AI Terminal
Mithra Pharmaceuticals S.A.
Annual Report • Apr 25, 2023
3977_rns_2023-04-25_2667d2fa-d15d-4d07-8418-13e0b5771ef6.pdf
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| xxxx-xxxxxxxx | 0466526646 | 2022 | EUR | 22.18.19 | m02-f | xx/xx/xxxx | 48 | C-cap 1 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| --------------- | ------------ | ------ | ----- | ---------- | ------- | ------------ | ---- | -- | --------- |
| COMPTES ANNUELS ET/OU AUTRES |
|---|
| DOCUMENTS À DÉPOSER EN VERTU DU |
| CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS |
DONNÉES D'IDENTIFICATION (à la date du dépôt)
| Dénomination : | Mithra Pharmaceuticals | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Forme juridique : Société anonyme |
||||||||
| Adresse : Rue Saint-Georges N° : 5 Boîte : |
||||||||
| Code postal : 4000 |
Commune : | Liège | ||||||
| Pays : Belgique |
||||||||
| Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de l'entreprise de | Liège, division Liège | |||||||
| Adresse Internet : | ||||||||
| Adresse e-mail : | ||||||||
| Numéro d'entreprise 0466.526.646 |
||||||||
| et modificatif(s) des statuts | Date du dépôt du document le plus récent mentionnant la date de publication des actes constitutif | 13-03-2023 | ||||||
| Ce dépôt concerne : | ||||||||
| les COMPTES ANNUELS en EURO approuvés par l'assemblée générale du 25-05-2023 |
||||||||
| les AUTRES DOCUMENTS | ||||||||
| relatifs à | ||||||||
| l'exercice couvrant la période du | 01-01-2022 | au | 31-12-2022 | |||||
| l'exercice précédent des comptes annuels du | 01-01-2021 | au | 31-12-2021 |
Les montants relatifs à l'exercice précédent sont identiques à ceux publiés antérieurement.
Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans objet :
C-cap 6.1, C-cap 6.2.1, C-cap 6.2.2, C-cap 6.2.4, C-cap 6.2.5, C-cap 6.3.4, C-cap 6.3.5, C-cap 6.4.2, C-cap 6.5.2, C-cap 6.18.2, C-cap 6.20, C-cap 7, C-cap 8, C-cap 9, C-cap 11, C-cap 12, C-cap 13, C-cap 14
Ce document imprimé n'est pas destiné à être déposé auprès de la Banque nationale de Belgique.
BELGIQUE
LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES ET DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE
LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES
LISTE COMPLÈTE des nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au sein de la société
| TOUNSI AMEL Place Jean Gabin 1 1090 Jette BELGIQUE |
||
|---|---|---|
| Début de mandat : 2021-05-20 | Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
| Cloet An Rue Haute 4 |
||
| 1457 Walhain BELGIQUE |
||
| Début de mandat : 2021-05-20 | Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
| Weynants Liesbeth Avenue Emile de Beco 68 1050 Ixelles |
||
| BELGIQUE | ||
| Début de mandat : 2021-05-20 | Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
| Van Dijck Patricia Boulevard Général Wahis 3 1030 Schaerbeek |
||
| BELGIQUE | ||
| Début de mandat : 2019-05-16 | Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
| ALIUS MODI srl 0809631185 Befve 22 4890 Thimister-Clermont BELGIQUE |
||
| Début de mandat : 2021-05-20 | Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
| Représenté directement ou indirectement par : Gordenne Valérie Befve 22 4890 Thimister-Clermont BELGIQUE |
||
| Eva Consulting SRL 0874027804 Sur la Heid 3 4870 Trooz BELGIQUE Début de mandat : 2021-05-20 |
Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
| Représenté directement ou indirectement par : | ||
| Foidart Jean Michel Sur la Heid 3 4870 Trooz |
4000 Liège BELGIQUE
| NOSHAQ SA 0426624509 Rue Lambert Lombard 3 4000 Liège BELGIQUE Début de mandat : 2021-05-20 Représenté directement ou indirectement par : |
Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
|---|---|---|
| Servais Gaetan Rue Lambert Lombard 3 4000 Liège BELGIQUE |
||
| SELVA LUXEMBOURG SA LU31741844 Rue des Mérovingiens 10 L-8070 Bertange LUXEMBOURG Début de mandat : 2019-05-16 |
Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
| Représenté directement ou indirectement par : Moretti Christian Rue Guillaume Kroll 3 LUXEMBOURG Sunathim BVBA |
||
| 0474893093 Wielewaalstraat 18 2350 Vosselaar BELGIQUE Début de mandat : 2021-05-20 Représenté directement ou indirectement par : |
Fin de mandat : 2022-07-06 | Administrateur |
| Shetty Ajit Wielewaalstraat 18 2350 Vosselaar BELGIQUE TicaConsult BVBA |
||
| 0636809156 Kapelaan Smitslaan 20 2650 Edegem BELGIQUE Début de mandat : 2021-05-20 |
Fin de mandat : 2023-05-25 | Administrateur |
| Représenté directement ou indirectement par : Van den Eynden Erik Kapelaan Smitslaan 20 2650 Edegem BELGIQUE |
||
| YIMA SRL 0871523818 Rue de l'Arbre Sainte Barbe 194 4000 Liège BELGIQUE Début de mandat : 2021-05-20 |
Fin de mandat : 2022-06-18 | Administrateur |
| Représenté directement ou indirectement par : Fornieri François Rue de l'Arbre Sainte Barbe 194 |
BDO Reviseurs d'entreprise Scrl (B00023)
0431088289 Waucoumont 51 4651 Battice BELGIQUE Début de mandat : 2021-05-20 Fin de mandat : 2024-05-16 Réviseur d'entreprises
Représenté directement ou indirectement par :
Pelzer Christophe Réviseur Rue Waucomont 51 4651 Battice BELGIQUE
DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE
L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pas autorisée par la loi, en application des articles 34 et 37 de la loi du 22 avril 1999 relative aux professions comptables et fiscales.
Les comptes annuels n'ont pas été vérifiés ou corrigés par un expert-comptable externe, par un réviseur d'entreprises qui n'est pas le commissaire.
Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous: les nom, prénoms, profession et domicile; le numéro de membre auprès de son institut et la nature de la mission:
A. La tenue des comptes de la société*,
- B. L'établissement des comptes annuels*,
- C. La vérification des comptes annuels et/ou
- D. Le redressement des comptes annuels.
Si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscaliste agréé et son numéro de membre auprès de l'Institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de sa mission.
(* Mention facultative.)
| Nom, prénoms, profession, domicile | Numéro de membre | Nature de la mission (A, B, C et/ou D) |
|
|---|---|---|---|
COMPTES ANNUELS
BILAN APRÈS RÉPARTITION
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIF | ||||
| FRAIS D'ÉTABLISSEMENT | 6.1 | 20 | ||
| ACTIFS IMMOBILISÉS | 21/28 | 356.713.038 | 149.958.647 | |
| Immobilisations incorporelles | 6.2 | 21 | 1.002.875 | 1.253.891 |
| Immobilisations corporelles | 6.3 | 22/27 | 1.360.038 | 1.718.387 |
| Terrains et constructions | 22 | 774.983 | 857.062 | |
| Installations, machines et outillage | 23 | 105.273 | 313.710 | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 428.113 | 518.902 | |
| Location-financement et droits similaires | 25 | |||
| Autres immobilisations corporelles | 26 | |||
| Immobilisations en cours et acomptes versés | 27 | 51.669 | 28.713 | |
| Immobilisations financières | 6.4/6.5.1 | 28 | 354.350.125 | 146.986.369 |
| Entreprises liées | 6.15 | 280/1 | 354.332.766 | 146.969.010 |
| Participations | 280 | 354.332.766 | 146.969.010 | |
| Créances | 281 | |||
| Entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation | 6.15 | 282/3 | ||
| Participations | 282 | |||
| Créances | 283 | |||
| Autres immobilisations financières | 284/8 | 17.359 | 17.359 | |
| Actions et parts | 284 | 15.000 | 15.000 | |
| Créances et cautionnements en numéraire | 285/8 | 2.359 | 2.359 |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIFS CIRCULANTS | 29/58 | 156.935.671 | 310.112.370 | |
| Créances à plus d'un an | 29 | 42.790 | 55.239 | |
| Créances commerciales | 290 | |||
| Autres créances | 291 | 42.790 | 55.239 | |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | |||
| Stocks | 30/36 | |||
| Approvisionnements | 30/31 | |||
| En-cours de fabrication | 32 | |||
| Produits finis | 33 | |||
| Marchandises | 34 | |||
| Immeubles destinés à la vente | 35 | |||
| Acomptes versés | 36 | |||
| Commandes en cours d'exécution | 37 | |||
| Créances à un an au plus | 40/41 | 126.532.402 | 289.427.691 | |
| Créances commerciales | 40 | 13.971.243 | 8.408.467 | |
| Autres créances | 41 | 112.561.159 | 281.019.224 | |
| Placements de trésorerie | 6.5.1/6.6 | 50/53 | ||
| Actions propres | 50 | |||
| Autres placements | 51/53 | |||
| Valeurs disponibles | 54/58 | 27.599.280 | 17.042.644 | |
| Comptes de régularisation | 6.6 | 490/1 | 2.761.199 | 3.586.796 |
| TOTAL DE L'ACTIF | 20/58 | 513.648.709 | 460.071.017 |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|---|
| PASSIF | |||||
| CAPITAUX PROPRES | 10/15 | 290.234.227 | 249.881.614 | ||
| Apport | 6.7.1 | 10/11 | 453.738.055 | 370.843.476 | |
| Capital | 10 | 41.227.972 | 32.249.706 | ||
| Capital souscrit | 100 | 41.227.972 | 32.249.706 | ||
| Capital non appelé | 101 | ||||
| En dehors du capital | 11 | 412.510.083 | 338.593.770 | ||
| Primes d'émission | 1100/10 | 412.510.083 | 338.593.770 | ||
| Autres | 1109/19 | ||||
| Plus-values de réévaluation | 12 | ||||
| Réserves | 13 | 597.800 | 597.800 | ||
| Réserves indisponibles | 130/1 | 597.800 | 597.800 | ||
| Réserve légale | 130 | 597.800 | 597.800 | ||
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | ||||
| Acquisition d'actions propres | 1312 | ||||
| Soutien financier | 1313 | ||||
| Autres | 1319 | ||||
| Réserves immunisées | 132 | ||||
| Réserves disponibles | 133 | ||||
| Bénéfice (Perte) reporté(e) | (+)/(-) | 14 | -164.101.628 | -121.559.662 | |
| Subsides en capital | 15 | ||||
| Avance aux associés sur la répartition de l'actif net | 19 | ||||
| PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS | 16 | 266.000 | 266.000 | ||
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 266.000 | 266.000 | ||
| Pensions et obligations similaires | 160 | ||||
| Charges fiscales | 161 | ||||
| Grosses réparations et gros entretien | 162 | ||||
| Obligations environnementales | 163 | ||||
| Autres risques et charges | 6.8 | 164/5 | 266.000 | 266.000 | |
| Impôts différés | 168 |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| DETTES | 17/49 | 223.148.482 | 209.923.403 | |
| Dettes à plus d'un an | 6.9 | 17 | 169.539.328 | 159.272.593 |
| Dettes financières | 170/4 | 144.539.328 | 129.272.593 | |
| Emprunts subordonnés | 170 | |||
| Emprunts obligataires non subordonnés | 171 | 90.900.000 | 125.000.000 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 172 | |||
