AI Terminal
Care Property Invest NV/SA
Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 25, 2019
3926_rns_2019-04-25_26f51e65-0205-4cb9-84eb-44a08ebc5b8a.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
| 40 | 1 | EUR | |||
|---|---|---|---|---|---|
| NAT. | Datum neerleaaina 1 |
Nr. 1 |
BIz. | E. | 0. |
JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN
IDENTIFICATIEGEGEVENS
| 40 | 1 | EUR | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NAT. | Datum neerleaaina 1 |
Nr. 1 |
BIz. | E. | 0. | IVOL1 | ||||
| JAARREKENING VAN |
EN ANDERE VENNOOTSCHAPPEN |
NEER | TE | OVEREENKOMSTIG | HET LEGGEN |
WETBOEK DOCUMENTEN |
||||
| IDENTIFICATIEGEGEVENS | ||||||||||
| NAAM | Kq~h | |||||||||
| Rechtsvorm | ||||||||||
| Adres: | HQ!~Stp | Nr: 3 |
Bus | |||||||
| Postnummer | 2900 | Gemeente Motp |
||||||||
| Lan& | ~e(gië | |||||||||
| Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van ~fl.~PPflfiiQiLO.QAfltWe1i~~n | ||||||||||
| Internetadres1 | ||||||||||
| Ondernemingsnummer L | BE 0836.269.662 | |||||||||
| DATUM 1 | 05 / / 2018 09 bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. JAARREKENING IN EURO JAARREKENING |
van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van | ||||||||
| goedgekeurd door de algemene vergadering van | 29 | / / 05 |
2019 | |||||||
| met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van | 01 | 01 / / |
2018 | tot | "3~ | / 12 / |
2018 | |||
| Vorig boekjaarvan | 01 | / 01 / |
2017 | tot | 31 | 12 / / |
2017 | |||
| De bedragen van het vorige boekjaar zijn ÖøjIxJkW2 identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. | ||||||||||
| Totaal aantal neergelegde bladerr omdat ze niet dienstig zijn |
6.8, 6.17, 6.18.2, 6.20, 7, 8, 9, 10 | Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd | ||||||||
| ~ |
Care Property Invest n vertegenwoordigd door Peter Van Heukelom Gedelegeerd bestuurder
Care Property Invest nv vertegenwoordigd door Willy Pintens Gedelegeerd bestuurder
1 Facultatieve vermelding.
2 Schrappen wat niet van toepassing is.
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN
VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming
Care Property Invest nv Nr.: BE 0456.378.070 Horstebaan 3, 2900 Schoten, België
Vertegenwoordigd door:
Peter Van Heukelom Ruggeveldstraat 103, 2110 Wijnegem, België
Valérie Jonkers Kempenlaan 25, 2160 Wommelgem, België
PwC Bedrijfsrevisoren bcvba Nr.: BE 0429.501.944 Woluwedal 18, 1932 Sint-Stevens-Woluwe, België Lidmaatschapsnr.: B00009
Vertegenwoordigd door:
Damien Walgrave Woluwedal 18, 1932 Sint-Stevens-Woluwe, België Lidmaatschapsnr.: A02037
Zaakvoerder 03/10/2017 - 31/12/2018
Zaakvoerder 03/10/2017 - 31/12/2018
Commissaris 03/10/2017 - 29/05/2019
VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
De jaarrekening werd / werd niet∗ geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is. XXX
In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:
- A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming∗∗,
- B. Het opstellen van de jaarrekening∗∗,
- C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of
- D. Het corrigeren van de jaarrekening.
Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.
| Naam, voornamen, beroep en woonplaats | Lidmaatschaps nummer |
Aard van de opdracht (A, B, C en/of D) |
|---|---|---|
∗ Schrappen wat niet van toepassing is.
∗∗ Facultatieve vermelding.
Nr.
JAARREKENING
BALANS NA WINSTVERDELING
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIVA | ||||
| Oprichtingskosten | 20 | |||
| VASTE ACTIVA | 21/28 | 15.880.121 | 7.309.127 | |
| lmmateriële vaste activa | 6.2 | 21 | ||
| Materiële vaste activa | 6.3 | 22/27 | 15.880.121 | 7.309.127 |
| Terreinen en gebouwen | 22 | 15.880.121 | 7.309.127 | |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | |||
| Meubilair en rollend materieel | 24 | |||
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | |||
| Overige materiële vaste activa | 26 | |||
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | |||
| Financiële vaste activa | 28 | |||
| Verbonden ondernemingen | 280/1 | |||
| Deelnemingen | 280 | |||
| Vorderingen | 281 | |||
| Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding | ||||
| bestaat | 282/3 | |||
| Deelnemingen | 282 | |||
| Vorderingen | 283 | |||
| Andere financiële vaste activa | 284/8 | |||
| Aandelen | 284 | |||
| Vorderingen en borgtochten in contanten | 285/8 |
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
|---|---|---|---|
| VLOTTENDE ACTIVA | 29/58 | 85.592 | 177.242 |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | ||
| Handelsvorderingen ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | 290 | ||
| Overige vorderingen | 291 | ||
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | ||
| Voorraden | 30/36 | ||
| Grond- en hulpstoffen | 30/31 | ||
| Goederen in bewerking | 32 | ||
| Gereed product | 33 | ||
| Handelsgoederen | 34 | ||
| Onroerende goederen bestemd voor verkoop | 35 | ||
| Vooruitbetalingen | રેક | ||
| Bestellingen in uitvoering | 37 | ||
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | 76.717 | 156 |
| Handelsvorderingen | 40 | 76.717 | |
| Overige vorderingen | 41 | 156 | |
| Geldbeleggingen | 20123 | ||
| Eigen aandelen | 50 | ||
| Overige beleggingen | 51/53 | ||
| Liquide middelen | 54/58 | 8.875 | 177.086 |
| Overlopende rekeningen 6.6 |
490/1 | ||
| TOTAAL VAN DE ACTIVA | 20/58 | 15.965.713 | 7.486.369 |
Nr.
