Basilix N.V.

Notice of Dividend Amount • Nov 22, 2024

EY Bedrijfsrevisoren EY Réviseurs d'Entreprises Kouterveldstraat 7B 001 B-1831 Diegem

Tel: +32 (0)2 774 91 11 ey.com

Overeengekomen procedures Verslag over de couponberekening per 12 september 2024

Immo-Basilix nv Havenlaan 2 1080 Brussel

Toepassingsgebied en doel

We hebben onderstaande procedures uitgevoerd, die met u zijn overeengekomen als bestuurders van Immo-Basilix nv (de "Opdrachtgever" of de "Vennootschap") en in lijn zijn met artikel 9 van de statuten van het certificaat, uitsluitend met als doel om u bij te staan in de certificatie van de jaarlijkse couponberekening van het vastgoedcertificaat Immo-Basilix ("Onderwerp") voor de periode gaande van 13 september 2023 tot 12 september 2024, afgesloten op 12 september 2024, en zijn mogelijks niet geschikt voor een ander doel.

Beperkt gebruik

Dit verslag over overeengekomen procedures ("AUP-rapport") is uitsluitend bedoeld voor de informatie en het gebruik van de Opdrachtgever en certificaathouders en is niet bedoeld om en mag niet door iemand anders worden gebruikt.

De Opdrachtgever is verantwoordelijk voor het Onderwerp waarover de overeengekomen procedures worden uitgevoerd. De toereikendheid van deze procedures is uitsluitend de verantwoordelijkheid van de Opdrachtgever.

Verantwoordelijkheden van de Beoefenaar

We hebben de overeengekomen procedures uitgevoerd in overeenstemming met de internationale norm voor de aan de controle verwante opdrachten met betrekking tot opdrachten tot het uitvoeren van overeengekomen procedures (ISRS) 4400 (herzien). Een opdracht tot uitvoering van overeengekomen procedures houdt in dat wij de procedures uitvoeren die met de Opdrachtgever zijn overeengekomen, en dat wij rapporteren over de bevindingen, die de feitelijke bevindingen zijn ten gevolgde van de overeengekomen uitgevoerde procedures. We doen geen uitspraken over de geschiktheid of toereikendheid van de overeengekomen procedures die hieronder worden beschreven, noch voor het doel waarvoor dit AUP-rapport is aangevraagd, noch voor enig ander doel.

Deze opdracht tot uitvoeringen van overeengekomen procedures is geen assurance-opdracht. Wij drukken bijgevolg geen opinie of assurance conclusie uit. Hadden wij bijkomende procedures uitgevoerd, dan konden er andere zaken onder onze aandacht gekomen zijn waarover aan u verslag zou worden uitgebracht.

Onze onafhankelijkheid en kwaliteitscontrole

Bij het uitvoeren van de overeengekomen procedures hebben we voldaan aan de ethische vereisten zoals omschreven in de ethische code voor professionele accountants die is uitgegeven door de International Ethics Standards Board for Accountants (IESBA). We hebben voldaan aan de onafhankelijkheidsvereisten van de IESBA-code die van toepassing zijn op assurance-opdrachten andere dan audit- of beoordelingsopdrachten van financiële staten.

Besloten Vennootschap Société à responsabilité limitée

RPR Brussel - RPM Bruxelles – BTW–TVA BE 0446.334.711 – IBAN N° BE71 2100 9059 0069

* handelend in naam van een vennootschap/agissant au nom d'une société

A member firm of Ernst & Young Global Limited

Ons kantoor past de internationale standaard voor kwaliteitscontrole (ISQM 1) toe, Kwaliteitscontrole voor bedrijven die audits en beoordelingen van financiële overzichten en andere assurance- en gerelateerde diensten uitvoeren, en onderhoudt dienovereenkomstig een uitgebreid systeem van kwaliteitscontrole, inclusief een gedocumenteerd beleid en procedures met betrekking tot de naleving van ethische vereisten, professionele normen en toepasselijke wettelijke en regelgevende vereisten.

Beschrijving van de uitgevoerde procedures

We hebben de hieronder beschreven procedures, die met de Opdrachtgever zijn overeengekomen, over het Onderwerp uitgevoerd.

Onze procedures en bevindingen omvatten:

Volgende controleprocedures werden uitgevoerd:

• op basis van een inventaris van de tijdens het boekjaar beschikbare gelden, werd nagegaan of de beschikbare fondsen op termijn werden belegd teneinde op evenwichtige wijze het rendement en de veiligheid ervan te waarborgen. In dit verband hebben we geen opmerkingen. Op basis van onze controleprocedures hebben wij geen kennis gekregen van verrichtingen gedaan of beslissingen genomen in tegenstrijdigheid met het statuut der certificaten.

In de loop van het boekjaar werd noch een nieuwe vastgoedbeheerder aangewezen, noch een gebouw te koop gesteld.

Op basis van onze controleprocedures hebben wij geen kennis gekregen van verrichtingen gedaan of beslissingen genomen in tegenstrijdigheid met het statuut der certificaten.

Het aan de certificaathouders uit te keren bedrag voor de periode gaande 13 september 2023 tot 12 september 2024 bedraagt € 3.931.277,72, zijnde € 29,5252 bruto per certificaat. Dit bedrag bestaat uit een terugbetaling van kapitaal ten bedrage van € 12,6925 per certificaat. Daarnaast bestaat dit bedrag uit intrest waarop er roerende voorheffing zal afgehouden worden zodanig dat de netto coupon per certificaat € 24,4754 bedraagt.

Brussel, 8 november 2024

EY Bedrijfsrevisoren BV Beheerscontroleur Vertegenwoordigd door

Digitally signed by Christel Weymeersch (Signature) DN: cn=Christel Weymeersch (Signature), c=BE Date: 2024.11.08 09:12:52 +01'00' Christel Weymeersch (Signature)

Christel Weymeersch * Partner * Handelend in naam van een BV

25CW0049

RESULTATENREKENING		12/09/2024
Bedrijfsopbrengsten		2.848.173,64
	70 Omzet	0,00
	76 Uitzonderlijke opbrengsten	2.848.173,64
Bedrijfskosten		84.586,61
	610 Diensten en diverse goederen	82.863,48
	640 Andere bedrijfskosten	1.723,13
Bedrijfswinst (bedrijfsverlies)		2.763.587,03
Financiële opbrengsten		81.095,50
	751 Opbrengsten uit vlottende activa	81.095,50
Financiële kosten		4.486,39
	652 Andere financiële kosten	4.486,39
Uitzonderlijke correcties		465.895,67
	Overgedragen verliezen	465.895,67
Bruto beschikbaar resultaat		2.374.300,47
Vergoeding financiële instellingen		-86.187,11
Saldo Kapitaal Certificaathouders		1.690.000,00
Financiële dienst uitbetaling coupons		-49.290,83
Afrondingen		2.455,19
Beschikbaar te verdelen liquidatiebedrag		3.931.277,72
Kapitaal		1.690.000,00
Bruto-intresten		2.241.277,72
Totaal		3.931.277,72
Per coupon
Bruto coupon		29,5252
Kapitaalterugbetaling		12,6925
Belastbaar bedrag		16,8327
Roerendevoorheffing		-5,0498
Kapitaalterugbetaling		12,6925
Netto coupon		24,4754