Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 16, 2014
Annual / Quarterly Financial Statement
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| NAT. Date du dépôt N° 0888.061.724 P. U. C 1.1 D. COMPTES ANNUELS EN EUROS (2 décimales) DENOMINATION: BANIMMO Forme juridique: SA Adresse: Avenue des Arts $N^{\circ}$ : 27 Code postal: 1040 Commune: Bruxelles 4 Pays: Belgique Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de Commerce de Bruxelles Adresse Internet *: 0888.061.724 Numéro d'entreprise DATE 11/06/2013 du dépôt de l'acte constitutif OU du document le plus récent mentionnant la date de publication des actes constitutif et modificatif(s) des statuts. COMPTES ANNUELS approuvés par l'assemblée générale du 20/05/2014 et relatifs à l'exercice couvrant la période du 1/01/2013 au 31/12/2013 Exercice précédent du 1/01/2012 au 31/12/2012 Les montants relatifs à l'exercice précédent sont / ne sont pas- ** identiques à ceux publiés antérieurement LISTE COMPLETE avec nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au sein de l'entreprise des ADMINISTRATEURS, GERANTS ET COMMISSAIRES Affine R.E. SA Rue Saint Georges 5, 75009 Paris, France Fonction : Président du Conseil d'Administration Mandat: 21/05/2013-17/05/2016 Représenté par Aulagnon Maryse Boulevard de Beauséjour 11, 75016 Paris, France |
40 | 1 EUR |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MAB Finances SAS | ||||||
| Rue Saint-Georges 5, 75009 Paris, France | ||||||
| Fonction: Administrateur | ||||||
| Mandat: 21/05/2013-17/05/2016 | ||||||
| Représenté par | ||||||
| Aulagnon Cyril | ||||||
| rue Saint-Maur 151, 75011 Paris, France | ||||||
| Documents joints aux présents comptes annuels: |
Nombre total de pages déposées: 44 Nuite de pages déposées: 44 Nuite de pages déposées: 46 Nuite de 15.2.1, 5.2.3, 5.2.4, 5.3.1, 5.3.4, 5.3.6, 5.5.2, 5.17.2, 8 Nombre total de pages déposées: Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans
Signature
(nom et qualité)
Signature
(nom et qualité)
* Mention facultative.
** Biffer la mention inutile.
Rivium Quadrant 181, 2909 LC Capelle aan den IJssel, Pays-Bas
Fonction: Administrateur
Mandat: 21/05/2013-17/05/2016
Représenté par
Chaussard Alain
rue du Belvédère 8-11, 92100 Boulogne-Bilancourt, France
avenue Prince Baudouin 19, 1150 Woluwé-Saint-Pierre, Belgique Fonction : Vice-président du Conseil d'Administration Mandat: 21/05/2013-17/05/2016 Représenté par van Caloen Didrik avenue Prince Baudouin 19, 1150 Woluwé-Saint-Pierre, Belgique
Avenue des Buissons 31, 1640 Rhode-Saint-Genèse, Belgique Fonction: Administrateur Mandat: 21/05/2013-17/05/2016 Représenté par Terlinden Christian Avenue des Buissons 31, 1640 Rhode-Saint-Genèse, Belgique
Posteernestraat 42, 9000 Gent, Belgique Fonction : Administrateur Mandat: 21/05/2013-17/05/2016 Représenté par Bosmans André Blekkervijverstraat 64, 9880 Aalter, Belgique
rue Saint-Martin 28, 1457 Nil-Saint-Vincent-Saint-Martin, Belgique
Fonction : Administrateur
Mandat: 21/05/2013-17/05/2016
Représenté par
de Ville de Goyet Dominique
rue Saint-Martin 28, 1457 Nil-Saint-Vincent-Saint-Martin, Belgique
rue Parmentier 26, 97200 Neuilly sur Seine, France Fonction : Administrateur Mandat: 21/05/2013-17/05/2016 Représenté par Buffet Patrick rue Parmentier 26, 97200 Neuilly sur Seine, France
rue de Merl 63-65, 2146 Luxembourg, Luxembourg Fonction : Administrateur Mandat: 5/12/2013-17/05/2016 Représenté par de T'Serclaes Jacques-Etienne rue des Sablons 14, 75000 Paris, France
Avenue Louise 351, 1050 Bruxelles 5, Belgique Fonction : Administrateur Mandat: 21/05/2013-17/05/2016 Représenté par van Innis Emmanuel Britspad 5, 8300 Knokke, Belgique
avenue Marcel Thiry 77, boîte 4, 1200 Bruxelles 20, Belgique
Fonction : Commissaire, Numéro de membre : B00021
Mandat: 21/05/2013-17/05/2016
Représenté par
Doyen Xavier
avenue Marcel Thiry 77, boîte 4, 1200 Bruxelles 20, Belgique
Réviseur d'entreprise
Numéro de membre : A01202
Rue des Sablons 14, 75116 Paris, France Fonction : Administrateur Mandat: 21/05/2013-5/12/2013 Représenté par de T'Serclaes Jacques-Etienne Rue des Sablons 14, 75116 Paris, France
L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pas autorisée par la loi, en application des articles 34 et 37 de la loi du 22 avril 1999 relative aux professions comptables et fiscales.