BE 0836.269.662
VOL 3.1
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 3.2 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | ||
| PASSIVA | |||||
| EIGEN VERMOGEN | 10/15 | 9.137.694 | 1.045.154 | ||
| Kapitaal | 6.7.1 | 10 | 12.400 | 12.400 | |
| Geplaatst kapitaal | 100 | 18.600 | 18.600 | ||
| Niet-opgevraagd kapitaal | 101 | 6.200 | 6.200 | ||
| Uitgiftepremies | 11 | ||||
| Herwaarderingsmeerwaarden | 12 | 8.784.591 | |||
| Reserves | 13 | 1.087.489 | 1.087.489 | ||
| Wettelijke reserve | 130 | 1.860 | 1.860 | ||
| Onbeschikbare reserves | 131 | ||||
| Voor eigen aandelen | 1310 | ||||
| Andere | 1311 | ||||
| Belastingvrije reserves | 132 | ||||
| Beschikbare reserves | 133 | 1.085.629 | 1.085.629 | ||
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -746.786 | -54.735 | ||
| Kapitaalsubsidies | 15 | ||||
| Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief |
19 | ||||
| VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN | 16 | ||||
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | ||||
| Pensioenen en soortgelijke verplichtingen | 160 | ||||
| Fiscale lasten | 161 | ||||
| Grote herstellings- en onderhoudswerken | 162 | ||||
| Milieuverplichtingen | 163 | ||||
| Overige risico's en kosten | 164/5 | ||||
| Uitgestelde belastingen | 168 |
| Nr. BE 0836.269.662 |
VOL 3.2 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | ||
| SCHULDEN | 17/49 | 6.828.019 | 6.441.215 | ||
| Schulden op meer dan één jaar | 6.9 | 17 | |||
| Financiële schulden ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 170/4 | ||||
| Achtergestelde leningen | 170 | ||||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | 171 | ||||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 172 | ||||
| Kredietinstellingen | 173 | ||||
| Overige leningen | 174 | ||||
| Handelsschulden …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 175 | ||||
| Leveranciers | 1750 | ||||
| Te betalen wissels | 1751 | ||||
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | 176 | ||||
| Overige schulden | 178/9 | ||||
| Schulden op ten hoogste één jaar | 6.9 | 42/48 | 6.828.019 | 6.437.490 | |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | ||||
| Financiële schulden ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 43 | ||||
| Kredietinstellingen | 430/8 | ||||
| Overige leningen | 439 | ||||
| Handelsschulden | 44 | 76.717 | 3.630 | ||
| Leveranciers | 440/4 | 76.717 | 3.630 | ||
| Te betalen wissels | 441 | ||||
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | ||||
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en | |||||
| sociale lasten | 6.9 | 45 | 20.721 | ||
| Belastingen | 450/3 | 20.721 | |||
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | ||||
| Overige schulden | 47/48 | 6.730.581 | 6.433.860 | ||
| Overlopende rekeningen | 6.9 | 492/3 | 3.725 | ||
| TOTAAL VAN DE PASSIVA | 10/49 | 15.965.713 | 7.486.369 |
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|---|
| Bedrijfsopbrengsten | 70/76A | 941.341 | 207.980 | |
| Omzet | 6.10 | 70 | 849.999 | 207.930 |
| Voorraad goederen in bewerking en gereed product en | ||||
| bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) | 71 | |||
| Geproduceerde vaste activa | 72 | |||
| Andere bedrijfsopbrengsten | 6.10 | 74 | 91.342 | |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 6.12 | 76A | 50 | |
| Bedrijfskosten | 60/66A | 429.067 | 91.935 | |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen | 60 | |||
| Aankopen | 600/8 | |||
| Voorraad: afname (toename) (+)/(-) | 609 | |||
| Diensten en diverse goederen | 61 | 123.165 | 36.823 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) | 6.10 | 62 | ||
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op | ||||
| oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | 213.596 | 53.838 | |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in | ||||
| uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen | ||||
| (+)/(-) (terugnemingen) |
6.10 | 631/4 | ||
| Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen | ||||
| (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) | 6.10 | 635/8 | ||
| Andere bedrijfskosten | 6.10 | 640/8 | 92.306 | 1.274 |
| Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) | 649 | |||
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 6.12 | 66A | ||
| Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-) | 9901 | 512.274 | 116.045 |
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 4 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | ||
| Financiële opbrengsten | 75/76B | 3 | 71.343 | ||
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | 3 | 71.343 | ||
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 750 | ||||
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | 3 | 71.343 | ||
| Andere financiële opbrengsten | 6.11 | 752/9 | |||
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 6.12 | 76B | |||
| Financiële kosten | 65/66B | 18.608 | 242.062 | ||
| Recurrente financiële kosten | 6.11 | 65 | 18.608 | 242.062 | |
| Kosten van schulden | 650 | 18.084 | 241.707 | ||
| Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handels |
|||||
| vorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) | 651 | ||||
| Andere financiële kosten | 652/9 | 524 | 355 | ||
| Niet-recurrente financiële kosten | 6.12 | 66B | |||
| Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting | (+)/(-) | 9903 | 493.669 | -54.674 | |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | ||||
| Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 680 | ||||
| (+)/(-) Belastingen op het resultaat |
6.13 | 67/77 | 1.185.720 | 61 | |
| Belastingen | 670/3 | 1.185.720 | 61 | ||
| Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen |
77 | ||||
| Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) |
9904 | -692.051 | -54.735 | ||
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | ||||
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 |
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..........(+)/(-) 9905 -692.051 -54.735
RESULTAATVERWERKING
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| Te bestemmen winst (verlies) | 9906 | -746.786 | -54.735 |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | (9905) | -692.051 | -54.735 |
| Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar | 14P | -54.735 | |
| Onttrekking aan het eigen vermogen | 791/2 | ||
| aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies | 791 | ||
| aan de reserves | 792 | ||
| Toevoeging aan het eigen vermogen | 691/2 | ||
| aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies | 691 | ||
| aan de wettelijke reserve | 6920 | ||
| aan de overige reserves | 6921 | ||
| Overgedragen winst (verlies) | (14) | -746.786 | -54.735 |
| Tussenkomst van de vennoten in het verlies | 794 | ||
| Uit te keren winst | 694/7 | ||
| Vergoeding van het kapitaal | 694 | ||
| Bestuurders of zaakvoerders | 695 | ||
| Werknemers | ୧୨୧ | ||
| Andere rechthebbenden | 697 |
STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| TERREINEN EN GEBOUWEN | |||
| Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar | 8191P | xxxxxxxxxxxxxxx | 7.362.964 |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa | 8161 | ||
| Overdrachten en buitengebruikstellingen | 8171 | ||
| Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-) |
8181 | ||
| Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar | 8191 | 7.362.964 | |
| Meerwaarden per einde van het boekjaar | 8251P | xxxxxxxxxxxxxxx | |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Geboekt | 8211 | 8.784.591 | |
| Verworven van derden | 8221 | ||
| Afgeboekt | 8231 | ||
| Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) |
8241 | ||
| Meerwaarden per einde van het boekjaar | 8251 | 8.784.591 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar | 8321P | xxxxxxxxxxxxxxx | 53.838 |
| Mutaties tijdens het boekjaar | |||
| Geboekt | 8271 | 213.596 | |
| Teruggenomen | 8281 | ||
| Verworven van derden | 8291 | ||
| Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen | 8301 | ||
| Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) |
8311 | ||
| Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar | 8321 | 267.434 | |
| NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR | (22) | 15.880.121 |
Vorig boekjaar
STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR
| STAAT VAN HET KAPITAAL | ||||
|---|---|---|---|---|
| Maatschappelijk kapitaal | ||||
| Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar | XXXXXXXXXXXXXXXX | 18.600 | ||
| Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar | 18.600 | |||
| Codes | Bedragen | Aantal aandelen | ||
| Wijzigingen tijdens het boekjaar | ||||
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
. |
|||
| Samenstelling van het kapitaal | ||||
| Soorten aandelen | ||||
| aandelen op naam | 18.600 | 186 | ||
| Aandelen op naam | XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX | 186 | ||
| Gedematerialiseerde aandelen | 8703 | XXXXXXXXXXXXXXXXXXX | ||
| Niet-opgevraagd | Opgevraagd, | |||
| Codes | bedrag | niet-gestort bedrag | ||
| Niet-gestort kapitaal | ||||
| Niet-opgevraagd kapitaal …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 6.200 | XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX | ||
| Opgevraagd, niet-gestort kapitaal | XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 6.200 |
|||
| Aandeelhouders die nog moeten volstorten | ||||
| Care Property Invest nv | 0 | |||
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� | ||||
| ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| Codes | ||||
| Boekjaar | ||||
| Eigen aandelen | ||||
| Gehouden door de vennootschap zelf | ||||
| Kapitaalbedrag ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| Aantal aandelen | ||||
| Gehouden door haar dochters | ||||
| Kapitaalbedrag ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| Aantal aandelen | ||||
| Verplichtingen tot uitgifte van aandelen | ||||
| Als gevolg van de uitoefening van conversierechten | ||||
| Bedrag van de lopende converteerbare leningen | ||||
| Bedrag van het te plaatsen kapitaal …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| Maximum aantal uit te geven aandelen | ||||
| Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten | ||||
| Aantal inschrijvingsrechten in omloop |
Codes |
Boekjaar
Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal .........................................................................................................................................
