AGM Information • Aug 26, 2014
AGM Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
De Buitengewone Algemene Vergadering HOME INVEST BELGIUM NV Woluwelaan 60 bus 4 1200 BRUSSEL
Overeenkomstig de wettelijke voorschriften en in het bijzonder art. 559 van het Wetboek van Vennootschappen in het kader van de voorgenomen wijzigingen van maatschappelijk doel van de vennootschap, zijn wij overgegaan tot een beperkt nazicht van de tussentijdse balans per 30 juni 2014, met een balanstotaal van EUR 342.727.521.
Wij hebben de beoordeling uitgevoerd van de bijhorende tussentijdse balans van Home Invest Belgium per 30 juni 2014. Het management is verantwoordelijk voor het opstellen en de getrouwe weergave van deze tussentijdse balans in overeenstemming met het referentiestelsel 'International Financial Reporting Standards' zoals goedgekeurd door de Europese Unie. Onze verantwoordelijkheid bestaat erin een conclusie over de tussentijdse balans te formuleren op basis van de door ons uitgevoerde beoordeling.
Aan de buitengewone algemene vergadering van 25 september 2014 of desgevallend 20 oktober 2014 zal door de raad van bestuur van Home Invest Belgium NV worden voorgesteld om het maatschappelijk doel van de Vennootschap te wijzigen in het kader van de aanneming door de Vennootschap van het statuut van openbare gereglementeerde vastgoedvennootschap zoals bepaald door de wet van 12 mei 2014 betreffende de gereglementeerde vastgoedvennootschap (hierna de "GVV-Wet") en haar uitvoeringsbesluit (het Koninklijk Besluit van 13 juli 2014, hierna het « GVV-KB »).
NIJS EN PARTNERS BEDRIJFSREVISOREN BVBA
PRINS BOUDEWIJNLAAN 116 2V
2610 WILRIJK
TEL: 0032(0) 450 80 60 BTW NR.: BE 0807.879.643
[email protected] WWW.NIJSENPARTNERS.BE
ING: BE24 3630 4371 7738 BIC: BBRUBEBB
De Raad van Bestuur stelt voor om artikel 3 van de statuten als volgt te vervangen:
« Artikel 3 - Doel
§. 1 De Vennootschap heeft als uitsluitend doel:
(a) om rechtstreeks of via een vennootschap waarin zij een deelneming bezit conform de bepalingen van de GVV regelgeving, onroerende goederen ter beschikking te stellen van gebruikers; en
(b)om, binnen de grenzen van de GVV wetgeving, vastgoed te bezitten zoals vermeld in artikel 2, 5°, vi tot x van de GVV-wet.
Onder vastgoed wordt verstaan,
i. de onroerende goederen zoals gedefinieerd in artikel 517 en volgende van het Burgerlijk Wetboek, en de zakelijke rechten op onroerende goederen, met uitsluiting van de onroerende goederen van bosbouwkundige, landbouwkundige of mijnbouwkundige aard;
ii. de aandelen met stemrecht uitgegeven door vastgoedvennootschappen, die exclusief of gezamenlijk worden gecontroleerd door de Vennootschap;
iii. de optierechten op vastgoed;
iv. de aandelen van openbare of institutionele gereglementeerde vastgoedvennootschappen, op voorwaarde dat hierover, in laatstgenoemd geval, een gezamenlijke of exclusieve controle wordt uitgeoefend door de Vennootschap;
v. de rechten die voortvloeien uit contracten waarbij aan de Vennootschap één of meer goederen in leasing worden gegeven, of andere analoge gebruiksrechten worden verleend;
vi. de aandelen van openbare vastgoedbevaks;
vii. de rechten van deelneming in buitenlandse instellingen voor collectieve belegging in vastgoed die zijn ingeschreven op de in artikel 260 van de wet van 19 april 2014 betreffende de alternatieve instellingen voor collectieve belegging en hun beheerders bedoelde lijst;
viii. de rechten van deelneming in instellingen voor collectieve belegging in vastgoed die in een andere Lidstaat van de Europese Economische Ruimte zijn gevestigd en niet zijn ingeschreven op de in artikel 260 van de wet van 19 april 2014 betreffende de alternatieve
instellingen voor collectieve belegging en hun beheerders bedoelde lijst, voor zover zij aan een gelijkwaardig toezicht zijn onderworpen als de openbare vastgoedbevaks;
ix. de aandelen uitgegeven door vennootschappen (i) met rechtspersoonlijkheid; (ii) die ressorteren onder het recht van een andere Lidstaat van de Europese Economische Ruimte; (iii) waarvan de aandelen zijn toegelaten tot de verhandeling op een gereglementeerde markt en/of die onderworpen zijn aan een regime van prudentieel toezicht; (iv) waarvan de hoofdactiviteit bestaat uit de verwerving of de oprichting van onroerende goederen in het vooruitzicht van de terbeschikkingstelling ervan aan gebruikers, of het rechtstreekse of onrechtstreekse bezit van deelnemingen in bepaalde types van entiteiten met een soortgelijk maatschappelijk doel; en (v) die zijn vrijgesteld van de belasting op de inkomsten uit de winst die uit de in de bepaling onder (iv) hierboven bedoelde activiteit voortvloeit, mits naleving van bepaalde wettelijke verplichtingen, en die minstens verplicht zijn om een deel van hun inkomsten onder hun aandeelhouders te verdelen (de "Real Estate Investment Trusts" (verkort "REIT's") genoemd);
x. vastgoedcertificaten, zoals bedoeld in artikel 5, § 4, van de wet van 16 juni 2006.