Les comptes annuels ent-/ n'ont* pas été vérifiés ou corrigés par un expert-comptable externe, par un réviseur d'entreprises qui n'est pas le commissaire.
Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous : les nom, prénom, profession et domicile: le numéro de membre auprès de son institut et la nature de la mission:
Si des missions visées sous A, ou sous B, ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscaliste agréé et son numéro de membre auprès de l'Institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de sa mission.
| Nom, prénoms, profession, domicile | Numéro de membre | Nature de la mission $(A, B, C$ et/ou D) |
|---|---|---|
Biffer la mention inutile.
$\star\star$ Mention facultative.
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIF | ||||
| ACTIFS IMMOBILISES | 20/28 | 170.531.041,48 | 201.994.231,36 | |
| Frais d'établissement | 5.1 | 20 | 1.216.376,07 | 939.631.90 |
| Immobilisations incorporelles | 5.2 | 21 | 125.237.36 | 272.151,35 |
| Immobilisations corporelles | 5,3 | 22/27 | 21.956.188,85 | 21.096.669,80 |
| Terrains et constructions | 22 | |||
| Installations, machines et outillage | 23 | 269.891,53 | ||
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 181.677,34 | 171.800,21 | |
| Location-financement et droits similaires | 25 | |||
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 21.504.619,98 | 20.924.869,59 | |
| Immobilisations en cours et acomptes versés | 27 | |||
| Immobilisations financières | 5.4/ 5.5.1 |
28 | 147.233.239,20 | 179.685.778,31 |
| Entreprises liées | 5.14 | 280/1 | 81.955.771.96 | 77.840.219.69 |
| Participations | 280 | 40.384.863,76 | 42.251.017,76 | |
| Créances | 281 | 41.570.908,20 | 35.589.201,93 | |
| Autres entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation |
5.14 | 282/3 | 62.626.181,38 | 99.039.936,87 |
| Participations | 282 | 7.809.299,73 | ||
| Créances | 283 | 54.816.881,65 | 47.624.936,87 51.415.000,00 |
|
| Autres immobilisations financières | 284/8 | 2.651.285,86 | 2.805.621,75 | |
| Actions et parts | 284 | 2.651.211,47 | 2.805.547,36 | |
| Créances et cautionnements en numéraire | 285/8 | 74,39 | 74,39 | |
| ACTIFS CIRCULANTS | 29/58 | 64.200.793,85 | 50.160.761,24 | |
| Créances à plus d'un an | 29 | |||
| Créances commerciales | 290 | |||
| Autres créances | 291 | |||
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 32.490.809,78 | 43.509.254,66 | |
| Stocks | 30/36 | 32.490.809.78 | 43.509.254,66 | |
| Approvisionnements | 30/31 | |||
| En-cours de fabrication | 32 | |||
| Produits finis | 33 | |||
| Marchandises | 34 | |||
| Immeubles destinés à la vente | 35 | 32.490.809,78 | 43.509.254,66 | |
| Acomptes versés | 36 | |||
| Commandes en cours d'exécution | 37 | |||
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2.541.185.21 | 2.308.633.26 | |
| Créances commerciales | 40 | 1.199.284.66 | 1.486.388.85 | |
| Autres créances | 5.5.1/ | 41 | 1.341.900,55 | 822.244,41 |
| Placements de trésorerie | 5.6 | 50/53 | 27.157.973,05 | 1.050.453,78 |
| Actions propres | 50 | 983.682,00 | 1.050.353,78 | |
| Autres placements | 51/53 | 26.174.291,05 | 100,00 | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 471.235,51 | 1.368.663,78 | |
| Comptes de régularisation | 5.6 | 490/1 | 1.539.590,30 | 1.923.755,76 |
| TOTAL DE L'ACTIF | 20/58 | 234.731.835,33 | 252.154.992,60 |
$\mathbf{r}$
| $N^{\circ}$ 0888.061.724 |
C 2.2 | |||
|---|---|---|---|---|
| PASSIF | Codes | Exercice | ||
| CAPITAUX PROPRES | Ann. | 10/15 | 113.883.944,92 | Exercice précédent 141.911.477,97 |
| Capital | 5.7 | 10 | 132.015.738,00 | 132.015.738,00 |
| Capital souscrit | 100 | 132.015.738,00 | 132.015.738,00 | |
| Capital non appelé | 101 | |||
| Primes d'émission | 11 | 392.133,07 | 392.133,07 | |
| Plus-values de réévaluation | 12 | |||
| Réserves | 13 | 7.055.140,06 | 7.121.811,84 | |
| Réserve légale | 130 | 6.071.458,06 | 6.071.458,06 | |
| Réserves indisponibles | 131 | 983.682,00 | 1.050.353,78 | |
| Pour actions propres | 1310 | 983.682,00 | 1.050.353,78 | |
| Autres | 1311 | |||
| Réserves immunisées | 132 | |||
| Réserves disponibles | 133 | |||
| Bénéfice (Perte) reporté(e) | 14 | -25.579.066,21 | 2.381.795,06 | |
| Subsides en capital | 15 | |||
| Avance aux associés sur répartition de l'actif net | 19 | |||
| PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERES | 16 | 4.304.523,66 | 2.575.415,66 | |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 4.304.523,66 | 2.575.415,66 | |
| Pensions et obligations similaires | 160 | |||
| Charges fiscales | 161 | |||
| Grosses réparations et gros entretien | 162 | |||
| Autres risques et charges | 5.8 | 163/5 | 4.304.523,66 | 2.575.415,66 |
| Impôts différés ………………………………………………………… | 168 | |||
| DETTES | 17/49 | 116.543.366,75 | 107.668.098,97 | |
