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Unifiedpost Group SA
Annual / Quarterly Financial Statement • May 16, 2023
4019_rns_2023-05-16_b27c29bd-474c-4f9d-b4c1-92da3e8f3449.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
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| COMPTES ANNUELS ET/OU AUTRES DOCUMENTS À DÉPOSER EN VERTU DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DONNÉES D'IDENTIFICATION (à la date du dépôt) | |||||||
| DÉNOMINATION | Unifiedpost Group SA | ||||||
| 1 Forme juridique : |
Société anonyme | ||||||
| Adresse: Avenue Reine Astrid |
N°: | 92 , boîte A | |||||
| Code postal: 1310 |
Commune: La Hulpe |
||||||
| Pays: Belgique |
|||||||
| Registre des personnes morales (RPM) – Tribunal de l'entreprise de | Brabant wallon | ||||||
| 2 Adresse Internet : |
|||||||
| Adresse e-mail : 2 | |||||||
| Numéro d'entreprise | 0886.277.617 | ||||||
| DATE constitutif et modificatif(s) des statuts. Ce dépôt concerne : 3 |
28-10-2022 | de dépôt du document le plus récent mentionnant la date de publication des actes | |||||
| les COMPTES ANNUELS en X |
4 EURO |
approuvés par l'assemblée générale du | 16-05-2023 | ||||
| les AUTRES DOCUMENTS X |
|||||||
| relatifs à | |||||||
| l'exercice couvrant la période du | 01-01-2022 | au | 31-12-2022 | ||||
| l'exercice précédent des comptes annuels du | 01-01-2021 | au | 31-12-2021 | ||||
| Les montants relatifs à l'exercice précédent | sont / ne sont pas |
5 identiques à ceux publiés antérieurement. |
|||||
| Nombre total de pages déposées: | 43 | Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans | |||||
| objet: | 6.2.1, 6.2.2, 6.2.5, 6.3.1, 6.3.2, 6.3.3, 6.3.4, 6.3.5, 6.3.6, 6.4.2, 6.5.2, 6.7.2, 6.8, 6.17, 6.20, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 |
Signature (nom et qualité)
{{Signer1}} Auth: Scribble 12/04/2023 17:17:35 CEST ID: d854448f-0950-408e-8d80-e3fc7efbc9b0 Signed By: Stefan Yee stefan.yee@pegroup.be
___________________________
AS Partners BV Administrateur Stefan Yee Représentant permanent
Signature (nom et qualité)
{{Signer2}} Auth: Scribble 12/04/2023 17:20:15 CEST ID: d854448f-0950-408e-8d80-e3fc7efbc9b0 Signed By: Hans Leybaert hans.leybaert@unifiedpost.com
___________________________
Sofias BV Administrateur Hans Leybaert Représentant permanent
C-cap 1
Le cas échéant, la mention "en liquidation" est ajoutée à la forme juridique. 1
Mention facultative. 2
3 Cocher les cases ad-hoc.
Au besoin, adapter la devise et l'unité dans lesquelles les montants sont exprimés. 4
LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES ET DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE
LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES
LISTE COMPLÈTE des nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au sein de la société
AS Partners SRL 0466.690.556
Molenstraat 10, 3320 Hoegaarden, Belgique
Mandat: Administrateur, début: 29/12/2014, fin: 19/05/2026
Représenté par:
Yee Stefan 1
Molenstraat 10 3320 Hoegaarden Belgique
Sofias SRL 0465.085.504
Onze-Lieve-Vrouwstraat 8, 3054 Vaalbeek, Belgique
Mandat: Administrateur délégué, début: 29/12/2014, fin: 19/05/2026
Représenté par:
Leybaert Hans Onze-Lieve-Vrouwstraat 8 3054 Vaalbeek Belgique 1
Fovea SRL 0892.568.165
Avenue Fond'Roy 103, 1180 Uccle, Belgique
Mandat: Administrateur, début: 31/08/2020, fin: 19/05/2026
Représenté par:
1
Degrieck Katya Anita Avenue Fond'Roy 103 1180 Uccle Belgique
SFPI - FPIM SA 0253.445.063
Avenue Louise 32, boîte 4, 1050 Ixelles, Belgique
Mandat: Administrateur, début: 31/08/2020, fin: 19/05/2026
Représenté par:
Cappaert Leon Jeffy Maria Appelstraat 11 9820 Merelbeke Belgique 1
Risus Sports 0727.864.739
Paul Parmentierlaan 49, boîte 4.2, 8300 Knokke-Heist, Belgique
Mandat: Administrateur, début: 31/08/2020, fin: 19/05/2026
Représenté par:
1 Meire Katrien
SophArth BV 0758.571.969
Spechtenlaan 15, 2950 Kapellen, Belgique
Mandat: Administrateur, début: 18/05/2021, fin: 18/05/2027
Représenté par:
1 De Backer Philippe
LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES (Suite de la page précédente)
First Performance AG 0781484854 Loorenhalde 40, 8053 Zürich, Suisse Mandat: Administrateur, début: 21/12/2021, fin: 19/05/2026
Représenté par:
1 Kleindl Michaël
Uwents Joost Hillarestraat 4, boîte A, 9160 Lokeren, Belgique Mandat: Administrateur, début: 31/08/2020, fin: 19/05/2026
Marx Angeline Maria
Rue Joseph Stallaerts 19, 1050 Ixelles, Belgique
Mandat: Administrateur, début: 31/08/2020, fin: 19/05/2026
BDO Bedrijfsrevisoren BV 0431.088.289 Da Vincilaan 9, 1930 Zaventem, Belgique
Numéro de membre: B00023 Mandat: Commissaire, début: 17/05/2022, fin: 20/05/2025
Représenté par:
- Lombaerts Ellen 1
- , Numéro de membre : A02372
DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE
L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pas autorisée par la loi, en application des articles 34 et 37 de la loi du 22 avril 1999 relative aux professions comptables et fiscales.
Les comptes annuels ont n'ont pas * été vérifiés ou corrigés par un expert-comptable externe, par un réviseur d'entreprises qui n'est / pas le commissaire.
Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous: les nom, prénoms, profession et domicile; le numéro de membre auprès de son institut et la nature de la mission:
- A. La tenue des comptes de la société**,
- B. L'établissement des comptes annuels **,
- C. La vérification des comptes annuels et/ou
- D. Le redressement des comptes annuels.
Si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscaliste agréé et son numéro de membre auprès de l'Institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de sa mission.
| Nom, prénoms, profession, domicile | Numéro de membre | Nature de la mission (A, B, C et/ou D) |
|---|---|---|
* Biffer la mention inutile.