In het kader van de terbeschikkingstelling van onroerende goederen, kan de Vennootschap met name alle activiteiten uitoefenen die verband houden met de oprichting, de verbouwing, de renovatie, de ontwikkeling, de verwerving, de vervreemding, het beheer en de exploitatie van onroerende goederen.
§ 2. De Vennootschap kan bijkomend of tijdelijk beleggen in effecten die geen vastgoed zijn in de zin van de GVV wetgeving. Deze beleggingen zullen uitgevoerd worden in overeenstemming met het risicobeheerbeleid aangenomen door de Vennootschap en zullen gediversifieerd zijn, zodat zij een passende risicodiversificatie verzekeren. De Vennootschap mag eveneens niet-toegewezen liquide middelen aanhouden in alle munten in de vorm van zicht- of termijndeposito's of in de vorm van enig ander gemakkelijk verhandelbaar monetair instrument.
De Vennootschap mag bovendien verrichtingen betreffende afdekkingsinstrumenten aangaan, voor zover deze er uitsluitend toe strekken het rente- en wisselkoersrisico te dekken in het kader van de financiering en het beheer van het vastgoed van de Vennootschap en met uitsluiting van elke verrichting van speculatieve aard.
§ 3. De Vennootschap mag één of meer onroerende goederen in leasing nemen of geven. De activiteit van het met aankoopoptie in leasing geven van onroerende goederen mag alleen als bijkomstige activiteit worden uitgeoefend, tenzij deze onroerende goederen bestemd zijn voor een doel van algemeen belang met inbegrip van sociale huisvesting en onderwijs (in dit geval mag de activiteit als hoofdactiviteit worden uitgeoefend).
§ 4. De Vennootschap kan zich door middel van een fusie of op een andere wijze, interesseren in alle zaken, ondernemingen of vennootschappen met een soortgelijk of aanvullend doel en die van dien aard zijn dat ze de ontwikkeling van haar bedrijf zullen promoten en, in het
algemeen, kan ze alle verrichtingen uitoefenen die rechtstreeks of onrechtstreeks betrekking hebben op haar maatschappelijk doel evenals alle voor de verwezenlijking van haar maatschappelijk doel relevante of nodige daden".
De raad van bestuur stelt ook voor om artikel 4 van de statuten met betrekking tot het beleggingsbeleid op te heffen.
We hebben onze beoordeling uitgevoerd overeenkomstig ISRE 2410, "Beoordeling van tussentijdse financiële informatie, uitgevoerd door de onafhankelijke auditor van de entiteit."
Een beoordeling van tussentijdse financiële informatie bestaat uit :
De reikwijdte van een beoordeling is aanzienlijk geringer dan die van een overeenkomstig de Internationale Controlestandaarden uitgevoerde controle. Om die reden stelt de beoordeling ons niet in staat de zekerheid te verkrijgen dat wij kennis zullen krijgen van alle aangelegenheden van materieel belang die naar aanleiding van een controle mogelijk worden onderkend. Bijgevolg brengen wij geen controleoordeel tot uitdrukking.
