Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
14 augustus 2024
Roularta Media Group realiseert een omzet van € 159,5 miljoen wat een status quo is met de eerste jaarhelft van 2023. De Groep kon dankzij een groeiende lezersmarkt de terugval in het extern drukwerk volledig compenseren. Daarnaast houdt de advertentiemarkt stand ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar. Qua winstgevendheid zorgen lagere papierkosten, lagere gedrukte oplages en hogere verkoopprijzen voor een stijging van de EBITDA met € 3,1 miljoen. Zonder éénmalige effecten is er een stijging van de EBITDA met € 4,3 miljoen.
De Groep heeft het afgelopen halfjaar verder in de gebruikerservaring van de 'Mijn Magazines' app geïnvesteerd zowel qua lezerscomfort als qua werving van digitale abonnementen. Zowel in België als in Nederland heeft de abonnee de keuze om een digitaal abonnement te nemen op alle magazines of op één (of meer) papieren magazine(s) gecombineerd met een digitale toegang tot de andere magazines.
De geconsolideerde omzet eindigt op € 159,5 miljoen, status quo in vergelijking met dezelfde periode vorig jaar. De geconsolideerde omzet bevat de volledige eerste jaarhelft omzet van de Nederlandse BV RMN Mindstyle met haar merken Happinez, Yoga, Psychologie en Flow, die eind 2023 werden overgenomen. De gecorrigeerde omzet in de eerste jaarhelft van 2024, vergelijkbaar met de eerste jaarhelft van 2023, bedraagt € 153,4 miljoen.
De EBITDA eindigt voor de eerste jaarhelft van 2024 op € 11,4 miljoen of 7,2% van de omzet vs € 8,4 miljoen of 5,3% in dezelfde periode vorig jaar. Stijgende verkoopprijzen samen met lagere gedrukte oplages en 19% lagere papierkosten ten opzichte van dezelfde periode van vorig jaar, zorgen ervoor dat de brutomarge met 3,3 procentpunten vooruit gaat.
De kosten voor diensten en diverse goederen en personeel stijgen ten opzichte van vorig jaar. Deze stijging is volledig toe te schrijven aan de overname van de bovenvermelde Nederlandse merken. Zonder deze overname, dalen deze kosten met € 3,6 miljoen waarbij onder andere de energiekosten een substantiële daling laten optekenen van € 0,8 miljoen.
Daarnaast bevat de EBITDA een positief effect naar aanleiding van de verkoop van twee bedrijfsgebouwen (meerwaarde van € 2,2 miljoen). Ook vorig jaar werd er een éénmalige positieve impact geboekt en dit naar aanleiding van de terugname van de provisie op het hangend geschil met de voormalige leverancier Infobase ter waarde van € 3,4 miljoen. Zonder deze éénmalige opbrengsten stijgt de EBITDA ten opzichte van vorig jaar met € 4,3 miljoen. Anderzijds was er in de eerste jaarhelft van 2024 ook een onverwachte afwaardering op een klant in faling van € 0,6 miljoen.
De omzet van de 50% joint-venture Mediafin (De Tijd/L'Echo) steeg in de eerste jaarhelft van 2024 met 4,9% tot € 42,5 miljoen (i.e. de 100% waarde). De EBITDA bedraagt € 9,7 miljoen (+6,1% vs. vorig jaar) met een netto resultaat van € 3,4 miljoen (-2,5% vs. vorig jaar) en dit nà afschrijving van de merken De Tijd/L'Echo. Dit resulteert voor de 50% participatie in een bijdrage voor Roularta van € 1,7 miljoen (€ -0,1 miljoen vs. vorig jaar) volgens de vermogensmutatiemethode. De omzet en ebitda van Mediafin worden niet proportioneel opgenomen in de geconsolideerde cijfers van Roularta.