| Etablissements de crédit | 173 | 2.012.500 | 2.755.926 | |
| Autres emprunts | 174 | 51.626.828 | 1.516.667 | |
| Dettes commerciales | 175 | |||
| Fournisseurs | 1750 | |||
| Effets à payer | 1751 | |||
| Acomptes sur commandes | 176 | |||
| Autres dettes | 178/9 | 25.000.000 | 30.000.000 | |
| Dettes à un an au plus | 6.9 | 42/48 | 51.475.647 | 50.384.422 |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 11.093.426 | 6.178.193 | |
| Dettes financières | 43 | 26.000.000 | 32.000.000 | |
| Etablissements de crédit | 430/8 | 26.000.000 | 32.000.000 | |
| Autres emprunts | 439 | |||
| Dettes commerciales | 44 | 2.231.181 | 1.725.590 | |
| Fournisseurs | 440/4 | 2.231.181 | 1.725.590 | |
| Effets à payer | 441 | |||
| Acomptes sur commandes | 46 | |||
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 6.9 | 45 | 2.671.335 | 237.991 |
| Impôts | 450/3 | 2.081.177 | ||
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 590.158 | 237.991 | |
| Autres dettes | 47/48 | 9.479.705 | 10.242.648 | |
| Comptes de régularisation | 6.9 | 492/3 | 2.133.507 | 266.388 |
| TOTAL DU PASSIF | 10/49 | 513.648.709 | 460.071.017 |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations | 70/76A | 23.564.513 | 15.855.114 | ||
| Chiffre d'affaires | 6.10 | 70 | 23.277.970 | 15.677.471 | |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution: augmentation (réduction) |
(+)/(-) | 71 | |||
| Production immobilisée | 72 | ||||
| Autres produits d'exploitation | 6.10 | 74 | 280.345 | 177.643 | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 6.12 | 76A | 6.198 | ||
| Coût des ventes et des prestations | 60/66A | 24.003.372 | 14.047.083 | ||
| Approvisionnements et marchandises | 60 | 83.284 | 142.401 | ||
| Achats | 600/8 | 83.284 | 129.534 | ||
| Stocks: réduction (augmentation) | (+)/(-) | 609 | 12.867 | ||
| Services et biens divers | 61 | 19.231.977 | 10.037.408 | ||
| Rémunérations, charges sociales et pensions | (+)/(-) | 6.10 | 62 | 4.015.905 | 3.223.444 |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles |
630 | 532.878 | 600.871 | ||
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises) |
(+)/(-) | 6.10 | 631/4 | ||
| Provisions pour risques et charges: dotations (utilisations et reprises) |
(+)/(-) | 6.10 | 635/8 | ||
| Autres charges d'exploitation | 6.10 | 640/8 | 130.583 | 42.959 | |
| Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration |
(-) | 649 | |||
| Charges d'exploitation non récurrentes | 6.12 | 66A | 8.745 | ||
| Bénéfice (Perte) d'exploitation | (+)/(-) | 9901 | -438.859 | 1.808.031 |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Produits financiers | 75/76B | 27.404.991 | 4.819.238 | ||
| Produits financiers récurrents | 75 | 22.289.991 | 4.453.517 | ||
| Produits des immobilisations financières | 750 | ||||
| Produits des actifs circulants | 751 | 22.279.844 | 4.449.952 | ||
| Autres produits financiers | 6.11 | 752/9 | 10.147 | 3.565 | |
| Produits financiers non récurrents | 6.12 | 76B | 5.115.000 | 365.721 | |
| Charges financières | 65/66B | 66.925.201 | 7.499.299 | ||
| Charges financières récurrentes | 6.11 | 65 | 10.267.223 | 7.154.420 | |
| Charges des dettes | 650 | 10.222.314 | 7.121.080 | ||
| Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales: dotations (reprises) |
(+)/(-) | 651 | |||
| Autres charges financières | 652/9 | 44.909 | 33.340 | ||
| Charges financières non récurrentes | 6.12 | 66B | 56.657.978 | 344.879 | |
| Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts | (+)/(-) | 9903 | -39.959.069 | -872.030 | |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | ||||
| Transfert aux impôts différés | 680 | ||||
| Impôts sur le résultat | (+)/(-) | 6.13 | 67/77 | 2.582.897 | 11.815 |
| Impôts | 670/3 | 2.582.897 | 11.815 | ||
| Régularisation d'impôts et reprise de provisions fiscales | 77 | ||||
| Bénéfice (Perte) de l'exercice | (+)/(-) | 9904 | -42.541.966 | -883.845 | |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | ||||
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | ||||
| Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter | (+)/(-) | 9905 | -42.541.966 | -883.845 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (Perte) à affecter | (+)/(-) | 9906 | -164.101.628 | -121.559.662 |
| Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter | (+)/(-) | (9905) | -42.541.966 | -883.845 |
| Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent | (+)/(-) | 14P | -121.559.662 | -120.675.817 |
| Prélèvement sur les capitaux propres | 791/2 | |||
| sur l'apport | 791 | |||
| sur les réserves | 792 | |||
| Affectation aux capitaux propres | 691/2 | |||
| à l'apport | 691 | |||
| à la réserve légale | 6920 | |||
| aux autres réserves | 6921 | |||
| Bénéfice (Perte) à reporter | (+)/(-) | (14) | -164.101.628 | -121.559.662 |
| Intervention des associés dans la perte | 794 | |||
| Bénéfice à distribuer | 694/7 | |||
| Rémunération de l'apport | 694 | |||
| Administrateurs ou gérants | 695 | |||
| Travailleurs | 696 | |||
| Autres allocataires | 697 |
ANNEXE
ETAT DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, SAVOIR-FAIRE, MARQUES ET DROITS SIMILAIRES |
||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8052P | XXXXXXXXXX | 4.019.703 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8022 | 31.770 | ||
| Cessions et désaffectations | 8032 | |||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8042 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8052 | 4.051.473 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8122P | XXXXXXXXXX | 2.765.812 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actés | 8072 | 282.786 | ||
| Repris | 8082 | |||
| Acquis de tiers | 8092 | |||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8102 | |||
| Transférés d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8112 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8122 | 3.048.598 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 211 | 1.002.875 |
ETAT DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| TERRAINS ET CONSTRUCTIONS | ||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8191P | XXXXXXXXXX | 1.632.124 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8161 | 2.055 | ||
| Cessions et désaffectations | 8171 | |||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8181 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8191 | 1.634.179 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8251P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8211 | |||
| Acquises de tiers | 8221 | |||
| Annulées | 8231 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8241 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8251 | |||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8321P | XXXXXXXXXX | 775.062 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actés | 8271 | 84.134 | ||
| Repris | 8281 | |||
| Acquis de tiers | 8291 | |||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8301 | |||
| Transférés d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8311 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8321 | 859.196 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (22) | 774.983 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| INSTALLATIONS, MACHINES ET OUTILLAGE | ||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8192P | XXXXXXXXXX | 652.011 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8162 | |||
| Cessions et désaffectations | 8172 | 168.937 | ||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8182 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8192 | 483.074 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8252P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8212 | |||
| Acquises de tiers | 8222 | |||
| Annulées | 8232 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8242 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8252 | |||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8322P | XXXXXXXXXX | 338.301 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actés | 8272 | 39.500 | ||
| Repris | 8282 | |||
| Acquis de tiers | 8292 | |||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8302 | |||
| Transférés d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8312 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8322 | 377.801 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (23) | 105.273 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| MOBILIER ET MATÉRIEL ROULANT | ||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8193P | XXXXXXXXXX | 1.804.028 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8163 | 35.669 | ||
| Cessions et désaffectations | 8173 | 25.235 | ||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8183 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8193 | 1.814.462 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8253P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8213 | |||
| Acquises de tiers | 8223 | |||
| Annulées | 8233 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8243 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8253 | |||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8323P | XXXXXXXXXX | 1.285.126 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actés | 8273 | 126.458 | ||
| Repris | 8283 | |||
| Acquis de tiers | 8293 | |||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8303 | 25.235 | ||
| Transférés d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8313 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8323 | 1.386.349 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (24) | 428.113 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| IMMOBILISATIONS EN COURS ET ACOMPTES VERSÉS | ||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8196P | XXXXXXXXXX | 28.713 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8166 | 51.669 | ||
| Cessions et désaffectations | 8176 | |||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8186 | -28.713 | |
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8196 | 51.669 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8256P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8216 | |||
| Acquises de tiers | 8226 | |||
| Annulées | 8236 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8246 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8256 | |||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8326P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actés | 8276 | |||