Bedrag van het te plaatsen kapitaal …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Maximum aantal uit te geven aandelen ........................................................................................................................................
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.7.1 |
|---|---|---|
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| Aandelen buiten kapitaal | ||
| Verdeling | ||
| Aantal aandelen | 8761 | |
| Daaraan verbonden stemrecht | 8762 | |
| Uitsplitsing volgens de aandeelhouders | ||
| Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf | 8771 | |
| Aantal aandelen gehouden door haar dochters | 8781 |
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.7.2 |
|---|---|---|
AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING
zoals die blijkt uit de kennisgevingen die de onderneming heeft ontvangen overeenkomstig het Wetboek van vennootschappen, artikel 631 §2 laatste lid en artikel 632 §2 laatste lid; de wet van 2 mei 2007 betreffende de openbaarmaking van belangrijke deelnemingen, artikel 14 vierde lid; en het koninklijk besluit van 21 augustus 2008 houdende nadere regels betreffende bepaalde multilaterale handelsfaciliteiten, artikel 5.
| NAAM van de personen die maatschappelijke rechten van de onderneming | Aangehouden maatschappelijke rechten | |||
|---|---|---|---|---|
| in eigendom hebben, met vermelding van het ADRES (van de | Aantal stemrechten | |||
| ONDERNEMINGSNUMMER, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft |
Aard | Verbonden aan effecten |
Niet verbonden aan effecten |
% |
| maatschappelijke zetel, zo het een rechtspersoon betreft), en van het Care Property Invest BE 0456.378.070 Horstebaan 3 2900 Schoten België |
Gewone aandelen | 186 | 0 | 100,0 |
| Nr. | BE 0836.269.662 |
|---|---|
| ----- | ----------------- |
STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, | ||
| NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD | ||
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | ||
| Financiële schulden | 8801 | |
| Achtergestelde leningen | ||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | ||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 8831 | |
| Kredietinstellingen | 8841 | |
| Overige leningen | 8851 | |
| Handelsschulden | 8861 | |
| Leveranciers | 8871 | |
| Te betalen wissels | 8881 | |
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | ||
| Overige schulden | 8901 | |
| Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | ||
| Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar | ||
| Financiële schulden | 8802 | |
| Achtergestelde leningen | ||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | ||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 8832 | |
| Kredietinstellingen | 8842 | |
| Overige leningen | 8852 | |
| Handelsschulden …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8862 | |
| Leveranciers | 8872 | |
| Te betalen wissels | 8882 | |
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | ||
| Overige schulden | 8902 | |
| Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar . 8912 | ||
| Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar | ||
| Financiële schulden | ||
| Achtergestelde leningen | ||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | ||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8833 | |
| Kredietinstellingen | 8843 | |
| Overige leningen | 8853 | |
| Handelsschulden | 8863 | |
| Leveranciers | 8873 | |
| Te betalen wissels | 8883 | |
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | 8833 | |
| Overige schulden | 8903 | |
| Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar | 8913 |
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.9 | ||
|---|---|---|---|---|
| Codes | Boekjaar | |||
| GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) | ||||
| Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden | ||||
| Financiële schulden | 8921 | |||
| Achtergestelde leningen | 8931 | |||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | 8941 | |||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 8951 | . | ||
| Kredietinstellingen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8961 | |||
| Overige leningen | 8971 | |||
| Handelsschulden …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8981 | . | ||
| Leveranciers …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8991 | |||
| Te betalen wissels | 9001 | |||
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | 9011 | . | ||
| Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten | 9021 | |||
| Overige schulden | 9051 | |||
| Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden | 9061 | |||
| van de onderneming | Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa | |||
| Financiële schulden | 8922 | |||
| Achtergestelde leningen | 8932 | |||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | 8942 | |||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 8952 | |||
| Kredietinstellingen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8962 | |||
| Overige leningen | 8972 | |||
| Handelsschulden …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8982 | |||
| Leveranciers | 8992 | |||
| Te betalen wissels | 9002 | |||
| Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 9012 | |||
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 9022 | |||
| Belastingen | 9032 | |||
| Bezoldigingen en sociale lasten | 9042 | |||
| Overige schulden | 9052 | |||
| Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd | ||||
| op activa van de onderneming ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 9062 |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN | ||
| Belastingen (post 450/3 van de passiva) | ||
| Vervallen belastingschulden | ||
| Niet-vervallen belastingschulden | ||
| Geraamde belastingschulden | 20.721 | |
| Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) | ||
| Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid | ||
| Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten |
| BE 0836.269.662 | |
|---|---|
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.9 | |
|---|---|---|---|
| Boekjaar | |||
| OVERLOPENDE REKENINGEN | |||
| Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt | |||
..............................................................................................................................................................................