| Dettes à plus d'un an | 5.9 | 17 | 87.786.695,31 | 94.321.550,81 |
| Dettes financières | 170/4 | 87.708.141,83 | 94.321.550,81 | |
| Emprunts subordonnés | 170 | |||
| Emprunts obligataires non subordonnés | 171 | 75.248.141,83 | 75.411.550,81 | |
| Dettes de location-financement et assimilées | 172 | |||
| Etablissements de crédit | 173 | 12.460.000.00 | 18.910.000,00 | |
| Autres emprunts | 174 | |||
| Dettes commerciales | 175 | |||
| Fournisseurs | 1750 | |||
| Effets à payer | 1751 | |||
| Acomptes reçus sur commandes | 176 | |||
| Autres dettes | 178/9 | 78.553,48 | ||
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 25.434.357,59 | 9.554.717,58 | |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 5.9 | 42 | ||
| Dettes financières | 43 | 2.133.810,56 | 3.036.015,40 | |
| Etablissements de crédit | 430/8 | 2.133.810,56 | 3.036.015,40 | |
| Autres emprunts | 439 | |||
| Dettes commerciales | 44 | 1.421.225,70 | 1.890.330,46 | |
| Fournisseurs | 440/4 | 1.421.225,70 | 1.890.330,46 | |
| Effets à payer | 441 | |||
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | |||
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 5.9 | 45 | 559.051,95 | 388.960,91 |
| Impôts | 450/3 | 210.725,71 | 58.306,06 | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 348.326,24 | 330.654,85 | |
| Autres dettes | 47/48 | 21.320.269,38 | 4.239.410,81 | |
| Comptes de régularisation | 5.9 | 492/3 | 3.322.313,85 | 3.791.830,58 |
| TOTAL DU PASSIF ENGINEERING IN THE TOTAL DU PASSIF | 10/49 | 234.731.835,33 | 252.154.992,60 | |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations | 70/74 | 12.506.797,61 | 11.299.792.47 | |
| Chiffre d'affaires | 5.10 | 70 | 12.021.806.18 | 5.105.897.84 |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution: augmentation (réduction) $(+)/(-)$ Production immobilisée |
71 72 |
|||
| Autres produits d'exploitation | 5.10 | 74 | 484.991,43 | 6.193.894,63 |
| Coût des ventes et des prestations | 60/64 | 21.256.236,63 | 15.016.053.79 | |
| Approvisionnements et marchandises | 60 | 8.352.256,09 | ||
| Achats | 600/8 | 892.519.21 | 2.356.921,75 | |
| Stocks: réduction (augmentation) | 609 | 7.459.736,88 | $-2.356.921.75$ | |
| Services et biens divers | 61 | 5.322.083,00 | 11.010.954,54 | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) | 5.10 | 62 | 2.158.372,70 | 2.595.317,79 |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles |
630 | 1.048.379.72 | 959.734,04 | |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises) |
5.10 | 631/4 | 3.546.922,02 | 1.361.14 |
| Provisions pour risques et charges: dotations (utilisations et reprises) |
5.10 | 635/7 | -760.404.70 | -530.967,25 |
| Autres charges d'exploitation | 5.10 | 640/8 | 1.588.627,80 | 979.653,53 |
| Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration |
649 | |||
| Bénéfice (Perte) d'exploitation | 9901 | -8.749.439,02 | $-3.716.261,32$ | |
| Produits financiers | 75 | 10.764.971,72 | 17.064.980,59 | |
| Produits des immobilisations financières | 750 | 7.031.872,36 | 13.931.762.39 | |
| Produits des actifs circulants | 751 | 30.573,89 | 46.210,10 | |
| Autres produits financiers | 5.11 | 752/9 | 3.702.525,47 | 3.087.008,10 |
| Charges financières | 5.11 | 65 | 5.630.088,47 | 7.884.346.41 |
| Charges des dettes | 650 | 7.414.685,85 | 7.769.277,94 | |
| Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales: dotations (reprises) |
651 | -1.866.415,07 | 41.533,24 | |
| Autres charges financières | 652/9 | 81.817,69 | 73.535.23 | |
| Bénéfice (Perte) courant(e) avant impôts (+)/(-) | 9902 | $-3.614.555,77$ | 5.464.372,86 |
| Ann. | Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|---|
| Produits exceptionnels | 76 | 433.588,11 | 354.047,55 | |
| Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles |
760 | |||
| Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières |
761 | 433.588,11 | 60.501,00 | |
| Reprises de provisions pour risques et charges exceptionnels |
762 | |||
| Plus-values sur réalisation d'actifs immobilisés | 763 | 293.546,55 | ||
| Autres produits exceptionnels | 5.11 | 764/9 | ||
| Charges exceptionnelles | 66 | 24.846.565,39 | 1.634.396.28 | |
| Amortissements et réductions de valeur exceptionnels sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles |
660 | |||
| Réductions de valeur sur immobilisations financières | 661 | 21.897.815,71 | 1.433.589,11 | |
| Provisions pour risques et charges exceptionnels Dotations (utilisations) |
662 | 2.489.512,70 | ||
| Moins-values sur réalisation d'actifs immobilisés | 663 | 200.807,17 | ||
| Autres charges exceptionnelles | 664/8 | 459.236,98 | ||
| Charges exceptionnelles portées à l'actif au titre de frais de restructuration |
669 | |||
| Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) | 9903 | -28.027.533,05 | 4.184.024,13 | |