| Repris | 8286 | |||
| Acquis de tiers | 8296 | |||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8306 | |||
| Transférés d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8316 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8326 | |||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (27) | 51.669 |
ETAT DES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| ENTREPRISES LIÉES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS | ||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8391P | XXXXXXXXXX | 201.822.825 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions | 8361 | 264.021.734 | ||
| Cessions et retraits | 8371 | |||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8381 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8391 | 465.844.559 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8451P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8411 | |||
| Acquises de tiers | 8421 | |||
| Annulées | 8431 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8441 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8451 | |||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8521P | XXXXXXXXXX | 54.853.815 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8471 | 56.657.978 | ||
| Reprises | 8481 | |||
| Acquises de tiers | 8491 | |||
| Annulées à la suite de cessions et retraits | 8501 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8511 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8521 | 111.511.793 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8551P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | (+)/(-) | 8541 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8551 | |||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (280) | 354.332.766 | ||
| ENTREPRISES LIÉES - CRÉANCES | ||||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 281P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Additions | 8581 | |||
| Remboursements | 8591 | |||
| Réductions de valeur actées | 8601 | |||
| Réductions de valeur reprises | 8611 | |||
| Différences de change | (+)/(-) | 8621 | ||
| Autres | (+)/(-) | 8631 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (281) | |||
| RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE L'EXERCICE |
8651 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| AUTRES ENTREPRISES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS | ||||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8393P | XXXXXXXXXX | 15.000 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Acquisitions | 8363 | |||
| Cessions et retraits | 8373 | |||
| Transferts d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8383 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8393 | 15.000 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8453P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8413 | |||
| Acquises de tiers | 8423 | |||
| Annulées | 8433 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8443 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8453 | |||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8523P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | ||||
| Actées | 8473 | |||
| Reprises | 8483 | |||
| Acquises de tiers | 8493 | |||
| Annulées à la suite de cessions et retraits | 8503 | |||
| Transférées d'une rubrique à une autre | (+)/(-) | 8513 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8523 | |||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8553P | XXXXXXXXXX | ||
| Mutations de l'exercice | (+)/(-) | 8543 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8553 | |||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (284) | 15.000 | ||
| AUTRES ENTREPRISES - CRÉANCES | ||||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 285/8P | XXXXXXXXXX | 2.359 | |
| Mutations de l'exercice | ||||
| Additions | 8583 | |||
| Remboursements | 8593 | |||
| Réductions de valeur actées | 8603 | |||
| Réductions de valeur reprises | 8613 | |||
| Différences de change | (+)/(-) | 8623 | ||
| Autres | (+)/(-) | 8633 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (285/8) | 2.359 | ||
| RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE L'EXERCICE |
8653 |
INFORMATIONS RELATIVES AUX PARTICIPATIONS
PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES
Sont mentionnées ci-après, les entreprises dans lesquelles la société détient une participation (comprise dans les rubriques 280 et 282 de l'actif) ainsi que les autres entreprises dans lesquelles la société détient des droits sociaux (compris dans les rubriques 284 et 51/53 de l'actif) représentant 10% au moins du capital, des capitaux propres ou d'une classe d'actions de la société.
| Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DÉNOMINATION, adresse complète du SIÈGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO D'ENTREPRISE |
Nature | directement | par les filiales |
Comptes annuels arrêtés |
Code | Capitaux propres | Résultat net | |
| Nombre | % | % | au | devise | (+) ou (-) (en unités) | |||
| Estetra 0818257356 Société à responsabilité limitée Rue Saint Georges 5 4000 Liège BELGIQUE |
actions | 36.289.129 | 100 | 2021-12-31 | EUR | -41.996.612 | -35.692.204 | |
| Mithra CDMO 0534912933 Société anonyme Rue Saint Georges 5 4000 Liège BELGIQUE |
actions | 6.149 | 99 | 1 | 2021-12-31 | EUR | 349.781 | -2.130.815 |
| Mithra Letzebuerg LU25909011 Boulevard de la Petrusse 124 2330 Luxembourg LUXEMBOURG |
actions | 3.100 | 100 | 2021-12-31 | EUR | 45.007 | -114.387 | |
| Mithra R&D 0534909666 Société anonyme Rue Saint Georges 5 4000 Liège BELGIQUE |
actions | 6.149 | 99 | 1 | 2021-12-31 | EUR | 13.504.120 | 108.479 |
| NEURALIS 0535840470 Société anonyme Rue saint Georges 5 4000 Liège BELGIQUE |
actions | 1.568.578 | 100 | 2021-12-31 | EUR | 3.790.228 | -3.268.281 | |
| Novalon 0877126557 Société anonyme Rue Saint Georges 5 4000 Liège BELGIQUE |
actions | 5.582.249 | 99 | 1 | 2021-12-31 | EUR | -76.706.151 | -32.655.429 |
| Wecare Pharmaceuticals NL818619776B01 Société anonyme Lagedijk 1 1541 Koog aan de Zaan PAYS-BAS |
actions | 180 | 100 | 2021-12-31 | EUR | 168.037 | -46.346 |
PLACEMENTS DE TRÉSORERIE ET COMPTES DE RÉGULARISATION DE L'ACTIF
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| AUTRES PLACEMENTS DE TRÉSORERIE | |||
| Actions, parts et placements autres que placements à revenu fixe | 51 | ||
| Actions et parts - Valeur comptable augmentée du montant non appelé | 8681 | ||
| Actions et parts - Montant non appelé | 8682 | ||
| Métaux précieux et œuvres d'art | 8683 | ||
| Titres à revenu fixe | 52 | ||
| Titres à revenu fixe émis par des établissements de crédit | 8684 | ||
| Comptes à terme détenus auprès des établissements de crédit | 53 | ||
| Avec une durée résiduelle ou de préavis | |||
| d'un mois au plus | 8686 | ||
| de plus d'un mois à un an au plus | 8687 | ||
| de plus d'un an | 8688 | ||
| Autres placements de trésorerie non repris ci-avant | 8689 |
| COMPTES DE RÉGULARISATION | |
|---|---|
| Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif si celle-ci représente un montant important | |
| Charge à reporter : Escompte sur autres dettes non productive d'intérêts | 2.405.050 |
| Autres charges à reporter | 356.148 |
| de plus d'un mois à un an au plus | 8687 | ||
|---|---|---|---|
| de plus d'un an | 8688 | ||
| Autres placements de trésorerie non repris ci-avant | 8689 | ||
| Exercice | |||
| COMPTES DE RÉGULARISATION | |||
| Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif si celle-ci représente un montant important | |||
ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT
ETAT DU CAPITAL
Capital
Capital souscrit au terme de l'exercice (100) 41.227.972
| Modifications au cours de l'exercice | |
|---|---|
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| ETAT DU CAPITAL | |||
| Capital souscrit au terme de l'exercice | 100P | XXXXXXXXXX | 32.249.706 |
| Codes | Montants | Nombre d'actions | |
|---|---|---|---|
| Modifications au cours de l'exercice | |||
| Augmentation de capital LDA | 973.101 | 1.329.191 | |
| Augmentation de capital Goldman Sachs | 1.165.638 | 1.592.184 | |
| Augmentation de capital | 2.834.318 | 3.871.491 | |
| Augmentation de capital Highbridge/Whitebox | 4.005.209 | 5.470.849 | |
| Représentation du capital | |||
| Catégories d'actions | |||
| Actions nominatives | 8702 | XXXXXXXXXX | 460.388 |
| Actions dématérialisées | 8703 | XXXXXXXXXX | 55.854.586 |
| Codes | Montant non appelé | Montant appelé, non versé | |
|---|---|---|---|
| Capital non libéré | |||
| Capital non appelé | (101) | XXXXXXXXXX | |
| Capital appelé, non versé | 8712 | XXXXXXXXXX | |
| Actionnaires redevables de libération | |||
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Actions propres | ||
| Détenues par la société elle-même | ||
| Montant du capital détenu | 8721 | |
| Nombre d'actions correspondantes | 8722 | |
| Détenues par ses filiales | ||
| Montant du capital détenu | 8731 | |
| Nombre d'actions correspondantes | 8732 | |
| Engagement d'émission d'actions | ||
| Suite à l'exercice de droits de conversion | ||
| Montant des emprunts convertibles en cours | 8740 | |
| Montant du capital à souscrire | 8741 | |
| Nombre maximum correspondant d'actions à émettre | 8742 | |
| Suite à l'exercice de droits de souscription | ||
| Nombre de droits de souscription en circulation | 8745 | |
| Montant du capital à souscrire | 8746 | |
| Nombre maximum correspondant d'actions à émettre | 8747 |
Capital autorisé non souscrit 8751
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Parts non représentatives du capital | ||
| Répartition | ||
| Nombre de parts | 8761 | |
| Nombre de voix qui y sont attachées | 8762 | |
| Ventilation par actionnaire | ||
| Nombre de parts détenues par la société elle-même | 8771 | |
| Nombre de parts détenues par les filiales | 8781 |
| N° | 0466526646 | C-cap 6.7.1 |
|---|---|---|
EXPLICATION COMPLÉMENTAIRE RELATIVE À L'APPORT (Y COMPRIS L'APPORT EN INDUSTRIE)
Exercice
STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT DE LA SOCIÉTÉ À LA DATE DE CLÔTURE DE SES COMPTES
telle qu'elle résulte des déclarations reçues par la société en vertu de l'article 7:225 du Code des sociétés et des associations, l'article 14, alinéa 4 de la loi du 2 mai 2007 relative à la publicité des participations importantes ou l'article 5 de l'arrêté royal du 21 août 2008 fixant les règles complémentaires applicables à certains systèmes multilatéraux de négociation.
