37 INTERACTIVE ENTERTAINMENT NETWORK TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD. — Annual Report 2016

Mar 14, 2017

目 录

一、审计报告 …………………………………………………………第1—2 页 二、财务报表…………………………………………………………第3—10 页 （一）合并资产负债表………………………………………………第3 页 （二）母公司资产负债表……………………………………………第4 页 （三）合并利润表……………………………………………………第5 页 （四）母公司利润表…………………………………………………第6 页 （五）合并现金流量表………………………………………………第7 页 （六）母公司现金流量表……………………………………………第8 页 （七）合并所有者权益变动表……………………………………第9-10 页 （八）母公司所有者权益变动表………………………………第11-12 页

三、财务报表附注 …………………………………………………第13—84 页

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审 计 报 告

天健审〔2017〕3-102 号

芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司（以下简称三七 互娱公司）财务报表，包括2016 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是三七互娱公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。

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第 1 页 共 84 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，三七互娱公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了三七互娱公司2016 年12 月31 日的合并及母公司财务状况， 以及2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇一七年三月十四日

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合并资产负债表

2016 年12 月31 日

会合01 表

资 产	注释号	期末数	期初数	负债和所有者权益 (或股东权益)	注释号	期末数	期初数
流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计	1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18	819,213,006.12 94,638,841.21 815,645,754.68 291,963,008.64 122,662,618.02 71,481,925.54 234,948,261.89 2,450,553,416.10 785,068,643.78 786,567,839.80 271,491,379.50 31,078,391.88 43,864,656.11 8,689,105.40 1,579,976,961.87 101,966,657.36 6,368,165.19 320,590,794.35 3,935,662,595.24	1,109,789,002.15 65,948,202.59 466,714,371.32 219,864,041.55 2,380,560.86 59,012,155.75 67,554,971.78 129,616,771.46 2,120,880,077.46 286,208,504.29 170,151,788.19 311,230,117.30 1,205,452.93 51,305,810.10 8,503,771.44 1,579,976,961.87 89,933,475.74 3,328,196.31 586,600.00 2,502,430,678.17	流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益 合计 少数股东权益 所有者权益合计	19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 17 30 31 32 33 34 35	372,878,500.00 17,414,395.42 700,713,118.00 59,679,946.95 81,943,285.80 53,798,244.69 411,567.28 293,166,635.18 44,259,562.28 1,624,265,255.60 23,757,428.88 9,039,043.38 32,796,472.26 1,657,061,727.86 2,084,794,788.00 1,947,846.62 934,484,599.29 -4,618,535.07 93,488,947.26 1,413,567,635.94 4,523,665,282.04 205,489,001.44 4,729,154,283.48	31,394,706.96 4,000,000.00 602,937,608.04 57,220,501.08 71,384,501.14 76,567,973.58 62,988,705.81 906,493,996.61 4,545,144.22 1,346,198.21 5,891,342.43 912,385,339.04 1,042,397,394.00 1,975,551,294.76 4,276,726.62 35,052,527.43 506,077,201.90 3,563,355,144.71 147,570,271.88 3,710,925,416.59
资产总计		6,386,216,011.34	4,623,310,755.63	负债和所有者权益总计		6,386,216,011.34	4,623,310,755.63

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第 3 页 共 84 页

2016 年12 月31 日

资产负债表

会企01 表

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

单位:人民币元

资 产	注释 号	期末数	期初数	负债和所有者权益	注释 号	期末数	期初数
流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计	1 2	15,360,874.41 1,886,792.45 500,000,000.00 49,248,886.95 299,277.50 566,795,831.31 189,996,897.11 5,586,179,960.15 298,500,000.00 6,074,676,857.26	291,344,628.88 2,084,583.33 24,322.47 1,621,696.03 43,996.44 295,119,227.15 120,000,000.00 5,480,974,998.95 192.02 5,600,975,190.97	流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计		370,000,000.00 208,649.67 133,574.94 411,567.28 285,250,797.14 656,004,589.03 656,004,589.03 2,084,794,788.00 3,253,924,796.01 93,488,947.26 553,259,568.27 5,985,468,099.54	4,890,760.94 4,458,967.87 1,111,321.24 380,293,996.59 390,755,046.64 390,755,046.64 1,042,397,394.00 4,296,322,190.01 35,052,527.43 131,567,260.04 5,505,339,371.48
资产总计		6,641,472,688.57	5,896,094,418.12	负债和所有者权益总计		6,641,472,688.57	5,896,094,418.12

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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第 4 页 共 84 页

合并利润表

2016 年度

会合02 表

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业总收入 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期损益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中所享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 收益中所享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股）	1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10	5,247,893,728.73 5,247,893,728.73 4,137,677,116.62 1,941,286,776.66 29,714,525.49 1,607,745,221.19 514,933,615.17 -5,460,395.61 49,457,373.72 54,668,504.76 33,654,987.57 1,164,885,116.87 163,861,001.90 1,842,130.29 9,974,508.75 526,066.61 1,318,771,610.02 102,102,999.99 1,216,668,610.03 1,070,162,324.07 146,506,285.96 -14,243,985.29 -8,895,261.69 -8,895,261.69 -7,908,783.53 -986,478.16 -5,348,723.60 1,202,424,624.74 1,061,267,062.38 141,157,562.36 0.51 0.51	4,656,787,281.09 4,656,787,281.09 3,852,985,853.09 1,895,920,307.78 41,619,916.77 1,458,942,674.14 422,275,246.21 -13,751,130.32 47,978,838.51 5,094,586.54 395,367.08 808,896,014.54 127,414,325.35 1,171,144.03 3,398,804.07 613,743.10 932,911,535.82 11,174,443.27 921,737,092.55 506,016,504.77 415,720,587.78 10,323,451.97 3,783,734.18 3,783,734.18 4,004,105.03 -220,370.86 6,539,717.79 932,060,544.52 509,800,238.95 422,260,305.57 0.58 0.58

2016 年度

会企02 表 单位：人民币元

利润表

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注 释 号	本期数	上年同期数
一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期损益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股）	1 1 2	124,856,929.57 123,665,864.69 46,078.86 491,661.09 10,613,763.22 8,035,038.84 2,581,848.90 607,782,394.69 -940,529.89 587,205,068.66 178,189.52 2,000,000.00 585,383,258.18 1,019,059.92 584,364,198.26 584,364,198.26	425,293,397.90 336,883,830.54 1,611,369.14 25,261,393.17 44,082,548.39 -9,014,395.17 5,822,553.91 -774,574.39 -774,574.39 19,871,523.53 2,630,780.38 153,415.57 524,121.05 411,384.58 21,978,182.86 2,931,229.22 19,046,953.64 19,046,953.64

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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第 6 页 共 84 页

2016 年度

会合03 表

合并现金流量表

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司			单位：人民币元
项目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额	1 2 3 4 5 6	5,123,965,167.21 92,618,857.31 87,462,581.79 5,304,046,606.31 1,847,381,195.05 401,186,834.55 288,953,619.88 1,714,585,379.00 4,252,107,028.47 1,051,939,577.83 33,610,847.31 11,350,004.68 13,257,703.03 814,368,000.00 872,586,555.02 209,226,627.28 1,225,093,171.05 955,800,000.00 2,390,119,798.33 -1,517,533,243.32 16,002,903.80 406,600,775.46 26,859,571.35 449,463,250.61 65,116,982.42 215,525,663.04 100,931,000.00 280,642,645.46 168,820,605.15 10,197,065.30 -286,575,995.03 1,105,789,001.15 819,213,006.12	4,843,918,448.28 65,582,906.59 83,915,126.37 4,993,416,481.24 1,883,775,170.63 334,824,991.32 226,350,671.03 1,467,227,408.30 3,912,178,241.28 1,081,238,239.96 4,946,504.65 3,411,610.12 27,677,092.77 90,257,276.09 126,292,483.63 157,587,012.61 3,104,793,488.38 113,500,000.00 3,375,880,500.99 -3,249,588,017.36 2,822,102,594.27 22,102,594.27 50,720,342.69 2,337,817.31 2,875,160,754.27 24,983,635.73 122,262,153.12 17,000,000.00 48,948,468.22 196,194,257.07 2,678,966,497.20 -408,264.47 510,208,455.34 595,580,545.81 1,105,789,001.15

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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现金流量表

2016 年度

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

会企03 表 单位：人民币元

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额		56,370,508.35 6,684,417.01 63,054,925.36 60,632,762.92 6,895,773.15 2,105,246.44 106,063,884.41 175,697,666.92 -112,642,741.56 108,722,924.58 108,722,924.58 474,642,388.20 51,500,000.00 526,142,388.20 -417,419,463.62 370,000,000.00 370,000,000.00 111,921,553.41 111,921,553.41 258,078,446.59 5.12 -271,983,753.47 287,344,627.88 15,360,874.41	393,411,199.00 62,330,648.40 455,741,847.40 372,307,364.80 28,763,093.45 26,166,953.92 33,840,874.82 461,078,286.99 -5,336,439.59 132,000,000.00 1,921,027.69 133,921,027.69 9,854,321.53 3,133,879,453.41 3,143,733,774.94 -3,009,812,747.25 2,800,000,000.00 380,037,817.31 3,180,037,817.31 32,778,796.39 48,948,468.22 81,727,264.61 3,098,310,552.70 -16,100.62 83,145,265.24 204,199,362.64 287,344,627.88

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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合并所有者权益变动表 2016 年度

会合04 表

单位：人民币元

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

本期数

	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数
项 目		归属于母公司所有者权益										少数股东 权益	所有者 权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本 公积	减： 库存股	其他综 合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风 险准备	未分配 利润
		优 先 股	永续 债	其他
一、上年年末余额	1,042,397,394.00				1,975,551,294.76		4,276,726.62		35,052,527.43		506,077,201.90	147,570,271.88	3,710,925,416.59
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	1,042,397,394.00				1,975,551,294.76		4,276,726.62		35,052,527.43		506,077,201.90	147,570,271.88	3,710,925,416.59
三、本期增减变动金额（减少 以“-”号填列）	1,042,397,394.00			1,947,846.62	-1,041,066,695.47		-8,895,261.69		58,436,419.83		907,490,434.04	57,918,729.56	1,018,228,866.89
（一）综合收益总额							-8,895,261.69				1,070,162,324.07	141,157,562.36	1,202,424,624.74
（二）所有者投入和减少资本				1,947,846.62	1,330,698.53							17,692,167.20	20,970,712.35
1.所有者投入资本					-259,661.93							2,030,160.70	1,770,498.77
2. 其他权益工具持有者投入 资本				1,947,846.62								15,539,105.81	17,486,952.43
3．股份支付计入所有者权益 的金额
4．其他					1,590,360.46							122,900.69	1,713,261.15
（三）利润分配									58,436,419.83		-162,671,890.03	-100,931,000.00	-205,166,470.20
1.提取盈余公积									58,436,419.83		-58,436,419.83
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 配											-104,235,470.20	-100,931,000.00	-205,166,470.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转	1,042,397,394.00				-1,042,397,394.00
1．资本公积转增资本（或股 本）	1,042,397,394.00				-1,042,397,394.00
2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,084,794,788.00			1,947,846.62	934,484,599.29		-4,618,535.07		93,488,947.26		1,413,567,635.94	205,489,001.44	4,729,154,283.48

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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合并所有者权益变动表

2016 年度

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

会合04 表 单位：人民币元

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司		单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目		上年同期数
		归属于母公司所有者权益											少数股东 权益	所有者 权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益 工具			资本 公积	减： 库存股	其他综 合收益	专 项 储 备	盈余 公积	一 般 风 险 准 备	未分配 利润	其 他
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年年末余额	324,854,868.00				2,251,800,263.46		492,992.44		33,147,832.07		34,450,879.29		196,330,870.93	2,841,077,706.19
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	324,854,868.00				2,251,800,263.46		492,992.44		33,147,832.07		34,450,879.29	0.00	196,330,870.93	2,841,077,706.19
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	717,542,526.00				-276,248,968.70		3,783,734.18		1,904,695.36		471,626,322.61	0.00	-48,760,599.05	869,847,710.40
（一）综合收益总额							3,783,734.18				506,016,504.77		422,260,305.57	932,060,544.52
（二）所有者投入和减少资本	165,289,251.00				2,598,474,417.11							0.00	-454,020,904.62	2,309,742,763.49
1.所有者投入资本	165,289,251.00				2,598,474,417.11								10,200,138.19	2,773,963,806.30
2.其他权益工具持有者投入资本													11,158,846.38	11,158,846.38
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他													-475,379,889.19	-475,379,889.19
（三）利润分配					-2,322,470,110.81				1,904,695.36		-34,390,182.16	0.00	-17,000,000.00	-2,371,955,597.61
1.提取盈余公积									1,904,695.36		-1,904,695.36
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-32,485,486.80		-17,000,000.00	-49,485,486.80
4．其他					-2,322,470,110.81									-2,322,470,110.81
（四）所有者权益内部结转	552,253,275.00				-552,253,275.00
1．资本公积转增资本（或股本）	552,253,275.00				-552,253,275.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,042,397,394.00				1,975,551,294.76		4,276,726.62		35,052,527.43		506,077,201.90	0.00	147,570,271.88	3,710,925,416.59

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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所有者权益变动表

2016 年度

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

会企04 表 单位：人民币元

项 目		本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数	本期数
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本 公积	减： 库存股	其他综 合收益	专项 储备	盈余 公积	未分配 利润	所有者
		优先股	永续债	其他							权益合计
一、上年年末余额	1,042,397,394.00				4,296,322,190.01				35,052,527.43	131,567,260.04	5,505,339,371.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,042,397,394.00				4,296,322,190.01				35,052,527.43	131,567,260.04	5,505,339,371.48
三、本期增减变动金额（减少以“-” 号填列）	1,042,397,394.00				-1,042,397,394.00				58,436,419.83	421,692,308.23	480,128,728.06
（一）综合收益总额										584,364,198.26	584,364,198.26
（二）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									58,436,419.83	-162,671,890.03	-104,235,470.20
1. 提取盈余公积									58,436,419.83	-58,436,419.83
2．对所有者(或股东)的分配										-104,235,470.20	-104,235,470.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转	1,042,397,394.00				-1,042,397,394.00
1．资本公积转增资本(或股本)	1,042,397,394.00				-1,042,397,394.00
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,084,794,788.00				3,253,924,796.01				93,488,947.26	553,259,568.27	5,985,468,099.54

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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所有者权益变动表