Door de volledig geconsolideerde ondernemingen van de Groep werd er in de eerste jaarhelft van 2024 € 10,0 miljoen EBITDA gerealiseerd vs. € 6,6 miljoen in 2023; de geassocieerde ondernemingen en joint
ventures (hun resultaat via vermogensmutatie) lieten een EBITDA optekenen van € 1,4 miljoen vs. € 1,8 miljoen vorig jaar.
De EBIT evolueert van € -0,5 miljoen in 2023 naar € 1,6 miljoen in 2024. Er werden in 2024 onder meer afschrijvingen geboekt op de merken die verworven werden einde 2023. In het 'Aandeel in het resultaat van geassocieerde ondernemingen en joint ventures' bevinden zich € 2,2 miljoen (i.e. de 100% waarde) afschrijvingen op merken en klantenrelaties.
De belastingen zijn door verliezen in Nederland bijna nul ten opzichte van € -0,4 miljoen in dezelfde periode vorig jaar.
Het geconsolideerd nettoresultaat van de Groep eindigt op € 2,3 miljoen, waarvan € 2,4 miljoen toewijsbaar is aan de aandeelhouders van Roularta Media Group.
Dankzij een hogere EBITDA en de verkoop van enkele bedrijfsgebouwen, stijgt de kaspositie in de eerste jaarhelft van 2024 lichtjes naar € 68,5 miljoen en dit ten opzichte van een kaspositie van € 68,3 miljoen per eind 2023.
Qua investeringsuitgaven zijn in het kader van de uitgesproken duurzaamheidsambities van de Groep de drie eco-efficiënte droogovens in de drukkerij inmiddels up en running. Door deze investeringen wordt de CO²-uitstoot van de drukkerij met 14% verminderd en daalt het gas- en elektriciteitsverbruik met respectievelijk 25 % en 5 %.
De algemene vergadering van Roularta Media Group NV van 21 mei 2024 keurde de uitkering goed van een brutodividend van € 1 per aandeel (netto € 0,7) over het boekjaar 2023. Op voordracht van de raad van bestuur werd er beslist om aan de aandeelhouders naast de uitkering in cash, de mogelijkheid te bieden om hun schuldvordering ten aanzien van de Vennootschap, die ontstaat uit de winstuitkering in te brengen in het kapitaal van de Vennootschap en dit tegen de uitgifte van nieuwe aandelen door de Vennootschap (het Keuzedividend) of een combinatie van voorgaande twee opties. In totaal werden 10.280.361 dividendrechten over het boekjaar 2023 ingebracht in het kapitaal van de vennootschap tegen een uitgifte van 790.797 nieuwe aandelen voor een totaal bedrag van € 7,2 miljoen. Op 12 juni 2024 werden de nieuwe aandelen uitgegeven en voor verhandeling op Euronext Brussels toegelaten. Het saldo van het dividend werd op dezelfde dag uitgekeerd in cash, voor een totaal brutobedrag van € 4,6 miljoen.
| in duizend euro |
30/06/2024 | 30/06/2023 | Trend | Trend (%) |
|---|---|---|---|---|
| WINST-EN-VERLIESREKENING | ||||
| Omzet | 159.521 | 159.432 | 89 | 0,1% |
| Gecorrigeerde omzet (1) | 153.425 | 159.432 | -6.007 | -3,8% |
| EBITDA (2) | 11.448 | 8.389 | 3.059 | 36,5% |
| EBITDA - marge | 7,2% | 5,3% | ||
| EBIT (3) | 1.552 | -456 | 2.008 | 440,4% |
| EBIT - marge | 1,0% | -0,3% | ||
| Nettofinancieringskosten | 782 | -91 | 873 | 959,3% |
| Belastingen op het resultaat | -48 | -411 | 363 | -88,3% |
| Nettoresultaat | 2.286 | -958 | 3.244 | 338,6% |
| Toerekenbaar aan minderheidsbelangen | -113 | -131 | 18 | 13,7% |
| Toerekenbaar aan aandeelhouders RMG | 2.399 | -827 | 3.226 | 390,1% |
| Nettoresultaat toerekenbaar aan aandeelhouders van RMG marge |
1,5% | -0,5% | 1 | |
| Aantal voltijdse equivalenten op afsluitdatum (4) | 1.224 | 1.252 | -28 | -2,2% |
(1) Gecorrigeerde omzet is de vergelijkbare omzet met 1H vorig jaar, i.e. exclusief de wijzigingen in de consolidatiekring (2) EBITDA = EBIT + afschrijvingen op (im)materiële vaste activa en bijzondere waardeverminderingen
(3) EBIT is gelijk aan het bedrijfsresultaat, inclusief het aandeel in het resultaat van geassocieerde ondernemingen en joint ventures
(4) Exclusief joint ventures (Mediafin vnl.)