| DÉNOMINATION des personnes détenant des droits sociaux dans la société, avec mention de L'ADRESSE (du siège pour les personnes morales) et, pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO D'ENTREPRISE |
Droits sociaux détenus | |||
|---|---|---|---|---|
| Nature | Nombre de droits de vote | |||
| Attachés à des titres |
Non liés à des titres |
% | ||
| Actionnaires | % droits de vote |
|---|---|
| Mr Francois Fornieri2,4 | 19,2%2 |
| NOSHAQ SA | 9,75% |
| Mr Marc Coucke3 | 7,94% |
| Glenernie Capital BV | 3,92 % |
| Bart Versluys | 3,6% |
-
| N° | 0466526646 | C-cap 6.8 |
|---|---|---|
PROVISIONS POUR AUTRES RISQUES ET CHARGES
VENTILATION DE LA RUBRIQUE 164/5 DU PASSIF SI CELLE-CI REPRÉSENTE UN MONTANT IMPORTANT
Litige Organon 266.000
Exercice
ETAT DES DETTES ET COMPTES DE RÉGULARISATION DU PASSIF
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| VENTILATION DES DETTES À L'ORIGINE À PLUS D'UN AN, EN FONCTION DE LEUR DURÉE RÉSIDUELLE |
||
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | ||
| Dettes financières | 8801 | 1.093.426 |
| Emprunts subordonnés | 8811 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8821 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8831 | |
| Etablissements de crédit | 8841 | 743.426 |
| Autres emprunts | 8851 | 350.000 |
| Dettes commerciales | 8861 | |
| Fournisseurs | 8871 | |
| Effets à payer | 8881 | |
| Acomptes sur commandes | 8891 | |
| Autres dettes | 8901 | 10.000.000 |
| Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année | (42) | 11.093.426 |
| Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir | ||
| Dettes financières | 8802 | 144.539.328 |
| Emprunts subordonnés | 8812 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8822 | 90.900.000 |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8832 | |
| Etablissements de crédit | 8842 | 2.012.500 |
| Autres emprunts | 8852 | 51.626.828 |
| Dettes commerciales | 8862 | |
| Fournisseurs | 8872 | |
| Effets à payer | 8882 | |
| Acomptes sur commandes | 8892 | |
| Autres dettes | 8902 | 20.000.000 |
| Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir | 8912 | 164.539.328 |
| Dettes ayant plus de 5 ans à courir | ||
| Dettes financières | 8803 | |
| Emprunts subordonnés | 8813 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8823 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8833 | |
| Etablissements de crédit | 8843 | |
| Autres emprunts | 8853 | |
| Dettes commerciales | 8863 | |
| Fournisseurs | 8873 | |
| Effets à payer | 8883 | |
| Acomptes sur commandes | 8893 | |
| Autres dettes | 8903 | 5.000.000 |
| Total des dettes ayant plus de 5 ans à courir | 8913 | 5.000.000 |
| N° 0466526646 |
C-cap 6.9 | |
|---|---|---|
| Codes | Exercice | |
| DETTES GARANTIES (COMPRISES DANS LES RUBRIQUES 17 ET 42/48 DU PASSIF) | ||
| Dettes garanties par les pouvoirs publics belges | ||
| Dettes financières | 8921 | |
| Emprunts subordonnés | 8931 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8941 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8951 | |
| Etablissements de crédit | 8961 | |
| Autres emprunts | 8971 | |
| Dettes commerciales | 8981 | |
| Fournisseurs | 8991 | |
| Effets à payer | 9001 | |
| Acomptes sur commandes | 9011 | |
| Dettes salariales et sociales | 9021 | |
| Autres dettes | 9051 | |
| Total des dettes garanties par les pouvoirs publics belges | 9061 | |
| Dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les actifs de la société |
||
| société | ||
|---|---|---|
| Dettes financières | 8922 | 79.216.087 |
| Emprunts subordonnés | 8932 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8942 | |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées | 8952 | |
| Etablissements de crédit | 8962 | 28.755.926 |
| Autres emprunts | 8972 | 50.460.161 |
| Dettes commerciales | 8982 | |
| Fournisseurs | 8992 | |
| Effets à payer | 9002 | |
| Acomptes sur commandes | 9012 | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 9022 | |
| Impôts | 9032 | |
| Rémunérations et charges sociales | 9042 | |
| Autres dettes | 9052 | |
| Total des dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les actifs de la société |
9062 | 79.216.087 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| DETTES FISCALES, SALARIALES ET SOCIALES | ||
| Impôts (rubriques 450/3 et 179 du passif) | ||
| Dettes fiscales échues | 9072 | |
| Dettes fiscales non échues | 9073 | 199.371 |
| Dettes fiscales estimées | 450 | 1.881.805 |
| Rémunérations et charges sociales (rubriques 454/9 et 179 du passif) | ||
| Dettes échues envers l'Office National de Sécurité Sociale | 9076 | |
| Autres dettes salariales et sociales | 9077 | 590.158 |
| Exercice | |
|---|---|
| COMPTES DE RÉGULARISATION | |
| Ventilation de la rubrique 492/3 du passif si celle-ci représente un montant important | |
| Charges financières à imputer | 2.133.507 |
RÉSULTATS D'EXPLOITATION
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | |||
| Ventilation par catégorie d'activité | |||
| Ventilation par marché géographique | |||
| VENTES PRODUITS PHARMACEUTIQUES | 94.830 | 174.524 | |
| VENTES ICO | 23.183.140 | 15.502.947 | |
| Autres produits d'exploitation | |||
| Subsides d'exploitation et montants compensatoires obtenus des pouvoirs publics | 740 | 4.476 | 44.901 |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| Travailleurs pour lesquels la société a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel |
|||
| Nombre total à la date de clôture | 9086 | 38 | 41 |
| Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein | 9087 | 40 | 41 |
| Nombre d'heures effectivement prestées | 9088 | 69.064 | 67.376 |
| Frais de personnel | |||
| Rémunérations et avantages sociaux directs | 620 | 2.745.818 | 2.321.592 |
| Cotisations patronales d'assurances sociales | 621 | 706.147 | 605.642 |
| Primes patronales pour assurances extralégales | 622 | 17.847 | 87.951 |
| Autres frais de personnel | 623 | 546.093 | 208.259 |
| Pensions de retraite et de survie | 624 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| Provisions pour pensions et obligations similaires | |||
| Dotations (utilisations et reprises) | (+)/(-) 635 |
||
| Réductions de valeur | |||
| Sur stocks et commandes en cours | |||
| Actées | 9110 | ||
| Reprises | 9111 | ||
| Sur créances commerciales | |||
| Actées | 9112 | ||
| Reprises | 9113 | ||
| Provisions pour risques et charges | |||
| Constitutions | 9115 | ||
| Utilisations et reprises | 9116 | ||
| Autres charges d'exploitation | |||
| Impôts et taxes relatifs à l'exploitation | 640 | 63.466 | |
| Autres | 641/8 | 67.117 | 42.959 |
| Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition de la société | |||
| Nombre total à la date de clôture | 9096 | 0 | 0 |
| Nombre moyen calculé en équivalents temps plein | 9097 | 1 | 1 |
| Nombre d'heures effectivement prestées | 9098 | 352 | 581 |
| Frais pour la société | 617 | 8.844 | 14.128 |
RÉSULTATS FINANCIERS
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS FINANCIERS RÉCURRENTS | |||
| Autres produits financiers | |||
| Subsides accordés par les pouvoirs publics et imputés au compte de résultats | |||
| Subsides en capital | 9125 | ||
| Subsides en intérêts | 9126 | ||
| Ventilation des autres produits financiers | |||
| Différences de change réalisées | 754 | 1.148 | 1.231 |
| Autres | |||
| Ecarts de conversion devises | 8.700 | 1.541 | |
| CHARGES FINANCIÈRES RÉCURRENTES | |||
| Amortissement des frais d'émission d'emprunts | 6501 | ||
| Intérêts portés à l'actif | 6502 | ||
| Réductions de valeur sur actifs circulants | |||
| Actées | 6510 | ||
| Reprises | 6511 | ||
| Autres charges financières | |||
| Montant de l'escompte à charge de la société sur la négociation de créances | 653 | ||
| Provisions à caractère financier | |||
| Dotations | 6560 | ||
| Utilisations et reprises | 6561 | ||
| Ventilation des autres charges financières | |||
| Différences de change réalisées | 654 | 20.182 | 4.467 |
| Ecarts de conversion de devises | 655 | 24.727 | 367 |
| Autres |
PRODUITS ET CHARGES DE TAILLE OU D'INCIDENCE EXCEPTIONNELLE
| Codes | Exercice | Exercice précédent | ||
|---|---|---|---|---|
| PRODUITS NON RÉCURRENTS | 76 | 5.121.198 | 365.721 | |
| Produits d'exploitation non récurrents | (76A) | 6.198 | ||
| Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles |
760 | |||
| Reprises de provisions pour risques et charges d'exploitation non récurrents |
7620 | |||