** Mention facultative.
COMPTES ANNUELS
BILAN APRÈS RÉPARTITION
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIF | ||||
| FRAIS D'ÉTABLISSEMENT | 6.1 | 20 | 14.977.185 | 0 |
| ACTIFS IMMOBILISÉS | 21/28 | 416.214.318 | 354.231.838 | |
| Immobilisations incorporelles | 6.2 | 21 | 689.448 | 1.206.058 |
| Immobilisations corporelles | 6.3 | 22/27 | ||
| Terrains et constructions | 22 | |||
| Installations, machines et outillage | 23 | |||
| Mobilier et matériel roulant | 24 | |||
| Location-financement et droits similaires | 25 | |||
| Autres immobilisations corporelles | 26 | |||
| Immobilisations en cours et acomptes versés | 27 | |||
| Immobilisations financières | 6.4 / 6.5.1 |
28 | 415.524.871 | 353.025.780 |
| Entreprises liées | 6.15 | 280/1 | 415.519.150 | 353.002.559 |
| Participations | 280 | 288.207.675 | 264.547.576 | |
| Créances | 281 | 127.311.475 | 88.454.984 | |
| Entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation |
6.15 | 282/3 | ||
| Participations | 282 | |||
| Créances | 283 | |||
| Autres immobilisations financières | 284/8 | 5.721 | 23.221 | |
| Actions et parts | 284 | |||
| Créances et cautionnements en numéraire | 285/8 | 5.721 | 23.221 | |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIFS CIRCULANTS | 29/58 | 19.346.835 | 2.779.980 | |
| Créances à plus d'un an | 29 | |||
| Créances commerciales | 290 | |||
| Autres créances | 291 | |||
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | |||
| Stocks | 30/36 | |||
| Approvisionnements | 30/31 | |||
| En-cours de fabrication | 32 | |||
| Produits finis | 33 | |||
| Marchandises | 34 | |||
| Immeubles destinés à la vente | 35 | |||
| Acomptes versés | 36 | |||
| Commandes en cours d'exécution | 37 | |||
| Créances à un an au plus | 40/41 | 839.965 | 252.939 | |
| Créances commerciales | 40 | 34.005 | 47.094 | |
| Autres créances | 41 | 805.960 | 205.845 | |
| Placements de trésorerie | 6.5.1 / 6.6 |
50/53 | ||
| Actions propres | 50 | |||
| Autres placements | 51/53 | |||
| Valeurs disponibles | 54/58 | 18.201.373 | 2.332.164 | |
| Comptes de régularisation | 6.6 | 490/1 | 305.498 | 194.876 |
| TOTAL DE L'ACTIF | 20/58 | 450.538.339 | 357.011.817 |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| PASSIF | ||||
| CAPITAUX PROPRES | 10/15 | 271.510.829 | 265.866.051 | |
| Apport | 10/11 | 327.297.516 | 309.711.609 | |
| Capital | 6.7.1 | 10 | 326.805.356 | 309.219.449 |
| Capital souscrit | 100 | 326.805.356 | 309.219.449 | |
| 6 Capital non appelé |
101 | |||
| En dehors du capital | 11 | 492.160 | 492.160 | |
| Primes d'émission | 1100/10 | 492.160 | 492.160 | |
| Autres | 1109/19 | |||
| Plus-values de réévaluation | 12 | |||
| Réserves | 13 | 30.831 | 30.831 | |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 30.831 | 30.831 | |
| Réserve légale | 130 | 30.831 | 30.831 | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | |||
| Acquisition d'actions propres | 1312 | |||
| Soutien financier | 1313 | |||
| Autres | 1319 | |||
| Réserves immunisées | 132 | |||
| Réserves disponibles | 133 | |||
| Bénéfice (Perte) reporté(e) (+)/(-) |
14 | -55.817.518 | -43.876.389 | |
| Subsides en capital | 15 | |||
| 7 Avance aux associés sur la répartition de l'actif net |
19 | |||
| PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS | ||||
| Provisions pour risques et charges | ||||
| Pensions et obligations similaires | 160 | |||
| Charges fiscales | 161 | |||
| Grosses réparations et gros entretien | 162 | |||
| Obligations environnementales | 163 | |||
| Autres risques et charges | 6.8 | 164/5 | ||
| Impôts différés | 168 |
Montant venant en déduction du capital souscrit. 6
Montant venant en déduction des autres composantes des capitaux propres. 7
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| DETTES | 17/49 | 179.027.510 | 91.145.766 | |
| Dettes à plus d'un an | 6.9 | 17 | 105.091.756 | 801.210 |
| Dettes financières | 170/4 | 105.091.756 | ||
| Emprunts subordonnés | 170 | |||
| Emprunts obligataires non subordonnés | 171 | |||
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 172 | |||
| Etablissements de crédit | 173 | |||
| Autres emprunts | 174 | 105.091.756 | ||
| Dettes commerciales | 175 | |||
| Fournisseurs | 1750 | |||
| Effets à payer | 1751 | |||
| Acomptes sur commandes | 176 | |||
| Autres dettes | 178/9 | 801.210 | ||
| Dettes à un an au plus | 6.9 | 42/48 | 73.935.754 | 90.199.557 |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 801.210 | 1.575.245 | |
| Dettes financières | 43 | 37.500 | 16.341.956 | |
| Etablissements de crédit | 430/8 | 37.500 | 16.341.956 | |
| Autres emprunts | 439 | |||
| Dettes commerciales | 44 | 15.970.244 | 8.805.034 | |
| Fournisseurs | 440/4 | 15.970.244 | 8.805.034 | |
| Effets à payer | 441 | |||
| Acomptes sur commandes | 46 | |||
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 6.9 | 45 | ||
| Impôts | 450/3 | |||
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | |||
| Autres dettes | 47/48 | 57.126.800 | 63.477.322 | |
| Comptes de régularisation | 6.9 | 492/3 | 145.000 | |
| TOTAL DU PASSIF | 10/49 | 450.538.339 | 357.011.817 |
Montant venant en déduction du capital souscrit. 6
Montant venant en déduction des autres composantes des capitaux propres. 7
COMPTE DE RÉSULTATS
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations | 70/76A | 18.044.233 | 9.076.141 | |
| Chiffre d'affaires | 6.10 | 70 | 18.044.233 | 8.986.562 |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en (+)/(-) cours d'exécution: augmentation (réduction) |
71 | |||
| Production immobilisée | 72 | |||
| Autres produits d'exploitation | 6.10 | 74 | 89.580 | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 6.12 | 76A | ||
| Coût des ventes et des prestations | 60/66A | 21.111.111 | 14.279.620 | |
| Approvisionnements et marchandises | 60 | 0 | ||
| Achats | 600/8 | 0 | ||
| Stocks: réduction (augmentation) (+)/(-) |
609 | |||
| Services et biens divers | 61 | 20.495.383 | 13.733.510 | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) |
6.10 | 62 | 0 | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles |
630 | 516.610 | 457.623 | |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours | ||||
| d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises) (+)/(-) |
6.10 | 631/4 | ||
| Provisions pour risques et charges: dotations (+)/(-) (utilisations et reprises) |
6.10 | 635/8 | ||
| Autres charges d'exploitation | 6.10 | 640/8 | 99.118 | 88.487 |
| Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de (-) restructuration |
649 | |||
| Charges d'exploitation non récurrentes | 6.12 | 66A | ||
| Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-) |
9901 | -3.066.878 | -5.203.479 | |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| Produits financiers | 75/76B | 3.498.702 | 1.917.406 | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3.498.702 | 1.917.406 | |
| Produits des immobilisations financières | 750 | |||
| Produits des actifs circulants | 751 | 3.475.299 | 1.915.711 | |
| Autres produits financiers | 6.11 | 752/9 | 23.404 | 1.695 |
| Produits financiers non récurrents | 6.12 | 76B | ||
| Charges financières | 65/66B | 12.372.556 | 2.330.098 | |
| Charges financières récurrentes | 6.11 | 65 | 11.559.600 | 2.330.098 |
| Charges des dettes | 650 | 11.318.999 | 1.856.903 | |
| Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales: dotations (reprises) (+)/(-) |
651 | |||
| Autres charges financières | 652/9 | 240.601 | 473.195 | |
| Charges financières non récurrentes | 6.12 | 66B | 812.955 | |
| Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) |
9903 | -11.940.731 | -5.616.171 | |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | |||
| Transfert aux impôts différés | 680 | |||
| Impôts sur le résultat (+)/(-) |
6.13 | 67/77 | 399 | -1.973 |
| Impôts | 670/3 | 399 | ||
| Régularisation d'impôts et reprise de provisions fiscales | 77 | 1.973 | ||
| Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-) |
9904 | -11.941.129 | -5.614.198 | |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | |||
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | |||
| Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) |
9905 | -11.941.129 | -5.614.198 |
| N° | 0886.277.617 | C-cap 5 | ||
|---|---|---|---|---|
| ---- | -------------- | -- | --------- | -- |
AFFECTATIONS ET PRÉLÈVEMENTS