| Geconsolideerde cijfers per aandeel in euro |
30/06/2024 | 30/06/2023 | Trend |
|---|---|---|---|
| EBITDA | 0,91 | 0,71 | 0,20 |
| EBIT | 0,12 | -0,04 | 0,16 |
| Nettoresultaat toerekenbaar aan aandeelhouders van RMG | 0,19 | -0,07 | 0,26 |
| Nettoresultaat toerekenbaar aan aandeelhouders van RMG na verwateringseffect |
0,19 | -0,07 | 0,26 |
| Gewogen gemiddeld aantal aandelen | 12.568.702 | 11.776.799 | 791.903 |
| Gewogen gemiddeld aantal aandelen na verwateringseffect | 12.568.702 | 11.788.659 | 780.043 |
De stijging in het gewogen gemiddeld aantal aandelen (na verwateringseffect) komt van de kapitaalverhoging die doorgevoerd is naar aanleiding van het keuzedividend (zie supra en 6.9.1 in het halfjaarverslag voor meer uitleg).
2.1 Media Brands
| in duizend euro |
30/06/2024 | 30/06/2023 | Trend | Trend (%) |
|---|---|---|---|---|
| WINST-EN-VERLIESREKENING | ||||
| Omzet | 145.109 | 141.276 | 3.833 | 2,7% |
| (1) Gecorrigeerde omzet |
139.004 | 141.276 | -2.272 | -1,6% |
| Brutomarge | 114.138 | 108.390 | 5.748 | 5,3% |
| Brutomarge op omzet | 78,7% | 76,7% | 1 |
(1) Gecorrigeerde omzet - vergelijkbare omzet met dezelfde periode het jaar ervoor, i.e. exclusief de wijzigingen in de consolidatiekring.
Het segment 'Media Brands' staat voor alle merken die door RMG en zijn participaties worden geëxploiteerd.
De omzet van het segment Media Brands stijgt met 2,7 % of € 3,8 miljoen, van € 141,3 miljoen naar € 145,1 miljoen. De gecorrigeerde omzet (i.e. met de zelfde consolidatiekring zoals dezelfde periode van vorig jaar) daalt echter met € -2,3 miljoen.
De publiciteitsmarkt blijft status quo in vergelijking met dezelfde periode vorig jaar. Voor het eerst compenseren de verhoogde advertentietarieven de dalende volumes omwille van de vertragende advertentiemarkt.
De abonnementenomzet kent een groei van 3,3% ten opzichte van het jaar ervoor dankzij de abonnementenportefeuille van de overgenomen Mindstyle titels (Happinez, Yoga, Psychologie, Flow). Exclusief deze overname is er een daling van 1,4% te noteren. De losse verkoop stijgt met 9,8%, zonder de overnames is er een daling van 3,2%.
De overige omzet steeg met € 0,3 miljoen in vergelijking met vorig jaar, weliswaar een daling van € 1,0 miljoen indien we abstractie maken van de bovenvermelde overnames.