2016 年度

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

会企04 表 单位：人民币元

编制单位：芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司		单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目		上年同期数
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本 公积	减： 库存股	其他综 合收益	专项 储备	盈余 公积	未分配 利润	所有者 权益合计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年年末余额	324,854,868.00				2,251,603,184.23				33,147,832.07	146,910,488.56	2,756,516,372.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	324,854,868.00				2,251,603,184.23				33,147,832.07	146,910,488.56	2,756,516,372.86
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	717,542,526.00				2,044,719,005.78				1,904,695.36	-15,343,228.52	2,748,822,998.62
（一）综合收益总额										19,046,953.64	19,046,953.64
（二）所有者投入和减少资本	165,289,251.00				2,596,972,280.78						2,762,261,531.78
1. 所有者投入资本	165,289,251.00				2,596,972,280.78						2,762,261,531.78
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									1,904,695.36	-34,390,182.16	-32,485,486.80
1. 提取盈余公积									1,904,695.36	-1,904,695.36
2．对所有者(或股东)的分配										-32,485,486.80	-32,485,486.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转	552,253,275.00				-552,253,275.00
1．资本公积转增资本(或股本)	552,253,275.00				-552,253,275.00
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,042,397,394.00				4,296,322,190.01				35,052,527.43	131,567,260.04	5,505,339,371.48

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司

财务报表附注

2016 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由芜湖顺荣汽车 部件有限公司(以下简称顺荣有限公司)整体变更设立的股份有限公司，于1995 年5 月26 日在芜湖市南陵县工商行政管理局登记注册，总部位于安徽省芜湖市。公司现持有统一社会 信用代码为91340200713927789U 的营业执照。公司现有注册资本2,084,794,788.00 元，折 2,084,794,788 股（每股面值1 元），其中，无限售条件的流通股份A 股622,684,869 股； 有限售条件的流通股份A 股1,462,109,919 股。公司股票已于2011 年2 月21 日在深圳证券 交易所挂牌交易。

本公司属互联网和相关服务业。主要经营活动为网络及计算机领域内的技术开发、技术 转让、技术咨询、技术服务（涉及前置许可的除外），计算机系统集成，网络工程，图文设 计制作，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的销售，动漫的设计 和制作，广告的设计、制作和发布，组织境内文化艺术交流活动, 实业投资，汽车零部件制 造、销售。（以上范围涉及前置许可的除外）。

本财务报表业经公司2017 年3 月14 日第四届第三次董事会批准对外报出。

本公司将三七互娱（上海）科技有限公司、芜湖顺荣汽车部件有限公司公司和西藏信泰 文化传媒有限公司3 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范 围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情

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况。

三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

• (二) 会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

• (四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33 号— —合并财务报表》编制。

• (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

• 合营安排分为共同经营和合营企业。

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1. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

2. (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

3. (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

4. (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

5. (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

6. (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

7. (八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• (九) 外币业务和外币报表折算

• 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。

1. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，计入其他综合收益。

• (十) 金融工具

• 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。

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1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。

1. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单

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项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。

• (3) 可供出售金融资产

• 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

• ① 债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

• ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

• ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%）或低于其 成本持续时间超过12 个月(含12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公 允价值低于其成本超过20%(含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6 个月 (含6 个月）但未超过12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判 断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单 位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否 发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

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(十一) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标 单项金额超过1000 万元(含1000 万元)的应收款项 准 单项金额重大并单项计提坏账准备单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 的计提方法 价值的差额计提坏账准备

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并范围内关联往来组合(含控股股东）	个别认定法

(2) 账龄分析法

(2) 账龄分析法	(2) 账龄分析法
账 龄		应收账款 计提比例(%)	其他应收款 计提比例(%)
1 年以内（含，下同）		5.00	5.00
1-2 年		10.00	10.00
2-3 年		30.00	30.00
3-4 年		50.00	50.00
4-5 年		80.00	80.00
5 年以上		100.00	100.00
(3) 个别认定法
组合名称		方法说明
合并范围内关联往来组合(含控股股东）	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。

合并范围内关联往来组合(含控股股东）[单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账] 面价值的差额计提坏账准备。

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来 现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其

账面价值的差额计提坏账准备。

(十二) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

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2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• (2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

• (十三) 长期股权投资

• 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计

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处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。

1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

2. (1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

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(2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

• 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

• (十四) 固定资产

• 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	直线法	20-40	5	2.375-4.75
机器设备	直线法	5-10	5	9.50-19.00
运输工具	直线法	4-10	5	9.50-23.75
电子及办公设备	直线法	3-5	5	19.00- 31.67

1. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租

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赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的 最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；

• (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

• (十五) 在建工程

• 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2. (十六) 借款费用

3. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

1. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

• (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

• 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。

• (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

• 用停止资本化。

• 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

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门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。

• (十七) 无形资产

• 无形资产包括土地使用权、游戏著作权及软件等，按成本进行初始计量。

• 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如

下：

下：
项 目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50 年	权属证书年限
办公软件	5 年	受益年限
域名	20 年	受益年限
商标	10 年	权属证书年限
专利权	10 年	权属证书年限
游戏著作权	3 年	受益年限
版号费	3 年	受益年限

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进 行复核。

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司对项目前期 进行的前期调研和论证研究阶段费用支出计入研究阶段支出，在通过前期市场调研和项目可 行性论证后，并报公司批准立项后的支出即为开发支出。

• (十八) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的

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资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。

(十九) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。

1. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

• 债，并计入当期损益或相关资产成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入

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当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

• (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

• 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十二) 优先股、永续债等其他金融工具

根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会 〔2014〕13 号），对发行的优先股/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具 的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具 的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的 利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息 支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 (二十三) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

1. 收入确认的具体方法

2. (1) 汽车油箱类产品确认收入的具体方法：

1) 汽车油箱与客户每年签订一次合同，确定油箱及配件等各型号的价格，根据客户采 购清单组织生产发货，发货至客户指定的汽车整车生产线，并以汽车整车下线时作为主要风 险、报酬转移的时点确认销售收入实现的标准；

• 2) 其他商品以发货作为确认销售收入实现的标准。

• (2) 根据游戏运营平台的所有权划分，公司的网络游戏运营模式主要包括自主平台运营

• 和第三方平台联合运营两种运营模式。

1) 自主运营

在自主运营模式下，公司通过代理、第三方或开发商交由联运等形式获得一款网络游戏 产品的代理权后，利用自有或第三方渠道发布并运营游戏产品。在自主运营模式下，公司全 面负责游戏的运营、推广与维护，提供游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款的统一管 理。游戏玩家直接在前述渠道注册并进入游戏，通过对游戏充值获得游戏内的虚拟货币，使 用虚拟货币进行游戏道具的购买，公司在游戏玩家消耗完毕虚拟货币时将游戏玩家实际充值 并已消费的金额确认为营业收入。

2) 第三方联合运营

第三方联合运营模式指公司获得一款网络游戏产品的经营权后，与360 游戏中心、YY 游戏等一个或多个游戏运营公司进行合作，共同联合运营的一种网络游戏运营方式。游戏玩 家需要注册成第三方渠道的用户，在第三方渠道的充值系统中进行充值从而获得虚拟货币

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后，再在游戏中购买虚拟道具。在第三方联合运营模式下，第三方游戏运营公司负责各自渠 道的运营、推广、充值服务以及计费系统的管理，公司与开发商联合提供技术支持服务。公 司按照与第三方游戏运营公司合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后确认 为营业收入，对于公司同时收取一次性版权金的情况下，公司在收到版权金时计入递延收益， 并在协议约定的收益期内按照直线法摊销计入营业收入。

• (二十四) 政府补助

• 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

• (二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债

• 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

• 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

• 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

1. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十六) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

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公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十七) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	3%，6%,17%,免征
营业税	应纳税营业额	5%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除70%后 余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的12%计缴	1.2%，12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	1%，5%，7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
河道管理费	应缴流转税税额	1%

根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕

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36 号)的相关规定，本公司之子公司三七互娱 (上海)科技有限公司(以下简称上海三七互娱 公司)对于纳入营改增范围的收入缴纳增值税，执行税率为6%。同时，根据《关于全面推开 营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)的相关规定，本公司之子公司江苏极 光网络技术有限公司(以下简称江苏极光公司)对于提供技术转让、技术开发和与之相关的技 术咨询、技术服务，免征增值税。

上海三七互娱公司子公司智美网络科技有限公司(以下简称智美网络公司)下属的智美 资讯科技有限公司台湾分公司就总机构智美网络公司来源于台湾地区的应纳税营业额缴纳 5%的营业税。

根据淮安市国税局第一税务分局税务事项通知书[(淮安国税六)国税通中字[2015]第 〔128〕号]，江苏智铭网络技术有限公司（以下简称江苏智铭公司）自2015 年3 月1 日(税 款所属期)起被认定为增值税一般纳税人，增值税税率由3%变更为6%。

(二) 企业所得税

本公司及下属公司本次财务报表编制期间的企业所得税税率列示如下：

纳税主体名称	2016 年度	2015 年度
本公司	15.00	15.00
芜湖顺荣投资有限公司(以下简称顺荣投资公司)	25.00	25.00
上海顺荣永弘科技发展有限公司(以下简称顺荣永弘公司)	25.00	25.00
广州森云汽车部件有限公司(以下简称广州森云公司)	25.00	25.00
芜湖顺荣汽车部件有限公司(以下简称汽车部件公司)	25.00	25.00
上海燕领投资管理有限公司(以下简称燕领投资公司)	25.00	25.00
西藏信泰文化传媒有限公司(以下简称西藏信泰公司)	9.00
上海三七互娱公司	25.00	25.00
安徽尚趣玩网络科技有限公司(以下简称安徽尚趣玩公司)	12.50	免税
尚趣玩国际有限公司(以下简称尚趣玩国际公司)	免税	免税
智美网络公司	免税	免税
广州三七网络科技有限公司(以下简称广州三七公司)	25.00	25.00
广州星众信息科技有限公司(以下简称广州星众公司)	25.00	25.00
安徽旭宏信息技术有限公司(以下简称安徽旭宏公司)	25.00	25.00
无极娱乐游戏有限公司(以下简称无极娱乐公司)	超额累进企业所 得税率	超额累进企业 所得税率
AZA Games Co. Ltd	超额累进企业所 得税率	超额累进企业 所得税率
BRAEVE Co.,Ltd	21.42 至33.06	21.42 至33.06

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WISDOM ENTERTAINMENT UK LIMITED	20.00 至21.00	20.00 至21.00
安徽三七网络科技有限公司(以下简称安徽三七公司)	25.00	25.00
江苏极光公司	12.50	免税
上海硬通网络科技有限公司(以下简称上海硬通公司)	12.50	免税
智娱线上国际有限公司(以下简称智娱国际公司)	16.50	16.50
智玩在线国际有限公司(以下简称智玩国际公司)	免税	免税
Easy Gaming，Inc.	15.00 至35.00	15.00 至35.00
上海冠航网络科技有限公司(以下简称上海冠航公司)	25.00	25.00
安徽嘉尚网络科技有限公司(以下简称安徽嘉尚公司)	25.00	25.00
成都盛格时代网络科技有限公司(以下简称成都盛格公司)	25.00	25.00
北京尚恒嘉天网络科技有限公司(以下简称北京尚恒公司)	25.00	25.00
江苏嘉趣网络科技有限公司(以下简称江苏嘉趣公司)	25.00	25.00
上海志仁文化传媒有限公司(以下简称上海志仁公司)	25.00	25.00
江苏智铭公司	25.00	25.00
西藏泰富文化传媒有限公司（以下简称西藏泰富公司）	9.00	9.00
37 Games Entertainment Limited(以下简称37 游戏娱乐)	16.50	16.50
上海手游天下数字科技有限公司(以下简称上海手游公司)	25.00	25.00
安徽冠宇文化传媒有限公司(以下简称安徽冠宇公司)	25.00	25.00
西藏耀通网络科技有限公司(以下简称西藏耀通公司)	9.00	9.00
西藏盛格网络科技有限公司(以下简称西藏盛格公司)	9.00	9.00
广州极圣网络科技有限公司(以下简称广州极圣公司)	25.00	25.00
广州极光网络技术有限公司(以下简称广州极光公司)	免税	25.00
广州火山湖信息技术有限公司(以下简称广州火山湖公司)	25.00	25.00
广州极世网络科技有限公司(以下简称广州极世公司)	25.00	25.00
霍尔果斯千娱网络科技有限公司（以下简称千娱公司）	免税
霍尔果斯星辉网络科技有限公司（以下简称星辉公司）	免税
霍尔果斯新锐网络科技有限公司（以下简称新锐公司）	免税
冠进环球有限公司（以下简称冠进公司）	免税

尚趣玩国际公司、智美网络公司、智玩国际公司、冠进公司系注册于英属维尔京群岛的 公司，因此无需缴纳企业所得税；无极娱乐公司、AZA Games Co. Ltd 系注册于韩国的公司， 对于净利润在2.00 亿韩元之内(含2.00 亿韩元)应纳税所得额执行11.00%的企业所得税率， 超过2.00 亿韩元部分执行22.00%的企业所得税率；智娱国际公司、37 游戏娱乐系注册于香 港的公司，企业所得税执行16.50%的税率；智美资讯科技有限公司台湾分公司就总机构智

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美网络公司来源于台湾地区应纳税所得额的17%征收企业所得税；

(三) 税收优惠及批文

1. 安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2014 年7 月2 日联合下发了高新技术企业证书，本公司被认定为高新技术企业，有效期为2014 年至2016 年，证书编号GR201434000130。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，高 新技术企业减按15.00%税率计算缴纳所得税。

2. 根椐《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》 (国发〔2011〕4 号)、《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号)对增值税 一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17.00%的法定税率征收增值税后，对其增 值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。上海三七互娱公司及其子公司江苏极光公 司、上海硬通公司、广州极光公司和上海冠航公司符合上述优惠政策条件。

3. 根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，软件企业可享受“两免三减半” 的所得税优惠，即自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收 企业所得税。

上海三七互娱公司全资子公司安徽尚趣玩公司于2013 年5 月29 日经安徽省经济和信息 化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：皖R-2013-0265)，有效期为五年。自获利年 度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，2014 年度属 于第一个获利年度，因此2015 年企业所得税免税，2016 年执行的企业所得税税率为12.50%。

上海三七互娱公司全资子公司上海硬通公司于2014 年3 月10 日经上海市经济和信息化 委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：沪R-2014-0041)，自获利年度起，第一年和第 二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，2014 年度属于第一个获利年度， 因此2015 年企业所得税免税，2016 年执行的企业所得税税率为12.50%。