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (Perte) à affecter | (+)/(-) | 9906 | -55.817.518 | -43.876.389 |
| Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter | (+)/(-) | (9905) | -11.941.129 | -5.614.198 |
| Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent | (+)/(-) | 14P | -43.876.389 | -38.262.191 |
| Prélèvement sur les capitaux propres | 791/2 | |||
| sur l'apport | 791 | |||
| sur les réserves | 792 | |||
| Affectation aux capitaux propres | 691/2 | |||
| à l'apport | 691 | |||
| à la réserve légale | 6920 | |||
| aux autres réserves | 6921 | |||
| Bénéfice (Perte) à reporter | (+)/(-) | (14) | -55.817.518 | -43.876.389 |
| Intervention des associés dans la perte | 794 | |||
| Bénéfice à distribuer | 694/7 | |||
| Rémunération de l'apport | 694 | |||
| Administrateurs ou gérants | 695 | |||
| Travailleurs | 696 | |||
| Autres allocataires | 697 |
ETAT DES FRAIS DE CONSTITUTION, D'AUGMENTATION DE CAPITAL OU D'AUGMENTATION DE L'APPORT, FRAIS D'ÉMISSION D'EMPRUNTS ET FRAIS DE RESTRUCTURATION
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| Valeur comptable nette au terme de l'exercice | 20P | xxxxxxxxxxxxxxx | 0 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Nouveaux frais engagés | 8002 | 17.863.057 | |
| Amortissements | 8003 | 2.885.872 | |
| Autres (+)/(-) |
8004 | ||
| Valeur comptable nette au terme de l'exercice | (20) | 14.977.185 | |
| Dont | |||
| Frais de constitution, d'augmentation de capital ou d'augmentation de l'apport, frais d'émission d'emprunts et autres frais d'établissement |
200/2 | 14.977.185 | |
| Frais de restructuration | 204 | ||
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, SAVOIR-FAIRE, MARQUES ET DROITS SIMILAIRES |
||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8052P | xxxxxxxxxxxxxxx | 339.618 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8022 | |||
| Cessions et désaffectations | 8032 | |||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8042 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8052 | 339.618 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8122P | xxxxxxxxxxxxxxx | 28.550 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actés | 8072 | 67.890 | ||
| Repris | 8082 | |||
| Acquis de tiers | 8092 | |||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8102 | |||
| Transférés d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8112 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8122 | 96.439 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 211 | 243.179 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| GOODWILL | |||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8053P | xxxxxxxxxxxxxxx | 2.237.473 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8023 | ||
| Cessions et désaffectations | 8033 | ||
| Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) |
8043 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8053 | 2.237.473 | |
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8123P | xxxxxxxxxxxxxxx | 1.342.484 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actés | 8073 | 448.721 | |
| Repris | 8083 | ||
| Acquis de tiers | 8093 | ||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8103 | ||
| Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) |
8113 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8123 | 1.791.204 | |
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 212 | 446.269 |
ETAT DES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| ENTREPRISES LIÉES – PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS | ||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8391P | xxxxxxxxxxxxxxx | 264.547.576 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions | 8361 | 24.455.555 | ||
| Cessions et retraits | 8371 | 812.955 | ||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8381 | 17.500 | |
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8391 | 288.207.675 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8451P | xxxxxxxxxxxxxxx | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8411 | |||
| Acquises de tiers | 8421 | |||
| Annulées | 8431 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8441 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8451 | |||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8521P | xxxxxxxxxxxxxxx | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8471 | |||
| Reprises | 8481 | |||
| Acquises de tiers | 8491 | |||
| Annulées à la suite de cessions et retraits | 8501 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8511 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8521 | |||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8551P | xxxxxxxxxxxxxxx | ||
| Mutations de l'exercice | (+)/(-) | 8541 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8551 | |||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (280) | 288.207.675 | ||
| ENTREPRISES LIÉES - CRÉANCES | ||||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 281P | xxxxxxxxxxxxxxx | 88.454.984 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Additions | 8581 | 46.256.492 | ||
| Remboursements | 8591 | 7.400.000 | ||
| Réductions de valeur actées | 8601 | |||
| Réductions de valeur reprises | 8611 | |||
| Différences de change | (+)/(-) | 8621 | ||
| Autres | (+)/(-) | 8631 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (281) | 127.311.475 | ||
| RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE L'EXERCICE |
8651 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| AUTRES ENTREPRISES – PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS | ||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8393P | xxxxxxxxxxxxxxx | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions | 8363 | |||
| Cessions et retraits | 8373 | |||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8383 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8393 | |||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8453P | xxxxxxxxxxxxxxx | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8413 | |||
| Acquises de tiers | 8423 | |||
| Annulées | 8433 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8443 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8453 | |||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8523P | xxxxxxxxxxxxxxx | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8473 | |||
| Reprises | 8483 | |||
| Acquises de tiers | 8493 | |||
| Annulées à la suite de cessions et retraits | 8503 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8513 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8523 | |||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8553P | xxxxxxxxxxxxxxx | ||
| Mutations de l'exercice | (+)/(-) | 8543 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8553 | |||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (284) | |||
| AUTRES ENTREPRISES - CRÉANCES | ||||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 285/8P | xxxxxxxxxxxxxxx | 23.221 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Additions | 8583 | |||
| Remboursements | 8593 | |||
| Réductions de valeur actées | 8603 | |||
| Réductions de valeur reprises | 8613 | |||
| Différences de change | (+)/(-) | 8623 | ||
| Autres | (+)/(-) | 8633 | -17.500 | |
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (285/8) | 5.721 | ||
| RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE L'EXERCICE |
8653 |
PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES
| DÉNOMINATION, adresse complète | Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| du SIÈGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO |
directement | par les filiales |
Comptes | Code | Capitaux propres | Résultat net | |||
| D'ENTREPRISE | Nature | Nombre | % | % | annuels arrêtés au |
devise | (+) of (-) (en unités) |
||
| UnifiedPost BV | 31/12/2021 | EUR | 21.513.827 | -273.202 | |||||
| Société à responsabilité limitée Albert Einsteinweg 4 8218 NH Lelystad Pays-Bas 810763874B01 |
|||||||||
| Actions nominatives |
18.706 | 100,00 | 0,00 | ||||||
| UnifiedPost SA | 31/12/2021 | EUR | -12.627.323 | -7.808.971 | |||||
| Société anonyme Avenue Reine Astrid 92 , boîte A 1310 La Hulpe Belgique 0471.730.202 |
|||||||||
| - | 723.198 | 99,99 | 0,01 | ||||||
| Unifiedpost Payments | 31/12/2021 | EUR | 7.767.513 | -3.991.715 | |||||