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
BEDRIJFSRESULTATEN
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| BEDRIJFSOPBRENGSTEN | |||
| Netto-omzet | |||
| Uitsplitsing per bedrijfscategorie | |||
| Huuropbrengsten | 850.000 | 207.930 | |
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� | |||
| ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |||
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� | |||
| Uitsplitsing per geografische markt | |||
| België | 850.000 | 207.930 | |
| ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |||
| Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen |
|||
| BEDRIJFSKOSTEN | |||
| Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister |
|||
| Totaal aantal op de afsluitingsdatum | 9086 | ||
| Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten | 9087 | ||
| Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren | 0088 | ||
| Personeelskosten | |||
| Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen | |||
| Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen | |||
| Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 622 | ||
| Andere personeelskosten | 623 | ||
| Ouderdoms- en overlevingspensioenen | 624 |
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.10 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |||
| Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen | |||||
| Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 635 | |||||
| Waardeverminderingen | |||||
| Op voorraden en bestellingen in uitvoering | |||||
| Geboekt | |||||
| Teruggenomen | |||||
| Op handelsvorderingen | |||||
| Geboekt | |||||
| Teruggenomen | |||||
| Voorzieningen voor risico's en kosten | |||||
| Toevoegingen | |||||
| Bestedingen en terugnemingen | |||||
| Andere bedrijfskosten | |||||
| Bedrijfsbelastingen en -taksen | 965 | 1.274 | |||
| Andere | 91.342 | ||||
| personen | Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde | ||||
| Totaal aantal op de afsluitingsdatum | |||||
| Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten | |||||
| Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren | |||||
| Kosten voor de onderneming |
FINANCIËLE RESULTATEN
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| RECURRENTE FINANCIËLE OPBRENGSTEN | |||
| Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies Interestsubsidies Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten |
9126 | ||
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� |
|||
| RECURRENTE FINANCIELE KOSTEN | |||
| Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |||
| Geactiveerde interesten | 6503 | ||
| Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt Teruggenomen |
|||
| Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen |
653 | ||
| Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen |
|||
| Bestedingen en terugnemingen | |||
| Uitsplitsing van de overige financiële kosten Bankkosten & verwijlintresten |
524 | 355 | |
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� | |||
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� |
OPBRENGSTEN EN KOSTEN VAN UITZONDERLIJKE OMVANG OF UITZONDERLIJKE MATE VAN VOORKOMEN
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| NIET-RECURRENTE OPBRENGSTEN | 76 | 51 | |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | (76A) | 51 | |
| Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa |
760 | ||
| Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke bedrijfsrisico's en -kosten |
7620 | ||
| Meerwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa | 7630 | ||
| Andere niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 764/8 | 51 | |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | (76B) | ||
| Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa | 761 | ||
| Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke financiële risico's en kosten |
7621 | ||
| Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa | 7631 | ||
| Andere niet-recurrente financiële opbrengsten | 769 | ||
| NIET-RECURRENTE KOSTEN | 66 | ||
| Niet-recurrente bedrijfskosten | (66A) | ||
| Niet-recurrente afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa |
660 | ||
| Voorzieningen voor uitzonderlijke bedrijfsrisico's en -kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) |
6620 | ||
| Minderwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa | 6630 | ||
| Andere niet-recurrente bedrijfskosten | 664/7 | ||
| (-) Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente bedrijfskosten |
6690 | ||
| Niet-recurrente financiële kosten | (66B) | ||
| Waardeverminderingen op financiële vaste activa | 661 | ||
| Voorzieningen voor uitzonderlijke financiële risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) |
6621 | ||
| Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa | 6631 | ||
| Andere niet-recurrente financiële kosten | 668 | ||
| Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente financiële kosten(-) | 6691 |
BELASTINGEN EN TAKSEN
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| BELASTINGEN OP HET RESULTAAT | ||
| Belastingen op het resultaat van het boekjaar | 9134 | 1.185.721 |
| Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen | 1.185.721 | |
| Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 9136 | |
| Geraamde belastingsupplementen | ||
| Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren | 9138 | |
| Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen | ||
| Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd 9140 | ||
| Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst |
||
| Voorafbetalingen exittaks | 1.165.000 | |
| Vrijval actieve belastinglatentie | 271.607 | |
| Boekjaar | |
|---|---|
| lnvloed van de niet-recurrente resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar | |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten 9142 |
9141 | |
| Andere actieve latenties …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
||
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… Passieve latenties |
||
| Uitsplitsing van de passieve latenties ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
||
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN |
|||
| ln rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde | |||
| Aan de onderneming (aftrekbaar) | |||
| Door de onderneming | |||
| Ingehouden bedragen ten laste van derden als | |||
| Bedrijfsvoorhetfing | |||
| Roerende voorheffing |
-
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN |
9149 | |
| Waarvan | ||
| Door de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop | 9150 | |
| Door de onderneming getrokken of voor aval getekende handelseffecten | 9151 | |
| Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de onderneming zijn gewaarborgd |
9153 | |
| ZAKELIJKE ZEKERHEDEN | ||
| Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming Hypotheken |
||
| Boekwaarde van de bezwaarde activa | 9161 | |
| Bedrag van de inschrijving | 9171 | |
| Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving | 9181 | |
| Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa | 9191 | |
| Zekerheden op de nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa | 9201 | |
| Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken |
||
| Boekwaarde van de bezwaarde activa | 9162 | |
| Bedrag van de inschrijving | 9172 | |
| Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving | 9182 | |
| Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa | 9192 | |
| Zekerheden op de nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa | 9202 |
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.14 | ||
|---|---|---|---|---|
| Codes | Boekjaar | |||
| OPGENOMEN | GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE ONDERNEMING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN |
|||
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA | ||||
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� | ||||
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
||||
| BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA | ||||
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| TERMIJNVERRICHTINGEN | ||||
| Gekochte (te ontvangen) goederen | 9213 | |||
| Verkochte (te leveren) goederen | 9214 | |||
| Gekochte (te ontvangen) deviezen | 9215 | |||
| Verkochte (te leveren) deviezen | 9216 |
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.14 | |
|---|---|---|---|
| Boekjaar | |||
| GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN | VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS | ||
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |||
| Boekjaar | |||
| BEDRAG, AARD EN VORM VAN BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE |
| /FRP/ ICHTINGEN | |
|---|---|
| ============================================================================================================================================================================== | |
| AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA | |
| wwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwww |
REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN
Beknopte beschrijving
Genomen maatregelen om de daaruit voortvloeiende kosten te dekken
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| PENSIOENEN DIE DOOR DE ONDERNEMING ZELF WORDEN GEDRAGEN | ||
| Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk | 9220 | |
| Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend | ||
| !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! | ||
| Boekjaar | |
|---|---|
| AARD EN FINANCIËLE GEVOLGEN VAN MATERIËLE GEBEURTENISSEN DIE ZICH NA BALANSDATUM HEBBEN VOORGEDAAN EN DIE NIET IN DE RESULTATENREKENING OF BALANS WORDEN WEERGEGEVEN |
|
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.14 | ||
|---|---|---|---|---|
| Boekjaar | ||||
| AAN- OF VERKOOPVERBINTENISSEN DIE DE VENNOOTSCHAP ALS OPTIESCHRIJVER VAN CALL- EN PUTOPTIES HEEFT |
||||
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� | ||||
| ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
| Boekjaar | |
|---|---|
| AARD, ZAKELIJK DOEL EN FINANCIËLE GEVOLGEN VAN BUITENBALANS REGELINGEN Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vennootschap |
|
| Boekjaar | |
|---|---|
| ANDERE NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN (met inbegrip van deze die niet kunnen worden becijferd) |
|
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |
BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN EN DE ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| VERBONDEN ONDERNEMINGEN | |||
| Financiële vaste activa | (280/1) | ||
| Deelnemingen | |||
| Achtergestelde vorderingen | |||
| Andere vorderingen | 9281 | ||
| Vorderingen | 9291 | ||
| Op meer dan één jaar | 9301 | ||
| Op hoogstens één jaar | 9311 | ||
| Geldbeleggingen | 9321 | ||
| Aandelen | 9331 | ||
| Vorderingen | 9341 | ||
| Schulden | 9351 | 6.730.581 | 6.433.859 |
| Op meer dan één jaar | |||
| Op hoogstens één jaar | 6.730.581 | 6.433.859 | |
| Persoonlijke en zakelijke zekerheden | |||
| Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor | |||
| schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen | 9381 | ||
| Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als | |||
| waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming | 9391 | ||
| Andere betekenisvolle financiële verplichtingen | 9401 | ||
| Financiële resultaten | |||
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | |||
| Opbrengsten uit vlottende activa | |||
| Andere financiële opbrengsten | 9441 | ||
| Kosten van schulden | 9461 | 18.083 | 3.725 |
| Andere financiële kosten | 9471 | ||
| Realisatie van vaste activa | |||
| Verwezenlijkte meerwaarden | |||
| Verwezenlijkte minderwaarden | - 9491 |
| Nr. | BE 0836.269.662 |
|---|---|
| ----- | ----------------- |
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN | |||
| Financiële vaste activa | 9253 | ||
| Deelnemingen | 9263 | ||
| Achtergestelde vorderingen | 9273 | ||
| Andere vorderingen | 9283 | . | |
| Vorderingen | 9293 | ||
| Op meer dan één jaar | 9303 | ||
| Op hoogstens één jaar | 9313 | ||
| Schulden | 9353 | ||
| Op meer dan één jaar | 9363 | . | |
| Op hoogstens één jaar | 9373 | . | |
| Persoonlijke en zakelijke zekerheden | |||
| Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van geassocieerde ondernemingen |
9383 | ||
| Door geassocieerde ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming |
9393 | . | |
| Andere betekenisvolle financiële verplichtingen | 9403 | ||
| ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT |
|||
| Financiële vaste activa | 9252 | ||
| Deelnemingen | 9262 | ||
| Achtergestelde vorderingen | 9272 | . | |
| Andere vorderingen | 9282 | . | |
| Vorderingen | 9292 | ||
| Op meer dan één jaar | 9302 | ||
| Op hoogstens één jaar | 9312 | . | |
| Schulden | 9352 | ||
| Op meer dan één jaar | 9362 | ||
| Op hoogstens één jaar | 9372 | . |
| Boekjaar | |
|---|---|
| I RANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTYOORWAARDEN | |
| Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap |
|
| N/h/ | O |
FINANCIËLE BETREKKINGEN MET
BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| Uitstaande vorderingen op deze personen | 9500 | |
| Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien |
||
| Waarborgen toegestaan in hun voordeel | 9501 | |
| Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel | 9502 | |
| Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon |
||
| Aan bestuurders en zaakvoerders | 9503 | |
| Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders | 9504 |
DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| Bezoldiging van de commissaris(sen) | 9505 | 3.060 |
| Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) |
||
| Andere controleopdrachten | 95061 | 2.500 |
| Belastingadviesopdrachten | 95062 | |
| Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten | 95063 | |
| Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) |
||
| Andere controleopdrachten | 95081 | |
| Belastingadviesopdrachten | 95082 | |
| Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten | 95083 |
Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen
VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
INLICHTINGEN DIE MOETEN WORDEN VERSTREKT DOOR DE ONDERNEMING INDIEN ZIJ DOCHTERONDERNEMING OF GEMEENSCHAPPELIJKE DOCHTERONDERNEMING IS
Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming(en) en de aanduiding of deze moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt (opstellen) en openbaar maakt (maken)*:
- Care Property Invest nv BE 0456.378.070 Horstebaan 3, 2900 Schoten, België Consoliderende moederonderneming - Grootste geheel
Indien de moederonderneming(en) (een) onderneming(en) naar buitenlands recht is (zijn), de plaats waar de hiervoor bedoelde geconsolideerde jaarrekening verkrijgbaar is*:
- Care Property Invest nv Care Property Invest nv
__________________________
Horstebaan 3, 2900 Schoten, België
* Wordt de jaarrekening van de onderneming op verschillende niveaus geconsolideerd, dan worden deze gegevens verstrekt, enerzijds voor het grootste geheel en anderzijds voor het kleinste geheel van ondernemingen waarvan de onderneming als dochter deel uitmaakt en waarvoor een geconsolideerde jaarrekening wordt opgesteld en openbaar gemaakt.
WAARDERINGSREGELS
SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS
I. Beginsel
De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen.
Ten behoeve van het getrouwe beeld wordt in de volgende uitzonderingsgevallen afgeweken van de bij dit besluit bepaalde waarderingsregels :
Deze afwijkingen worden als volgt verantwoord : Deze afwijkingen beïnvloeden als volgt het vermogen, de financiële positie en het resultaat vóór belasting van de onderneming
De waarderingsregels werden ten opzichte van het vorige boekjaar qua verwoording of toepassing [xxxxxxxxxx] [niet gewijzigd]; zo ja, dan heeft de wijziging betrekking op : en heeft een [positieve] [negatieve] invloed op het resultaat van het boekjaar vóór belasting ten belope van EUR.