| Plus-values sur réalisation d'immobilisations incorporelles et corporelles | 7630 | 6.198 | ||
| Autres produits d'exploitation non récurrents | 764/8 | |||
| Produits financiers non récurrents | (76B) | 5.115.000 | 365.721 | |
| Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières | 761 | |||
| Reprises de provisions pour risques et charges financiers non récurrents | 7621 | |||
| Plus-values sur réalisation d'immobilisations financières | 7631 | 365.721 | ||
| Autres produits financiers non récurrents | 769 | 5.115.000 | ||
| CHARGES NON RÉCURRENTES | 66 | 56.666.723 | 344.879 | |
| Charges d'exploitation non récurrentes | (66A) | 8.745 | ||
| Amortissements et réductions de valeur non récurrents sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles |
660 | |||
| Provisions pour risques et charges d'exploitation non récurrents: dotations (utilisations) |
(+)/(-) | 6620 | ||
| Moins-values sur réalisation d'immobilisations incorporelles et corporelles | 6630 | |||
| Autres charges d'exploitation non récurrentes | 664/7 | 8.745 | ||
| Charges d'exploitation non récurrentes portées à l'actif au titre de frais de restructuration |
(-) | 6690 | ||
| Charges financières non récurrentes | (66B) | 56.657.978 | 344.879 | |
| Réductions de valeur sur immobilisations financières | 661 | 56.657.978 | ||
| Provisions pour risques et charges financiers non récurrents: dotations (utilisations) |
(+)/(-) | 6621 | ||
| Moins-values sur réalisation d'immobilisations financières | 6631 | |||
| Autres charges financières non récurrentes | 668 | 344.879 | ||
| Charges financières non récurrentes portées à l'actif au titre de frais de restructuration |
(-) | 6691 |
IMPÔTS ET TAXES
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| IMPÔTS SUR LE RÉSULTAT | ||
| Impôts sur le résultat de l'exercice | 9134 | 1.883.228 |
| Impôts et précomptes dus ou versés | 9135 | 1.883.228 |
| Excédent de versements d'impôts ou de précomptes porté à l'actif | 9136 | |
| Suppléments d'impôts estimés | 9137 | |
| Impôts sur le résultat d'exercices antérieurs | 9138 | 699.669 |
| Suppléments d'impôts dus ou versés | 9139 | 699.669 |
| Suppléments d'impôts estimés ou provisionnés | 9140 | |
| Principales sources de disparités entre le bénéfice avant impôts, exprimé dans les comptes, et le bénéfice taxable estimé |
||
| Surcoûts d'emprunt non déductibles | 7.426.341 | |
| Réductions de valeur sur participations non déductibles | 56.657.978 | |
| Autres dépenses non admises | 378.952 |
| Exercice | |
|---|---|
| Incidence des résultats non récurrents sur le montant des impôts sur le résultat de l'exercice | |
| Incidence des résutat non récurrents | 1.364.386 |
Codes Exercice Exercice précédent
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Sources de latences fiscales | ||
| Latences actives | 9141 | 55.524.152 |
| Pertes fiscales cumulées, déductibles des bénéfices taxables ultérieurs | 9142 | 55.524.152 |
| Autres latences actives | ||
| Latences passives Ventilation des latences passives |
9144 |
TAXES SUR LA VALEUR AJOUTÉE ET IMPÔTS À CHARGE DE TIERS
| Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte | |||
|---|---|---|---|
| A la société (déductibles) | 9145 | 1.910.486 | 1.812.682 |
| Par la société | 9146 | 92.720 | 152.669 |
| Montants retenus à charge de tiers, au titre de | |||
| Précompte professionnel | 9147 | 1.106.973 | 647.439 |
| Précompte mobilier | 9148 | 274.716 | |
Page 33 of 48
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| GARANTIES PERSONNELLES CONSTITUÉES OU IRRÉVOCABLEMENT PROMISES PAR LA SOCIÉTÉ POUR SÛRETÉ DE DETTES OU D'ENGAGEMENTS DE TIERS |
9149 | |
| Dont | ||
| Effets de commerce en circulation endossés par la société | 9150 | |
| Effets de commerce en circulation tirés ou avalisés par la société | 9151 | |
| Montant maximum à concurrence duquel d'autres engagements de tiers sont garantis par la société | 9153 | |
| GARANTIES RÉELLES | ||
| Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par la société sur ses actifs propres pour | ||
| sûreté de dettes et engagements de la société | ||
| Hypothèques | ||
| Valeur comptable des immeubles grevés | 91611 | 774.983 |
| Montant de l'inscription | 91621 | 1.300.000 |
| Pour les mandats irrévocables d'hypothéquer, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à prendre inscription en vertu du mandat |
91631 | 150.000 |
| Gages sur fonds de commerce | ||
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie et qui fait l'objet de l'enregistrement | 91711 | 156.475.000 |
| Pour les mandats irrévocables de mise en gage du fonds de commerce, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à procéder à l'enregistrement en vertu du mandat |
91721 | 2.250.000 |
| Gages sur d'autres actifs ou mandats irrévocables de mise en gage d'autres actifs | ||
| La valeur comptable des actifs grevés | 91811 | |
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie | 91821 | 1.397.542 |
| Sûretés constituées ou irrévocablement promises sur actifs futurs | ||
| Le montant des actifs en cause | 91911 | |
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie | 91921 | |
| Privilège du vendeur | ||
| La valeur comptable du bien vendu | 92011 | |
| Le montant du prix non payé | 92021 |
| N° | 0466526646 | C-cap 6.14 | ||
|---|---|---|---|---|
| Codes | Exercice | |||
| Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par la société sur ses actifs propres pour | ||||
| sûreté de dettes et engagements de tiers | ||||
| Hypothèques | ||||
| Valeur comptable des immeubles grevés | 91612 | |||
| Montant de l'inscription | 91622 | |||
| Pour les mandats irrévocables d'hypothéquer, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à prendre inscription en vertu du mandat |
91632 | |||
| Gages sur fonds de commerce | ||||
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie et qui fait l'objet de l'enregistrement | 91712 | |||
| Pour les mandats irrévocables de mise en gage du fonds de commerce, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à procéder à l'enregistrement en vertu du mandat |
91722 | |||
| Gages sur d'autres actifs ou mandats irrévocables de mise en gage d'autres actifs | ||||
| La valeur comptable des actifs grevés | 91812 | |||
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie | 91822 | |||
| Sûretés constituées ou irrévocablement promises sur actifs futurs | ||||
| Le montant des actifs en cause | 91912 | |||
| Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie | 91922 | |||
| Privilège du vendeur | ||||
| La valeur comptable du bien vendu | 92012 | |||
| Le montant du prix non payé | 92022 | |||
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| BIENS ET VALEURS DÉTENUS PAR DES TIERS EN LEUR NOM MAIS AUX RISQUES ET PROFITS DE LA SOCIÉTÉ, S'ILS NE SONT PAS PORTÉS AU BILAN |
||
| ENGAGEMENTS IMPORTANTS D'ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS | ||
| ENGAGEMENTS IMPORTANTS DE CESSION D'IMMOBILISATIONS | ||
| MARCHÉ À TERME | ||
| Marchandises achetées (à recevoir) | 9213 | |
| Marchandises vendues (à livrer) | 9214 | |
| Devises achetées (à recevoir) | 9215 | |
| Devises vendues (à livrer) | 9216 | 19.095.304 |
ENGAGEMENTS RÉSULTANT DE GARANTIES TECHNIQUES ATTACHÉES À DES VENTES OU PRESTATIONS DÉJÀ EFFECTUÉES
MONTANT, NATURE ET FORME DES LITIGES ET AUTRES ENGAGEMENTS IMPORTANTS
RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURÉS AU PROFIT DU PERSONNEL OU DES DIRIGEANTS
Description succincte
Le Groupe offre plusieurs régimes d'avantages postérieurs à l'emploi, de prestations de décès, d'invalidité et de soins de santé. Tous les employés ont accès à ces régimes. Les avantages décès, invalidité et soins de santé accordés aux employés du Groupe sont couverts par des compagnies d'assurances extérieures. Ces primes sont imputées dans le compte de résultat au
fur et à mesure de leur exigibilité. Le Groupe comptabilise en charges au compte de résultat les obligations de cotisations aux régimes à cotisations définies au fur et à mesure qu'elles sont encourues. Bien qu'en Belgique, les régimes à cotisations définies soient légalement soumis à un rendement minimum garanti de 3,25 % sur les cotisations de l'employeur et de 3,75 % sur les cotisations de l'employé, les régimes de pension postérieurs à l'emploi sont comptabilisés comme des régimes à cotisations définies, vu que le rendement légalement obligatoire est principalement garanti par la compagnie d'assurances extérieure.