| Société anonyme Avenue Reine Astrid 92 , boîte A 1310 La Hulpe Belgique 0649.860.804 |
|||||||||
| - | 207.092 | 99,99 | 0,01 | ||||||
| NOMADESK | 31/12/2021 | EUR | 109.336 | -52.649 | |||||
| Société anonyme Kortrijksesteenweg 1146 9051 Sint-Denijs-Westrem Belgique 0867.499.902 |
|||||||||
| - | 1.425.016 | 99,99 | 0,01 | ||||||
| UnifiedPost SARL | 31/12/2021 | EUR | 77.967 | -586.169 | |||||
| Société privée à responsabilité limitée Energy Business Center, Zone Industrielle 15 8287 Kehlen Luxembourg 19981308 |
|||||||||
| - | 253 | 100,00 | 0,00 | ||||||
| UP-nxt | 31/12/2021 | EUR | -7.533.560 | -2.379.233 | |||||
| Société anonyme Kortrijksesteenweg 1146 9051 Sint-Denijs-Westrem Belgique 0842.217.841 |
|||||||||
| - | 2.189 | 64,82 | 35,18 |
PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES
| DÉNOMINATION, adresse complète | Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| du SIÈGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO |
directement | par les filiales |
Comptes | Code devise |
Capitaux propres | Résultat net | ||
| D'ENTREPRISE | Nature | Nombre | % | % | annuels arrêtés au |
(+) of (-) (en unités) |
||
| SC UnifiedPost SRL Société à responsabilité limitée Coriolan Brediceanu 10 - Timisoara Roumanie 25451413 |
31/12/2021 | RON | 8.848.624 | 2.014.126 | ||||
| Unified Post IKE Société privée à responsabilité limitée Ellis 1 17235 Athens Dafni Grèce |
- | 3.001 | 99,99 | 0,01 | 31/12/2021 | EUR | -535.580 | -271.984 |
| Leleu Document Services Société anonyme Dorpstraat 85 , boîte B 1785 Merchtem Belgique |
- | 10.000 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | EUR | 1.693.240 | 581 |
| 0716.630.753 Unifiedpost Finance & Services Société anonyme Avenue Reine Astrid 92 , boîte A 1310 La Hulpe Belgique 0734.987.509 |
Actions nominatives |
61 | 99,99 | 0,01 | 31/12/2021 | EUR | -1.035.064 | -639.749 |
| Financial Automation Solutions OÜ Entreprise étrangère Tartu mnt 2 10145 Tallinn Estonie |
- | 100 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | EUR | -281.197 | -280.615 |
| PDOHOLCO LTD Entreprise étrangère Unit 3 Park Seventeem, Moss Lane - M45 8FJ Manchester Royaume-Uni |
- | 2 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | GBP | 2.299.678 | -8.656 |
| 2308335 | 92.022 | 100,00 | 0,00 |
PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES
| DÉNOMINATION, adresse complète | Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| du SIÈGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO |
directement | par les filiales |
Comptes | Code devise |
Capitaux propres | Résultat net | ||
| D'ENTREPRISE | Nature | Nombre | % | % | annuels arrêtés au |
(+) of (-) (en unités) |
||
| UnifiedPost SAS Société à responsabilité limitée Cours Valmy 1 - 7 92800 Puteaux France |
31/12/2021 | EUR | -1.175.026 | -608.863 | ||||
| Crossinx GmbH Société privée à responsabilité limitée Hanauer Landstrasse 291 , boîte A 60314 Frankfurt am Main Allemagne |
- | 100 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | EUR | 0 | -7.246.854 |
| Unifiedpost OY Société à responsabilité limitée Eteläesplanadi 2 00130 Helsinki Finlande |
- | 228.956 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | EUR | -6.061 | -6.061 |
| Unifiedpost S.R.L. (IT) Société à responsabilité limitée Via Paleocapa 1 20121 Milano Italie |
- | 100 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | EUR | 205.532 | 5.131 |
| Sistema eFactura Société à responsabilité limitée Calle Musgo 3 28023 Madrid Espagne |
- | 10.000 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | EUR | -259.530 | -392.445 |
| Unifiedpost Singapore PTE Lte Société à responsabilité limitée Raffles Quay 16 048581 singapore Singapour |
- | 100.000 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | SGD | -24.635 | -77.834 |
| - | 32.999 | 100,00 | 0,00 |
PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES
| DÉNOMINATION, adresse complète | Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| du SIÈGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO |
directement | par les filiales |
Comptes | Code | Capitaux propres | Résultat net | ||
| D'ENTREPRISE | Nature | Nombre | % | % | annuels arrêtés au |
devise | (+) of (-) (en unités) |
|
| Unifiedpost GmbH (Austria) Société à responsabilité limitée Graben 19 1010 Wien Autriche |
31/12/2022 | EUR | 45 | -12.574 | ||||
| Unifiedpost Unipessoal LDA Société à responsabilité limitée Avenida da Liberdade 110 1269 046 Lisboa Portugal |
- | 17.500 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | EUR | -75 | -75 |
| Unifiedpost CEE SIA Société à responsabilité limitée Delu iela 4 1004 Riga Lettonie |
- | 1 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | EUR | 1.430.415 | -2.176.845 |
| 21Grams Holding AB Société à responsabilité limitée Box 43 12125 Stockholm Suède |
- | 4.075.140 | 47,93 | 52,07 | 31/12/2021 | SEK | 115.179.072 | 40.403 |
| Unifiedpost Ltd Vietnam Société à responsabilité limitée Xuan Thuy, Thao Dien Ward, District 2 , boîte 94 Ho Chi Minh City Viet Nam |
- | 1.233.505 | 100,00 | 0,00 | 31/12/2021 | VND | -8.837.788.353 | -7.442.912.182 |
| Unifiedpost SARL (MA) Société à responsabilité limitée Boulevard d'Anfa, Résidence Azur, Bureau 11B 131 20180 Casablanca Maroc |
- | 100 | 0,00 | 0,00 | 31/12/2021 | MAD | 0 | 0 |
| - | 100 | 0,00 | 0,00 |
PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES
| DÉNOMINATION, adresse complète du SIÈGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO D'ENTREPRISE |
Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nature | directement | Comptes | Code | Capitaux propres | Résultat net | |||
| Nombre | % | % | annuels arrêtés au |
devise | (+) of (-) (en unités) |
|||
PLACEMENTS DE TRÉSORERIE ET COMPTES DE RÉGULARISATION DE L'ACTIF
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| AUTRES PLACEMENTS DE TRÉSORERIE | |||
| Actions, parts et placements autres que placements à revenu fixe | 51 | ||
| Actions et parts – Valeur comptable augmentée du montant non appelé | 8681 | ||
| Actions et parts – Montant non appelé | 8682 | ||
| Métaux précieux et œuvres d'art | 8683 | ||
| Titres à revenu fixe | 52 | ||
| Titres à revenu fixe émis par des établissements de crédit | 8684 | ||
| Comptes à terme détenus auprès des établissements de crédit |
53 | 0 | |
| Avec une durée résiduelle ou de préavis | |||
| d'un mois au plus | 8686 | 0 | |
| de plus d'un mois à un an au plus | 8687 | ||
| de plus d'un an | 8688 | ||
| Autres placements de trésorerie non repris ci-avant | 8689 |
COMPTES DE RÉGULARISATION
Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif si celle-ci représente un montant important
490000 Charges à reporter 283.868 490000 Autres 21.630
Exercice
| C cap - |
ნ. 6 |
|---|---|
| --------------- | --------- |
ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT
ETAT DU CAPITAL
Capital
Capital souscrit au terme de l'exercice 100P Capital souscrit au terme de l'exercice
Modifications au cours de l'exercice
Représentation du capital Catégories d'actions
Actions nominatives
Actions dématérialisées
| Codes | Exercice | Exercice précédent |
|---|---|---|
| XXXXXXXXXXXXXX | 309.219.449 | |
| (100) | 326.805.356 |
| Codes | Montants | Nombre d'actions | |
|---|---|---|---|
| Modifications au cours de l'exercice | |||
| Augmentation de capital | 12.756.114 | 1.082.862 | |
| Actions EO Crossinx | 4.829.793 | 1.277.723 | |
| Représentation du capital Catégories d'actions |
|||
| Actions nominatives | 17.585.907 | 2.360.585 | |
| Actions nominatives | 8702 | XXXXXXXXXXXXXX | 2.360.585 |
| Actions dématérialisées | 8703 | XXXXXXXXXXXXXX | |
| Codes | Montant non appelé | Montant appelé, non versé |
|
|---|---|---|---|
| Capital non libéré | |||
| Capital non appelé | (101) | XXXXXXXXXXXXXX | |
| Capital appelé, non versé | 8712 | XXXXXXXXXXXXXX | |
| Actionnaires redevables de libération | |||
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Actions propres | ||
| Détenues par la société elle-même | ||
| Montant du capital détenu | 8721 | |
| Nombre d'actions correspondantes | 8722 | |
| Détenues par ses filiales | ||
| Montant du capital détenu | 8731 | |
| Nombre d'actions correspondantes | 8732 | |
| Engagement d'émission d'actions | ||
| Suite à l'exercice de droits de conversion | ||
| Montant des emprunts convertibles en cours | 8740 | |