De resultatenrekening [xxxxxx] [wordt niet] op belangrijke wijze beïnvloed door opbrengsten en kosten die aan een vorig boekjaar moeten worden toegerekend; zo ja, dan hebben deze betrekking op :
De cijfers van het boekjaar zijn niet vergelijkbaar met die van het vorige boekjaar en wel om de volgende reden :
[Voor de vergelijkbaarheid worden de cijfers van het vorige boekjaar op de volgende punten aangepast] [Voor de vergelijking van de jaarrekeningen van beide boekjaren moet met volgende elementen rekening worden gehouden]
Bij gebrek aan objectieve beoordelingscriteria is de waardering van de voorzienbare risico's, mogelijke verliezen en ontwaardingen waarvan hierna sprake, onvermijdelijk aleatoir :
Andere inlichtingen die noodzakelijk zijn opdat de jaarrekening een getrouw beeld zou geven van het vermogen, de financiële positie en het resultaat van de onderneming :
II. Bijzondere regels
De oprichtingskosten : De oprichtingskosten worden onmiddellijk ten laste genomen, behoudens volgende kosten die worden geactiveerd :
Herstructureringskosten : Herstructureringskosten werden [xxxxxxxxxxxx] [niet geactiveerd] in de loop van het boekjaar; zo ja, dan wordt dit als volgt verantwoord :
Immateriële vaste activa : Het bedrag aan immateriële vaste activa omvat voor EUR kosten van onderzoek en ontwikkeling. De afschrijvingstermijn voor deze kosten en voor de goodwill beloopt [meer] [niet meer] dan 5 jaar; indien meer dan 5 jaar wordt deze termijn als verantwoord :
Materiële vaste activa :
In de loop van het boekjaar [xxxxxxx] [werden geen] materiële vaste activa geherwaardeerd; zo ja,
dan wordt deze herwaardering als
volgt verantwoord :
Afschrijvingen geboekt tijdens het boekjaar :
1. Oprichtingskosten - NIHIL
2. Immateriële vaste activa - NIHIL
3. Industriële, administratieve of commerciële gebouwen * - L: 10.00 en 3.03
4. Installaties, machines en uitrustingen * - nihil
5. Rollend materieel * - NIHIL
6. Kantoormateriaal en meubilair * - nihil
7. Andere materiële vaste activa * - NIHIL
* Met inbegrip van de in leasing gehouden activa; deze worden in voorkomend geval op een
afzonderlijke lijn vermeld.
Overschot aan toegepaste, fiscaal aftrekbare, versnelde afschrijvingen ten opzichte van de
economisch verantwoorde afschrijvingen :
- bedrag voor het boekjaar : EUR.
- gecummuleerd bedrag voor de vaste activa verworven vanaf het boekjaar dat na 31 december 1983
begint : EUR.
Financiële vaste activa :
In de loop van het boekjaar [xxxxxxx] [werden geen] deelnemingen geherwaardeerd; zo ja, dan wordt
deze herwaardering als volgt
verantwoord :
Voorraden :
Voorraden worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde berekend volgens de (te vermelden)
methode van de gewogen
gemiddelde prijzen, Fifo, Lifo, individualisering van de prijs van elk bestanddeel of tegen de
lagere marktwaarde :
1. Grond- en hulpstoffen :
2. Goederen in bewerking - gereed product :
3. Handelsgoederen :
Lifo
4. Onroerende goederen bestemd voor verkoop :
Producten :
- De vervaardigingsprijs van de producten waarvan de poductie meer dan één jaar beslaat, [xxxxxx]
[omvat geen] financiële kosten
verbonden aan de kapitalen ontleend om de productie ervan te financieren.
Bij het einde van het boekjaar bedraagt de marktwaarde van de totale voorraden ongeveer % meer dan
hun boekwaarde.
(deze inlichting is slechts vereist zo het verschil belangrijk is).
Bestellingen in uitvoering :
Bestellingen in uitvoering worden geherwaardeerd [tegen vervaardigingsprijs] [tegen
vervaardigingsprijs, verhoogd met een gedeelte
van het resultaat naar gelang van de vordering der werken].
Schulden :
De passiva [xxxxxxxx] [bevatten geen] schulden op lange termijn, zonder rente of met een abnormale
lage rente; zo ja, dan wordt op
deze schulden [een] [geen] disconto toegepast dat wordt geactiveerd.
Vreemde valuta :
De omrekening in EUR van tegoeden, schulden en verbintenissen in vreemde valuta gebeurt op volgende
grondslagen :
Nr. BE 0836.269.662 VOL 6.19
| Nr. | BE 0836.269.662 | VOL 6.19 | |
|---|---|---|---|
| ----- | ----------------- | -- | ---------- |
De resultaten uit de omrekening van de vreemde valuta zijn als volgt in de jaarrekening verwerkt : Leasingovereenkomsten :
Wat de niet-geactiveerde gebruiksrechten uit leasingovereenkomsten betreft (artikel 102, par. 1 van het koninklijk besluit van
30 januari 2001), beliepen de vergoedingen en huurgelden die betrekking hebben op het boekjaar voor de leasing van onroerende
goederen : EUR.
KONLI bvba
Horstebaan 3, 2900 Schoten
Ondernemingsnummer 0836.269.662
RPR Antwerpen, afdeling Antwerpen
JAARVERSLAG VAN DE ZAAKVOERDERS
Geachte aandeelhouder,
Wij hebben het genoegen U, in overeenstemming de bepalingen van het Wetboek van Vennootschappen, verslag uit te brengen over de uitoefening van ons mandaat met betrekking tot het boekjaar van 1januari 2018 tot en met 31 december 2018 en leg u hierbij de jaarrekening voor ter goedkeuring.
Op 31 december 2018 (24.00u) heeft Care Property Invest nv de dochtervennootschap Konli bvba opgeslorpt in het kader van een geruisloze fusie. De publicatie verscheen in het Belgisch Staatsblad op 21 januari 2019 (zie ook www.carepropertyinvest.be/investeren/fusievoorstellen/). De cijfers hieronder vermeld hebben betrekking op de situatie voor fusie. Ook om die reden zal de Algemene Vergadering niet op statutaire datum plaatsvinden, maar wel op de datum van de Algemene Vergadering van Care Property Invest nv.
Rekening houdende met deze fusie werd de latente meerwaarde (verschil tussen de boekwaarde en waarde kosten koper van het gebouw) op het vastgoed uitgedrukt. Op deze meerwaarde werd exittaks betaald.
| 31 december 2018 | 31 december 2017 | |
|---|---|---|
| Omzet | 849.999,96 € | 207.930,10 € |
| Bedrijfsopbrengsten | 91.341,58 € | 50,55 € |
| Bedrijfskosten | -429.067,32 € | -91.935,35 € |
| Financiële opbrengsten | 2,97 € | 71.342,87 € |
| Financiële kosten | -18.607,73 € | -242.061,84 € |
| Resultaat boekjaar voor belastingen |
493.669,46 € | -54.673,67€ |
| Belastingen op het resultaat | -1.185.720,78 € | -60,99 € |
| Resultaat van het boekjaar | -692.051,32 € | -54.734,66 € |
1. Commentaar bii de jaarrekening
Uit de jaarrekening per 31 december 2018 blijkt een balanstotaal van 15.965.713 EUR en een verlies van 692.051,32 EUR.