De brutomarge stijgt van 76,7 % naar 78,7 %. De hogere marge is een combinatie van hogere verkoopprijzen, lagere papierprijzen en lagere gedrukte oplages. In absolute waarde stijgt de brutomarge met € 5,7 miljoen naar € 114,1 miljoen.
| in duizend euro |
30/06/2024 | 30/06/2023 | Trend | Trend (%) |
|---|---|---|---|---|
| WINST-EN-VERLIESREKENING | ||||
| Omzet | 32.996 | 39.631 | -6.635 | -16,7% |
| (1) Gecorrigeerde omzet |
32.996 | 39.631 | -6.635 | -16,7% |
| Brutomarge | 18.995 | 19.499 | -504 | -2,6% |
| Brutomarge op omzet | 57,6% | 49,2% | 1 | -100,00% |
(1) Gecorrigeerde omzet - vergelijkbare omzet met het jaar ervoor, i.e. exclusief de wijzigingen in de consolidatiekring.
Het segment 'Printing Services' staat voor de pre-press- en drukkerijactiviteiten voor interne merken en externe klanten.
De omzet van het segment Printing Services daalt met € 6,6 miljoen (of 16,7 %), van € 39,6 miljoen naar € 33,0 miljoen.
De daling van € 6,6 miljoen doet zich zowel voor op het intern als extern drukwerk (ongeveer 50/50). Extern is er een verlies van drukorders voor folders, een daling van de gedrukte oplages en aantal verschijningen. Intern zijn hoofdzakelijk de lagere oplages, samen met de lagere doorrekening van papierprijzen aan de Media Brands merken
verantwoordelijk voor de daling.
In absolute waarde daalt de brutomarge met € 0,5 miljoen door de lagere omzet, maar in procent van omzet stijgt ze van 49,2 % naar 57,6 % door de lagere papierprijzen en hulpstoffen.
| Balans | in duizend euro |
30/06/2024 | 31/12/2023 | Trend (%) |
|---|---|---|---|---|
| Vaste activa | 217.521 | 223.272 | -2,6% | |
| Vlottende activa | 142.939 | 140.184 | 2,0% | |
| Balanstotaal | 360.460 | 363.456 | -0,8% | |
| Eigen vermogen - aandeel van de Groep | 214.825 | 217.003 | -1,0% | |
| Eigen vermogen - minderheidsbelangen | -341 | -228 | 49,6% | |
| Verplichtingen | 145.976 | 146.681 | -0,5% | |
| Liquiditeit (5) | 1,1 | 1,1 | 0,5% | |
| Solvabiliteit (6) | 59,5% | 59,6% | -0,2% | |
| Netto financiële cash/(schuld) (7) | 58.202 | 56.794 | 2,5% | |
| Gearing (8) | -27,1% | -26,2% | 3,6% |
(5) Liquiditeit = vlottende activa/kortlopende verplichtingen.
(6) Solvabiliteit = eigen vermogen (aandeel van de Groep + minderheidsbelangen)/balanstotaal.
(7) Netto financiële cash/(schuld) = vlottende geldmiddelen - financiële schulden
(8) Gearing = - netto financiële schuld/eigen vermogen (aandeel van de Groep + minderheidsbelangen).
Het eigen vermogen – aandeel van de Groep bedraagt € 214,8 miljoen op 30 juni 2024 tegenover € 217,0 miljoen op 31 december 2023. De beweging op het eigen vermogen bestaat voornamelijk uit het resultaat toerekenbaar aan de aandeelhouders van RMG (€ 2,4 miljoen) en anderzijds uit de uitkering van het (keuze)dividend (€ 4,6 miljoen). De dividenduitkering is lager dan vorig jaar (toen € 11,8 miljoen) door het keuzedividend waardoor het eigen vermogen met € 7,2 miljoen versterkt wordt.
RMG blijft vrij van enige bankschulden. Per 30 juni 2024 bedraagt de geconsolideerde netto financiële cashpositie (= vlottende geldmiddelen minus financiële schulden) € 58,2 miljoen vs. € 56,8 miljoen miljoen per december 2023 of een stijging van € 1,4 miljoen.