| Montant du capital à souscrire | 8741 | |
| Nombre maximum correspondant d'actions à émettre | 8742 | |
| Suite à l'exercice de droits de souscription | ||
| Nombre de droits de souscription en circulation | 8745 | |
| Montant du capital à souscrire | 8746 | |
| Nombre maximum correspondant d'actions à émettre | 8747 | |
| Capital autorisé non souscrit | 8751 |
| N° | 0886.277.617 | C-cap 6.7.1 | |
|---|---|---|---|
Exercice
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Parts non représentatives du capital | ||
| Répartition | ||
| Nombre de parts | 8761 | |
| Nombre de voix qui y sont attachées | 8762 | |
| Ventilation par actionnaire | ||
| Nombre de parts détenues par la société elle-même | 8771 | |
| Nombre de parts détenues par les filiales | 8781 | |
EXPLICATION COMPLÉMENTAIRE RELATIVE À L'APPORT (Y COMPRIS L'APPORT EN INDUSTRIE)
ETAT DES DETTES ET COMPTES DE RÉGULARISATION DU PASSIF
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| VENTILATION DES DETTES À L'ORIGINE À PLUS D'UN AN, EN FONCTION DE LEUR DURÉE RÉSIDUELLE |
||
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | ||
| Dettes financières | 8801 | 0 |
| Emprunts subordonnés | 8811 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8821 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8831 | |
| Etablissements de crédit | 8841 | 0 |
| Autres emprunts | 8851 | |
| Dettes commerciales | 8861 | |
| Fournisseurs | 8871 | |
| Effets à payer | 8881 | |
| Acomptes sur commandes | 8891 | |
| Autres dettes | 8901 | 801.210 |
| Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année | (42) | 801.210 |
| Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir | ||
| Dettes financières | 8802 | 105.091.756 |
| Emprunts subordonnés | 8812 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8822 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8832 | |
| Etablissements de crédit | 8842 | |
| Autres emprunts | 8852 | 105.091.756 |
| Dettes commerciales | 8862 | |
| Fournisseurs | 8872 | |
| Effets à payer | 8882 | |
| Acomptes sur commandes | 8892 | |
| Autres dettes | 8902 | |
| Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir | 8912 | 105.091.756 |
| Dettes ayant plus de 5 ans à courir | ||
| Dettes financières | 8803 | |
| Emprunts subordonnés | 8813 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8823 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8833 | |
| Etablissements de crédit | 8843 | |
| Autres emprunts | 8853 | |
| Dettes commerciales | 8863 | |
| Fournisseurs | 8873 | |
| Effets à payer | 8883 | |
| Acomptes sur commandes | 8893 | |
| Autres dettes | 8903 | |
| Total des dettes ayant plus de 5 ans à courir | 8913 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| DETTES GARANTIES (comprises dans les rubriques 17 et 42/48 du passif) |
||
| Dettes garanties par les pouvoirs publics belges | ||
| Dettes financières | 8921 | |
| Emprunts subordonnés | 8931 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8941 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8951 | |
| Etablissements de crédit | 8961 | |
| Autres emprunts | 8971 | |
| Dettes commerciales | 8981 | |
| Fournisseurs | 8991 | |
| Effets à payer | 9001 | |
| Acomptes sur commandes | 9011 | |
| Dettes salariales et sociales | 9021 | |
| Autres dettes | 9051 | |
| Total des dettes garanties par les pouvoirs publics belges | 9061 | |
| Dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les actifs de la société |
||
| Dettes financières | 8922 | 105.091.756 |
| Emprunts subordonnés | 8932 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8942 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8952 | |
| Etablissements de crédit | 8962 | |
| Autres emprunts | 8972 | 105.091.756 |
| Dettes commerciales | 8982 | |
| Fournisseurs | 8992 | |
| Effets à payer | 9002 | |
| Acomptes sur commandes | 9012 | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 9022 | |
| Impôts | 9032 | |
| Rémunérations et charges sociales | 9042 | |
| Autres dettes | 9052 | |
| Total des dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les actifs de la société |
9062 | 105.091.756 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| DETTES FISCALES, SALARIALES ET SOCIALES | ||
| Impôts (rubriques 450/3 et 178/9 du passif) |
||
| Dettes fiscales échues | 9072 | |
| Dettes fiscales non échues | 9073 | |
| Dettes fiscales estimées | 450 | |
| Rémunérations et charges sociales (rubriques 454/9 et 178/9 du passif) |
||
| Dettes échues envers l'Office National de Sécurité Sociale | 9076 | |
| Autres dettes salariales et sociales | 9077 |
COMPTES DE RÉGULARISATION
Ventilation de la rubrique 492/3 du passif si celle-ci représente un montant important
Exercice
RÉSULTATS D'EXPLOITATION
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Chiffre d'affaires net | |||
| Ventilation par catégorie d'activité | |||
| Ventilation par marché géographique | |||
| Autres produits d'exploitation | |||
| Subsides d'exploitation et montants compensatoires obtenus des pouvoirs publics |
740 | ||
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| Travailleurs pour lesquels la société a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel |
|||
| Nombre total à la date de clôture | 9086 | ||
| Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein | 9087 | ||
| Nombre d'heures effectivement prestées | 9088 | ||
| Frais de personnel | |||
| Rémunérations et avantages sociaux directs | 620 | ||
| Cotisations patronales d'assurances sociales | 621 | ||
| Primes patronales pour assurances extralégales | 622 | ||
| Autres frais de personnel | 623 | ||
| Pensions de retraite et de survie | 624 | ||
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| Provisions pour pensions et obligations similaires | ||||
| Dotations (utilisations et reprises) | (+)/(-) | 635 | ||
| Réductions de valeur | ||||
| Sur stocks et commandes en cours | ||||
| Actées | 9110 | |||
| Reprises | 9111 | |||
| Sur créances commerciales | ||||
| Actées | 9112 | |||
| Reprises | 9113 | |||
| Provisions pour risques et charges | ||||
| Constitutions | 9115 | |||
| Utilisations et reprises | 9116 | |||
| Autres charges d'exploitation | ||||
| Impôts et taxes relatifs à l'exploitation | 640 | 84.102 | ||
| Autres | 641/8 | 15.016 | 88.487 | |
| Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition de la société | ||||
| Nombre total à la date de clôture | 9096 | |||
| Nombre moyen calculé en équivalents temps plein | 9097 | |||
| Nombre d'heures effectivement prestées | 9098 | |||
| Frais pour la société | 617 | |||
RÉSULTATS FINANCIERS
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS FINANCIERS RÉCURRENTS | |||
| Autres produits financiers | |||
| Subsides accordés par les pouvoirs publics et imputés au compte de résultats |
|||
| Subsides en capital | 9125 | ||
| Subsides en intérêts | 9126 | ||
| Ventilation des autres produits financiers | |||
| Différences de change réalisées | 754 | 21.627 | 1.484 |
| Autres | |||
| différences de paiement | 1.776 | ||
| CHARGES FINANCIÈRES RÉCURRENTES | |||
| Amortissement des frais d'émission d'emprunts | 6501 | 2.885.872 | |
| Intérêts portés à l'actif | 6502 | ||
| Réductions de valeur sur actifs circulants | |||
| Actées | 6510 | ||
| Reprises | 6511 | ||
| Autres charges financières | |||
| Montant de l'escompte à charge de la société sur la négociation de créances |
653 | ||
| Provisions à caractère financier | |||
| Dotations | 6560 | ||
| Utilisations et reprises | 6561 | ||
| Ventilation des autres charges financières | |||
| Différences de change réalisées | 654 | 130.870 | 287.388 |
| Ecarts de conversion de devises | 655 | ||
| Autres | |||
| différences de paiement | 8.358 | ||
| Bank Charges | 64.309 | ||
| Autres charges financières | 37.063 | ||
PRODUITS ET CHARGES DE TAILLE OU D'INCIDENCE EXCEPTIONNELLE
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS NON RÉCURRENTS | 76 | ||
| Produits d'exploitation non récurrents | (76A) | ||
| Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles |
760 | ||
| Reprises de provisions pour risques et charges d'exploitation exceptionnels |
7620 | ||
| Plus-values sur réalisation d'immobilisations incorporelles et corporelles |
7630 | ||
| Autres produits d'exploitation non récurrents | 764/8 | ||
| Produits financiers non récurrents | (76B) | ||
| Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières | 761 | ||
| Reprises de provisions pour risques et charges financiers exceptionnels |
7621 | ||
| Plus-values sur réalisation d'immobilisations financières | 7631 | ||
| Autres produits financiers non récurrents | 769 | ||
| CHARGES NON RÉCURRENTES | 66 | 812.955 | |
| Charges d'exploitation non récurrentes | (66A) | ||
| Amortissements et réductions de valeur non récurrents sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles |
660 | ||
| Provisions pour risques et charges d'exploitation exceptionnels: dotations (+)/(-) (utilisations) |
6620 | ||
| Moins-values sur réalisation d'immobilisations incorporelles et corporelles |
6630 | ||
| Autres charges d'exploitation non récurrentes | 664/7 | ||
| Charges d'exploitation non récurrentes portées à l'actif au titre (-) de frais de restructuration |
6690 | ||
| Charges financières non récurrentes | (66B) | 812.955 | |
| Réductions de valeur sur immobilisations financières | 661 | ||
| Provisions pour risques et charges financiers exceptionnels: (+)/(-) dotations (utilisations) |
6621 | ||
| Moins-values sur réalisation d'immobilisations financières | 6631 | 812.955 | |
| Autres charges financières non récurrentes | 668 | ||
| Charges financières non récurrentes portées à l'actif au titre de (-) frais de restructuration |
6691 | ||
IMPÔTS ET TAXES
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| IMPÔTS SUR LE RÉSULTAT | ||
| Impôts sur le résultat de l'exercice | 9134 | 399 |
| Impôts et précomptes dus ou versés | 9135 | 399 |
| Excédent de versements d'impôts ou de précomptes porté à l'actif | 9136 | |
| Suppléments d'impôts estimés | 9137 | |
| Impôts sur le résultat d'exercices antérieurs | 9138 | |
| Suppléments d'impôts dus ou versés | 9139 | |
| Suppléments d'impôts estimés ou provisionnés | 9140 | |
| Principales sources de disparités entre le bénéfice avant impôts, exprimé dans les comptes, et le bénéfice taxable estimé |
Incidence des résultats non récurrents sur le montant des impôts sur le résultat de l'exercice
| Exercice |
|---|
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Sources de latences fiscales | ||
| Latences actives | 9141 | 55.756.296 |
| Pertes fiscales cumulées, déductibles des bénéfices taxables ultérieurs | 9142 | 55.756.296 |
| Latences passives | 9144 | |
| Ventilation des latences passives | ||
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| TAXES SUR LA VALEUR AJOUTÉE ET IMPÔTS À CHARGE DE TIERS | |||
| Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte | |||
| A la société (déductibles) | 9145 | 3.555.111 | 2.173.513 |
| Par la société | 9146 | 1.168.050 | 929.651 |
| Montants retenus à charge de tiers, au titre de | |||
| Précompte professionnel | 9147 | ||
| Précompte mobilier | 9148 | ||
DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| GARANTIES PERSONNELLES CONSTITUÉES OU IRRÉVOCABLEMENT PROMISES PAR LA SOCIÉTÉ POUR SÛRETÉ DE DETTES OU D'ENGAGEMENTS DE TIERS |
||
| Dont | ||
| Effets de commerce en circulation endossés par la société | 9150 | |
| Effets de commerce en circulation tirés ou avalisés par la société | 9151 | |
| Montant maximum à concurrence duquel d'autres engagements de tiers sont garantis par la société | 9153 | |
| GARANTIES RÉELLES | ||
| Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par la société sur ses actifs propres pour sûreté de dettes et engagements de la société |
||
| Hypothèques | ||
| Valeur comptable des immeubles grevés | 91611 | |
| Montant de l'inscription | 91621 | |
| Pour les mandats irrévocables d'hypothéquer, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à prendre inscription en vertu du mandat |
91631 | |
| Gages sur fonds de commerce | ||
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie et qui fait l'objet de l'enregistrement |
91711 | |
| Pour les mandats irrévocables de mise en gage du fonds de commerce, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à procéder à l'enregistrement en vertu du mandat |
91721 | |
| Gages sur d'autres actifs ou mandats irrévocables de mise en gage d'autres actifs | ||
| La valeur comptable des actifs grevés | 91811 | 254.349.053 |
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie | 91821 | 105.930.465 |
| Sûretés constituées ou irrévocablement promises sur actifs futurs | ||
| Le montant des actifs en cause | 91911 | |
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie | 91921 | |
| Privilège du vendeur | ||
| La valeur comptable du bien vendu | 92011 | |
| Le montant du prix non payé | 92021 |
| N° | 0886.277.617 | C-cap 6.14 | ||
|---|---|---|---|---|
| Codes | Exercice | |||
| actifs propres pour sûreté de dettes et engagements de tiers | Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par la société sur ses | |||
| Hypothèques | ||||
| Valeur comptable des immeubles grevés | 91612 | |||
| Montant de l'inscription | 91622 | |||
| prendre inscription en vertu du mandat | Pour les mandats irrévocables d'hypothéquer, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à | 91632 | ||
| Gages sur fonds de commerce | ||||
| l'enregistrement | Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie et qui fait l'objet de | 91712 | ||
| Pour les mandats irrévocables de mise en gage du fonds de commerce, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à procéder à l'enregistrement en vertu du mandat |
91722 | |||
| Gages sur d'autres actifs ou mandats irrévocables de mise en gage d'autres actifs | ||||
| La valeur comptable des actifs grevés | 91812 | |||
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie | 91822 | |||
| Sûretés constituées ou irrévocablement promises sur actifs futurs | ||||
| Le montant des actifs en cause | 91912 | |||
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie | 91922 | |||
| Privilège du vendeur | ||||
| La valeur comptable du bien vendu | 92012 | |||
| Le montant du prix non payé | 92022 |
BIENS ET VALEURS DÉTENUS PAR DES TIERS EN LEUR NOM MAIS AUX RISQUES ET PROFITS DE LA SOCIÉTÉ, S'ILS NE SONT PAS PORTÉS AU BILAN
ENGAGEMENTS IMPORTANTS D'ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS
ENGAGEMENTS IMPORTANTS DE CESSION D'IMMOBILISATIONS
Marchandises achetées (à recevoir) MARCHÉ À TERME Marchandises vendues (à livrer) 9214 Devises achetées (à recevoir) 9215 Devises vendues (à livrer) 9216
ENGAGEMENTS RÉSULTANT DE GARANTIES TECHNIQUES ATTACHÉES À DES VENTES OU PRESTATIONS DÉJÀ EFFECTUÉES
MONTANT, NATURE ET FORME DES LITIGES ET AUTRES ENGAGEMENTS IMPORTANTS
Exercice
Exercice
Codes Exercice
9213
RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURÉS AU PROFIT DU PERSONNEL OU DES DIRIGEANTS
Description succincte
Mesures prises pour en couvrir la charge
| Code | Exercice | |
|---|---|---|
| PENSIONS DONT LE SERVICE INCOMBE À LA SOCIÉTÉ ELLE-MÊME | ||
| Montant estimé des engagements résultant de prestations déjà effectuées | 9220 | |
| Bases et méthodes de cette estimation | ||
| Exercice | ||
| NATURE ET IMPACT FINANCIER DES ÉVÈNEMENTS SIGNIFICATIFS POSTÉRIEURS À LA DATE DE CLÔTURE, non pris en compte dans le bilan ou le compte de résultats |
||
| Exercice | ||
| ENGAGEMENTS D'ACHAT OU DE VENTE DONT LA SOCIÉTÉ DISPOSE COMME ÉMETTEUR D'OPTIONS DE VENTE OU D'ACHAT |
||
| Exercice | ||
| NATURE, OBJECTIF COMMERCIAL ET CONSÉQUENCES FINANCIÈRES DES OPÉRATIONS NON INSCRITES AU BILAN |
||
| A condition que les risques ou les avantages découlant de ces opérations soient significatifs et dans la mesure où la divulgation des risques ou avantages soit nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société |
||
| AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN (dont ceux non susceptibles d'être quantifiés) | Exercice | |
| La facilité de prêt est garantie par un nantissement des actions sur les principales entités belges, les entités néerlandaises et les entités au Luxembourg, au Royaume-Uni, en Suède et en Allemagne. En plus du nantissement de parts, il y a (i) un nantissement de propriété intellectuelle en Belgique et en Allemagne, (ii) un nantissement de compte bancaire sur les comptes bancaires suédois, (iii) un nantissement d'actifs commerciaux au Royaume-Uni et (iv) un nantissement de créances intragroupe sur Unifiedpost Group SA -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
251.046.673 | |