| Prélèvements sur les impôts différés | 780 | |||
| Transfert aux impôts différés | 680 | |||
| Impôts sur le résultat | 5.12 | 67/77 | ||
| Impôts | 670/3 | |||
| Réquiarisations d'impôts et reprises de provisions $fiscales$ |
77 | |||
| Bénéfice (Perte) de l'exercice | 9904 | -28.027.533.05 | 4.184.024.13 | |
| Prélèvements sur les réserves immunisées | 789 | |||
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | |||
| Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) | 9905 | -28.027.533.05 | 4.184.024.13 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (Perte) à affecter | 9906 | -25.645.737.99 | 5.616.528.70 |
| Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter | (9905) | -28.027.533,05 | 4.184.024.13 |
| Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent | 14P | 2.381.795.06 | 1.432.504.57 |
| Prélèvements sur les capitaux propres | 791/2 | 66.671.78 | 41.533,24 |
| sur le capital et les primes d'émission | 791 | ||
| sur les réserves | 792 | 66.671.78 | 41.533.24 |
| Affectations aux capitaux propres | 691/2 | 210.000,00 | |
| au capital et aux primes d'émission | 691 | ||
| à la réserve légale | 6920 | 210.000,00 | |
| aux autres réserves | 6921 | ||
| Bénéfice (Perte) à reporter | (14) | -25.579.066.21 | 2.381.795.06 |
| Intervention d'associés dans la perte | 794 | ||
| Bénéfice à distribuer | 694/6 | 3.066.266,88 | |
| Rémunération du capital | 694 | 3.066.266,88 | |
| Administrateurs ou gérants | 695 | ||
| Autres allocataires | 696 | ||
$\overline{C4}$
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, SAVOIR-FAIRE, MARQUES ET DROITS SIMILAIRES |
|||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8052P | XXXXXXXXXXXXXXX | 901.481,31 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8022 | ||
| Cessions et désaffectations | 8032 | ||
| Transferts d'une rubrique à une autre | 8042 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8052 | 901.481,31 | |
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8122P | XXXXXXXXXXXXXXX | 629.329,96 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actés | 8072 | 146.913.99 | |
| Repris | 8082 | ||
| Acquis de tiers | 8092 | ||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8102 | ||
| Transférés d'une rubrique à une autre | 8112 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8122 | 776.243,95 | |
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 211 | 125.237,36 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| INSTALLATIONS, MACHINES ET OUTILLAGE | |||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8192P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8162 | 281.619,04 | |
| Cessions et désaffectations | 8172 | ||
| Transferts d'une rubrique à une autre | 8182 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8192 | 281.619,04 | |
| Plus-values au terme de l'exercice | 8252P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées ……………………………………………………………………………………………… | 8212 | ||
| Acquises de tiers | 8222 | ||
| Annulées | 8232 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8242 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8252 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8322P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actés | 8272 | 11.727,51 | |
| Repris | 8282 | ||
| Acquis de tiers | 8292 | ||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8302 | ||
| Transférés d'une rubrique à une autre | 8312 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8322 | 11.727,51 | |
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (23) | 269.891,53 |
$\mathbf{v}_i$
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| MOBILIER ET MATERIEL ROULANT | |||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8193P | XXXXXXXXXXXXXXX | 1.057.288,62 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8163 | 131.395,73 | |
| Cessions et désaffectations | 8173 | 214.948,84 | |
| Transferts d'une rubrique à une autre | 8183 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8193 | 973.735,51 | |
| Plus-values au terme de l'exercice | 8253P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées | 8213 | ||
| Acquises de tiers | 8223 | ||
| Annulées | 8233 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8243 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8253 | ||
| 8323P | XXXXXXXXXXXXXXX | 885.488,41 | |
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | |||
| Mutations de l'exercice | |||
| Actés | 8273 | 50.615,62 | |
| Repris | 8283 | ||
| Acquis de tiers | 8293 | ||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8303 | 144.045,86 | |
| Transférés d'une rubrique à une autre | 8313 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8323 | 792.058,17 | |