上海三七互娱公司公司全资子公司安徽三七公司于2014 年5 月12 日经安徽省经济和信 息化委员后批准，被认定为软件企业(证书编号：皖R-2014-0024)，自获利年度起，第一年 和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税，安徽三七公司自取得软件企 业证书后尚未盈利，因此2015 年、2016 年执行的企业所得税税率为25.00%。

上海三七互娱公司控股子公司江苏极光公司于2014 年10 月08 日经江苏省经济和信息 化委员会批准，被认定为软件企业(证书编号：苏R-2014-H0007)，自获利年度起，第一年 和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。2014 年度属于第一个获利 年度，因此2015 年企业所得税免税，2016 年执行的企业所得税税率为12.50%。

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上海三七互娱公司控股子公司广州极光公司于2017 年3 月2 日取得广州市天河区国家 税务局税务事项通知书（穗天国税税通[2017]42363 号），经审核符合《财政部国家税务总 局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》财税[2012]27 号 第三条所得税优惠条件，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减 半征收企业所得税。2016 年属于第一个获利年度，因此2015 年执行的所得税税率为25%， 2016 年免税。

1. 根据藏政发[2011]114 号, 对设在西藏的各类企业(含西藏驻区外企业)，在2011 年 至2020 年期间，继续按15.00%的税率征收企业所得税,根据藏政发[2014]51 号，自2015 年1 月1 日起至2017 年12 月31 日止，对设在西藏的各类企业(含西藏驻区外企业)，暂免 征收企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。公司全资子公司西藏信泰公司以及上 海三七互娱公司全资子公司西藏泰富公司、西藏耀通公司、西藏盛格公司设立于西藏，因此 2015 年至2016 年执行的企业所得税税率为9.00%。

2. 根据财税[2011]112 号, 对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属 于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企 业，在2010 年至2020 年期间，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企 业所得税。上海三七互娱公司全资子公司新锐公司、星辉公司及千娱公司设立于新疆霍尔果 斯，符合上述优惠政策条件，因此2016-2020 年免税。

五、合并财务报表项目注释

• (一) 合并资产负债表项目注释

• 货币资金

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
库存现金	31,328.92	93,369.74
银行存款	809,039,113.18	1,089,549,392.26
其他货币资金	10,142,564.02	20,146,240.15
其中：受限制的货币资金		4,000,001.00
非受限制的货币资金	10,142,564.02	16,146,239.15
合 计	819,213,006.12	1,109,789,002.15
其中：存放在境外的款项总额	156,677,334.45	94,410,524.54

(2) 其中受限制的货币资金明细如下：

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项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金		4,000,001.00
合 计		4,000,001.00

（3）其他说明

期末其他货币资金系以公司名义开立的支付宝账户结余金额4,438,846.42 元，易宝账 户结余金额246,494.60 元，贝宝账户结余金额5,457,221.99 元以及银行承兑汇票保证金利 息1.01 元，此部分资金不受限。

2. 应收票据

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额	坏账准 备	账面价值	账面余额	坏账准 备	账面价值
银行承兑汇票	94,638,841.21		94,638,841.21	65,948,202.59		65,948,202.59
合 计	94,638,841.21		94,638,841.21	65,948,202.59		65,948,202.59

(2) 期末公司已质押的应收票据情况

(2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	18,000,000.00
小 计	18,000,000.00

• (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止 确认金额	期末未终止 确认金额
银行承兑汇票	64,567,908.67
小 计	64,567,908.67

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

	种 类			期末数	期末数
		账面余额		坏账准备		账面价值
		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

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单项金额重大并单项计提坏账 准备
按信用风险特征组合计提坏账 准备	858,763,336.37	99.74	43,117,581.69	5.02	815,645,754.68
单项金额不重大但单项计提坏 账准备	2,220,496.62	0.26	2,220,496.62	100.00
合 计	860,983,832.99	100.00	45,338,078.31	5.27	815,645,754.68

(续上表)

(续上表)
种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账 准备
按信用风险特征组合计提坏账 准备	491,837,662.93	100.00	25,123,291.61	5.11	466,714,371.32
单项金额不重大但单项计提坏 账准备
合 计	491,837,662.93	100.00	25,123,291.61	5.11	466,714,371.32

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	856,785,155.82	42,839,257.82	5.00
1-2 年	1,644,408.01	164,440.80	10.00
2-3 年	265,016.03	79,504.81	30.00
3-4 年	68,756.51	34,378.26	50.00
小 计	858,763,336.37	43,117,581.69	5.02

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备20,561,650.56 元。

• (3)本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款346,863.86 元。

(4)应收账款金额前5 名情况

(4)应收账款金额前5 名情况
单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
第一名	207,551,895.00	24.11	10,377,594.75
第二名	122,631,942.94	14.24	6,131,597.15
第三名	62,315,171.25	7.24	3,116,816.37
第四名	38,508,194.34	4.47	1,925,409.72
第五名	23,536,476.17	2.73	1,176,823.81
小 计	454,543,679.70	52.79	22,728,241.79

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第 35 页 共 84 页

4. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账 龄	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	228,154,896.21	75.07	1,561,608.48	226,593,287.73
1-2 年	72,848,224.32	23.97	10,143,540.17	62,704,684.15
2-3 年	2,628,587.26	0.86		2,628,587.26
3 年以上	281,179.17	0.10	244,729.67	36,449.50
合 计	303,912,886.96	100.00	11,949,878.32	291,963,008.64

(续上表)

(续上表)
账 龄	期初数
	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	216,861,812.70	98.49	324,680.00	216,537,132.70
1-2 年	2,832,664.68	1.29		2,832,664.68
2-3 年	494,244.17	0.22		494,244.17
合 计	220,188,721.55	100.00	324,680.00	219,864,041.55

2) 账龄1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明

单位名称	期末数	未结算原因
TOEI ANIMATION CO., LTD	13,874,000.00	新产品设计费，游戏未上线
上海趣味网络科技有限公司	12,810,884.35	预付分成款，游戏未上线
唯晶数位娱乐股份有限公司	5,924,634.37	预付版权金
NCSOFT Corporation	3,246,800.00	预付版权金，游戏未上线
陈彬	2,500,000.00	预付小说改编授权费，游戏尚未上线
小 计	38,356,318.72

(2) 预付款项金额前5 名情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
第一名	20,811,000.00	6.85
第二名	20,000,000.00	6.58
第三名	15,000,000.00	4.94
第四名	12,810,884.35	4.22
第五名	12,128,808.27	3.99
小 计	80,750,692.62	26.58

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5. 应收利息

5. 应收利息
项 目	期末数	期初数
定期存款		2,084,583.33
理财产品		295,977.53
合 计		2,380,560.86

6. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

期末数

1) 类别明细情况
	期末数
种 类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备
按信用风险特征组合计提坏 账准备	131,367,994.36	100.00	8,705,376.34	6.63	122,662,618.02
单项金额不重大但单项计提 坏账准备
合 计	131,367,994.36	100.00	8,705,376.34	6.63	122,662,618.02

(续上表)

(续上表)
种 类	期初数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账 准备
按信用风险特征组合计提坏账 准备	62,816,045.25	100.00	3,803,889.50	6.06	59,012,155.75
单项金额不重大但单项计提坏 账准备
合 计	62,816,045.25	100.00	3,803,889.50	6.06	59,012,155.75

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	108,191,538.17	5,409,577.17	5.00
1-2 年	20,382,133.14	2,038,213.32	10.00
2-3 年	703,878.47	211,163.55	30.00
3-4 年	2,086,444.58	1,043,222.30	50.00
4-5 年	4,000.00	3,200.00	80.00
小 计	131,367,994.36	8,705,376.34	6.63

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(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备4,901,486.84 元。

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	款项性质		期末数	期末数		期初数	期初数
押金保证金及备用金			32,683,728.43			33,666,771.58
电影投资款			20,000,000.00			25,000,000.00
拆借款			1,500,000.00
应收固定资产处置款			7,700,000.00
投资保证金			65,000,000.00
其他			4,484,265.93			4,149,273.67
合 计			131,367,994.36			62,816,045.25
(4)其他应收款金额前5 名情况
单位名称	款项性质		账面余额	账龄		占其他应收款 ~~余的比例~~	坏账准备
樟树市网众投资管理中心 （有限合伙）	重组保证金		50,000,000.00	1 年以内		~~额~~ 38.06	2,500,000.00
西藏亦复广告有限公司	押金保证金		28,000,000.00	1 年以内		21.31	1,400,000.00
星皓影业有限公司	电影投资款		20,000,000.00	1-2 年		15.22	2,000,000.00
孟书奇	投资保证金		15,000,000.00	1 年以内		11.42	750,000.00
诸军	售房款		7,700,000.00	1 年以内		5.86	385,000.00
小 计			120,700,000.00			91.87	7,035,000.00

（5）其他说明

2015 年7 月30 日，本公司之孙公司西藏泰富公司与星皓影业有限公司签订《电影联合 投资出品合同》，合同约定西藏泰富公司向星皓影业有限公司支付投资款2,500.00 万元，其 中500.00 万元投资期一年（2016 年已收回），2,000.00 万元投资期两年，到期收回本金及 固定投资收益（西藏泰富公司不参与影片其他收益）。

7. 存货

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	22,718,587.77		22,718,587.77	27,098,689.9	4	27,098,689.94
在产品	1,289,419.12		1,289,419.12	1,273,432.6	1	1,273,432.61
库存商品	49,805,352.24	2,331,433.59	47,473,918.65	40,453,450.7	91,850,265.50	38,603,185.29
委托加工物资				579,663.9	4	579,663.94
合 计	73,813,359.13	2,331,433.59	71,481,925.54	69,405,237.2	81,850,265.50	67,554,971.78

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(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	1,850,265.50	2,095,172.29		1,614,004.20		2,331,433.59
小 计	1,850,265.50	2,095,172.29		1,614,004.20		2,331,433.59

• 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

项 目	计提存货跌价准备 的依据	本期转回或转销存货跌价准备 的原因	本期转回或转销金额占 该项存货期末余额的比 例（%）
库存商品	可变现净值低于账 面价值	转销存货跌价准备，均系相应 存货对外销售	3.24
小 计			3.24

8. 其他流动资产

8. 其他流动资产
项 目	期末数	期初数
银行理财产品	170,000,000.00	88,500,000.00
增值税留抵扣额	60,590,757.42	39,983,612.28
所得税预缴税额	4,357,504.47	225,961.30
预交营业税及其他		907,197.88
合 计	234,948,261.89	129,616,771.46

9. 可供出售金融资产

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售 债务工具
可供出售 权益工具	796,868,643.78	11,800,000.00	785,068,643.78	296,308,504.29	10,100,000.00	286,208,504.29
其中：按公 允价值计 量的	5,445,472.73		5,445,472.73	42,008,504.29		42,008,504.29
按成本计 量的	791,423,171.05	11,800,000.00	779,623,171.05	254,300,000.00	10,100,000.00	244,200,000.00
合 计	796,868,643.78	11,800,000.00	785,068,643.78	296,308,504.29	10,100,000.00	286,208,504.29

(2) 期末按公允价值计量的可供出售金额资产

可供出售金融资产分类	可供出售 权益工具	可供出售 债务工具	小计
权益工具的成本	7,156,251.84		7,156,251.84

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第 39 页 共 84 页

公允价值	5,445,472.73		5,445,472.73
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额	-1,710,779.11		-1,710,779.11

(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产

	被投资单位	被投资单位	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额	账面余额
			期初数		本期增加			本期减少		期末数
	深圳墨麟科技股份有限公司		60,000,000.00							60,000,000.00
	天津紫龙奇点互动娱乐有限公司		60,000,000.00							60,000,000.00
	杭州南广影视股份有限公司				69,996,897.11					69,996,897.11
	成都聚乐科技有限公司		100,000.00							100,000.00
	北京极致迅游科技有限公司		6,000,000.00							6,000,000.00
	深圳岂凡网络有限公司		50,000,000.00							50,000,000.00
	广州悦岩居软件有限公司		4,000,000.00							4,000,000.00
	成都朋万科技股份有限公司		5,000,000.00							5,000,000.00
	苏州优格互联创业投资中心(有限 合伙）		3,000,000.00		2,000,000.00					5,000,000.00
	成都格斗科技有限公司		8,000,000.00							8,000,000.00
	广州骁益网络科技有限公司		200,000.00							200,000.00
	厦门精深联合科技股份有限公司		8,000,000.00							8,000,000.00
	北京中文安赐股权投资基金管理 中心(有限合伙）		50,000,000.00							50,000,000.00
	湖南天磊网络科技有限公司				1,500,000.00					1,500,000.00
	芒果文创（上海）股权投资基金合 伙企业（有限合伙）				240,000,000.00					240,000,000.00
	北京指上缤纷科技股份有限公司				5,000,000.00					5,000,000.00
	江苏名通信息科技有限公司				50,000,000.00					50,000,000.00
	中圣春秋影视文化（北京）有限公 司				9,000,000.00					9,000,000.00
	上海芒果互娱科技有限公司				42,000,000.00					42,000,000.00
	Archiact Interactive Ltd.				20,587,940.96					20,587,940.96
	天津卡乐互动科技有限公司				80,000,000.00					80,000,000.00
	天舍（上海）文化传媒有限公司				10,000,000.00					10,000,000.00
	上海趣味网络科技有限公司				7,000,000.00					7,000,000.00
	Antic gameworld co.,ltd				38,332.98					38,332.98
	小 计		254,300,000.00		537,123,171.05					791,423,171.05
	(续上表)
	被投资单位			减值准备					在被投资单位 持股比例(%)		本期 现金红利
		期初数		本期增加		本 期 减 少	期末数
深圳墨麟科技股份有限公司									1.95		3,722,924.58
天津紫龙奇点互动娱乐有限 公司									4.75

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第 40 页 共 84 页

杭州南广影视股份有限公司	杭州南广影视股份有限公司							10.00
成都聚乐科技有限公司		100,000.00				100,000.00		8.00
北京极致迅游科技有限公司		6,000,000.00				6,000,000.00		10.00
深圳岂凡网络有限公司								8.89
广州悦岩居软件有限公司		4,000,000.00				4,000,000.00		15.00
成都朋万科技股份有限公司								10.00
苏州优格互联创业投资中心 (有限合伙）								2.98
成都格斗科技有限公司								10.00
广州骁益网络科技有限公司				200,000.00		200,000.00		10.00
厦门精深联合科技股份有限 公司								10.00
北京中文安赐股权投资基金 管理中心(有限合伙）								16.66
湖南天磊网络科技有限公司				1,500,000.00		1,500,000.00		10.00
芒果文创（上海）股权投资基 金合伙企业（有限合伙）								7.70
北京指上缤纷科技股份有限 公司								9.00
江苏名通信息科技有限公司								5.00
中圣春秋影视文化（北京）有 限公司								5.00
上海芒果互娱科技有限公司								7.00
Archiact Interactive Ltd.								10.00
天津卡乐互动科技有限公司								1.55
天舍（上海）文化传媒有限公 司								15.00
上海趣味网络科技有限公司								4.70
Antic gameworld co.,ltd								5.00
	小 计	10,100,000.00		1,700,000.00		11,800,000.00			3,722,924.58
	(4) 可供出售金融资产减值准备的变动情况
	可供出售金融资产分类		可供出售 权益工具			可供出售 债务工具			小 计
	期初已计提减值金额		10,100,000.00					10,100,000.00
	本期计提		1,700,000.00					1,700,000.00
	期末已计提减值金额		11,800,000.00					11,800,000.00