| Unifiedpost Group a émis une lettre de confort pour confirmer son soutien financier envers : | ||
| - Unfiedpost SA | ||
| - UP NXT SA | ||
| - Unifiedpost Finance & Services SA | ||
| - Unifiedpost Payments SA | ||
| - Financial Automation Solution OÛ | ||
| - Unifiedpost AS (Latvia) |
| N° | 0886.277.617 | C-cap 6.14 |
|---|---|---|
| - Unifiedpost Ltd Pte | ||
| - UP VN | ||
| - UP SG | ||
| - Crossinx | ||
RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET LES AUTRES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION
| Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|
| ENTREPRISES LIÉES | |||
| Immobilisations financières | (280/1) | 415.519.150 | 353.002.559 |
| Participations | (280) | 288.207.675 | 264.547.576 |
| Créances subordonnées | 9271 | 0 | 7.400.000 |
| Autres créances | 9281 | 127.311.475 | 81.054.984 |
| Créances | 9291 | ||
| A plus d'un an | 9301 | ||
| A un an au plus | 9311 | ||
| Placements de trésorerie | 9321 | ||
| Actions | 9331 | ||
| Créances | 9341 | ||
| Dettes | 9351 | 57.126.800 | 64.278.531 |
| A plus d'un an | 9361 | ||
| A un an au plus | 9371 | 57.126.800 | 64.278.531 |
| Garanties personnelles et réelles | |||
| Constituées ou irrévocablement promises par la société pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées |
9381 | ||
| Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de la société |
9391 | 17.000.000 | |
| Autres engagements financiers significatifs | |||
| Résultats financiers | |||
| Produits des immobilisations financières | 9421 | ||
| Produits des actifs circulants | 9431 | 3.474.788 | 1.914.108 |
| Autres produits financiers | 9441 | ||
| Charges des dettes | 9461 | 1.486.950 | 1.463.046 |
| Autres charges financières | 9471 | ||
| Cessions d'actifs immobilisés | |||
| Plus-values réalisées | 9481 | ||
| Moins-values réalisées | 9491 | ||
RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET LES AUTRES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| ENTREPRISES ASSOCIÉES | |||
| Immobilisations financières | 9253 | ||
| Participations | 9263 | ||
| Créances subordonnées | 9273 | ||
| Autres créances | 9283 | ||
| Créances | 9293 | ||
| A plus d'un an | 9303 | ||
| A un an au plus | 9313 | ||
| Dettes | 9353 | ||
| A plus d'un an | 9363 | ||
| A un an au plus | 9373 | ||
| Garanties personnelles et réelles | |||
| Constituées ou irrévocablement promises par la société pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises associées |
9383 | ||
| Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises associées pour sûreté de dettes ou d'engagements de la société |
9393 | ||
| Autres engagements financiers significatifs | |||
| AUTRES ENTREPRISES AVEC UN LIEN DE PARTICIPATION | |||
| Immobilisations financières | 9252 | ||
| Participations | 9262 | ||
| Créances subordonnées | 9272 | ||
| Autres créances | 9282 | ||
| Créances | |||
| A plus d'un an | 9302 | ||
| A un an au plus | 9312 | ||
| Dettes | |||
| A plus d'un an | 9362 | ||
| A un an au plus | 9372 | ||
RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET LES AUTRES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION
TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIÉES EFFECTUÉES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLES DU MARCHÉ
Mention de telles transactions, si elles sont significatives, y compris le montant et indication de la nature des rapports avec la partie liée, ainsi que toute autre information sur les transactions qui serait nécessaire pour obtenir une meilleure compréhension de la position financière de la société
En l'absence de critères juridiques permettant de répertorier les transactions avec des parties liées en dehors des conditions normales de marché, aucune transaction n'a été incluse.
RELATIONS FINANCIÈRES AVEC
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT LA SOCIÉTÉ SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES |
||
| Créances sur les personnes précitées | 94.250 | |
| Conditions principales des créances, taux d'intérêt, durée, montants éventuellement remboursés, annulés ou auxquels il a été renoncé |
||
| Garanties constituées en leur faveur | 9501 | |
| Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur | ||
| Rémunérations directes et indirectes et pensions attribuées, à charge du compte de résultats, pour autant que cette mention ne porte pas à titre exclusif ou principal sur la situation d'une seule personne identifiable |
||
| Aux administrateurs et gérants | 9503 | 237.500 |
| Aux anciens administrateurs et anciens gérants | 9504 | |
| Codes | Exercice |
|---|---|
| 9505 | 378.300 |
| 95061 | 30.573 |
| 95062 | |
| 95063 | |
| 95081 | |
| 95082 | |
| 95083 | |
Mentions en application de l'article 3:64, §2 et §4 du Code des sociétés et des associations
La société établit et publie des comptes consolidés et un rapport consolidé de gestion.
DÉCLARATION RELATIVE AUX COMPTES CONSOLIDÉS
INFORMATIONS À COMPLÉTER PAR LES SOCIÉTÉS SOUMISES AUX DISPOSITIONS DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS RELATIVES AUX COMPTES CONSOLIDÉS
La société établit et publie des comptes consolidés et un rapport consolidé de gestion*
La société n'établit pas de comptes consolidés ni de rapport consolidé de gestion, parce qu'elle en est exemptée pour la (les) raison(s) suivante(s)*
La société et ses filiales ne dépassent pas, sur base consolidée, plus d'une des limites visées à l'article 1:26 du Code des sociétés et des associations*
La société ne possède que des sociétés filiales qui, eu égard à l'évaluation du patrimoine consolidé, de la position financière consolidée ou du résultat consolidé, ne présentent, tant individuellement que collectivement, qu'un intérêt négligeable* (article 3:23 du Code des sociétés et des associations)
La société est elle-même filiale d'une société mère qui établit et publie des comptes consolidés dans lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation*
Nom, adresse complète du siège et, s'il s'agit d'une société de droit belge, numéro d'entreprise de la (des) société(s) mère(s) et indication si cette (ces) société(s) mère(s) établit (établissent) et publie(nt) des comptes consolidés dans lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation**:
Si la (les) société(s) mère(s) est (sont) de droit étranger, lieu où les comptes consolidés dont question ci-avant peuvent être obtenus**:
* Biffer la mention inutile.
** Si les comptes de la société sont consolidés à plusieurs niveaux, les renseignements sont donnés d'une part, pour l'ensemble le plus grand et d'autre part, pour l'ensemble le plus petit de sociétés dont la société fait partie en tant que filiale et pour lequel des comptes consolidés sont établis et publiés.
RELATIONS FINANCIÈRES DU GROUPE DONT LA SOCIÉTÉ EST À LA TÊTE EN BELGIQUE AVEC LE (LES) COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Mentions en application de l'article 3:65, §4 et §5 du Code des sociétés et des associations | ||
| Emoluments du (des) commissaire(s) pour l'exercice d'un mandat de commissaire au niveau du groupe dont la société qui publie des informations est à la tête |
463.000 | |
| Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies auprès de ce groupe par le(s) commissaire(s) |
||
| Autres missions d'attestation | 95071 | 60.573 |
| Missions de conseils fiscaux | 95072 | |
| Autres missions extérieures à la mission révisorale | 95073 | |
| Emoluments des personnes avec lesquelles le (les) commissaire(s) est lié (sont liés) pour l'exercice d'un mandat de commissaire au niveau du groupe dont la société qui publie des informations est à la tête |
212.232 | |
| Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies auprès de ce groupe par des personnes avec lesquelles le (les) commissaire(s) est lié (sont liés) |
||
| Autres missions d'attestation | 95091 | 58.750 |
| Missions de conseils fiscaux | 95092 | |
| Autres missions extérieures à la mission révisorale | 95093 | 11.450 |
Mentions en application de l'article 3:64, §2 et §4 du Code des sociétés et des associations
RÈGLES D'ÉVALUATION
RESUME DES REGLES D' EVALUATION
- PRINCIPES GENERAUX
Les règles d'évaluation sont établies conformément à l'arrêté royal du 29 avril 2019 portant exécution de Code des sociétés et associations. Les règles d'évaluation ont été modifiées dans leur énoncé ou leur application par rapport à l' exercice précédent.