Mesures prises pour en couvrir la charge
NATURE ET IMPACT FINANCIER DES ÉVÈNEMENTS SIGNIFICATIFS POSTÉRIEURS À LA DATE DE CLÔTURE, non pris en compte dans le bilan ou le compte de résultats
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| PENSIONS DONT LE SERVICE INCOMBE À LA SOCIÉTÉ ELLE-MÊME | ||
| Montant estimé des engagements résultant de prestations déjà effectuées | ||
| Bases et méthodes de cette estimation |
| C- сар |
6.14 |
|---|---|
Exercice
Exercice
ENGAGEMENTS D'ACHAT OU DE VENTE DONT LA SOCIÉTÉ DISPOSE COMME ÉMETTEUR D'OPTIONS DE VENTE OU D'ACHAT
NATURE, OBJECTIF COMMERCIAL ET CONSÉQUENCES FINANCIÈRES DES OPÉRATIONS NON INSCRITES AU BILAN
A condition que les risques ou les avantages découlant de ces opérations soient significatifs et dans la mesure où la divulgation des risques ou avantages soit nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société
AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN (dont ceux non susceptibles d'être quantifiés)
Engagement vis-à-vis des anciens actionnaires UTERON 150.000.000
Gage sur 50 % des actions d'Estetra dans Mayne Pharma (dont la valeur de marché au 31 décembre 2022 est de (EUR) 10.718.260,55)
Autre droit : CERES – paiements conditionnels de 0 à 10 MEUR en fonction d'évènements futurs Certains contrats d'approvisionnements transférés à des sociétés du groupe à la suite d'une réorganisation intragroupe
Un engagement "minimum compensation" a été consenti envers Celanese pour une durée de 5ans en USD 15.006.164
Ligne d'engagement de capital non utilisée avec LDA Capital Limited 52.806.979
Caution solidaire et indivisible Belfius 1.025.000
Montant disponible sur accord de financement flexible Goldman Sachs International 60.000.000
Montant disponible sur prêts convertibles Highbridge & Whitebox 25.000.000
Mandat de gage sur 50 % des actions d'Estetra dans Mayne Pharma (dont la valeur de marché au 31 décembre 2022 est de (EUR) 10.718.260,55)
Exercice
Exercice
| C-cap | 6.14 |
|---|---|
| N° | 0466526646 | C-cap 6.15 | ||
|---|---|---|---|---|
| ---- | ------------ | ------------ | -- | -- |
RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET LES AUTRES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| ENTREPRISES LIÉES | |||
| Immobilisations financières | (280/1) | 354.332.766 | 146.969.010 |
| Participations | (280) | 354.332.766 | 146.969.010 |
| Créances subordonnées | 9271 | ||
| Autres créances | 9281 | ||
| Créances | 9291 | 125.882.648 | 288.222.764 |
| A plus d'un an | 9301 | ||
| A un an au plus | 9311 | 125.882.648 | 288.222.764 |
| Placements de trésorerie | 9321 | ||
| Actions | 9331 | ||
| Créances | 9341 | ||
| Dettes | 9351 | 9.479.705 | 10.287.548 |
| A plus d'un an | 9361 | ||
| A un an au plus | 9371 | 9.479.705 | 10.287.548 |
| Garanties personnelles et réelles | |||
| Constituées ou irrévocablement promises par la société pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées |
9381 | ||
| Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de la société |
9391 | ||
| Autres engagements financiers significatifs | 9401 | ||
| Résultats financiers | |||
| Produits des immobilisations financières | 9421 | ||
| Produits des actifs circulants | 9431 | 22.279.790 | 4.447.292 |
| Autres produits financiers | 9441 | ||
| Charges des dettes | 9461 | 508.401 | 17.000 |
| Autres charges financières | 9471 | ||
| Cessions d'actifs immobilisés | |||
| Plus-values réalisées | 9481 | ||
| Moins-values réalisées | 9491 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| ENTREPRISES ASSOCIÉES | |||
| Immobilisations financières | 9253 | ||
| Participations | 9263 | ||
| Créances subordonnées | 9273 | ||
| Autres créances | 9283 | ||
| Créances | 9293 | ||
| A plus d'un an | 9303 | ||
| A un an au plus | 9313 | ||
| Dettes | 9353 | ||
| A plus d'un an | 9363 | ||
| A un an au plus | 9373 | ||
| Garanties personnelles et réelles | |||
| Constituées ou irrévocablement promises par la société pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises associées |
9383 | ||
| Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises associées pour sûreté de dettes ou d'engagements de la société |
9393 | ||
| Autres engagements financiers significatifs | 9403 | ||
| AUTRES ENTREPRISES AVEC UN LIEN DE PARTICIPATION | |||
| Immobilisations financières | 9252 | ||
| Participations | 9262 | ||
| Créances subordonnées | 9272 | ||
| Autres créances | 9282 | ||
| Créances | 9292 | ||
| A plus d'un an | 9302 | ||
| A un an au plus | 9312 | ||
| Dettes | 9352 | ||
| A plus d'un an | 9362 | ||
| A un an au plus | 9372 |
TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIÉES EFFECTUÉES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLES DU MARCHÉ
Mention de telles transactions, si elles sont significatives, y compris le montant et indication de la nature des rapports avec la partie liée, ainsi que toute autre information sur les transactions qui serait nécessaire pour obtenir une meilleure compréhension de la position financière de la société
Exercice
RELATIONS FINANCIÈRES AVEC
LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT LA SOCIÉTÉ SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES Créances sur les personnes précitées 9500 Conditions principales des créances, taux d'intérêt, durée, montants éventuellement remboursés, annulés ou auxquels il a été renoncé
Garanties constituées en leur faveur 9501
Aux anciens administrateurs et anciens gérants 9504
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT LA SOCIÉTÉ SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES |
||
| Créances sur les personnes précitées | 9500 | |
| Conditions principales des créances, taux d'intérêt, durée, montants éventuellement remboursés, annulés ou auxquels il a été renoncé |
||
| Garanties constituées en leur faveur | 9501 | |
| Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur | 9502 | |
| Rémunérations directes et indirectes et pensions attribuées, à charge du compte de résultats, pour autant | ||
| que cette mention ne porte pas à titre exclusif ou principal sur la situation d'une seule personne | ||
| Aux administrateurs et gérants | 9503 | 708.123 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| LE OU LES COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS) Emoluments du (des) commissaire(s) |
9505 | 110.550 |
| Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au sein de la société par le(s) commissaire(s) |
||
| Autres missions d'attestation | 95061 | |
| Missions de conseils fiscaux | 95062 | |
| Autres missions extérieures à la mission révisorale | 95063 | 20.902 |
| Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au sein de la société | ||
| par des personnes avec lesquelles le ou les commissaire(s) est lié (sont liés) | ||
| Autres missions d'attestation | 95081 | |
| Missions de conseils fiscaux | 95082 | 5.653 |
| Autres missions extérieures à la mission révisorale | 95083 |
Mentions en application de l'article 3:64, §2 et §4 du Code des sociétés et des associations
INSTRUMENTS FINANCIERS DÉRIVÉS NON ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR
POUR CHAQUE CATÉGORIE D'INSTRUMENTS FINANCIERS DÉRIVÉS NON ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR
| Exercice | Exercice précédent | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Catégorie d'instruments financiers dérivés |
Risque couvert | Spéculation / couverture |
Volume | Valeur comptable | Juste valeur | Valeur comptable | Juste valeur | |
| Charge à terme | Risque de change EUR / USD découlant du contrat de licence et de fourniture d'Estelle® en USD entre Mithra et Mayne Pharma LLC |
Couverture | 1 | 0 | -83.635 | 0 | -325.343 |
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES COMPTABILISÉES À UN MONTANT SUPÉRIEUR À LA JUSTE VALEUR
Montants des actifs pris isolément ou regroupés de manière adéquate
Raisons pour lesquelles la valeur comptable n'a pas été réduite
Eléments qui permettent de supposer que la valeur comptable sera recouvrée
| Valeur comptable | Juste valeur |
|---|---|
DÉCLARATION RELATIVE AUX COMPTES CONSOLIDÉS
INFORMATIONS À COMPLÉTER PAR LES SOCIÉTÉS SOUMISES AUX DISPOSITIONS DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS RELATIVES AUX COMPTES CONSOLIDÉS
La société établit et publie des comptes consolidés et un rapport consolidé de gestion
INFORMATIONS À COMPLÉTER PAR LA SOCIÉTÉ SI ELLE EST FILIALE OU FILIALE COMMUNE
Nom, adresse complète du siège et, s'il s'agit d'une société de droit belge, numéro d'entreprise de la(des) société(s) mère(s) et indication si cette (ces) société(s) mère(s) établit (établissent) et publie(nt) des comptes consolidés dans lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation*:
RÈGLES D'ÉVALUATION
(C6.4.1) ont été revues en conséquence;