10. 长期股权投资

(1) 分类情况

	项 目		期末数			期初数
		账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

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第 41 页 共 84 页

对联营企业 798,902,870.8512,335,031.05786,567,839.80175,336,536.245,184,748.05170,151,788.19 投资 合 计 798,902,870.8512,335,031.05786,567,839.80175,336,536.245,184,748.05170,151,788.19

(2) 明细情况

(2) 明细情况
被投资 单位	期初数	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合 收益调整
联营企业
成都米修斯科技有限公司
深圳市益玩网络科技有限公司	4,687,390.29			-349,361.07
上海极光网络科技有限公司	13,767,600.11		1,621,914.11	12,704,787.57
Penta Game	863,189.11			-189,110.00
上海听听网络科技有限公司	9,288,506.90			-1,418,325.70
上海傲庭网络科技有限公司
上海萌宫坊网络科技有限公司	5,156,158.10			-2,494,330.48
圣耀互动(北京）科技有限公司	8,588,394.92			-1,438,111.92
北京爪游互动网络科技有限公 司	5,684,135.41			-732,566.15
武汉艺画开天文化传播有限公 司	4,890,987.74			-1,190,526.28
上海墨鹍数码科技有限公司		430,000,000.00		30,904,279.49
龙掌网络科技（上海）有限公 司		6,500,000.00		-520,189.69
龙掌动漫（上海）有限公司		40,000.00		-40,000.00
深圳战龙互娱科技有限公司		10,000,000.00		-516,952.98
淮安三七易简泛娱资产管理中 心（有限合伙）		101,280,000.00
厦门壹启投资管理有限公司		2,000,000.00		-124,075.33
芒果（厦门）创意孵化股权投 资基金合伙企业（有限合伙）		40,000,000.00
上海绝厉文化传媒有限公司	32,761,255.24			-933,047.45
上海喆元文化传媒有限公司	84,464,170.37			-7,482.44
合 计	170,151,788.19	589,820,000.00	1,621,914.11	33,654,987.57

(续上表)

(续上表)
被投资 单位	本期增减变动				期末数	减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现金 股利或利润	计提减 值准备	其他
联营企业
成都米修斯科技有限公司						2,205,871.87
深圳市益玩网络科技有限 公司					4,338,029.22
上海极光网络科技有限公 司					24,850,473.57
Penta Game	306,103.83				980,182.94

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第 42 页 共 84 页

上海听听网络科技有限公 司					7,870,181.20
上海傲庭网络科技有限公 司						2,978,876.18
上海萌宫坊网络科技有限 公司					2,661,827.62
圣耀互动(北京）科技有限 公司			7,150,283.00			7,150,283.00
北京爪游互动网络科技有 限公司					4,951,569.26
武汉艺画开天文化传播有 限公司	1,407,157.32				5,107,618.78
上海墨鹍数码科技有限公 司					460,904,279.49
龙掌网络科技（上海）有 限公司					5,979,810.31
龙掌动漫（上海）有限公 司
深圳战龙互娱科技有限公 司					9,483,047.02
淮安三七易简泛娱资产管 理中心（有限合伙）					101,280,000.00
厦门壹启投资管理有限公 司					1,875,924.67
芒果（厦门）创意孵化股 权投资基金合伙企业（有 限合伙）					40,000,000.00
上海绝厉文化传媒有限公 司					31,828,207.79
上海喆元文化传媒有限公 司					84,456,687.93
合 计	1,713,261.15		7,150,283.00		786,567,839.80	12,335,031.05

11. 固定资产

11. 固定资产
项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及办公设 备	合 计
账面原值
期初数	146,211,651.10	287,580,155.50	12,538,409.26	96,617,684.90	542,947,900.76
本期增加金额		20,671,510.63	3,702,077.71	8,175,368.49	32,548,956.83
1)购置		17,888,229.49	3,702,077.71	8,175,368.49	29,765,675.69
2)在建工程转入		2,523,875.01			2,523,875.01
3)企业合并增加
3)开发支出转入		259,406.13			259,406.13
本期减少金额	10,614,151.03	8,668,360.61	1,148,883.00	9,623,525.40	30,054,920.04
1)处置或报废	10,614,151.03	8,668,360.61	1,148,883.00	9,623,525.40	30,054,920.04
2)转入在建工程
期末数	135,597,500.07	299,583,305.52	15,091,603.97	95,169,527.99	545,441,937.55

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第 43 页 共 84 页

累计折旧
期初数	31,556,223.15	138,046,501.99	8,443,880.11	53,671,178.21	231,717,783.46
本期增加金额	5,133,999.24	31,392,637.96	1,120,549.58	22,725,979.36	60,373,166.14
1)计提	5,133,999.24	31,392,637.96	1,120,549.58	22,725,979.36	60,373,166.14
2)本期合并转入
本期减少金额	1,155,394.35	6,933,088.52	746,633.57	9,305,275.11	18,140,391.55
1)处置或报废	1,155,394.35	6,933,088.52	746,633.57	9,305,275.11	18,140,391.55
2)其他转出
期末数	35,534,828.04	162,506,051.43	8,817,796.12	67,091,882.46	273,950,558.05
减值准备
期初数
本期增加金额
1)计提
本期减少金额
1)处置或报废
期末数
账面价值
期末账面价值	100,062,672.03	137,077,254.09	6,273,807.85	28,077,645.53	271,491,379.50
期初账面价值	114,655,427.95	149,533,653.51	4,094,529.15	42,946,506.69	311,230,117.30

12. 在建工程

(1) 明细情况

项 目	项 目	期末数	期末数	期末数	期末数			期初数	期初数	期初数
		账面余额		减值准备		账面价值		账面余额		减值准备	账面价值
二期设备工程		31,078,391.88				31,078,391.88		1,133,452.93			1,133,452.93
其他零星工程								72,000.00			72,000.00
合 计		31,078,391.88				31,078,391.88		1,205,452.93			1,205,452.93
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称	资金来源		期初数			本期增加	转入固定资产		其他减少		期末数
二期设备工程	自有		1,133,452.93		32,468,813.96		2,523,875.01				31,078,391.88
其他零星工程	自有		72,000.00		120,600.00				192,600.00
小 计			1,205,452.93		32,589,413.96		2,523,875.01		192,600.00		31,078,391.88

13. 无形资产

项 目	土地使用权	版号费	域名	游戏著作权
账面原值

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第 44 页 共 84 页

期初数	26,840,827.98	26,840,827.98	354,930.00	354,930.00	12,778,182.04	84,354,583.37
本期增加金额						3,560,000.00
1)购置						3,560,000.00
2)内部研发
本期减少金额
1)处置
期末数	26,840,827.98		354,930.00		12,778,182.04	87,914,583.37
累计摊销
期初数	3,960,387.47		273,593.96		1,118,090.99	42,773,612.88
本期增加金额	539,494.56		80,086.15		638,909.16	7,467,864.53
1)计提	539,494.56		80,086.15		638,909.16	7,467,864.53
本期减少金额
1)处置
期末数	4,499,882.03		353,680.11		1,757,000.15	50,241,477.41
减值准备
期初数						29,424,160.40
本期增加金额						1,016,619.59
1)计提						1,016,619.59
本期减少金额
1)处置
期末数						30,440,779.99
账面价值
期末账面价值	22,340,945.95		1,249.89		11,021,181.89	7,232,325.97
期初账面价值	22,880,440.51		81,336.04		11,660,091.05	12,156,810.10
（续上表）
项 目	商标		专利权		办公软件	合 计
账面原值
期初数	956,179.71		253,473.94		7,105,336.34	132,643,513.38
本期增加金额	58,088.00		92,120.00		722,211.44	4,432,419.44
1)购置	58,088.00		92,120.00		722,211.44	4,432,419.44
2)内部研发
本期减少金额
1)处置
期末数	1,014,267.71		345,593.94		7,827,547.78	137,075,932.82
累计摊销
期初数	233,984.08		39,434.93		3,514,438.58	51,913,542.89
本期增加金额	89,076.20		20,916.18		1,613,643.93	10,449,990.71
1)计提	89,076.20		20,916.18		1,613,643.93	10,449,990.71
本期减少金额

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1)处置
期末数	323,060.28	60,351.11	5,128,082.51	62,363,533.60
减值准备
期初数				29,424,160.40
本期增加金额			406,963.12	1,423,582.71
1)计提			406,963.12	1,423,582.71
本期减少金额
1)处置
期末数			406,963.12	30,847,743.11
账面价值
期末账面价值	691,207.43	285,242.83	2,292,502.15	43,864,656.11
期初账面价值	722,195.63	214,039.01	3,590,897.76	51,305,810.10

期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为19.21%。

14. 开发支出

项 目	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数
		内部开 发支出	其他	确认为 固定资产	转入当 期损益
项目一		6,137,026.43				6,137,026.43
项目二	3,456,391.46				3,456,391.46
项目三	3,171,899.14				3,171,899.14
项目四	763,623.57					763,623.57
项目五	1,111,857.27	936,004.26		259,406.13		1,788,455.40
合 计	8,503,771.44	7,073,030.69		259,406.13	6,628,290.60	8,689,105.40

15. 商誉

(1) 商誉账面原值

(1) 商誉账面原值	(1) 商誉账面原值
被投资单位名称		期初数		本期企业合 并形成	本期减少			期末数
					处置	其他
上海三七互娱公司		1,578,065,048.53						1,578,065,048.53
无极娱乐公司		1,911,913.34						1,911,913.34
成都盛格公司		263,737.88						263,737.88
合 计		1,580,240,699.75						1,580,240,699.75
(2) 商誉减值准备
被投资单位名称	期初数		本期增加		本期减少				期末数
			计提	其他	处置		其他

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第 46 页 共 84 页

成都盛格公司	263,737.8	8				263,737.88
小 计	263,737.8	8				263,737.88

(3)商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法

以被购买方未来5 年的净现金流量现值作为未来可收回金额，对于可收回金额低于商誉 账面价值的部分计提减值准备。经测试成都盛格公司可回收金额已小于零，因此期末对相应 商誉全额计提减值准备。

本公司对上海三七互娱公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预 计现金流量根据公司批准的5 年期现金流量预测为基础，预测期分为两个阶段，第一阶段为 2017 年1 月1 日至2021 年12 月31 日，预测期为5 年，在此阶段中，根据对上海三七互娱 公司的历史业绩及未来市场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第二阶段为2022 年1 月1 日至 永续经营，在此阶段中，上海三七互娱公司的净现金流在2021 年的基础上将保持稳定。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当 前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的权益期望回报率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

16. 长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
代理版权金	82,446,161.20	113,263,073.66	100,222,760.51		95,486,474.35
商标注册费	139,412.99	179,722.94	106,377.56		212,758.37
大厦装修费	7,347,901.55	1,272,101.89	2,352,578.80		6,267,424.64
合 计	89,933,475.74	114,714,898.49	102,681,716.87		101,966,657.36

17. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目	期末数	期末数	期初数	期初数
	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准备	24,316,216.59	5,325,124.20	10,268,982.35	2,567,117.59
递延收益	4,172,163.95	1,043,040.99	3,044,314.89	761,078.72
合 计	28,488,380.54	6,368,165.19	13,313,297.24	3,328,196.31

(2) 未经抵销的递延所得税负债

	项 目	期末数	期末数	期初数	期初数
		应纳税	递延	应纳税	递延

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	暂时性差异	所得税负债	暂时性差异	所得税负债
可供出售金融资产公 允价值变动			12,238,165.54	1,346,198.21
合 计			12,238,165.54	1,346,198.21

18. 其他非流动资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
预付工程设备款	22,090,794.35	586,600.00
长期投资款	298,500,000.00
合 计	320,590,794.35	586,600.00

（2）其他说明

长期投资款系对深圳市中汇影视文化传播股份有限公司（以下简称中汇影视公司）股权 投资款，见本附注其他重要事项之（二）相关说明。

19. 短期借款

19. 短期借款
项 目	期末数	期初数
抵押借款		11,026,000.00
保证借款	372,878,500.00	20,368,706.96
合 计	372,878,500.00	31,394,706.96

20. 应付票据

20. 应付票据
项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	17,414,395.42	4,000,000.00
合 计	17,414,395.42	4,000,000.00

21. 应付账款

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
应付材料款	131,694,803.2	2 92,526,644.38
应付游戏分成	387,526,162.2	1 306,343,298.83
应付互联网推广及流量成本	167,461,532.6	4 196,154,437.12
应付其他成本费用	14,030,619.9	3 7,913,227.71
合 计	700,713,118.0	0 602,937,608.04

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(2) 账龄1 年以上重要的应付账款

项 目	期末数	未偿还或结转的原因
成都墨龙科技有限公司	8,470,785.37	结算方式协商中
萍乡射雕科技有限公司	6,440,138.49	结算方式协商中
深圳市益玩网络科技有限公司	1,003,063.15	结算方式协商中
小 计	15,913,987.01

22. 预收款项

22. 预收款项
项 目	期末数	期初数
预收房租		423,739.74
预收货款	740,494.12	1,738,587.42
预收游戏充值款	57,497,008.43	44,558,173.92
预收版权金及分成款	1,442,444.40	10,500,000.00
合 计	59,679,946.95	57,220,501.08

23. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	71,318,547.23	390,787,153.32	380,519,991.28	81,585,709.27
离职后福利—设定提存计划	65,953.91	21,372,547.89	21,194,925.27	243,576.53
辞退福利		1,220,441.79	1,106,441.79	114,000.00
合 计	71,384,501.14	413,380,143.00	402,821,358.34	81,943,285.80