Le compte de resultants n'a pas été influencé de façon importante par des produits ou des charges imputables à un exercice antérieur.
- REGELS PARTICULIERES
FRAIS D' ETABLISSEMENT
Les frais d'établissement sont principalement liées aux coûts d'émission de dette.
Les coûts d'émission de dette liés au prêt Francisco Partners ont été capitalisés et sont amortis sur la durée du prêt.
FRAIS DE RESTRUCTURATION Néant
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Les immobilisations incorporelles acquises de tiers (e.g. droits de propriété intellectuelle, know how, logiciels etc.) sont portées à l'actif pour leur coût d'acquisition. Elles sont ensuite comptabilisées à leur coût diminué du cumul des amortissements et du cumul des pertes de valeur.
Une immobilisation incorporelle résultant du développement (ou de la phase de développement d'un projet interne) est comptabilisée si, et seulement si, l'entité peut démontrer tout ce qui suit : (a) la faisabilité technique de l'achèvement de l'immobilisation incorporelle en vue de sa mise en service ou de sa vente ; (b) son intention d'achever l'immobilisation incorporelle et de la mettre en service ou de la vendre ; (c) sa capacité à mettre en service ou à vendre l'immobilisation incorporelle ; (d) la façon dont l'immobilisation incorporelle générera des avantages économiques futurs probables (existence d'un marché pour les services issus de l'immobilisation incorporelle ou pour l'immobilisation incorporelle elle-même ou, si celle-ci doit être utilisée en interne, son utilité) ; (e) la disponibilité de ressources techniques, financières et autres, appropriées pour achever le développement et mettre en service ou vendre l'immobilisation incorporelle ; (f) sa capacité à évaluer de façon fiable les dépenses attribuables à l'immobilisation incorporelle au cours de son développement. Le coût d'une immobilisation incorporelle générée en interne comprend tous les coûts directement attribuables nécessaires pour créer, produire et préparer l'immobilisation en vue de l'usage qu'en a prévu la direction.Après leur comptabilisation initiale, les immobilisations incorporelles sont comptabilisées à leur coût diminué du cumul des amortissements et du cumul des pertes de valeur.
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Des immobilisations corporelles n'ont pas été réévaluées durant l'exercice.
AMMORTISSEMENTS ACTES PENDANT L' EXERCICE
ACTIFS Taux en % Methode Frais dé établissement 100% Lineair Immobilisations incorporelles 20 - 33 % Lineair Bâtiments industriels, administratifs ou commerciaux 10 - 20 % Lineair Installations, machines et outillage 20 - 33 % Lineair Matériel roulant 20 - 33 % Lineair Autres immobilisations corporelles 10 - 33 % Lineair
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
La Société a évalué la valeur des immobilisations financières, y compris les investissements dans les filiales et les créances à long terme envers ces filiales, pour une dévaluation potentiel. Cette analyse implique la comparaison de la valeur recouvrable de chaque investissements et de chaque créance à long terme envers l'une des filiales à sa valeur comptable totale.
STOCKS Néant
FABRICATIONS Néant
COMMANDES EN COURS D' EXECUTION Néant
DETTES
Le passif ne comporte pas de dettes à long terme, non productives d'intérêt ou assorties d'un taux d'intérêt anormalement.
DEVISES
Néant
LEASING
Nous n'avons pas de droits d'usage découlant de contrats de location-financement qui ne sont pas capitalisés (article 102, § 1 de l'arrêté royal du 29 avril 2019 portant exécution du Code des sociétés et associations), de redevances et de loyers liés à des biens immobiliers et se rapportant à l'exercice.
EVALUATION PAR LE CONSEIL D'ADMINISTRATION DE LA CAPACITE DE L'ENTITE A POURSUIVRE SON EXPLOITATION Au cours de l'exercice 2022, la société a subi une perte de 11.941.129,37 €. En 2021, la société avait aussi généré une perte de 5.614.198,03 €. Cela augmente les pertes reportées de la Société qui s'élève à 55.817.517,93 € (contre 43.876.389 l'année dernière).
Les États financiers de Unifiedpost ont été préparés en faisant l'hypothèse de la continuité de l'exploitation. La présentation sur la base de la continuité d'exploitation suppose que Unifiedpost poursuivra ses activités pendant une période d'au moins un an après la date de publication des présents états financiers et envisage la réalisation des actifs et le règlement des passifs dans le cours normal des activités de l'entreprise.
RÈGLES D'ÉVALUATION
Unifiedpost a subi des pertes nettes et des sorties de fonds substantielles provenant de la trésorerie d'exploitation au cours de ces dernières années en raison d'investissements importants dans le développement de son application de paiement et de traitement de documents, ainsi que dans le déploiement de ces produits dans sa structure paneuropéenne. Au cours de l'exercice clôturé le 31 décembre 2022, la Société a enregistré une perte nette consolidée de 43 544 milliers d'euros ainsi que des flux de trésorerie d'exploitation et d'investissement négatifs de 12,4 millions d'euros et 32,2 millions d'euros respectivement. Au 31 décembre 2022, la Société avait accumulé un déficit consolidé de 148,5 millions d'euros, mais présentait un solde total des capitaux propres (au niveau groupe) positif de 158,3 millions d'euros.
Au 31 décembre 2022, Unifiedpost affichait une dette nette consolidée (défini comme la dette financière nette excluant tout prêt subordonné) de 69,4 millions d'euros et disposait comme liquidités de 40 millions d'euros de trésorerie et d'équivalents de trésorerie soutenus par l'accès à une ligne d'affacturage à court terme de 20 millions d'euros dont seulement 2,3 millions d'euros avaient été utilisés à cette date.
La direction a préparé un budget, approuvé par le Conseil d'administration, sur la base d'une croissance future de la Société ainsi que d'une amélioration de la contribution et des marges, le tout combiné à des mesures de contrôle des coûts et à un programme d'activation. Le budget de la Société prévoit de limiter le flux de trésorerie négatif durant la première partie de l'année et d'atteindre un flux de trésorerie positif à partir de la deuxième moitié de l'année. Cette approche a été conçue afin de s'assurer que les fonds disponibles de la Société, incluant toute portion non utilisée de la ligne d'affacturage, soient suffisants pour répondre aux besoins de trésorerie de la Société pendant une période d'au moins un an à compter de la date de publication des présents états financiers. Le budget tient également compte des obligations associées au prêt de Francisco Partner. Cela inclut notamment une obligation de liquidité minimum de 12,5 millions d'euros. Sur la base de ce budget approuvé, la Société estime que cette obligation devrait être satisfaite au 31 décembre 2023 et au-delà.
La direction reconnaît qu'il existe dans le budget des incertitudes significatives concernant (i) les dates des décisions des gouvernements relatives à la mise en œuvre de la facturation électronique dans les principales régions d'activités européennes, (ii) la vitesse et le degré d'adaptation de la gamme de produits Unifiedpost sur le marché, ce qui pourrait avoir une incidence sur la réalisation du budget en 2023 et sur les principales hypothèses formulées dans ce budget, et (iii) le succès de la mise en œuvre d'un plan de réduction des coûts et/ou des plans d'activation figurant dans le budget approuvé. La direction est convaincue que tous les écarts par rapport au flux de trésorerie budgétisé peuvent être limités en appliquant des mesures de contrôle des coûts supplémentaires en plus de celles qui ont été prises. Cette approche permet à la direction d'absorber les écarts et les incertitudes budgétaires avec une incidence nulle ou minime sur le flux de trésorerie. En gérant les incertitudes budgétaires de cette manière, la direction peut faire face de manière efficace à tous les challenges liés à la continuité d'exploitation de la Société et au respect des obligations associées au financement de Francisco Partners.