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (24) | 181.677,34 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES | |||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8195P | XXXXXXXXXXXXXXX | 24.417.830,57 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Acquisitions, y compris la production immobilisée | 8165 | 1.418.872,99 | |
| Cessions et désaffectations | 8175 | ||
| Transferts d'une rubrique à une autre | 8185 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8195 | 25.836.703.56 | |
| Plus-values au terme de l'exercice | 8255P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées ………………………………………………………………………………………… | 8215 | ||
| Acquises de tiers | 8225 | ||
| Annulées ………………………………………………………………………………… | 8235 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8245 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8255 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8325P | XXXXXXXXXXXXXXX | 3.492.960,98 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actés | 8275 | 839.122,60 | |
| Repris | 8285 | ||
| Acquis de tiers | 8295 | ||
| Annulés à la suite de cessions et désaffectations | 8305 | ||
| Transférés d'une rubrique à une autre | 8315 | ||
| Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice | 8325 | 4.332.083,58 | |
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (26) | 21.504.619,98 | |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| ENTREPRISES LIEES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS | |||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8391P | XXXXXXXXXXXXXXX | 44.777.808,88 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Acquisitions | 8361 | 1.579.295,96 | |
| Cessions et retraits | 8371 | 42.449,96 | |
| Transferts d'une rubrique à une autre | 8381 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8391 | 46.314.654,88 | |
| Plus-values au terme de l'exercice | 8451P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées | 8411 | ||
| Acquises de tiers | 8421 | ||
| Annulées | 8431 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8441 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8451 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8521P | XXXXXXXXXXXXXXX | 2.278.897,60 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées | 8471 | 3.443.000,00 | |
| Reprises | 8481 | 40.000,00 | |
| Acquises de tiers | 8491 | ||
| Annulées à la suite de cessions et retraits | 8501 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8511 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8521 | 5.681.897,60 | |
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8551P | XXXXXXXXXXXXXX | 247.893,52 |
| Mutations de l'exercice | 8541 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8551 | 247.893,52 | |
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (280) | 40.384.863,76 | |
| ENTREPRISES LIEES - CREANCES | |||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | 281P | XXXXXXXXXXXXXX | 35.589.201,93 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Additions | 8581 | 10.639.158,09 | |
| Remboursements | 8591 | 1.777.170,05 | |
| Réductions de valeur actées | 8601 | 2.880.281,77 | |
| Réductions de valeur reprises | 8611 | 393.588,11 | |
| Différences de change | 8621 | ||
| Autres | 8631 | -393.588,11 | |
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (281) | 41.570.908,20 | |
| REDUCTIONS DE VALEUR CUMULEES SUR CREANCES AU TERME DE | 8651 | ||
| L'EXERCICE |
2.880.281,77 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS |
|||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8392P | XXXXXXXXXXXXXX | 49.558.023,72 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Acquisitions | 8362 | 1,00 | |
| Cessions et retraits | 8372 | ||
| Transferts d'une rubrique à une autre | 8382 | -26.174.191,05 | |
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8392 | 23.383.833,67 | |
| Plus-values au terme de l'exercice | 8452P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées ………………………………………………………………………………………… | 8412 | ||
| Acquises de tiers | 8422 | ||
| Annulées | 8432 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8442 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8452 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8522P | 1.933.086,85 | |
| XXXXXXXXXXXXXXX | |||
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées | 8472 | 15.574.533,94 | |
| Reprises Acquises de tiers |
8482 8492 |
||
| Annulées à la suite de cessions et retraits | 8502 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8512 | $-1.933.086,85$ | |
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8522 | 15.574.533,94 | |
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8552P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | 8542 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8552 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (282) | 7.809.299,73 | |
| ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION - CREANCES | |||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE . |
283P | xxxxxxxxxxxxxx | 51.415.000,00 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Additions | 8582 | 3.401.881,65 | |
| Remboursements | 8592 | ||
| Réductions de valeur actées | 8602 | ||
| Réductions de valeur reprises | 8612 | ||
| Différences de change | 8622 | ||
| Autres | 8632 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (283) | 54.816.881,65 | |
| REDUCTIONS DE VALEUR CUMULEES SUR CREANCES AU TERME DE L'EXERCICE |
8652 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| AUTRES ENTREPRISES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS | |||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8393P | XXXXXXXXXXXXXX | 2.805.547,36 |
| Mutations de l'exercice | |||
| Acquisitions | 8363 | ||
| Cessions et retraits | 8373 | 154.335,89 | |
| Transferts d'une rubrique à une autre | 8383 | ||
| Valeur d'acquisition au terme de l'exercice | 8393 | 2.651.211,47 | |
| Plus-values au terme de l'exercice | 8453P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées | 8413 | ||
| Acquises de tiers | 8423 | ||
| Annulées | 8433 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8443 | ||
| Plus-values au terme de l'exercice | 8453 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8523P | XXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Actées | 8473 | ||
| Reprises | 8483 | ||
| Acquises de tiers | 8493 | ||
| Annulées à la suite de cessions et retraits | 8503 | ||
| Transférées d'une rubrique à une autre | 8513 | ||
| Réductions de valeur au terme de l'exercice | 8523 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8553P | XXXXXXXXXXXXXXX | |
| Mutations de l'exercice | 8543 | ||
| Montants non appelés au terme de l'exercice | 8553 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (284) | 2.651.211.47 | |
| AUTRES ENTREPRISES - CREANCES | |||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | XXXXXXXXXXXXXXX | 74,39 | |
| Mutations de l'exercice | |||
| Additions | 8583 | ||
| Remboursements | 8593 | ||
| Réductions de valeur actées | 8603 | ||
| Réductions de valeur reprises | 8613 | ||
| Différences de change | 8623 | ||
| Autres | 8633 | ||
| VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE | (285/8) | 74,39 | |
| REDUCTIONS DE VALEUR CUMULEES SUR CREANCES AU TERME DE L'EXERCICE . |
8653 | ||
Sont mentionnées ci-après, les entreprises dans lesquelles l'entreprise détient une participation (comprise dans les rubriques 280 et 282 de l'actif) ainsi que les autres entreprises dans lesquelles l'entreprise détient des droits sociaux (compris dans les rubriques 284 et 51/53 de l'actif) représentant 10% au moins du capital souscrit.
| Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DENOMINATION, adresse complète du SIEGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMERO D'ENTREPRISE |
directement | par les filiales |
Comptes | Code | Capitaux propres | Résultat net | |
| Nombre | % | % | annuels arrêtés au |
devise | $(+)$ ou $(-)$ (en unités) |
||
| ALMA COURT INVEST SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0465.925.642 |
31/12/2012 | EUR | 2.323.483 | $-1.061.435$ | |||
| Nominative BANIMMO ERAGNY S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
60901 | 99,84 | 0,16 | 31/12/2012 | EUR | 236.247 | $-179.582$ |
| Nominative BANIMMO FRANCE S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
500 100,00 | 0,00 | 31/12/2012 | EUR | $-3.679.103$ | $-1.038.968$ | |
| Nominative COMULEX SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique |
7090 100,00 | 0,00 | 31/12/2012 | EUR | 749.992 | $-195.417$ | |
| 0451.583.993 Nominative DE LA HALLE SECRETAN S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
4463 | 99,78 | 0,22 | 31/12/2012 | EUR | $-44.674$ | $-32.582$ |
| Nominative EUROPEAN DISTRICT PROPERTIES TWO SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe |
500 100,00 | 0,00 | 31/12/2012 | EUR | 4.320.948 | 9.282.203 | |
| Belgique 0455.986.508 Nominative FON.COM S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
151286 | 99,93 | 0,07 | 31/12/2012 | EUR | 180.064 | $-550.324$ |
| Nominative | 22640 100,00 | 0,00 |
| DENOMINATION, adresse complète du | Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SIEGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMERO D'ENTREPRISE |
directement | par les filiales |
Comptes | Code | Capitaux propres | Résultat net | ||
| Nombre | % | % | annuels arrêtés au |
devise | $(+)$ ou $(-)$ (en unités) |
|||
| IMMO KONINGSLO SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0455.204.568 |
31/12/2012 | EUR | $-2.852.429$ | $-325.076$ | ||||