De totale geconsolideerde investeringen (CAPEX) in het eerste semester van 2024 bedragen € 6,2 miljoen (2023: € 7,0 miljoen). Dit behelst € 3,3 miljoen investeringen in nieuwe software, hoofdzakelijk om de digitale lezerservaring-en werving en de drukkerij-processen te optimaliseren, maar ook € 2,8 miljoen investering in materieel vast actief. Vorig jaar werd € 2,1 miljoen geïnvesteerd in nieuwe software, vooral investeringen op het vlak van digitalisatie.
De investeringen in materiële vaste activa bevatten hoofdzakelijk: 1/ de renovatie en inrichting van de kantoren in Brussel (€ 1,0 miljoen), 2/ een laatste voorschot met betrekking tot de drie nieuwe eco-efficiënte ovens in de drukkerij (€ 0,4 miljoen) en 3/ de investering in een paperwrap blister machine zodat de magazines bij de abonnees thuis bezorgd worden in een recycleerbare papieren wikkel in plaats van een plastic hoes (€ 0,3 miljoen). Vorig jaar werd in de eerste jaarhelft € 4,9 miljoen geïnvesteerd in materiële vaste activa, waarvan de bovenvermelde investering in de nieuwe ovens de grootste was (€ 2,0 miljoen).
Er zijn in de eerste jaarhelft geen investeringen in nieuwe participaties geweest.
Deze vooruitzichten zijn inschattingen van de raad van bestuur, gebaseerd op elementen aangebracht door het management van de Groep. Gezien het louter inschattingen zijn, op basis van een momentopname, kunnen de werkelijke resultaten van de Groep hiervan aanzienlijk afwijken.
Gezien de onzekere economische context en de budgetrestricties waarmee adverteerders geconfronteerd blijven, moet er in de tweede jaarhelft verder rekening gehouden worden met een zekere druk op de reclame-inkomsten. Deze blijven vrij volatiel en onvoorspelbaar.
We verwachten een positieve impact op de lezersinkomsten dankzij de werving van digitale abonnementen en de groeiende werving van printabonnementen via de digitale kanalen, vooral in België. Een nieuw en jonger publiek ontdekt het digitaal aanbod van de Groep via 'Mijn Magazines' : de app, de digitale kiosk en de 24/24 uur website, die alle content aanbiedt van alle redacties van de Groep.
De tendens in de losse verkoop verwachten we in lijn met de huidige markt.
De omzet uit line extensions (reizen, boeken, design, keuken enz.) zal ongeveer stabiel blijven.
In het segment Printing Services verwachten we een stabilisatie van de omzet in de tweede jaarhelft.
De distributiekosten zullen minder stijgen dan eerst ingeschat, gezien de bladen van de Groep met de normale bedelingsrondes voor brieven en pakketten worden verdeeld en de deadlines van leveringen aan de distributeur aangepast werden. Verder zal de toepassing van het belastingkrediet de stijging van de distributiekosten drukken. De bladen van de Groep worden vanaf 1 juli 2024 bedeeld door twee partijen waarvan B-Post de voornaamste is.
We verwachten stabiele tot licht stijgende kosten van energie en grondstoffen. Niettemin blijft de Groep verder inzetten op efficiëntiemaatregelen om rekening te houden met de aanhoudende inflatie, waaronder de uniformisatie van de Nederlandse en Belgische processen en systemen.
De Groep is 'on track' om vanaf 1 januari 2025 conform de CSRD-richtlijnen over het boekjaar 2024 te rapporteren.