Résumé des règles d'évaluation Pour tout ce que la réglementation comptable prévoit explicitement, il sera fait application de principes généraux figurant dans le Code des Sociétés et ses arrêtés d'exécution. Il sera tenu compte également des avis qui seront publiés par la Commission des Normes Comptables. Les règles particulières d'évaluation de la société sont arrêtées comme suit : A. ACTIF Frais d'établissement Ces frais sont portés à l'actif pour le montant des dépenses réellement effectuées et font l'objet d'amortissements linéaires sur une durée de 3 ans. La première tranche d'amortissement applicable à une nouvelle acquisition correspond à une annuité complète. Immobilisations incorporelles Les immobilisations incorporelles sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition, et font l'objet d'amortissements linéaires sur une durée de 5 à 10 ans suivant le type de produit et suivant la durée de vie potentielle du produit. Les brevets, droits de licences et marques sont portés en valeurs immobilisées à leur valeur d'acquisition et font l'objet d'amortissements linéaires sur une durée de 7 ans à partir de leur exploitation. La première tranche d'amortissement applicable à une nouvelle acquisition est calculée prorata temporis. Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition, frais accessoires inclus. Les immobilisations corporelles dont l'utilisation est limitée dans le temps font l'objet d'amortissements, aux taux fiscalement admis, calculés de la manière suivante : Amortissements Méthode (l/d) Taux en % Terrains et terrains bâtis - 0 % Immeubles L 3.33 % Frais de notaire sur immeubles Aménagements constructions L 10 % Mobilier L 20 % Matériel de bureau L 20-25 % Matériel roulant L 20 % Equipements de Labos L 10% N.B. : L = linéaire, D = dégressive Les immobilisations résultant de contrats de leasing sont amorties en fonction de la nature du bien selon les taux fixés ci-dessus. Les immobilisations en cours ne font pas l'objet d'amortissement. Une production immobilisée pourra être portée à l'actif en fonction de la nature de l'immobilisation produite par l'entreprise et sera amortie au rythme de cette même nature. L'évaluation de ces travaux se fera au coût de revient. Les immobilisations font l'objet d'amortissements complémentaires ou exceptionnels lorsque leur valeur comptable dépasse leur valeur d'utilisation pour l'entreprise. Le petit outillage et le matériel, qui est fréquemment renouvelé et dont la valeur d'acquisition est négligeable, n'est pas porté à l'actif. La première tranche d'amortissement applicable à une nouvelle acquisition est calculée prorata temporis. Immobilisations financières Les immobilisations financières sont portées à l'actif du bilan pour leur valeur d'acquisition. Des réductions de valeur systématiques seront appliquées aux actions ou parts mentionnées parmi les immobilisations financières, en cas de moins-values ou de dépréciations durables justifiées par la situation, la rentabilité ou les perspectives de la société dans laquelle ces actions sont détenues. Les cautions versées en numéraire au titre de garanties permanentes sont enregistrées à leur valeur nominale. Créances Les créances, sont portées au bilan à leur valeur nominale. Les créances font l'objet de réduction de valeur si le remboursement est en tout ou en partie incertain ou compromis. Stocks Un inventaire est réalisé au moins une fois par an à la clôture de l'exercice. Les marchandises sont évaluées à la valeur d'acquisition établie selon la méthode FIFO. Les produits finis (marchandises et articles fabriqués) sont évalués, à la valeur d'acquisition ou coût de revient établi selon la méthode FIFO. Des réductions de valeur sont actées, si des marchandises ou des articles fabriqués sont obsolètes ou périmés. En-cours de fabrication Les en-cours de fabrication sont valorisés au coût de revient à savoir le prix d'achat des matières premières majoré du coût de revient des prestations des sous-traitants et éventuellement des frais accessoires directs. Placement de trésorerie et Valeurs disponibles Les placements de trésorerie et valeurs disponibles sont indiqués à leur valeur nominale, suivant les mêmes règles que celle émises pour les créances. Comptes de régularisation d'actif Ils comprennent les charges à reporter sur l'exercice ultérieur et les produits acquis relatifs à l'exercice. B. PASSIF Provisions pour risques et charges A la clôture de l'exercice, sur base des principes de prudence et de bonne foi, il est procédé à l'estimation des risques et charges encourus par l'entreprise. Les dettes à plus ou moins d'un an Les dettes sont comptabilisées à leur valeur nominale. Les provisions à caractère social ou fiscal sont constituées sur base des taux généralement admis. Emprunt obligataire : L'emprunt obligataire convertible (au choix du porteur, continuellement entre les dates d'émission et d'échéance de l'emprunt) est enregistré pour le montant complet en dettes financières (emprunts obligataires non subordonnés). Le taux d'intérêt facial est pris en charge sur la période à laquelle il est dû. Les frais d'emprunt sont pris en charges lors de l'émission Comptes de régularisation du passif Ils comprennent les charges à imputer sur l'exercice en cours et les produits à reporter sur l'exercice ultérieur. Instruments financiers : Les opérations de couverture (de change à terme) sont comptabilisées en compte de régularisation étant donné que les transactions sont jugées efficaces selon l'évaluation de la direction (reconduite à chaque clôture). L'annexe 6.17 renseigne la juste valeur des instruments financiers à la clôture. Les transactions réalisées en cours d'exercice sont prises en résultat dans la filiale supportant le risque de change. Revenus: Dans le cadre des ventes de licences, le chiffres d'affaires est pris en résultat lorsque la licence est livrée au client et ce à concurrence du montant facturé à cette occasion. En cas d'existance d'une rétrocession éventuelle sur base des conditions contractuelles à vérifier dans le futur, celle ci fait l'objet d'une mention dans les droits et engagements hors bilan de la société. Suite à un contrôle fiscal qui s'est clôturé fin 2022, les autres charges exceptionnelles relatives aux paiements à Uteron (earn-out Estetra) comptabilisées en 2019 et 2020 sont considérées comme réductions de valeur sur actions et parts. Par conséquent, ces charges sont finalement des dépenses non admises. Les latences fiscales (C6.16) et la présentation des participations dans entreprises liées pour l'exercice précédent
AUTRES DOCUMENTS À DÉPOSER EN VERTU DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS
BILAN SOCIAL
Numéros des commissions paritaires dont dépend la société: 207
ETAT DES PERSONNES OCCUPÉES
TRAVAILLEURS POUR LESQUELS LA SOCIÉTÉ A INTRODUIT UNE DÉCLARATION DIMONA OU QUI SONT INSCRITS AU REGISTRE GÉNÉRAL DU PERSONNEL
| Au cours de l'exercice | Codes | Total | 1. Hommes | 2. Femmes |
|---|---|---|---|---|
| Nombre moyen de travailleurs | ||||
| Temps plein | 1001 | 34,6 | 15,3 | 19,3 |
| Temps partiel | 1002 | 6,7 | 0,2 | 6,5 |
| Total en équivalents temps plein (ETP) | 1003 | 40,1 | 15,5 | 24,6 |
| Nombre d'heures effectivement prestées | ||||
| Temps plein | 1011 | 59.783 | 27.318 | 32.465 |
| Temps partiel | 1012 | 9.281 | 225 | 9.056 |
| Total | 1013 | 69.064 | 27.544 | 41.521 |
| Frais de personnel | ||||
| Temps plein | 1021 | 3.448.437 | 1.702.804 | 1.745.633 |
| Temps partiel | 1022 | 567.468 | 19.723 | 547.745 |
| Total | 1023 | 4.015.905 | 1.722.527 | 2.293.378 |
| Montant des avantages accordés en sus du salaire | 1033 | 60.615 | 23.584 | 37.031 |
| Au cours de l'exercice précédent | Codes | P. Total | 1P. Hommes | 2P. Femmes |
|---|---|---|---|---|
| Nombre moyen de travailleurs en ETP | 1003 | 40,5 | 15,6 | 24,9 |
| Nombre d'heures effectivement prestées | 1013 | 67.376 | 27.369 | 40.007 |
| Frais de personnel | 1023 | 3.223.444 | 1.515.976 | 1.707.468 |
| Montant des avantages accordés en sus du salaire | 1033 | 65.761 | 25.685 | 40.076 |
| N° | 0466526646 | C-cap 10 | ||
|---|---|---|---|---|
| ---- | ------------ | ---------- | -- | -- |
TRAVAILLEURS POUR LESQUELS LA SOCIÉTÉ A INTRODUIT UNE DÉCLARATION DIMONA OU QUI SONT INSCRITS AU REGISTRE GÉNÉRAL DU PERSONNEL (suite)
| A la date de clôture de l'exercice | Codes | 1. Temps plein | 2. Temps partiel | 3. Total en équivalents temps plein |
|---|---|---|---|---|
| Nombre de travailleurs | 105 | 32 | 6 | 37 |
| Par type de contrat de travail | ||||
| Contrat à durée indéterminée | 110 | 32 | 6 | 37 |
| Contrat à durée déterminée | 111 | |||
| Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini | 112 | |||
| Contrat de remplacement | 113 | |||
| Par sexe et niveau d'études | ||||
| Hommes | 120 | 15 | 1 | 15,8 |
| de niveau primaire | 1200 | |||
| de niveau secondaire | 1201 | 4 | 0 | 4 |
| de niveau supérieur non universitaire | 1202 | 5 | 1 | 5,8 |
| de niveau universitaire | 1203 | 6 | 0 | 6 |
| Femmes | 121 | 17 | 5 | 21,2 |
| de niveau primaire | 1210 | |||
| de niveau secondaire | 1211 | 4 | 0 | 4 |
| de niveau supérieur non universitaire | 1212 | 3 | 3 | 5,6 |
| de niveau universitaire | 1213 | 10 | 2 | 11,6 |
| Par catégorie professionnelle | ||||
| Personnel de direction | 130 | |||
| Employés | 134 | 32 | 6 | 37 |
| Ouvriers | 132 | |||
| Autres | 133 |
PERSONNEL INTÉRIMAIRE ET PERSONNES MISES À LA DISPOSITION DE LA SOCIÉTÉ
Au cours de l'exercice Codes 1. Personnel intérimaire 2. Personnes mises à la disposition de la société Nombre moyen de personnes occupées 150 1 0 Nombre d'heures effectivement prestées 151 352 0 Frais pour la société 152 8.844 0
| ENTRÉES | Codes | 1. Temps plein | 2. Temps partiel | 3. Total en équivalents temps plein |
|---|---|---|---|---|
| Nombre de travailleurs pour lesquels la société a introduit une déclaration DIMONA ou qui ont été inscrits au registre général du personnel au cours de l'exercice |
205 | 7 | 7 | |
| Par type de contrat de travail | ||||
| Contrat à durée indéterminée | 210 | 7 | 7 | |
| Contrat à durée déterminée | 211 | |||
| Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini | 212 | |||
| Contrat de remplacement | 213 |
| SORTIES | Codes | 1. Temps plein | 2. Temps partiel | 3. Total en équivalents temps plein |
|---|---|---|---|---|
| Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat a été inscrite dans une déclaration DIMONA ou au registre général du personnel au cours de l'exercice |
305 | 8 | 2 | 9,7 |
| Par type de contrat de travail | ||||
| Contrat à durée indéterminée | 310 | 8 | 2 | 9,7 |
| Contrat à durée déterminée | 311 | |||
| Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini | 312 | |||
| Contrat de remplacement | 313 | |||
| Par motif de fin de contrat | ||||
| Pension | 340 | |||
| Chômage avec complément d'entreprise | 341 | |||
| Licenciement | 342 | 3 | 3 | |