| Nominative IMMO PROPERTY SERVICES SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0896.451.630 |
999 | 99,90 | 0, 10 | 31/12/2012 | EUR | 110.306 | 1.314 | |
| Nominative LE PARC DE ROCQUENCOURT S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
619l | 99,84 | 0,16 | 31/12/2012 | EUR | 3.549.975 | 174.975 | |
| Nominative LES CORVETTES INVEST S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
168750 100,00 | 0,00 | 31/12/2012 | EUR | $-3.358.276$ | $-767.451$ | ||
| Nominative LEX 84 SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0450.999.520 |
100000 100,00 | 0.00 | 31/12/2012 | EUR | 884.915 | 46.387 | ||
| Nominative LUSO INVEST SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0841.049.683 |
66736 | 99,99 | 0,00 | 31/12/2012 | EUR | 734.989 | $-15.011$ | |
| Nominative MAGELLIN SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0897.183.286 |
2990 | 99,67 | 0,33 | 31/12/2012 | EUR | $-109.662$ | $-75.403$ | |
| Nominative MFSB S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
900 | 90,00 | 10,00 | 31/12/2012 | EUR | 66.847 | 25.896 | |
| Nominative | 370 100,00 | 0,00 |
| Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DENOMINATION, adresse complète du SIEGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMERO D'ENTREPRISE |
directement | par les filiales |
Comptes | Code | Capitaux propres | Résultat net | |
| Nombre | $\%$ | $\%$ | annuels arrêtés au |
devise | $(+)$ ou $(-)$ (en unités) |
||
| P.D.S.M. (Project Development Survey and Management) SCRL Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0439.058.028 |
30/09/2013 | EUR | 1.319.553 | $-9.126$ | |||
| Nominative PARIS MARCHE ST GERMAIN S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
81 | 50,00 | 0,00 | 31/12/2012 | EUR | -3.779.471 | $-1.194.686$ |
| Nominative PARIS VAUGIRARD S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
10000 100,00 | 0,00 | 31/12/2012 | EUR | $-3.853.132$ | $-1.312.035$ | |
| Nominative POINT COURSES BAGATELLE S. Etr. Rue d'Artois 35-37 75008 Paris France |
100000 100,00 | 0,00 | 31/12/2012 | EUR | 216.226 | $-221.226$ | |
| Nominative RAKET INVEST SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique |
100l | 2,00 | 98,00 | 30/09/2013 | EUR | 1.381.312 | 64.410 |
| 0870.283.604 Nominative RHONE ARTS SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0413.742.414 |
170900 | 99,00 | 0,06 | 31/12/2012 | EUR | 2.497.499 | $-993.845$ |
| Nominative SCHOONMEERS-BUGTEN SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0429.566.280 |
496980 | 99,99 | 0,01 | 31/12/2012 | EUR | 1.528.134 | $-4.864$ |
| Nominative TERVUEREN INVEST SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe Belgique 0476.212.986 |
2867 | 50,01 | 25,00 | 31/12/2012 | EUR | 233.338 | $-73.512$ |
| Droits sociaux détenus | Données extraites des derniers comptes annuels disponibles |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DENOMINATION, adresse complète du SIEGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMERO D'ENTREPRISE |
directement | par les filiales |
Comptes | Code | Capitaux propres | Résultat net | ||
| Nombre | % | % | annuels arrêtés au |
devise | $(+)$ ou $(-)$ | |||
| (en unités) | ||||||||
| Nominative | 5883 | 99,88 | 0,12 | |||||
| CONFERINVEST SA Lenneke Marelaan 8 1932 Sint-Stevens-Woluwe |
31/12/2012 | EUR | 10.148.519 | 102.156 | ||||
| Belgique 0892.590.436 |
||||||||
| Nominative | 380187 | 49,00 | 0,00 | |||||
| CITY MALL DEVELOPMENT SA Vorstlaan 360 1160 Bruxelles 16 Belgique 0827.745.243 |
31/12/2012 | EUR | 11.037.883 | 17.825 | ||||
| Nominative | 25001 | 25,00 | 0.00 | |||||
| CITY MALL INVEST SA Vorstlaan 360 1160 Bruxelles 16 Belgique 0827.744.847 |
31/12/2012 | EUR | 12.388.359 | $-305.019$ | ||||
| Nominative | 33749 | 33,75 | 0.00 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| PLACEMENTS DE TRESORERIE - AUTRES PLACEMENTS | |||
| Actions et parts | 51 | 26.174.291.05 | 100,00 |
| Valeur comptable augmentée du montant non appelé | 8681 | 26.174.291,05 | 100,00 |
| Montant non appelé | 8682 | ||
| Titres à revenu fixe | 52 | ||
| Titres à revenu fixe émis par des établissements de crédit | 8684 | ||
| Comptes à terme détenus auprès des établissements de crédit | 53 | ||
| Avec une durée résiduelle ou de préavis | |||
| d'un mois au plus | 8686 | ||
| de plus d'un mois à un an au plus | 8687 | ||
| de plus d'un an | 8688 | ||
| Autres placements de trésorerie non repris ci-avant | 8689 |
| Exercice | |
|---|---|
| COMPTES DE REGULARISATION | |
| Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif si celle-ci représente un montant important. | |
| Prime caps payées d'avance | 349.250.00 |
| Charges diverses payées d'avance | 115.462.74 |
| Linéarisation des gratuités de loyers | 686.745,66 |