Wij stellen aan de Algemene Vergadering voor het resultaat van het boekjaar van 692.051,32 EUR verlies, als volgt te bestemmen;
| • | Overgedragen resultaat vorig boekjaar | - 54.734,66 EUR |
|---|---|---|
| • | / Te bestemmen wint verlies van het boekjaar |
- 692.05L32 EUR |
| • | Overgedragen winst / verlies |
- 746.785,98 EUR |
Dit voorstel tot resultaatverwerking is in overeenstemming met de wettelijke bepalingen en met de inhoud der statuten betreffende dit punt.
De boekhouding wordt gevoerd en de jaarrekening per 31 december 2018 werd opgesteld in overeenstemming met de wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften en bepalingen ter zake.
De in deze jaarrekening toegepaste waarderingsnormen stemmen overeen enerzijds met de algemeen wettelijke en administratieve bepalingen en anderzijds met de door de zaakvoerders goedgekeurde tekst der waarderingsregels.
De opstelling van de jaarrekening gebeurde op consistente wijze ten opzichte van de opstelling der jaarrekening in de vorige boekjaren.
2. Art.96, 6° Wetboek van Vennootschappen
Uit de balans per 31 december 2018 blijkt een overgedragen verlies van 746.785,98 EUR, waardoor art.96, 6° van het Wetboek van Vennootschappen van toepassing is. De bestuurders beslissen om de waarderingsregels in de veronderstelling van continuïteit te behouden. De continuïteit van de vennootschap komt niet in gedrag gezien de moederonderneming Care Property Invest nv de dochtervennootschap heeft opgeslorpt als gevolg van een geruisloze fusie op 31 december 2018 (24.00u).
3. Overige meldingen
- De zaakvoerders melden dat er na balansdatum geen belangrijke gebeurtenissen hebben plaatsgevonden die een invloed hebben op het vermogen en de resultaten van de onderneming.
- Wij delen u graag mede dat er op dit ogenblik geen weet is van mogelijke risico's en/of onzekerheden die een invloed kunnen hebben op de ontwikkeling, de positie en de resultaten van de vennootschap.
- Er zijn geen bijzonderheden te melden betreffende milieu aangelegenheden.
- Er hebben zich gedurende het boekjaar geen handelingen of beslissingen van tegenstrijdig belang voorgedaan in het kader van art.259 Wetboek van Vennootschappen.
- Er hebben zich tijdens het boekjaar geen omstandigheden voorgedaan die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk zouden kunnen beïnvloeden.
- De vennootschap is niet betrokken bij werkzaamheden op gebied van onderzoek en ontwikkeling.
- De vennootschap heeft geen bijkantoren opgericht, noch in België noch in het buitenland.
- Er werden geen kapitaalverhogingen uitgevoerd binnen het kader van toegestaan kapitaal.
- De vennootschap is niet overgegaan tot inkoop of behoud van eigen aandelen.
- Er werden geen vergoedingen verstrekt aan de personen met wie de commissaris beroepshalve in samenwerkingsverband staat, voor het afgelopen boekjaar.
• De onderneming bezit geen afgeleide financiële instrumenten, dewelke van betekenis zijn voor de beoordeling van haar activa, passiva, financiële positie en resultaat.
4. Slotbemerkingen
Wij verzoeken u kwijting te verlenen aan de zaakvoerders en de commissaris voor de aansprakelijkheid opgelopen in de officiële uitoefening van hun mandaat.
Wij menen u hierbij een duidelijk beeld gegeven te hebben over de uitoefening van ons mandaat tijdens het afgelopen boekjaar, en danken de aandeelhouders voor het gegeven vertrouwen.
Opgemaakt te Schoten, 3 april 2019.
Care Property Invest NV Gedelegeerd Bestuurder Peter Van Heukelom Willy Pintens
Care Property Invest NV Gedelegeerd Bestuurder
KONLI BVBA
Verslag van de Commissaris aan de algemene vergadering van vennoten over de jaarrekening voor het boekjaar afgesloten op 31 december 2018
4 april 2019
VERSLAG VAN DE COMMISSARIS AAN DE ALGEMENE VERGADERING VAN VENNOTEN VAN DE VENNOOTSCHAP KONLI BVBA OVER DE JAARREKENING VOOR HET BOEKJAAR AFGESLOTEN OP 31 DECEMBER 2018
In het kader van de wettelijke controle van de jaarrekening van Konli BVBA (de "Vennootschap"), leggen wij u ons commissarisverslag voor. Dit bevat ons verslag over de jaarrekening alsook de overige door wet- en regelgeving gestelde eisen. Dit vormt één geheel en is ondeelbaar.
Wij werden benoemd in onze hoedanigheid van Commissaris door de algemene vergadering van 3 oktober 2017, overeenkomstig het voorstel van de zaakvoerders. Ons mandaat loopt af op de datum van de algemene vergadering die beraadslaagt over de jaarrekening voor het boekjaar afgesloten op 31 december 2019. Wij hebben de wettelijke controle van de jaarrekening van Konli BVBA uitgevoerd gedurende 2 opeenvolgende boekjaren.
Verslag over de jaarrekening
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de wettelijke controle uitgevoerd van de jaarrekening van de Vennootschap, die de balans op 31 december 2018 omvat, alsook de resultatenrekening van het boekjaar afgesloten op die datum en de toelichting. Deze jaarrekening vertoont een balanstotaal van EUR 15.965.713,00 en de resultatenrekening sluit af met een verlies van het boekjaar van EUR 692.051,00.
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van het vermogen en de financiële toestand van de Vennootschap per 31 december 2018, alsook van haar resultaten over het boekjaar dat op die datum is afgesloten, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor ons oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de internationale controlestandaarden (ISA's) zoals van toepassing in België. Wij hebben bovendien de internationale controlestandaarden zoals door de IAASB van toepassing verklaard op de boekjaren afgesloten vanaf 31 december 2018 en nog niet goedgekeurd op nationaal niveau toegepast. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze standaarden zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van de Commissaris voor de controle van de jaarrekening" van ons verslag. Wij hebben alle deontologische vereisten die relevant zijn voor de controle van de jaarrekening in België nageleefd, met inbegrip van deze met betrekking tot de onafhankelijkheid.
Wij hebben van het bestuursorgaan en van de aangestelden van de Vennootschap de voor onze controle vereiste ophelderingen en inlichtingen verkregen.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.