(2) 短期薪酬明细情况

(2) 短期薪酬明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	69,201,624.77	340,100,539.29	330,628,072.11	78,674,091.95
职工福利费		19,000,389.31	18,994,626.15	5,763.16
社会保险费	42,555.98	14,653,915.85	14,526,947.94	169,523.89
其中：医疗保险费	38,013.02	12,636,302.66	12,524,120.00	150,195.68
工伤保险费	1,712.83	722,314.16	717,589.76	6,437.23
生育保险费	2,830.13	1,295,299.03	1,285,238.18	12,890.98
住房公积金	70,214.00	11,324,215.20	11,295,603.00	98,826.20
工会经费和职工教育经费	2,004,152.48	4,068,769.88	3,435,418.29	2,637,504.07
非货币性福利		1,634,523.79	1,634,523.79
解除劳动关系给予补偿		4,800.00	4,800.00
小 计	71,318,547.23	390,787,153.32	380,519,991.28	81,585,709.27

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(3) 设定提存计划明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	61,258.82	19,591,503.77	19,425,788.73	226,973.86
失业保险费	4,695.09	1,781,044.12	1,769,136.54	16,602.67
小 计	65,953.91	21,372,547.89	21,194,925.27	243,576.53

24. 应交税费

24. 应交税费
项 目	期末数	期初数
增值税	20,166,324.01	56,837,430.35
营业税		4,091,401.26
企业所得税	26,758,616.95	5,897,518.83
城市维护建设税	2,540,913.79	3,464,397.45
教育费附加	1,250,581.03	1,580,296.11
地方教育附加	804,142.95	1,029,820.11
个人所得税	527,592.44	529,188.52
房产税	455,002.54	278,397.91
土地使用税	253,945.34	253,945.28
水利基金	195,487.74	210,658.82
印花税	371,327.30	1,604,769.59
河道管理费	614.80	21,512.31
堤围防护费	179.23	179.23
离境境外所得税	402,862.35	768,457.81
文化事业建设费	70,654.22
合 计	53,798,244.69	76,567,973.58

25. 应付利息

25. 应付利息
项 目		期末数		期初数
短期借款应付利息		411,567.28
合 计		411,567.28
26. 其他应付款
项 目	期末数			期初数
押金及保证金	1,650,000.00			2,740,000.00

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应付暂收款	499,955.79	365,767.33
运费及仓储费	10,634,324.38	5,508,204.90
应付投资款	276,200,000.00	51,150,000.00
其他	4,182,355.01	3,224,733.58
合 计	293,166,635.18	62,988,705.81

27. 其他流动负债

27. 其他流动负债
项 目	期末数	期初数
暂估销项税[注]	44,259,562.28
合 计	44,259,562.28

注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016 年5 月1 日起发生的待转销项税额列报于“其 他流动负债”项目，对比数据按规定仍列报于“应交税费”项目。

28. 应付债券

(1) 明细情况

(1) 明细情况	(1) 明细情况	(1) 明细情况
项 目			期末数				期初数
可转换公司债券			23,757,428.88
合 计			23,757,428.88
(2 )应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
债券名称		面值		发行 日期		债券 期限			发行 金额
private convertible bonds 1st		23,028,000.00		2016/12/2		2021/12/1			20,237,720.27
private convertible bonds 2nd		3,831,571.35		2016/12/2		2021/12/1			3,367,303.68
小 计		26,859,571.35							23,605,023.95
(续上表)
债券 名称	期初数	本期 发行		按面值 计提利息	溢折价 摊销			本期 偿还	期末数
private convertible bonds 1st		20,237,720.27		95,944.63	34,712.12				20,368,377.02
private convertible bonds 2nd		3,367,303.68		15,970.25	5,777.93				3,389,051.86
小 计		23,605,023.95		111,914.88	40,490.05				23,757,428.88

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间

本期可转换公司债券的发债主体为控股子公司韩国无极娱乐公司，其可转换公司债券权 利人在发行日起满1 年之日到届满日起1 个月前之日为止的期间可请求转换。但在任何情况 下，发行日起1 年内不得行使转换权。

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29. 递延收益

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
与资产相关政府补助	3,044,314.89	1,568,000.00	440,150.94	4,172,163.95	与资产相关
特许费收入形成的递 延收益	1,500,829.33	5,889,090.00	2,523,039.90	4,866,879.43	特许费收入
合 计	4,545,144.22	7,457,090.00	2,963,190.84	9,039,043.38

(2) 政府补助明细情况

(2) 政府补助明细情况
项 目	期初数	本期新增 补助金额	本期计入 营业外收 入金额	其他 变动	期末数	与资产相 关/与收益 相关
汽车燃油系统研发中心项目补助	910,000.08		130,000.00		780,000.08	与资产相关
中小企业单台设备购置补助	207,798.13		27,450.94		180,347.19	与资产相关
安徽省“6+1”自主创新能力建设 补助资金	897,433.33		98,800.00		798,633.33	与资产相关
南陵县经信委省企业发展专项资 金	483,333.35		50,000.00		433,333.35	与资产相关
省创新企业研发设备补助	270,562.50		27,750.00		242,812.50	与资产相关
2015 省创新型省份建设专项资金	275,187.50		27,750.00		247,437.50	与资产相关
研发购置仪器设备补助		784,000.00	39,200.00		744,800.00	与资产相关
2016 省创新型省份建设专项资金		784,000.00	39,200.00		744,800.00	与资产相关
小 计	3,044,314.89	1,568,000.00	440,150.94		4,172,163.95

30. 股本

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增减变动（减少以“—”表示）	本期增减变动（减少以“—”表示）	本期增减变动（减少以“—”表示）	本期增减变动（减少以“—”表示）	本期增减变动（减少以“—”表示）	期末数
		发 行 新 股	送 股	公积金 转股	其 他	小计
股份总数	1,042,397,394.00			1,042,397,394.00		1,042,397,394.00	2,084,794,788.00

(2) 其他说明

2016 年4 月8 日，公司根据股东大会审议通过的2015 年度利润分配方案：以截止2015 年12 月31 日总股本1,042,397,394.00 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利人民 币1.0 元（含税），共计派发现金104,235,470.20 元，同时以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股，增加股本1,042,397,394.00 股。

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31. 其他权益工具

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
可转换公司债券权益成分价值		1,947,846.62		1,947,846.62
合 计		1,947,846.62		1,947,846.62

(2) 其他说明

本期新增其他权益工具系公司韩国子公司无极娱乐公司发行可转换公司债券中包含的 权益成分价值。

32. 资本公积

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,974,162,739.03		1,042,397,394.00	931,765,345.03
其他资本公积	1,388,555.73	2,037,750.50	707,051.97	2,719,254.26
合 计	1,975,551,294.76	2,037,750.50	1,043,104,445.97	934,484,599.29

• (2)其他说明

• 1) 本期资本公积转增股本对股本溢价的影响见本附注股本之（2）相关说明。

• 2) 本期公司之子公司无极娱乐公司的联营企业pentagame 其他股东增资，导致其他资

• 本公积增加183,203.14 元。

• 3) 本期公司之子公司西藏泰富公司的联营企业武汉艺画开天文化传播有限公司其他股

• 东增资，导致其他资本公积增加1,407,157.32 元。

• 4) 本期资本公积的其他增减变动见本附注在其他主体中的权益之（二）2 相关说明。

33. 其他综合收益

33. 其他综合收益
项 目	期初数	本期发生额
		本期所得税前发 生额	减：前期计入其他综 合收益当期转入损益	减：所得税费用
可供出售金融资产公允价值变动损益	4,238,003.53	-4,588,609.14	9,971,930.81	-1,346,198.21
外币财务报表折算差额	38,723.09	-1,029,643.55
其他综合收益合计	4,276,726.62	-5,618,252.69	9,971,930.81	-1,346,198.21

(续上表)

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项 目	本期发生额	本期发生额	期末数
	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
可供出售金融资产公允价值变动损益	-7,908,783.53	-5,305,558.21	-3,670,780.00
外币财务报表折算差额	-986,478.16	-43,165.39	-947,755.07
其他综合收益合计	-8,895,261.69	-5,348,723.60	-4,618,535.07

1. 盈余公积

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	35,052,527.43	58,436,419.83		93,488,947.26
合 计	35,052,527.43	58,436,419.83		93,488,947.26

(2) 其他说明

本期增加盈余公积系根据公司本期实现净利润的10%提取的法定盈余公积。

35. 未分配利润

35. 未分配利润
项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	506,077,201.90	34,450,879.29
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	506,077,201.90	34,450,879.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,070,162,324.07	506,016,504.77
减：提取法定盈余公积	58,436,419.83	1,904,695.36
应付普通股股利	104,235,470.20	32,485,486.80
期末未分配利润	1,413,567,635.94	506,077,201.90

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	5,247,426,215.96	1,940,783,836.36	4,653,931,485.1	0 1,894,105,383.66
其他业务收入	467,512.77	502,940.30	2,855,795.9	9 1,814,924.12
合 计	5,247,893,728.73	1,941,286,776.66	4,656,787,281.0	9 1,895,920,307.78

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2. 税金及附加

2. 税金及附加
项 目	本期数	上年同期数
营业税	4,932,798.12	20,921,631.32
城市维护建设税	9,792,292.91	11,189,519.30
教育费附加	4,546,187.19	5,705,259.68
地方教育费附加	3,184,179.41	3,803,506.47
印花税[注]	2,572,252.86
房产税[注]	790,118.01
土地使用税[注]	2,140,781.70
车船税[注]	12,458.00
水利基金[注]	1,518,937.12
文化事业建设费[注]	88,523.15
河道管理费[注]	135,997.02
合 计	29,714,525.49	41,619,916.77

注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016 年5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税 和印花税等税金的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年5 月之前的发生额仍列报于 “管理费用”项目。

3. 销售费用

3. 销售费用
项 目	本期数	上年同期数
工资及福利费	50,733,267.99	47,710,011.14
折旧费	2,261,428.79	1,836,380.39
办公费	3,910,249.66	1,432,022.45
互联网推广及流量费用	1,480,035,900.50	1,354,174,048.41
差旅费	2,745,335.60	1,295,608.68
保险费	6,317,205.24	4,790,488.98
运输及仓储费	31,710,085.98	21,692,134.67
包装费	3,533,778.77	3,857,817.03
物料消耗	2,730,746.55	2,329,513.53
销售三包费	690,279.56	658,653.62
招待费	1,819,112.94	215,928.00
其他	21,257,829.61	18,950,067.24
合 计	1,607,745,221.19	1,458,942,674.14

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4. 管理费用

4. 管理费用
项 目	本期数	上年同期数
工资及福利费	78,106,747.94	67,149,635.71
办公费	36,843,326.62	14,339,574.50
差旅费及会议费	8,892,605.81	6,870,066.07
折旧及摊销费	13,134,251.68	11,931,260.13
工会及教育经费	4,073,229.32	2,849,705.53
业务招待费	8,708,914.97	4,912,532.37
税金	3,789,460.86	10,759,497.16
劳动保险费	6,183,170.17	4,215,509.23
租赁费	15,864,767.85	13,905,831.68
中介费及咨询顾问费	9,397,473.36	12,019,061.44
研究开发费	310,597,091.90	264,208,972.05
其他	19,342,574.69	9,113,600.34
合 计	514,933,615.17	422,275,246.21

5. 财务费用

5. 财务费用
项 目	本期数	上年同期数
利息支出	10,629,855.46	2,376,666.32
减：利息收入	5,952,056.07	17,365,765.80
汇兑损益	-11,226,708.84	-494,653.60
金融机构手续费及其他	1,088,513.84	1,732,622.76
合 计	-5,460,395.61	-13,751,130.32

6. 资产减值损失

6. 资产减值损失
项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	37,088,335.72	14,543,647.09
存货跌价损失	2,095,172.29	2,553,372.16
可供出售金融资产减值损失	1,700,000.00	10,100,000.00
长期股权投资减值损失	7,150,283.00	5,184,748.05
无形资产减值损失	1,423,582.71	15,333,333.33
商誉减值损失		263,737.88
合 计	49,457,373.72	47,978,838.51

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7. 投资收益

7. 投资收益
项 目 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 理财产品持有期间取得的投资收益 其他 合 计	本期数	上年同期数
	33,654,987.57	395,367.08
	6,351,134.34
	3,722,924.58
	3,608,355.70	1,287,609.34
	6,931,102.57	3,411,610.12
	400,000.00
	54,668,504.76	5,094,586.54

8. 营业外收入

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 政府补助 其中：增值税即征即退 其他政府补助 其他 合 计	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
	1,842,130.29	1,171,144.03	1,842,130.29
	1,842,130.29	186,382.11	1,842,130.29
		984,761.92
	161,032,068.55	125,649,478.24	68,413,211.24
	92,618,857.31	65,582,906.59
	68,413,211.24	60,066,571.65	68,413,211.24
	986,803.06	593,703.08	986,803.06
	163,861,001.90	127,414,325.35	71,242,144.59

(2) 其他政府补助明细

(2) 其他政府补助明细
补助项目	本期数	上年同期数	与资产相关 / 与收益相关
汽车燃油系统研发中心项目	130,000.00	130,000.00	与资产相关
中小企业单台设备购置的补助	27,450.94	27,450.92	与资产相关
土地使用税返还	668,615.54	526,225.00	与收益相关
收到南陵县社会保险基金中心稳岗补助款		414,362.00	与收益相关
芜湖区财政局扶持补贴		13,954,809.86	与收益相关
上海嘉定区财政局扶持补贴款	8,072,920.00	31,815,580.76	与收益相关
淮安软件园扶持补助	26,076,899.96	9,931,894.78	与收益相关
中国淮安留学人员创业园管理委员会项目扶持 补助	6,105,251.40	861,425.00	与收益相关
淮安市经济开发区财政局扶持补贴		335,040.00	与收益相关
安徽新芜经济开发区管理委员会的奖励资金	1,554,900.00	166,900.00	与收益相关