Het volledige verslag over de halfjaarresultaten is te vinden op onze website: https://www.roularta.be/nl/roularta-op-de-beurs/financiele-informatie/financiele-verslaggeving
| Contact- personen |
Rik De Nolf (Voorz RvB & IR) | Xavier Bouckaert (CEO) | Steven Vandenbogaerde (CFO) |
|---|---|---|---|
| Tel.: E-mail: URL: |
+32 51 26 61 11 [email protected] www.roularta.be |
+32 51 26 61 11 [email protected] |
+32 51 26 61 11 [email protected] |
| in duizend euro |
30/06/2024 | 30/06/2023 | Trend |
|---|---|---|---|
| Omzet | 159.521 | 159.432 | 89 |
| Geproduceerde vaste activa | 729 | 1.018 | -289 |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen | -27.116 | -32.561 | 5.445 |
| Brutomarge | 133.133 | 127.888 | 5.245 |
| % op omzet | 83,5% | 80,2% | |
| Diensten en diverse goederen | -68.233 | -67.566 | -667 |
| Personeelskosten | -58.932 | -58.772 | -160 |
| Andere bedrijfsopbrengsten en -kosten | 2.905 | 918 | 1.987 |
| Andere bedrijfsopbrengsten | 4.281 | 2.636 | 1.645 |
| Andere bedrijfskosten | -1.377 | -1.717 | 340 |
| Waardeverminderingen op voorraden en vorderingen | -364 | 481 | -845 |
| Voorzieningen | 1.493 | 3.654 | -2.161 |
| Aandeel in het resultaat van geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
1.445 | 1.784 | -339 |
| EBITDA | 11.448 | 8.389 | 3.059 |
| % op omzet | 7,2% | 5,3% | |
| Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen | -9.896 | -8.844 | -1.052 |
| Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa | -9.896 | -8.844 | -1.052 |
| Bedrijfsresultaat - EBIT | 1.552 | -456 | 2.008 |
| % op omzet | 1,0% | -0,3% | |
| Financieringsopbrengsten | 973 | 150 | 823 |
| Financieringskosten | -191 | -241 | 50 |
| Bedrijfsresultaat na nettofinancieringskosten | 2.334 | -547 | 2.881 |
| Belastingen op het resultaat | -48 | -411 | 363 |
| Nettoresultaat | 2.286 | -958 | 3.244 |
| % op omzet | 1,4% | -0,6% | |
| Nettoresultaat van de geconsolideerde ondernemingen | 2.286 | -958 | 3.244 |
| Toerekenbaar aan: | |||
| Minderheidsbelangen | -113 | -131 | 18 |
| Aandeelhouders van Roularta Media Group | 2.399 | -827 | 3.226 |
| Winst per aandeel in euro |
|||
| Nettoresultaat toerekenbaar aan aandeelhouders van RMG | 0,19 | -0,07 | 0,26 |
| Nettoresultaat toerekenbaar aan aandeelhouders van RMG na verwateringseffect |
0,19 | -0,07 | 0,26 |
| in duizend euro | 30/06/2024 | 30/06/2023 |
|---|---|---|
| Nettoresultaat van de geconsolideerde ondernemingen | 2.286 | -958 |
| Niet-gerealiseerde resultaten van de periode | ||
| Niet-gerealiseerde resultaten van de periode die later geherklasseerd kunnen worden naar winst-en-verliesrekening Niet-gerealiseerde resultaten van de periode die later niet geherklasseerd kunnen worden naar winst-en-verliesrekening |
||
| Niet-gerealiseerde perioderesultaten | - | - |
| Gerealiseerde en niet-gerealiseerde perioderesultaten | 2.286 | -958 |
| Toerekenbaar aan: | ||
| Minderheidsbelangen | -113 | -131 |
| Aandeelhouders van Roularta Media Group | 2.399 | -827 |
| in duizend ACTIVA euro |
30/06/2024 | 31/12/2023 | Trend |
|---|---|---|---|
| Vaste Activa | 217.521 | 223.272 | -5.751 |
| Goodwill | 9.852 | 9.852 | - |
| Immateriële activa | 83.212 | 85.686 | -2.474 |