Gebaseerd op de door ons uitgevoerde beoordeling is niets onder onze aandacht gekomen dat ons ertoe aanzet van mening te zijn dat de bijhorende tussentijdse balans geen getrouwe weergave is, in alle van materieel belang zijnde opzichten, van de financiële positie van de entiteit per 30 juni 2014 voor de periode van zes maanden die op die datum wordt beëindigd, in overeenstemming met het referentiestelsel 'International Financial Reporting Standards' zoals goedgekeurd door de Europese Unie.
Onderhavig verslag kan alleen in het kader van art. 559 van het Wetboek van Vennootschappen aangewend worden.
Antwerpen, 20 augustus 2014
Karel Nijs Bedrijfsrevisor en revisor erkend door de FSMA voor ICB's Commissaris
HIB Stat
30/06/2014
| ACTIVA | PAY VOL TOTA |
|---|---|
| I. Vaste Activa | |
| A. Goodwill | 322.808.435 |
| B. Immateriële vaste activa | |
| C. Vastgoedbeleggingen | 13.970 |
| D. Andere materiële vaste activa | 321.277.025 |
| E. Financiële vaste activa | 191.640 |
| F. Vorderingen financiële leasing | 361.286 |
| G. Handelsvorderingen en andere vaste activa | 964.515 |
| H. Uitgestelde belastingen - activa | 0 |
| I. Deelnemingen in geassocieerde vennootschappen en joint ventures vermogensmutatie | 0 |
| II. Viottende activa | $\cup$ 19.919.086 |
| A. Activa bestemd voor verkoop | 7.069.192 |
| B. Financiële vlottende activa | 0 |
| C. Vorderingen financiële leasing D. Handelsvorderingen |
78.666 |
| 3.557.830 | |
| E. Belastingvorderingen en andere vlottende activa | 6.147.505 |
| F. Kas en kasequivalenten G. Overlopende rekeningen |
2.537.328 |
| TOTAAL ACTIVA | 528.565 |
| 342.727.521 | |
| EIGEN VERMOGEN | |
| A. Kapitaal | |
| B. Uitgiftepremies | 75.999.055 |
| C. Reserves | 24.903.199 |
| a. Wettelijke reserve (+) | |
| b. Reserve voor het saldo van de variaties in de reële waarde van vastgoed (+/-) | 98.778 105.079.747 |
| c. Reserve voor de impact op de reële waarde van geschatte mutatierechten en -kosten bij | $-28.488.588$ |
| d. Reserve voor het saldo van de variaties in de reële waarde van toegelaten | $-1.097.156$ |
| e. Reserve voor het saldo van de variaties in de rëele waarde van toegelaten | 0 |
| f. Reserve voor het saldo van de wisselkoersverschillen op monetaire activa en passiva (+/-) | 0 |
| g. Reserve voor de omrekeningsverschillen die voortvloeien uit de omrekening van een | 0 |
| h. Reserve voor eigen aandelen (-) | 0 |
| i. Reserve voor het saldo van de variaties in de reële waarde van financiële activa beschikbaar | 0 |
| j. Reserve voor actuariële winsten en verliezen van toegezegdpensioensregelingen (+/-) | 0 |
| k. Reserve voor fiscale latenties met betrekking tot vastgoed gelegen in het buitenland (+/-) | 0 |
| I. Reserve voor de ontvangen dividenden bestemd voor de terugbetaling van financiële m. Andere reserves (+/-) |
0 |
| n. Overgedragen resultaten van vorige boekjaren (+/-) | 1.781.255 |
| D. Nettoresultaat van het boekjaar | 14.832.741 |
| EIGEN VERMOGEN | 9.299.036 |
| PASSIVA | 202.408.068 |
| I. Langlopende verplichtingen | |
| A. Voorzieningen | 113.663.376 |
| B. Langlopende financiële schulden | O |
| C. Andere langlopende financiële verplichtingen | 106.598.700 |
| D. Handelsschulden en andere langlopende schulden | 7.064.676 |
| E. Andere langlopende verplichtingen | 0 |
| F. Uitgestelde belastingen - verplichtingen II. Kortlopende verplichtingen |
0 $\cup$ |
| A. Voorzieningen | 26.656.076 |
| B. Kortlopende financiële schulden | |
| C. Andere kortlopende financiële verplichtingen | 21.856.460 |
| D. Handelsschulden en andere kortlopende schulden | |
| E. Andere kortlopende verplichtingen | 3.850.636 |
| F. Overlopende rekeningen | 83.021 |
| PASSIVA | 865.960 |
| TOTAAL EIGEN VERMOGEN EN PASSIVA | 140.319.453 |
| 342.727.521 | |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.