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芜湖机械工业开发区财税服务中心补助	19,252,000.00	917,400.00	与收益相关
引进国外人才项目补助资金及引智项目配套奖 励经费		35,000.00	与收益相关
南陵县政府组织部款		1,000.00	与收益相关
省“6+1”自主创新能力建设补助资金	98,800.00	90,566.67	与资产相关
南陵县经信委高新奖补资金		200,000.00	与收益相关
安徽省财政厅迎进人才项目资金经费		15,000.00	与收益相关
安徽省高新企业补助资金		500,000.00	与收益相关
安徽省高新技术产品补助资金		100,000.00	与收益相关
南陵县经济和信息化委员会补助		13,000.00	与收益相关
南陵县经信委省企业发展专项资金	50,000.00	16,666.66	与资产相关
省创新企业研发设备补助	27,750.00	6,937.50	与资产相关
南陵县科技局发明专利补助		5,000.00	与收益相关
2015 省创新型省份建设专项资金	27,750.00	2,312.50	与资产相关
研发购置仪器设备补助	39,200.00		与资产相关
2016 省创新型省份建设专项资金	39,200.00		与资产相关
省技术创新示范企业	300,000.00		与收益相关
安徽省工业精品	50,000.00		与收益相关
市人社局人才专项补助资金	20,000.00		与收益相关
南陵县市场监督管理局县政府质量奖	300,000.00		与收益相关
南陵经济开发区建设投资有限公司四上企业奖 励款	90,000.00		与收益相关
2015 年高新技术产品（2 个）补助	100,000.00		与收益相关
南陵县环保局补助	22,400.00		与收益相关
非公党建“四大中心”建设补助	40,000.00		与收益相关
南陵经济开发区南陵县先进基层党组织奖金	3,000.00		与收益相关
南陵经济开发区南陵县先进基层党组织奖金	10,000.00		与收益相关
上海市地方税务局嘉定区分局个税返还	1,568,532.21		与收益相关
广州市社会保险基金管理中心稳岗补贴	1,184,923.56		与收益相关
上海嘉定区南翔镇财政所职工职业培训补贴	1,123,603.08		与收益相关
江苏省淮安软件园管理委员会离岸外包奖励资 金	410,000.00		与收益相关
上海市新闻出版局出版专项资金	300,000.00		与收益相关
广州市天河区人力资源和社会保障局省级创业 带动就业补贴	300,000.00		与收益相关
广州市劳动就业服务管理中心创业带动就业补 贴	120,000.00		与收益相关
广州市天河区财政局移动互联网企业租金补贴	90,100.00		与收益相关
中国文化产业协会扶持款	80,000.00		与收益相关

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芜湖县社会保险待遇支付中心稳岗补贴	49,423.00		与收益相关
深圳市社会保险基金管理局稳岗补贴	24,042.83		与收益相关
服务贸易专项资金	21,200.00		与收益相关
江苏省淮安经济技术开发区社会保险基金管理 中心稳岗补贴	12,392.10		与收益相关
广州市社会保险基金管理中心工伤奖励费	7,856.62		与收益相关
"四上"企业第二年奖励资金	5,000.00		与收益相关
淮安经济技术开发区管理委员会做大做强创新 发展表彰奖励	10,000.00		与收益相关
小 计	68,413,211.24	60,066,571.65

9. 营业外支出

9. 营业外支出
项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	526,066.61	613,743.10	526,066.61
其中：固定资产处置损失	526,066.61	613,743.10	526,066.61
赔偿支出		175,286.47
罚款支出	391,027.78	3,021.51	391,027.78
对外捐赠	8,830,161.71	2,096,858.65	8,830,161.71
其他	227,252.65	509,894.34	227,252.65
合 计	9,974,508.75	3,398,804.07	9,974,508.75

10. 所得税费用

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数		上年同期数
当期所得税费用	105,142,968.87		13,550,864.80
递延所得税费用	-3,039,968.88		-2,376,421.53
合 计	102,102,999.99		11,174,443.27
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目		本期数		上年同期数
利润总额		1,318,771,610.02		932,911,535.82
按法定税率计算的所得税费用		329,692,902.51		229,932,900.28
子公司适用不同税率的影响		-118,766,068.21		-222,290,450.85
调整以前期间所得税的影响		-728,485.13		507,720.69
非应税收入的影响		-6,517,093.43		-460,131.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响		1,163,381.24		580,964.56

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第 59 页 共 84 页

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响	-16,542,205.94	-82,111.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响	-54,534,700.19	2,985,551.83
研发费用加计扣除的影响	-31,664,730.86
所得税费用	102,102,999.99	11,174,443.27

11. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收 益说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
收到利息收入	8,036,639.40	19,369,486.26
收到政府补助	67,973,060.30	61,835,637.41
收到其他营业外收入	986,803.06	593,703.08
收到往来款项	6,042,338.29	2,116,299.62
收回票据保证金	4,000,001.00
房屋租赁收入	423,739.74
合 计	87,462,581.79	83,915,126.37

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
付现管理费用	155,615,103.85	94,267,761.33
付现销售费用	1,548,433,319.17	1,353,610,582.39
手续费	1,088,513.84	1,732,622.76
营业外支出	9,448,442.14	2,603,772.50
支付往来款		11,056,332.32
转出受限资金		3,956,337.00
合 计	1,714,585,379.00	1,467,227,408.30

3. 收到其他与投资活动有关的现金

3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
理财产品	807,800,000.0	0 90,000,000.00

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取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为负数		257,276.09
收回电影投资款	5,000,000.00
收到与资产相关政府补助	1,568,000.00
合 计	814,368,000.00	90,257,276.09

4. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
理财产品	889,300,000.00	88,500,000.00
电影投资款		25,000,000.00
中汇影视公司借款	1,500,000.00
投资保证金	65,000,000.00
合 计	955,800,000.00	113,500,000.00

5. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
股东诉讼案件赔偿		2,300,000.00
募集资金利息		37,817.31
合 计		2,337,817.31

6. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
支付的重大资产重组费用		48,948,468.22
合 计		48,948,468.22

7. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料
补充资料	本期数	上年同期数
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,216,668,610.03	921,737,092.55
加：资产减值准备	49,457,373.72	47,978,838.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	60,373,166.14	59,342,699.25
无形资产摊销	10,449,990.71	15,736,098.52
长期待摊费用摊销	102,681,716.87	46,757,834.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列)	-1,316,220.96	-557,400.93

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第 61 页 共 84 页

固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	157.28
财务费用(收益以“－”号填列)	-596,853.38	1,844,195.42
投资损失(收益以“－”号填列)	-54,668,504.76	-5,094,586.54
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-3,039,968.88	-2,376,421.53
存货的减少(增加以“－”号填列)	-6,022,126.05	-11,369,186.51
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-474,333,644.72	-425,739,001.44
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	148,829,490.37	430,423,840.22
其他	3,456,391.46	2,554,238.31
经营活动产生的现金流量净额	1,051,939,577.83	1,081,238,239.96
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	819,213,006.12	1,105,789,001.15
减：现金的期初余额	1,105,789,001.15	595,580,545.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-286,575,995.03	510,208,455.34
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目	期末数	期初数
1)现金	819,213,006.12	1,105,789,001.15
其中：库存现金	31,328.92	93,369.74
可随时用于支付的银行存款	809,039,113.18	1,089,549,392.26
可随时用于支付的其他货币资金	10,142,564.02	16,146,239.15
2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额	819,213,006.12	1,105,789,001.15
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目	本期数	上期数
背书转让的商业汇票金额	175,178,392.67	128,984,022.10
其中：支付货款	175,178,392.67	128,984,022.10

(五) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因

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应收票据		18,000,000.00	18,000,000.00	票据质押	票据质押
合 计		18,000,000.00
2. 外币货币性项目
项 目		期末外币余额	折算汇率		期末折算成人民币余额
货币资金					181,491,301.80
其中：新台币		15,573,243.00	0.2155		3,332,674.00
港币		88,462,472.94	0.8945		79,129,682.04
美元		6,301,220.90	6.9370		43,711,638.78
欧元		1,107,290.85	7.3068		8,123,614.95
泰铢		8,560,441.00	0.1937		1,659,869.51
韩国元		7,909,296,945.96	0.0058		45,533,822.52
应收账款					146,588,073.82
其中：新台币		300,663,202.26	0.2155		64,341,925.28
菲律宾比索		6,362,052.19	0.1402		891,323.51
港币		24,072,708.20	0.8945		21,533,037.50
美元		2,990,466.36	6.9370		20,768,547.70
马来西亚林吉特		8,297,988.44	1.5527		12,846,945.70
欧元		108,902.41	7.3068		816,446.69
泰铢		36,446,531.81	0.1937		7,066,982.51
土耳其里拉		178,164.69	1.9702		350,841.91
新加坡元		147,864.23	4.7995		709,674.36
印尼盾(印尼卢比）		4,851,284,763.43	0.0005		2,425,642.37
越南盾		5,934,993,683.00	0.0003		1,780,498.11
韩国元		1,880,385,560.00	0.0058		10,824,854.99
澳大利亚元		5,645.03	5.0157		28,313.77
日元		36,151,839.00	0.0596		2,154,324.24
英镑		1,217.71	8.5094		10,361.98
阿联酋迪拉姆		1,045.75	1.8890		1,977.09
巴西雷亚尔		12,721.04	2.1314		27,168.33
波兰兹罗提		2,332.73	1.6569		3,872.80
丹麦克朗		1,971.75	0.9832		1,938.62
加拿大元		140.68	5.1406		723.18
捷克克朗		2,580.48	0.2710		698.54
克罗地亚库纳		161.68	0.9684		157.52
卢布		1,642.44	0.1151		189.04
挪威克朗		22.96	0.8047		18.48

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匈牙利福林	6,076.00	0.0235	144.00
墨西哥元	15.51	0.3349	5.20
瑞士法郎	214.80	6.7989	1,460.40
其他应收款			1,375,048.46
其中：新台币	18,500.00	0.2155	3,959.00
港币	42,000.00	0.8945	37,569.00
美元	4,095.00	6.9370	28,407.02
韩国元	192,400,000.00	0.0058	1,107,593.11
日元	3,314,600.00	0.0596	197,520.33
应付账款			104,018,713.53
其中：新台币	181,273,711.32	0.2155	38,792,574.27
美元	6,767,648.22	6.9370	46,758,921.64
欧元	19,053.25	7.3068	139,218.28
泰铢	709,293.73	0.1937	137,532.05
越南盾	906,902,945.40	0.0003	272,070.88
港币	1,392,123.72	0.8945	1,245,254.67
韩国元	2,444,510,110.00	0.0058	14,072,362.62
日元	43,643,824.00	0.0596	2,600,779.12
其他应付款			632,813.74
其中：美元	91,222.97	6.9370	632,813.74
短期借款			2,878,500.00
其中：韩国元	500,000,000.00	0.0058	2,878,500.00

六、 合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

1. 基本情况

1. 基本情况
被购买方名称	股权取得 时点	股权取得 成本	股权取得 比例(%)	股权取得 方式
冠进公司	2016 年9 月1 日		100.00	外购
(续上表)
被购买方名称	购买日	购买日的 确定依据	购买日至期末 被购买方的收入	购买日至期末被 购买方的净利润
冠进公司	2016 年9 月1 日	控制权转移	54,632,465.01	-3,058,574.69

1. 其他说明

2016 年9 月1 日，公司之子公司尙趣玩国际公司委托港信企业顾问有限公司（以下简 称港信公司）购买BVI 公司，购买日被购买方冠进公司净资产为零，购买对价为零，尙趣玩

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国际公司支付给港信公司的购买手续费合计7,544.08 元计入当期损益。

(二) 其他原因的合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
西藏信泰公司	设立	2016 年2 月29 日		100.00
千娱公司	设立	2016 年6 月12 日		51.00
星辉公司	设立	2016 年6 月12 日		100.00
新锐公司	设立	2016 年6 月12 日		85.00

七、 在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

1. 重要子公司的构成
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
一级子公司
三七互娱(上海)科技有限公司	广州	上海	软件业	100.00		非同一控制 下企业合并
芜湖顺荣汽车部件有限公司	芜湖	芜湖	制造业	100.00		设立
西藏信泰文化传媒有限公司	广州	西藏	投资	100.00		设立
二级子公司
芜湖顺荣投资有限公司	芜湖	芜湖	投资、制造业		100.00	同一控制下 企业合并
上海顺荣永弘科技发展有限公司	上海	上海	制造业		100.00	设立
广州森云汽车部件有限公司	广州	广州	制造业		100.00	设立
上海燕领投资管理有限公司	上海	上海	投资		100.00	设立
安徽尚趣玩网络科技有限公司	广州	芜湖	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
上海硬通网络科技有限公司	广州	上海	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
广州三七网络科技有限公司	广州	广州	软件业		85.00	非同一控制 下企业合并
尚趣玩国际有限公司	英属维尔京 群岛	英属维尔 京群岛	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
广州星众信息科技有限公司	广州	广州	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
安徽三七网络科技有限公司	广州	芜湖	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
江苏极光网络技术有限公司	广州	淮安	软件业		80.00	非同一控制 下企业合并
上海冠航网络科技有限公司	广州	上海	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
安徽嘉尚网络科技有限公司	广州	芜湖	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并

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无极娱乐游戏有限公司	韩国	韩国	软件业		55.41	非同一控制 下合并
Easy Gaming，Inc.	美国	美国	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
三级子公司
AZA Games Co. Ltd	韩国	韩国	软件业		55.41	非同一控制 下企业合并
BRAEVE Co.,Ltd	日本	日本	软件业		53.83	设立
智美网络科技有限公司	台湾	英属维尔 京群岛	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
成都盛格时代网络科技有限公司	成都	成都	软件业		85.00	非同一控制 下企业合并
北京尚恒嘉天网络科技有限公司	广州	北京	软件业		85.00	非同一控制 下企业合并
江苏嘉趣网络科技有限公司	广州	淮安	软件业		85.00	非同一控制 下合并
上海志仁文化传媒有限公司	广州	上海	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
上海手游天下数字科技有限公司	广州	上海	软件业		85.00	非同一控制 下企业合并
安徽旭宏信息技术有限公司	广州	芜湖	广告业		100.00	设立
安徽冠宇文化传媒有限公司	广州	芜湖	广告业		100.00	非同一控制 下企业合并
广州极光网络技术有限公司	广州	广州	软件业		80.00	设立
冠进环球有限公司	英属维尔京 群岛	英属维尔 京群岛	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
四级子公司
江苏智铭网络技术有限公司	广州	淮安	软件业		51.00	非同一控制 下企业合并
37 游戏娱乐有限公司	香港	香港	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
智玩在线国际有限公司	英属维尔京 群岛	英属维尔 京群岛	软件业		51.00	非同一控制 下企业合并
智娱线上国际有限公司	香港	香港	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
西藏泰富文化传媒有限公司	西藏	西藏	软件业		100.00	非同一控制 下企业合并
广州极圣网络科技有限公司	广州	广州	软件业		80.00	设立
WISDOM ENTERTAINMENT UK LIMITED	英国	英国	软件业		100.00	设立
广州火山湖信息技术有限公司	广州	广州	软件业		85.00	设立
广州极世网络科技有限公司	广州	广州	软件业		80.00	设立
霍尔果斯星辉网络科技有限公司	新疆	新疆	软件和信息技 术服务业		100.00	设立
霍尔果斯新锐网络科技有限公司	新疆	新疆	软件和信息技 术服务业		85.00	设立
五级子公司
西藏耀通网络科技有限公司	广州	西藏	软件业		100.00	设立
西藏盛格网络科技有限公司	广州	西藏	软件业		100.00	设立
霍尔果斯千娱网络科技有限公司	新疆	新疆	软件和信息技 术服务业		51.00	设立