| Materiële vaste activa | 70.137 | 70.830 | -693 |
| Deelnemingen gewaardeerd volgens de equity methode | 50.945 | 53.511 | -2.566 |
| Overige deelnemingen, leningen en waarborgen | 475 | 494 | -19 |
| Uitgestelde belastingvorderingen | 2.899 | 2.899 | - |
| Vlottende activa | 142.939 | 140.184 | 2.755 |
| Voorraden | 9.846 | 10.889 | -1.043 |
| Handelsvorderingen en overige vorderingen | 48.766 | 52.777 | -4.011 |
| Belastingvorderingen | 1.702 | 1.949 | -247 |
| Geldmiddelen en kasequivalenten | 68.488 | 68.267 | 221 |
| Over te dragen kosten en verkregen opbrengsten | 14.136 | 6.301 | 7.835 |
| Totaal activa | 360.460 | 363.456 | -2.996 |
| in duizend PASSIVA euro |
30/06/2024 | 31/12/2023 | Trend |
|---|---|---|---|
| Eigen vermogen | 214.484 | 216.775 | -2.291 |
| Eigen vermogen - aandeel van de Groep | 214.825 | 217.003 | -2.178 |
| Geplaatst kapitaal | 84.816 | 80.000 | 4.816 |
| Eigen aandelen | -29.384 | -30.020 | 636 |
| Overgedragen winsten | 156.356 | 166.366 | -10.010 |
| Overige reserves | 3.038 | 657 | 2.381 |
| Minderheidsbelangen | -341 | -228 | -113 |
| Langlopende verplichtingen | 21.585 | 24.038 | -2.453 |
| Voorzieningen | 2.613 | 2.901 | -288 |
| Personeelsbeloningen | 4.681 | 5.887 | -1.206 |
| Uitgestelde belastingschulden | 9.097 | 9.208 | -111 |
| Financiële schulden | 5.179 | 6.029 | -850 |
| Overige schulden | 13 | 13 | - |
| Kortlopende verplichtingen | 124.392 | 122.643 | 1.749 |
| Financiële schulden | 5.107 | 5.444 | -337 |
| Handelsschulden | 42.217 | 43.824 | -1.607 |
| Ontvangen vooruitbetalingen | 41.156 | 41.732 | -576 |
| Personeelsbeloningen | 20.040 | 18.728 | 1.312 |
| Belastingschulden | 2.004 | 1.422 | 582 |
| Overige schulden | 4.227 | 5.091 | -864 |
| Toe te rekenen kosten en over te dragen opbrengsten | 9.642 | 6.402 | 3.240 |
| Totaal passiva | 360.460 | 363.456 | -2.996 |
| in duizend Cashflow uit operationele activiteiten |
30/06/2024 euro |
30/06/2023 |
|---|---|---|
| Nettoresultaat van de geconsolideerde ondernemingen | 2.286 | -958 |
| Aandeel in het resultaat van ondernemingen waarop de equitymethode is toegepast |
-1.445 | -1.784 |
| Dividenden ontvangen van ondernemingen in equity | 4.000 | 4.000 |
| Belastingen op het resultaat | 48 | 411 |
| Intrestkosten | 191 | 241 |
| Intrestopbrengsten (-) | -973 | -150 |
| Meer (-) / minderwaarde (+) op realisatie immateriële en materiële vaste activa | -2.218 | -38 |
| Niet-monetaire posten | 8.660 | 4.719 |
| Afschrijving op (im)materiële activa | 9.896 | 8.844 |
| Kosten m.b.t. op aandelen gebaseerde betalingen | - | 10 |
| Toevoeging (+) / terugname (-) op provisies | -1.493 | -3.654 |
| Andere niet-monetaire posten | 258 | -481 |
| Brutocashflow uit operationele activiteiten | 10.548 | 6.442 |
| Mutatie van de handelsvorderingen | 3.546 | 4.979 |
| Mutatie van de voorraden | 1.084 | -1.498 |
| Mutatie van de handelsschulden | -1.589 | -7.565 |
| Overige mutaties van het werkkapitaal (a) | -3.639 | -2.897 |
| Mutatie van het werkkapitaal | -598 | -6.981 |
| Betaalde belastingen op het resultaat | -42 | -464 |
| Betaalde intresten | -191 | -241 |
| Ontvangen intresten | 863 | 150 |
| NETTOCASHFLOW UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN (A) | 10.580 | -1.095 |
