360 Security Technology Inc. — Audit Report / Information 2024

Apr 19, 2024

三六零安全科技股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告

三六零安全科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请德勤华永会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）作为公司 2023 年度财务报告 和内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规 定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对会计师事务所 2023 年履 行情况进行监督。

一、对会计师事务所 2023 年度审计工作的监督

（一）审阅德勤华永提供的审计计划

2023 年 12 月 12 日，审计委员会审阅了德勤华永提交的《三六零安全科技 股份有限公司呈递审计委员会 2023 年审计计划报告》，并与负责公司审计工作 的注册会计师及项目经理进行审计前沟通，主要对 2023 年度审计工作的范围和 方法、特别风险及其他审计关注事项、审计项目组和时间表、会计师事务所和相 关审计人员的独立性问题及其他信息提供等事项进行了沟通。要求德勤华永严格 按照审计准则的各项要求开展审计工作，保证审计结果的客观、符合实际。

（二）审计过程监督

德勤华永完成初步审计之后，公司将年报初审结果及审计意见提交审计委员 会并征求意见，安排会计师和委员进行电话沟通。审计委员会委员与负责公司审 计工作的注册会计师及项目经理对 2023 年度审计情况、关键审计事项的审计结 果及总体审计结论等相关事项进行了沟通。

2024 年 4 月 15 日，公司第六届董事会审计委员会第十八次会议以现场方式 召开，审议通过公司 2023 年年度财务报告、决算报告、内部控制评价报告等议 案并同意提交董事会审议。

（三）对审计报告的基本意见

德勤华永对公司年度财务报表及其相关资料进行了审计，并以书面形式发表 了标准无保留审计意见。

审计委员会认为，德勤华永按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当 的审计程序，审计结论是在获取了充分的、适当的审计证据基础之上发表的意见。

二、聘任会计师事务所履行的程序

2023 年 4 月 18 日，公司第六届董事会审计委员会第十二次会议审议了《关 于续聘 2023 年度财务报告和内部控制审计机构的议案》，审计委员会认为德勤 华永所有执行审计业务的人员，在公司审计期间未获取除审计业务约定书约定以 外的任何现金及其他任何形式经济利益，会计师事务所及审计成员遵守了职业道 德基本原则中关于保持独立性的要求。审计组成人员具有承办本次审计业务所必 需的专业知识和相关的任职资格，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的 关注和职业谨慎性。根据其 2022 年度的审计工作情况及服务意识、职业操守和 履职能力，提议续聘德勤华永作为本公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机 构，聘期一年，同意将续聘公司 2023 年度财务报告审计机构和内部控制审计机 构的议案提交公司董事会审议。

公司第六届董事会审计委员会第十二次会议、第六届董事会第十五次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2023 年度财务报告和内部控制审计 机构的议案》，同意续聘德勤华永为公司 2023 年度财务报告和内部控制审计机 构。

在 2023 年年报审计过程中，德勤华永坚持以公允、客观的态度进行独立审 计，认真履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，按时完成了公 司 2023 年年报审计工作。

审计委员会认为，德勤华永具备相关的资质及业务规模，购买的职业保险累 计赔偿限额能够满足投资者保护要求，诚信情况符合承接或执行证券服务业务要 求，审计团队构成具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次 审计工作。

三、总体评价

在本年度审计中，德勤华永按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当 的审计程序，为发表审计意见获取了充分、恰当的审计证据。德勤华永对财务报 表和财务报告内部控制发表的标准无保留审计意见，是在获取充分、恰当的审计 证据的基础上做出的。

公司董事会审计委员会严格遵守《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》 等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力 等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促 会计师事务所履行审计职责，按年度审计计划及时出具审计报告，审计委员会切 实履行了对会计师事务所的监督职责。

三六零安全科技股份有限公司董事会审计委员会

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