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第 66 页 共 84 页

2. 重要的非全资子公司

少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东 子公司名称 持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额 江苏极光公司 20.00% 96,485,988.19 100,000,000.00 101,336,466.52

1. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司名称	子公司名称	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
		流动资产		非流动资产		资产合计		流动负债		非流动负债		负债合计
江苏极光公 司		588,863,073.64		12,653,207.39		601,516,281.03		83,911,376.34		10,922,572.09		94,833,948.43
(续上表)
子公司 名称						期初数
	流动资产		非流动资产		资产合计			流动负债		非流动负债		负债合计
江苏极 光公司	620,207,160.50		10,660,122.63		630,867,283.13		105,507,705.23		1,107,186.24		106,614,891.47

(2) 损益和现金流量情况

子公司名称	子公司名称	本期数	本期数	本期数	本期数
		营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
江苏极光公司		713,291,613.54	482,429,940.94	482,429,940.94	317,079,561.41
（续上表）
子公司 名称			上年同期数
	营业收入		净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
江苏极光公司	754,295,537.62		497,286,024.21	497,286,024.21	258,870,371.84

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称	变动时间	变动前持股比例	变动后持股比例
无极娱乐公司	2016 年1 月	58.28	58.09
	2016 年9 月	58.09	55.41
BRAEVE Co.,Ltd	2016 年4 月	96.00	97.14

2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项 目	无极娱乐公司	BRAEVE Co.,Ltd
购买成本	1,620,498.77	1,196,000.00
现金	1,620,498.77	1,196,000.00
非现金资产的公允价值
购买成本合计	1,620,498.77	1,196,000.00

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减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额	870,002.73	14,626.62
差额	750,496.04	-1,181,373.38
其中：调整资本公积	447,390.04	-707,051.97
调整少数股东权益	303,106.00	-474,321.41
(三) 在联营企业中的权益 1. 重要的联营企业 (1) 基本情况

(1) 基本情况
联营企业名称	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对联营企业 投资的会计处理方法
				直接	间接
成都米修斯科技有限公司	成都	成都	软件业		35.00	权益法
深圳市益玩网络科技有限公司	深圳	深圳	软件业		20.00	权益法
上海极光网络科技有限公司	上海	上海	软件业		18.00	权益法
上海傲庭网络科技有限公司	上海	上海	软件业		20.00	权益法
上海听听网络科技有限公司	上海	上海	软件业		40.00	权益法
上海萌宫坊网络科技有限公司	上海	上海	软件业		35.00	权益法
圣耀互动（北京）科技有限公司	北京	北京	软件业		40.00	权益法
北京爪游互动网络科技有限公司	北京	北京	软件业		20.00	权益法
武汉艺画开天文化传播有限公司	武汉	武汉	文化业、软 件业		17.00	权益法
Penta Game	韩国首尔	韩国首尔	软件业		31.37	权益法
上海绝厉文化传媒有限公司	上海	上海	文化业、软 件业	30.00		权益法
上海喆元文化传媒有限公司	上海	上海	文化业、软 件业	20.00		权益法
上海墨鹍数码科技有限公司	上海	上海	软件业		31.57	权益法
龙掌网络科技（上海）有限公司	上海	上海	软件业		20.00	权益法
龙掌动漫（上海）有限公司	上海	上海	软件业		40.00	权益法
深圳战龙互娱科技有限公司	深圳	深圳	软件业		30.00	权益法
淮安三七易简泛娱资产管理中心（有 限合伙）	淮安	广州	投资		39.70	权益法
厦门壹启投资管理有限公司	厦门	厦门	投资		20.00	权益法
芒果（厦门）创意孵化股权投资基金 合伙企业（有限合伙）	厦门	厦门	投资		31.75	权益法

(2) 持有20%以下表决权但具有重大影响的依据

本公司之子公司西藏泰富公司将持有上海极光网络科技有限公司(以下简称上海极光公 司)2.00%股权作价800.00 万元转让给江阴中南常春股权投资合伙企业(有限合伙)，西藏泰 富公司已于2016 年4 月收到股权转让款，且上海极光公司已于2016 年4 月6 日办妥投资人 (股权)变更登记。本次转让后西藏泰富公司持有上海极光公司18.00%股权，但是本公司董

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事、副总经理杨军继续担任上海极光公司董事(董事会共设5 位董事)，仍能继续对上海极光 公司实施重大影响。

本公司之子公司西藏泰富公司与上海德同益民消费产业股权投资基金中心（有限合伙） （以下简称德同益民）及武汉艺画开天文化传播有限公司（以下简称艺画开天）原股东签订 《增资协议》，由德同益民向艺画开天增资900.00 万元，其中22.06 万元用于增加注册资 本，剩余877.94 万元计入资本公积，艺画开天已于2016 年8 月25 日办理完成投资人（股 权）变更登记。本次增资后西藏泰富公司持有艺画开天的股权由20.00%降低至17.00%，但 是本公司董事、副总经理杨军继续担任艺画开天董事（董事会共设6 位董事），仍能继续对 艺画开天实施重大影响。

(3) 其他事项

2016 年12 月，本公司之子公司西藏泰富公司作为劣后级有限合伙人与广东易简投资有 限公司（普通合伙人）、华润深国投信托有限公司（优先级合伙人）签订《合伙协议》，共 同合伙设立淮安三七易简泛娱资产管理中心（有限合伙）（以下简称淮安三七），合伙企业 经营期限为3 年，其中西藏泰富公司投资额为101,280,000.00 元，占合伙企业39.70%的份 额。淮安三七就项目投资期间的收益分配由投资决策委员会（合伙人各委派1 人，共3 人） 决定，具体的收益分配方案需投资决策委员会全体成员一致同意方可通过。协议约定收益分 配顺序为：①向优先级有限合伙人优先分配投资期间的收益，该部分收益以季度为周期支付， 淮安三七应于每季末21 日进行分配；②若项目可分配收入有剩余，向优先级有限合伙人返 还实缴出资额作为收益，该部分收益于经营期间届满时支付；③依据前述两点约定分配后剩 余的可分配收入，由劣后级有限合伙人和普通合伙人协商决定收益分配；④依据前述两点约 定分配后剩余的可分配收入，5%分配给普通合伙人，95%分配给劣后级有限合伙人。

2. 重要联营企业的主要财务信息

项 目	期末数/本期数	期末数/本期数	期末数/本期数	期末数/本期数
	上海极光网络科技有 限公司	上海墨鹍数码科技有 限公司	上海绝厉文化传 媒有限公司	深圳战龙互娱科技 有限公司
流动资产	107,556,399.76	137,637,440.10	33,366,022.25	8,538,795.74
非流动资产	4,117,539.68	19,276,139.27	2,415,000.56	249,820.75
资产合计	111,673,939.44	156,913,579.37	35,781,022.81	8,788,616.49
流动负债	4,615,752.89	7,795,268.18	5,948,397.93	361,793.08
非流动负债		14,240,430.36
负债合计	4,615,752.89	22,035,698.54	5,948,397.93	361,793.08
少数股东权益

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归属于母公司所有者权益	107,058,186.55	107,058,186.55	134,877,880.83	134,877,880.83	29,832,624.88	29,832,624.88	8,426,823.41
按持股比例计算的净资产 份额	19,270,473.58		42,580,946.98		8,949,787.46		2,528,047.02
调整事项
商誉	7,750,000.00		418,323,332.51		22,878,457.62		6,955,000.00
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账 面价值	24,850,473.57		460,904,279.49		31,828,207.79		9,483,047.02
存在公开报价的联营企业 权益投资的公允价值
营业收入	75,183,236.39		162,330,711.71		35,901,885.79
净利润	69,220,185.99		109,611,612.86		-3,110,158.15		-1,723,176.59
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	69,220,185.99		109,611,612.86		-3,110,158.15		-1,723,176.59
本期收到的来自联营企业 的股利
（续上表）
项 目			期初数/上年同期数
		上海极光网络科技 有限公司		圣耀互动（北京）科 技有限公司		上海萌宫坊网络 科技有限公司
流动资产		49,524,507.16		3,930,948.80		2,395,655.31
非流动资产		2,649,840.10				198,367.84
资产合计		52,174,347.26		3,930,948.80		2,594,023.15
流动负债		14,336,346.70		4,325.49
非流动负债
负债合计		14,336,346.70		4,325.49
少数股东权益
归属于母公司所有者权益		37,838,000.56		3,926,623.31		2,594,023.15
按持股比例计算的净资产份额		7,567,600.11		1,570,649.32		907,908.10
调整事项
商誉		7,750,000.00		7,017,745.59		3,898,250.00
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值		13,767,600.11		8,588,394.92		5,156,158.10
存在公开报价的联营企业权益投 资的公允价值
营业收入		55,123,056.44		300,000.00
净利润		30,852,405.51		-6,173,376.69		-2,410,976.85

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终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	30,852,405.51		-6,173,376.69			-2,410,976.85
本期收到的来自联营企业的股利
(续上表)
项 目			期初数/上年同期数
	上海喆元文化传媒有限公司			上海绝厉文化传媒有限公司
流动资产	12,959,359.17			31,792,559.36
非流动资产	409,361,492.66			1,150,223.67
资产合计	422,320,851.83			32,942,783.03
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司所有者权益	422,320,851.83			32,942,783.03
按持股比例计算的净资产份额	84,464,170.37			9,882,834.91
调整事项
商誉	12,121.94			22,878,457.62
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值	84,464,170.37			32,761,255.24
存在公开报价的联营企业权益投 资的公允价值
营业收入	55,484.91			921,618.84
净利润	-2,679,148.17			-1,057,216.97
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-2,679,148.17			-1,057,216.97
本期收到的来自联营企业的股利
3. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目		期末数/本期数			期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计		259,501,831.93			25,414,209.45
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润		26,091,438.40			-2,745,092.66
其他综合收益

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第 71 页 共 84 页

综合收益总额	综合收益总额		26,091,438.40	-2,745,092.66	-2,745,092.66
4. 联营企业发生的超额亏损
联营企业名称	前期累积未 确认的损失		本期未确认的损失 (或本期分享的净利 润)		本期末累积 未确认的损失
龙掌动漫（上海）有限 公司			-1,554,329.50		-1,554,329.50

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016 年12 月31 日， 本公司应收账款的52.79 %(2015 年12 月31 日：42.48%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。

• (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期

• 账龄分析如下：

	项 目		期末数
		未逾期未减值	已逾期未减值	合 计

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第 72 页 共 84 页

		1 年以内	1-2 年	2 年以上
应收票据	94,638,841.2	1			94,638,841.21
其他流动资产-银行理财产品	170,000,000.0	0			170,000,000.00
小 计	264,638,841.2	1			264,638,841.21

(续上表)
项 目		期初数
	未逾期未减值	已逾期未减值 1 年以内 1-2 年2 年以 上			合 计
			1-2 年	2 年以 上
应收票据	65,948,202.5	9			65,948,202.59
其他流动资产-银行理财产品	88,500,000.0	0			88,500,000.00
小 计	154,448,202.5	9			154,448,202.59

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

本公司目前的金融资产可以满足营运资金需求和资本开支，所承担的流动风险不重大。 金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面价值		未折现合同金额	1 年以内		1-3 年		3 年以上
短期借款	372,878,500.00		379,806,297.51	379,806,297.51
应付票据	17,414,395.42		17,414,395.42	17,414,395.42
应付账款	700,713,118.00		700,713,118.00	700,713,118.00
其他应付款	293,166,635.18		293,166,635.18	293,166,635.18
小 计	1,384,172,648.60		1,391,100,446.11	1,391,100,446.11
(续上表)
项 目				期初数
		账面价值	未折现合同金额	1 年以内		1-3 年		3 年以上
短期借款		31,394,706.96	32,166,753.04	32,166,753.04
应付票据		4,000,000.00	4,000,000.00	4,000,000.00
应付账款		602,937,608.04	602,937,608.046	02,937,608.04
其他应付款		62,988,705.81	62,988,705.81	62,988,705.81

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第 73 页 共 84 页

小 计 701,321,020.81 702,093,066.89702,093,066.89

• (三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

• 险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司不存在市场利率变动的风险。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于 中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。

九、公允价值的披露

九、公允价值的披露
项 目	期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量
		第二层次公允 价值计量	第三层次公允 价值计量	合 计
持续的公允价值计量	5,445,472.73			5,445,472.73
可供出售金融资产	5,445,472.73			5,445,472.73
权益工具投资	5,445,472.73			5,445,472.73

本公司可供出售金融资产公允价值按照公开的市场价值确定。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的实际控制人情况

实际控制人名称	对本公司的持股比例(%)	对本公司的表决权比例(%)
吴绪顺	9.79	9.79
吴卫红	8.07	8.07
吴卫东	8.00	8.00

吴绪顺与吴卫红系父女关系、与吴卫东系父子关系。上述三位股东合计持有本公司

25.86%的股权。

1. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

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3. 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

4. 本公司的其他关联方情况

4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
成都朋万科技股份有限公司（包含与本公司存在交 易的子公司新疆朋游网络科技有限公司）	关联人（本公司董事、副总经理担任该 公司董事）
深圳墨麟科技股份有限公司（包含与本公司存在交 易的子公司成都墨龙科技有限公司、成都雪茗斋科 技有限公司、成都市墨灵科技有限公司以及于2015 年12 月转让的深圳市锐游科技有限公司）	关联人（本公司副董事长、总经理担任 该公司董事）
成都格斗科技有限公司	关联人（本公司董事、副总经理担任该 公司董事）
广州悦岩居软件有限公司	关联人（本公司董事、副总经理担任该 公司董事）
上海芒果互娱科技有限公司	关联人（本公司董事、副总经理担任该 公司董事）
深圳岂凡网络有限公司	关联人（本公司董事、副总经理担任该 公司董事）
李卫伟	股东，副董事长，总经理
曾开天	股东