(a) Mutatie in kortlopende overige vorderingen, over te dragen kosten en verkregen opbrengsten, voorzieningen, personeelsbeloningen, overige schulden, ontvangen vooruitbetalingen en toe te rekenen kosten en over te dragen opbrengsten
| Cashflow met betrekking tot investeringen | in duizend euro |
30/06/2024 | 30/06/2023 |
|---|---|---|---|
| Immateriële activa - aanschaffingen | -3.447 | -2.093 | |
| Materiële activa - aanschaffingen | -2.787 | -4.876 | |
| Materiële activa - andere mutaties | 2.343 | 18 | |
| Nettokasstroom met betrekking tot afstotingen en verkoop bedrijfstak | 9 | - | |
| Overige deelnemingen, leningen en waarborgen - andere mutaties | 19 | -6 | |
| NETTOCASHFLOW MET BETREKKING TOT INVESTERINGEN (B) | -3.863 | -6.957 | |
| Cashflow uit financieringsactiviteiten | |||
| Betaalde dividenden | -4.589 | -11.783 | |
| Eigen aandelen | 13 | 221 | |
| Terugbetaling van kortlopende financiële schulden | -500 | - | |
| Terugbetaling van langlopende financiële schulden | - | -500 | |
| Aflossing leasing schuld | -1.419 | -1.208 | |
| NETTOCASHFLOW UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN (c) | -6.496 | -13.270 | |
| TOTAAL MUTATIE GELDMIDDELEN EN KASEQUIVALENTEN (A+B+C) | 221 | -21.322 | |
| Geldmiddelen en kasequivalenten, beginbalans | 68.267 | 84.480 | |
| Geldmiddelen en kasequivalenten, eindbalans | 68.488 | 63.158 | |
| Nettomutatie geldmiddelen en kasequivalenten | 221 | -21.322 |
| in duizend euro | Geplaatst kapitaal |
Eigen aandelen |
Overge dragen resultaat |
Overige reserves |
Eigen vermogen - aandeel Groep |
Minder heids belangen |
Totaal eigen vermo gen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Balans per 01/01/2024 | 80.000 | -30.020 | 166.366 | 657 | 217.003 | -228 | 216.775 |
| Netto resultaat | - | - | 2.399 | - | 2.399 | -113 | 2.286 |
| Totaal gerealiseerde en niet gerealiseerde perioderesultaten |
- | - | 2.399 | - | 2.399 | -113 | 2.286 |
| Uitoefening van opties | - | 13 | - | - | 13 | - | 13 |
| Toegekende dividenden | - | - | -11.786 | - | -11.786 | - | -11.786 |
| Kapitaalverhoging nav keuzedividend | 4.816 | - | - | 2.380 | 7.196 | - | 7.196 |
| Overige toename/afname | - | 623 | -623 | - | - | - | - |
| Balans per 30/06/2024 | 84.816 | -29.384 | 156.356 | 3.038 | 214.825 | -341 | 214.484 |
| in duizend euro | Geplaatst kapitaal |
Eigen aandelen |
Overge dragen resultaat |
Overige reserves |
Eigen vermogen - aandeel Groep |
Minder heids belangen |
Totaal eigen vermo gen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Balans per 01/01/2023 | 80.000 | -31.109 | 175.307 | 1.841 | 226.039 | -247 | 225.792 |
| Netto resultaat | - | - | -827 | - | -827 | -131 | -958 |
| Totaal gerealiseerde en niet gerealiseerde perioderesultaten |
- | - | -827 | - | -827 | -131 | -958 |
| Uitoefening van opties | - | 221 | - | - | 221 | - | 221 |
| Waardering op aandelen gebaseerde betalingen |
- | - | - | 10 | 10 | - | 10 |
| Toegekende dividenden | - | - | -11.783 | - | -11.783 | - | -11.783 |
| Overige toename/afname | - | 868 | -868 | - | - | - | - |
| Balans per 30/06/2023 | 80.000 | -30.020 | 161.829 | 1.851 | 213.660 | -378 | 213.282 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.