PwC Bedrijfsrevisoren cvba - PwC Reviseurs d'Entreprises scrl - Financial Assurance Services Maatschappelijke zetel/Siège social: Woluwe Garden, Woluwedal 18, B-1932 Sint-Stevens-Woluwe T: +32 (0)2 710 4211, F: +32 (0)2 710 4299, www.pwc.com BTWTVA BE 0429.501.944 / RPR Brussel - RPM Bruxelles / ING BE43 3101 3811 9501 - BIC BBRUBEBB / BELFIUS BE92 0689 0408 8123 - BIC GKCC BEBB
Verantwoordelijkheden van de zaakvoerders voor het opstellen van de jaarrekening
De zaakvoerders zijn verantwoordelijk voor het opstellen van een jaarrekening die een getrouw beeld geeft in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel, alsook voor de interne beheersing die de zaakvoerders noodzakelijk achten voor het opstellen van de jaarrekening die geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten.
Bij het opstellen van de jaarrekening zijn de zaakvoerders verantwoordelijk voor het inschatten van de mogelijkheid van de Vennootschap om haar continuïteit te handhaven, het toelichten, indien van toepassing, van aangelegenheden die met continuïteit verband houden en het gebruiken van de continuïteitsveronderstelling, tenzij de zaakvoerders het voornemen hebben om de Vennootschap te ontbinden of om de bedrijfsactiviteiten te beëindigen, of geen realistisch alternatief hebben dan dit te doen.
Verantwoordelijkheden van de Commissaris voor de controle van de jaarrekening
Onze doelstellingen zijn het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid over de vraag of de jaarrekening als geheel geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten; en het uitbrengen van een commissarisverslag waarin ons oordeel is opgenomen. Een redelijke mate van zekerheid is een hoog niveau van zekerheid, maar is geen garantie dat een controle die overeenkomstig de ISA's is uitgevoerd altijd een afwijking van materieel belang ontdekt wanneer die bestaat. Afwiikingen kunnen zich voordoen als gevolg van fraude of fouten en worden als van materieel belang beschouwd indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat zij, individueel of gezamenlijk, de economische beslissingen genomen door gebruikers op basis van deze jaarrekening, beïnvloeden.
Bij de uitvoering van onze controle leven wij het wettelijk, reglementair en normatief kader na dat van toepassing is op de controle van de jaarrekening in België.
Als deel van een controle uitgevoerd overeenkomstig de ISA's, passen wij professionele oordeelsvorming toe en handhaven wij een professioneel-kritische instelling gedurende de controle. We voeren tevens de volgende werkzaamheden uit:
- Het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten, het bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden die op deze risico's inspelen en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Het risico van het niet detecteren van een van materieel belang zijnde afwijking is groter indien die afwijking het gevolg is van fraude dan indien zij het gevolg is van fouten, omdat bij fraude sprake kan zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten om transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
- Het verkriigen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle, met als doel controlewerkzaamheden op te zetten die in de gegeven omstandigheden geschikt zijn maar die niet zijn gericht op het geven van een oordeel over de effectiviteit van de interne beheersing van de Vennootschap:
- Het evalueren van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van de door de zaakvoerders gemaakte schattingen en van de daarop betrekking hebbende toelichtingen;
- · Het concluderen of de door de zaakvoerders gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is, en het concluderen, op basis van de verkregen controle-informatie, of er een onzekerheid van materieel belang bestaat met betrekking tot gebeurtenissen of omstandigheden die significante twijfel kunnen doen ontstaan over de mogelijkheid van de Vennootschap om haar continuïteit te handhaven. Indien wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij ertoe gehouden om de aandacht in ons commissarisverslag te vestigen op de daarop betrekking hebbende toelichtingen in de jaarrekening, of, indien deze toelichtingen inadequaat zijn, om ons oordeel aan te passen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controleinformatie die verkregen is tot de datum van ons commissarisverslag. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de Vennootschap haar continuïteit niet langer kan handhaven;
- Het evalueren van de algehele presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening, en van de vraag of de jaarrekening de onderliggende transacties en gebeurtenissen weergeeft op een wijze die leidt tot een getrouw beeld.
Wij communiceren met de zaakvoerders onder meer over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante controlebevindingen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing die wij identificeren gedurende onze controle.
Overige door wet- en regelgeving gestelde eisen
Verantwoordelijkheden van de zaakvoerders
De zaakvoerder zijn verantwoordelijk voor het opstellen en de inhoud van het jaarverslag, voor het naleven van de wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften die van toepassing zijn op het voeren van de boekhouding, alsook voor het naleven van het Wetboek van vennootschappen en van de statuten van de Vennootschap.
Verantwoordelijkheden van de Commissaris
In het kader van ons mandaat en overeenkomstig de Belgische bijkomende norm (Herzien in 2018) bij de in België van toepassing zijnde internationale controlestandaarden (ISA's), is het onze verantwoordelijkheid om, in alle van materieel belang zijnde opzichten, het jaarverslag, alsook de naleving van de statuten en van de bepaalde verplichtingen uit het Wetboek van vennootschappen te verifiëren, en verslag over deze aangelegenheden uit te brengen.
Aspecten betreffende het jaarverslag
Na het uitvoeren van specifieke werkzaamheden op het jaarverslag, zijn wij van oordeel dat dit jaarverslag overeenstemt met de jaarrekening voor hetzelfde boekjaar en is opgesteld overeenkomstig de artikelen 95 en 96 van het Wetboek van vennootschappen.
In de context van onze controle van de jaarrekening, zijn wij tevens verantwoordelijk voor het overwegen, in het bijzonder op basis van de kennis verkregen tijdens de controle, of het jaarverslag een afwijking van materieel belang bevat, hetzij informatie die onjuist vermeld is of anderszins misleidend is. In het licht van de werkzaamheden die wij hebben uitgevoerd, dienen wij u geen afwijking van materieel belang te melden.
Vermeldingen betreffende de onafhankelijkheid
• Ons bedrijfsrevisorenkantoor en ons netwerk hebben geen opdrachten verricht die onverenigbaar zijn met de wettelijke controle van de jaarrekening en ons bedrijfsrevisorenkantoor is in de loop van ons mandaat onafhankelijk gebleven tegenover de Vennootschap.
Andere vermeldingen
- · Onverminderd formele aspecten van ondergeschikt belang, werd de boekhouding gevoerd in overeenstemming met de in België van toepassing zijnde wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften;
- De resultaatverwerking die aan de algemene vergadering wordt voorgesteld, stemt overeen met de wettelijke en statutaire bepalingen;
- Wij dienen u geen verrichtingen of beslissingen mede te delen die in overtreding met de statuten of het Wetboek van vennootschappen zijn gedaan of genomen.
Sint-Stevens-Woluwe, 4 april 2019
De Commissaris PwC Bedrijfsrevisoren cvba Vertegenwoordigd door
Damien Walgrave Bedrijfsrevisor