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

1) 购采购商品和接受劳务的关联交易

1) 购采购商品和接受劳务	的关联交易
关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
深圳市益玩网络科技有限公司	游戏分成款、版权金采购	1,417,026.79	1,111,135.44
上海极光网络科技有限公司	游戏分成款、版权金采购	76,699,082.85	60,172,728.53
成都格斗科技有限公司	游戏分成款	1,744,822.46	3,891,790.53
成都聚乐科技有限公司	游戏分成款、委托研发费		346,918.78
成都朋万科技股份有限公司	游戏分成款、版权金采购	28,173,467.03	30,140,604.28
广州悦岩居软件有限公司	游戏分成款、委托研发费	235,273.11	4,493,032.44
上海傲庭网络科技有限公司	游戏分成款、委托开发费	287,608.96	1,814,559.76
上海听听网络科技有限公司	游戏分成款、委托研发费	985,902.83	223,872.50
深圳墨麟科技股份有限公司	游戏分成款、版权金采 购、委托研发费	41,851,736.17	20,931,155.11
广州骁益网络科技有限公司	游戏分成款		873,786.41
上海芒果互娱科技有限公司	游戏分成款、新品设计费	13,496,263.50
深圳岂凡网络有限公司	游戏分成款、版权金采购	5,165,805.91
上海墨鹍数码科技有限公司	游戏分成、委托研发费、 版权金采购	5,779,419.80

• 2) 出售商品和提供劳务的关联交易

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关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
深圳墨麟科技股份有限公司	评测服务收入、技术 服务费	482,984.47	478,651.51
上海芒果互娱科技有限公司	软件运营收入	970,760.13

本公司关联交易均以市场价格定价。

2. 关联担保情况

本公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保 起始日	担保 到期日	担保是否已经 履行完毕
李卫伟、曾开天	300,000,000.00	2016 年5 月19 日	2017 年5 月19 日	否
	70,000,000.00	2016 年10 月28 日	2017 年10 月27 日	否
合 计	370,000,000.00

3. 关键管理人员报酬

（单位：万元）

		（单位：万元）
项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	1,305.90	1,065.97

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期末数	期初数	期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	深圳墨麟科技股份有限公司	689.45	34.47	1,818.10	90.91
	上海芒果互娱科技有限公司	391,386.80	19,569.34
小 计		392,076.25	19,603.81	1,818.10	90.91
预付款项	成都聚乐科技有限公司			1,190,777.23
	深圳墨麟科技股份有限公司			11,736,480.55
	广州骁益网络科技有限公司			873,786.41
	深圳岂凡网络有限公司	2,228,123.37		5,982,906.30
	深圳市益玩网络科技有限公司			666,762.00
	成都格斗科技有限公司	1,706,274.87
	龙掌动漫（上海）有限公司	15,000,000.00
小 计		18,934,398.24		20,450,712.49
其他应收款	成都聚乐科技有限公司			255.11	12.76
	深圳墨麟科技股份有限公司			294,339.17	14,716.96
小 计				294,594.28	14,729.72

1. 应付关联方款项

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第 76 页 共 84 页

项目名称	关联方	期末数	期初数
应付账款	成都格斗科技有限公司		1,359,648.05
	成都朋万科技股份有限公司	1,327,086.55	23,350,670.01
	广州悦岩居软件有限公司	55,465.52	493,032.44
	上海傲庭网络科技有限公司	96,522.00	600,567.09
	上海极光网络科技有限公司	30,488,527.23	24,733,660.41
	上海听听网络科技有限公司	480,918.00	91,565.50
	深圳墨麟科技股份有限公司	20,795,442.37	29,907,760.30
	深圳市益玩网络科技有限公司	82,480.17
	上海芒果互娱科技有限公司	1,163,676.82
	深圳岂凡网络有限公司
	上海墨鹍数码科技有限公司	695,122.89
合 计		55,185,241.55	80,536,903.80
其他应付款	深圳墨麟科技股份有限公司	200,000,000.00
	淮安三七易简泛娱资产管理中心（有 限合伙）	31,789,000.00
	芒果（厦门）创意孵化股权投资基金 合伙企业（有限合伙）	40,000,000.00
合 计		271,789,000.00

十一、承诺及或有事项

（一）2016 年2 月3 日，本公司之子公司西藏泰富公司与深圳墨麟科技股份有限公司 签订《关于上海墨鹍数码科技有限公司股权转让协议》，协议约定西藏泰富公司以人民币4 亿元受让深圳墨麟科技股份有限公司持有上海墨鹍公司30.00%股权，并于相关版权事宜办 妥后支付完毕股权转让款。截至2016 年12 月31 日，尚有2 亿元投资款未支付完毕。

（二）2016 年7 月29 日，本公司之子公司西藏泰富公司以有限合伙方式与厦门壹启投 资管理有限公司、芒果传媒有限公司、湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司、中南红文化集 团股份有限公司签订《芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙）之有限合 伙企业》，共同合伙设立芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下 简称合伙企业）。协议约定，西藏泰富公司以货币出资4,000.00 万元，截至2016 年12 月 31 日，该投资款尚未支付。

截至资产负债表日，公司不存在其他需要披露的重大的承诺及或有事项。

十二、资产负债表日后事项

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(一) 2017 年2 月24 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得 中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会有条件审核通过。公司拟向交易对方 （杨东迈、谌维、樟树市网众投资管理中心(有限合伙)、胡宇航）以发行股份并支付现金的 形式，分别购买其持有的上海墨鹍数码科技有限公司68.43%股权、江苏智铭公司49.00%股 权。同时，本次交易拟向不超过10 名其他特定投资者发行股份募集配套资金，配套资金总 额不超过45,596.25 万元，用于支付本次交易中购买目标资产的现金对价及本次交易相关中 介机构费用。

(二) 2017 年2 月24 日，公司2017 年第二次临时股东大会审核通过《关于拟发行中期 票据的议案》，公司将根据实际资金需求情况，在中国银行间市场交易商协会注册有效期（两 年）内分期择机发行。本次拟注册发行规模不超过人民币 14 亿元（含 14 亿元），期限为 不超过 5 年（含 5 年）。

(三) 2017 年2 月3 日，本公司之子公司西藏泰富公司与心动网络股份有限公司签署了 《心动网络股份有限公司与西藏泰富文化传媒有限公司之股票发行认购协议》，西藏泰富公 司将以自有资金人民币10,005.00 万元认购心动网络股份有限公司新增股票725.00 万股， 获得其增资完成后2.3841%的股权。

(四) 2017 年1 月5 日，本公司第四届董事会第一次会议审议通过了《关于子公司对外 投资暨参与设立传媒产业基金的议案》，同意本公司之子公司西藏泰富公司与广州弘广投资 管理有限公司、广州好家伙传媒有限公司、广东弘图广电投资有限公司等机构共同签署《广 州好家伙一期传媒合伙企业（有限合伙）合伙协议》。广州好家伙一期传媒合伙企业（有限 合伙）主要投资于好家伙传媒推荐的网络大电影项目，基金规模2,501.00 万元。西藏泰富 公司作为有限合伙人以自有资金出资500.00 万元，出资占比19.99%。

(五) 2017 年1 月5 日，本公司第四届董事会第一次会议审议通过了《关于转让参股公 司股权的议案》，同意本公司将所持有的上海喆元文化传媒有限公司20%股权作价19,500.00 万元转让给天津卡乐互动科技有限公司。本公司于2015 年7 月24 日通过增资取得该项股权， 初始投资额为8,500.00 万元，本次股权转让完成后本公司将不再持有上海喆元文化传媒有 限公司股权。

(六) 2017 年3 月14 日，公司第四届第三次董事会审议通过2016 年度利润分配方案： 以截止2016 年12 月31 日总股本2,084,794,788 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金 股利人民币1.0 元（含税），共计派发现金208,479,478.80 元，不派送红股，不以资本公积 转增股本。

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截至本财务报告批准报出日，公司不存在需要披露的其他重大的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部 为基础确定报告分部。分别对汽车零部件业务和网络游戏业务的经营业绩进行考核。各分部 单独使用资产和负债。

2. 报告分部的财务信息

（单位：万元）

				（单位：万元）
项 目	汽车零部件业务分部	网络游戏业务分部	抵消	合 计
营业收入	62,560.53	462,228.84		524,789.37
营业成本	43,895.24	150,233.44		194,128.68
资产总额	685,307.65	341,608.58	388,294.63	638,621.60
负债总额	81,665.84	158,141.47	74,101.14	165,706.17

(二) 其他事项

2016 年5 月26 日，本公司第三届董事会第二十九次会议审议通过《芜湖顺荣三七互娱 网络科技股份有限公司与深圳市中汇影视文化传播股份有限公司之协议书》。根据协议，本 公司将向中汇影视公司提供3.00 亿元人民币借款，期限两年。如之后本公司以现金和发行 股份的方式成功收购中汇影视公司 (收购完成日不晚于本协议生效之日起届满一年之日)， 则中汇影视公司须在上述借款届满后还本付息。如上述收购未能在本协议约定期限内完成且 各方未达成新的期限，则本公司将以对中汇影视公司提供的全部借款认购其定向发行的股 票，且有权提名1 名董事进入其董事会。根据2016 年10 月12 日公司第三届第三十四次董 事会决议，本公司已终止收购中汇影视100.00%股权。2016 年12 月7 日，本公司与中汇影 视公司签署《深圳市中汇影视文化传播股份有限公司向芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限 公司定向发行股票认购协议书》，本公司拟以2.985 亿元债权认购中汇影视公司将向本公司 定向发行的人民币普通股1,751.7605 万股，占发行完毕后其股份总数的23.08%。本次定向 发行完成后，公司将提名1 名董事进入中汇影视公司董事会。

十四、母公司财务报表主要项目注释

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(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

1) 类别明细情况
种 类	期末数
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)
单项金额重大并单项计提坏 账准备
按信用风险特征组合计提坏 账准备	51,832,015.98	100.00	2,583,129.03	4.98	49,248,886.95
单项金额不重大但单项计提 坏账准备
合 计	51,832,015.98	100.00	2,583,129.03	4.98	49,248,886.95

(续上表)

期初数

(续上表)
	期初数
种 类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账 准备
按信用风险特征组合计提坏账 准备	25,602.60	100.00	1,280.13	5.00	24,322.47
单项金额不重大但单项计提坏 账准备
合 计	25,602.60	100.00	1,280.13	5.00	24,322.47

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数	期末数	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	51,612,580.65	2,580,629.03	5.00
1-2 年	25,000.00	2,500.00	10.00
小 计	51,637,580.65	2,583,129.03	5.00
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
芜湖顺荣汽车部 件有限公司	194,435.33
小 计	194,435.33

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,581,848.90 元。

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(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	50,116,233.00	25,000.00
关联方款项	194,435.33
借款	1,500,000.00
其他	21,347.65	602.60
合 计	51,832,015.98	25,602.60

(4) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款余 额的比例(%)	坏账准备
樟树市网众投资管理中心（有 限合伙）	保证金	50,000,000.00	1 年以内	96.47	2,500,000.00
深圳市中汇影视文化传播股 份有限公司	借款	1,500,000.00	1 年以内	2.89	75,000.00
芜湖顺荣汽车部件有限公司	往来款	194,435.33	1 年以内	0.38
芜湖市建设投资有限公司	保证金	116,233.00	1 年以内、1-2 年	0.22	7,061.65
北京荣大伟业商贸有限公司	定金	20,000.00	1 年以内	0.03	1,000.00
小 计		51,830,668.33		99.99	2,583,061.65

2. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
对子公司投资	5,469,895,064.4	3	5,469,895,064.43	5,363,749,573.34		5,363,749,573.34
对联营、合营企业 投资	116,284,895.7	2	116,284,895.72	117,225,425.61		117,225,425.61
合 计	5,586,179,960.1	5	5,586,179,960.15	5,480,974,998.95		5,480,974,998.95

(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期 减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
三七互娱（上海）科技有 限公司	4,720,000,000.00			4,720,000,000.00
芜湖顺荣汽车部件有限 公司	643,749,573.34	106,145,491.09		749,895,064.43
小 计	5,363,749,573.34	106,145,491.09		5,469,895,064.43

(3) 对联营企业投资

被投资 单位	期初数		本期增减变动	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认 的投资损益	其他综合 收益调整
联营企业

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上海绝厉文化 传媒有限公司	32,761,255.24	32,761,255.24					-933,047.45	-933,047.45
上海喆元文化 传媒有限公司	84,464,170.37						-7,482.44
合 计	117,225,425.61						-940,529.89
(续上表)
被投资 单位			本期增减变动					期末数		减值准备 期末余额
	其他权 益变动	宣告发放现 金股利或利 润		计提减 值准备		其他
联营企业
上海绝厉文化 传媒有限公司								31,828,207.79
上海喆元文化 传媒有限公司								84,456,687.93
合 计								116,284,895.72

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	124,584,039.53	123,392,974.65	423,471,566.08	335,331,798.90
其他业务收入	272,890.04	272,890.04	1,821,831.82	1,552,031.64
合 计	124,856,929.57	123,665,864.69	425,293,397.90	336,883,830.54
2. 投资收益

2. 投资收益
项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	-940,529.89	-774,574.39
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	3,722,924.58
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润	605,000,000.00
合 计	607,782,394.69	-774,574.39

十五、其他补充资料

非经常性损益

非经常性损益
项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	7,667,198.02
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	68,413,211.24
委托他人投资或管理资产的损益	6,931,102.57
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价	3,608,355.70

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值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-8,461,639.08
小 计	78,158,228.45
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	10,764,962.34
少数股东权益影响额(税后)	8,000,541.40
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	59,392,724.71

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

1. 明细情况
报告期利润	加权平均净资产收益率 (%)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	26.56	0.51	0.51
扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润	25.09	0.48	0.48

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

2. 加权平均净资产收益率的计算过程	2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目		序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润		A	1,070,162,324.07
非经常性损益		B	59,392,724.71
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润		C=A-B	1,010,769,599.36
归属于公司普通股股东的期初净资产		D	3,563,355,144.71
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产		E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数		F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产		G	104,235,470.20
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数		H	8.00
其他	子公司少数股东增资	I1	447,390.04
	新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	J1	3.00
	联营企业其他股东增资	I2	183,203.14
	新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	J2	6.00
	联营企业其他股东增资	I3	1,407,157.32
	新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	J3	4.00
	子公司对其控股子公司增资	I4	707,051.97
	减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	J4	8.00
	其他综合收益减少	I5	8,895,261.69
	减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	J5
报告期月份数		K	12.00
加权平均净资产		L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K	4,029,147,126.82

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加权平均净资产收益率	M=A/L	26.56%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	N=C/L	25.09%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程
项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	1,070,162,324.07
非经常性损益	B	59,392,724.71
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	1,010,769,599.36
期初股份总数	D	1,042,397,394.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E	1,042,397,394.00
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	12.00
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	2,084,794,788.00
基本每股收益	M=A/L	0.51
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.48

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司 二〇一七年三月十四日

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