| Autre motif | 343 | 5 | 2 | 6,7 |
| Dont: le nombre de personnes qui continuent, au moins à mi temps, à prester des services au profit de la société comme indépendants |
350 |
RENSEIGNEMENTS SUR LES FORMATIONS POUR LES TRAVAILLEURS AU COURS DE L'EXERCICE
| Codes | Hommes | Codes | Femmes | |
|---|---|---|---|---|
| Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère formel à charge de l'employeur |
||||
| Nombre de travailleurs concernés | 5801 | 1 | 5811 | 4 |
| Nombre d'heures de formation suivies | 5802 | 8 | 5812 | 21 |
| Coût net pour la société | 5803 | 3.114 | 5813 | 4.473 |
| dont coût brut directement lié aux formations | 58031 | 405 | 58131 | 898 |
| dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs | 58032 | 2.709 | 58132 | 3.575 |
| dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire) | 58033 | 58133 | ||
| Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère moins formel ou informel à charge de l'employeur |
||||
| Nombre de travailleurs concernés | 5821 | 5831 | ||
| Nombre d'heures de formation suivies | 5822 | 5832 | ||
| Coût net pour la société | 5823 | 5833 | ||
| Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge de l'employeur |
||||
| Nombre de travailleurs concernés | 5841 | 5851 | ||
| Nombre d'heures de formation suivies | 5842 | 5852 | ||
| Coût net pour la société | 5843 | 5853 | ||
AUTRES DOCUMENTS
(à spécifier par la société)
Justification de la continuité
Les états financiers ont été établis sur la base de la continuité de l'exploitation. Fin 2022, le bilan statutaire de Mithra Pharmaceuticals SA indique une perte cumulée de 164.101.628 EUR et a réalisé une perte de l'exercice de
42.541.966 EUR. Mithra a l'intention de poursuivre son programme d'essais cliniques pour ses produits candidats (incluant en particulier Donesta®) et, de mener des essais précliniques pour soutenir le développement clinique et les activités de conformité réglementaire, ce qui, avec les frais généraux et administratifs prévus, entraînera pour le Groupe Mithra de nouvelles dépenses importantes pour les années à venir. D'autre part, les revenus associés aux activités de développement clinique actuelles du Groupe (autres que les revenus de licence), telles que
Donesta® ou Zoreline®, ne devraient pas se concrétiser avant 2025. Mithra a lancé son produit Estelle® en 2021 et son produit Myring® en 2019 en Europe et dans le reste du monde, le lancement aux États-Unis étant prévu au début de 2023. Les revenus de Mithra provenant d'Estelle® et de Myring® n'ont pas été suffisants pour compenser ses frais de recherche et développement et ses frais généraux et administratifs. Cela s'explique par de nombreux facteurs, y compris le fait que ces produits sont aux premiers stades de leur commercialisation et le temps relativement long qui est nécessaire aux entreprises pharmaceutiques pour rentabiliser leurs investissements de recherche et développement. De ce fait, Mithra pourrait continuer à subir des pertes supplémentaires au cours des prochaines années. Si les revenus associés au lancement de ses futurs produits ne se matérialisent pas au niveau prévu par la direction, la capacité de Mithra à soutenir ses opérations pourrait être compromise.
Mithra aura besoin de fonds supplémentaires pendant et après cette période afin de répondre à ses besoins en matière de dépenses d'exploitation et d'investissement, tels que les paiements d'étape d'octroi de licences (Donesta® ou Estelle®), le produit des transactions de financement/capital, l'exploration d'options stratégiques pour libérer la valeur de ses actifs et les stratégies de codéveloppement sur certaines nouvelles indications afin de réduire le montant des frais de R&D supportés par Mithra.
Le 23 avril 2020, la Société, LDA Capital, LLC et les actionnaires prêteurs d'actions ont conclu l'Accord d'option de vente LDA en vertu duquel (avec ses modifications), LDA Capital a accepté d'engager un montant maximum de 75 000 000,00 EUR en espèces dans un délai maximum de cinq ans en échange de nouvelles actions ordinaires de la Société. Ce montant doit être libéré, sur la base de tirages effectués par la Société sous la forme d'options de vente que la Société a le droit d'exercer à sa seule discrétion (par le biais des dites « Notifications d'option de vente »). À la date du rapport annuel, cinq options de vente ont été exercées et réglées (dont trois ont été réglées en 2022), pour un montant total de 22 193 021,00 EUR. Le montant restant engagé par LDA Capital en vertu du contrat d'option de vente LDA à investir (potentiellement) dans la Société par LDA Capital étant de 52 806 979,00 EUR.
Le 4 février 2022, la Société et GSI ont conclu l'Accord de financement GSI, en vertu duquel la Société peut demander à GSI (sous réserve de certaines conditions) de fournir un financement à la Société pour un montant total pouvant atteindre 100 000 000,00 EUR, par le biais de plusieurs tirages et contre l'émission d'actions nouvelles. À la date du rapport annuel, deux tirages ont été effectués et réglés pour un montant total de 15 000 000,06 EUR, le montant restant engagé par GSI en vertu de l'Accord de Financement GSI à convertir (potentiellement) en actions, étant de 84 999 999,94 EUR. Il est toutefois à noter que l'une des conditions pour que la Société puisse effectuer un tirage selon les termes de l'Accord de financement GSI est que le cours moyen pondéré par le volume quotidien le plus bas des actions de la Société pendant les 10 jours de bourse précédant la date de la demande de tirage de la Société ne doit pas être inférieur à 10,00 EUR par action. Cela limite l'utilisation de l'Accord de financement GSI comme source de financement pour la Société, tant que le cours de l'Action de la Société tel qu'il est négocié sur Euronext Bruxelles est inférieur à ce niveau. [À la date du présent rapport annuel, le cours de l'action de la Société est inférieur à 10,00 EUR]. Le 8 août 2022, la Société et les Prêteurs (tels que définis ci-dessous) ont conclu la Convention de prêt (tel que définie ci-dessous), en vertu de laquelle les Prêteurs ont accepté de fournir, pour une période de trois ans à compter de la date de la Convention de prêt, un financement par des prêts convertibles en actions à la Société pour un montant total maximum de 100 000 000,00 EUR, à tirer en plusieurs tranches (sous réserve de répondre à certaines conditions), avec un encours ne dépassant à aucun moment 65 000 000,00 EUR ou, sous réserve de certaines conditions, 75 000 000,00 EUR. Le taux d'intérêt du prêt est en principe de 7,5 % par an. À la date de ce rapport annuel, la Société a déjà tiré la première tranche d'un montant de 50 000 000,00 EUR et la seconde tranche d'un montant de 25 000 000,00 EUR soit un montant total tiré de 75 000 000,00 EUR. En outre, les tirages ultérieurs étant soumis à la réalisation de certaines conditions, il n'est pas certain que la Société soit en mesure de réaliser ces tirages ultérieurs au titre des Conventions de prêts.
Après la clôture de l'exercice, le 15 février 2023, Gedeon Richter Plc. (« Richter ») et Mithra Pharmaceuticals (« Mithra ») ont annoncé la signature d'un accord de licence pour la commercialisation de Donesta®, un nouveau produit candidat pour traiter les symptômes post-ménopausiques. Selon les termes de cet accord de licence, Mithra est en droit de recevoir 55 millions EUR de paiement anticipé. 5 millions d'euros ont été payés à la signature d'un accord de principe en décembre 2022 et 50 millions d'euros en février à la signature de l'accord de licence. En outre, la direction de Mithra prévoit de conclure un ou plusieurs autres accords de licence et d'approvisionnement pour Donesta® aux États-Unis en 2023, ce qui pourrait générer des paiements anticipés, des revenus et des redevances. Les ressources en capital existantes de Mithra seraient suffisantes pour financer, entre autres, l'achèvement du développement clinique de Donesta® nécessaire à sa commercialisation en Europe et aux
États-Unis, ainsi que ses autres frais de recherche et développement et ses frais généraux et administratifs. La direction reconnaît qu'il existe des incertitudes importantes dans le budget expliquées par les aléas sur (i) le calendrier et l'ampleur de certaines transactions prévues mentionnées ci-dessus ainsi que sur (ii) le règlement d'un différend commercial en cours. Néanmoins, la direction est déterminée et confiante sur le fait que tous les écarts potentiels par rapport aux flux de trésorerie budgétés peuvent être mitigés par des alternatives de financement supplémentaires, qui sont actuellement à l'étude.
En tenant compte des incertitudes évoquées ci-dessus, le Conseil d'administration a analysé les états financiers et a estimé que la trésorerie consolidée de 28,2 millions EUR au 31 décembre 2022, renforcée par des événements postérieurs à la clôture liés à la perception par sa filiale Estetra d'un paiement initial sur Donesta® de 50 millions EUR et à la disponibilité des lignes de financement existantes, permettra au Groupe de faire face à ses dépenses d'exploitation et à ses besoins d'investissement au moins jusqu'en avril 2024 (douze mois au moins après la publication du présent rapport).
Par ailleurs, la Société considère que ni la COVID-19 ni la guerre en Ukraine ait un impact sur la poursuite de ses activités. Mithra n'a pas de relations commerciales directes avec la Russie ou l'Ukraine. Il n'y a pas d'impact direct ou indirect du conflit sur ses activités quotidiennes. Mithra n'est pas particulièrement touchée par l'inflation, les perturbations de l'approvisionnement ou les cyberattaques en raison du conflit géopolitique actuel. En ce qui concerne les questions liées au climat, la Société n'est pas affectée de manière significative par des conditions météorologiques extrêmes.