| Prorarta d'intérêt à recevoir | 311.131.21 |
| Autres produits acquis | 77.000.69 |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| ETAT DU CAPITAL | |||
| Capital social | |||
| Capital souscrit au terme de l'exercice | 100P | XXXXXXXXXXXXXX | 132.015.738.00 |
| Capital souscrit au terme de l'exercice | (100) | 132.015.738,00 |
| Codes | Montants | Nombre d'actions | |
|---|---|---|---|
| Modifications au cours de l'exercice | |||
| Représentation du capital Catégories d'actions |
|||
| Actions sans valeur nominale | 132.015.738,00 | 11.356.544 | |
| Actions nominatives | 8702 | XXXXXXXXXXXXXX | 6.508.215 |
| Actions au porteur et/ou dématérialisées | 8703 | XXXXXXXXXXXXXX | 4.848.329 |
| Codes | Montant non appelé | Montant appelé non versé |
|
|---|---|---|---|
| Capital non libéré | |||
| Capital non appelé | (101) | XXXXXXXXXXXXXX | |
| Capital appelé, non versé | 8712 | XXXXXXXXXXXXXX | |
| Actionnaires redevables de libération | |||
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Actions propres | ||
| Détenues par la société elle-même | ||
| Montant du capital détenu manuscritte de la construction de la contratte du capital détenu manuscritte de la c | 8721 | 1.270.549,93 |
| Nombre d'actions correspondantes | 8722 | 109.298 |
| Détenues par ses filiales | ||
| Montant du capital détenu | 8731 | |
| Nombre d'actions correspondantes | 8732 | |
| Engagement d'émission d'actions | ||
| Suite à l'exercice de droits de CONVERSION | ||
| Montant des emprunts convertibles en cours | 8740 | |
| Montant du capital à souscrire | 8741 | |
| Nombre maximum correspondant d'actions à émettre | 8742 | |
| Suite à l'exercice de droits de SOUSCRIPTION | ||
| Nombre de droits de souscription en circulation | 8745 | 2.625.000 |
| Montant du capital à souscrire | 8746 | 51.056.250.00 |
| Nombre maximum correspondant d'actions à émettre | 8747 | 2.625.000 |
| Capital autorisé non souscrit manumental continues and continues and continues and continues and continues and | 8751 | 132.015.738.00 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Parts non représentatives du capital | ||
| Répartition | ||
| Nombre de parts |
8761 | |
| Nombre de voix qui y sont attachées |
8762 | |
| Ventilation par actionnaire | ||
| Nombre de parts détenues par la société elle-même | 8771 | |
| Nombre de parts détenues par les filiales |
8781 |
Affine R.E. - 5.622.072
Management:
Strategy, Management and Investments SPRL - 1.931.895
Andre Bosmans Management SPRL - 512.691
- Stratefin Management SPRL - 199.203
CCL Invest SPRL - 145.996
Free Float:
Banimmo eigen aandelen 109.298
Public - 2.530.848
| Exercice | |
|---|---|
| VENTILATION DE LA RUBRIQUE 163/5 DU PASSIF SI CELLE-CI REPRESENTE UN MONTANT IMPORTANT |
|
| Provision pour assainissement du sol | 431.692,99 |
| Provision pour garanties données lors des ventes | 1.360.069.23 |
| Provisions pour autres charges à payer | 23.248.74 |
| Provision pour risques sur filiales | 2.489.512.70 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| DETTES GARANTIES (comprises dans les rubriques 17 et 42/48 du passif) | ||
| Dettes garanties par les pouvoirs publics belges | ||
| 8921 | ||
| Dettes financières | ||
| Emprunts subordonnés | 8931 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8941 | |
| Dettes de location-financement et assimilées | 8951 | |
| Etablissements de crédit | 8961 | |
| Autres emprunts | 8971 | |
| Dettes commerciales | 8981 | |
| Fournisseurs ……………………………………………………………………………………………… | 8991 | |
| Effets à payer | 9001 | |
| Acomptes reçus sur commandes | 9011 | |
| Dettes salariales et sociales | 9021 | |
| Autres dettes | 9051 | |
| Total des dettes garanties par les pouvoirs publics belges | 9061 | |
| Dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les | ||
| actifs de l'entreprise | ||
| Dettes financières | 8922 | 14.593.271,95 |
| Emprunts subordonnés | 8932 | |
| Emprunts obligataires non subordonnés | 8942 | |
| Dettes de location-financement et assimilées | 8952 | |
| Etablissements de crédit | 8962 | 14.593.271,95 |
| Autres emprunts | 8972 | |
| Dettes commerciales | 8982 | |
| Fournisseurs ……………………………………………………………………………………………… | 8992 | |
| Effets à payer | 9002 | |
| Acomptes reçus sur commandes | 9012 | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 9022 | |
| Impôts ……………………………………………………………………………………………… | 9032 | |
| Rémunérations et charges sociales | 9042 | |
| Autres dettes | 9052 | |
| Total des dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les actifs de l'entreprise |
9062 | 14.593.271.95 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| DETTES FISCALES, SALARIALES ET SOCIALES | ||
| (rubrique 450/3 du passif) Impôts |
||
| Dettes fiscales échues | 9072 | |
| Dettes fiscales non échues | 9073 | 165.950.26 |
| Dettes fiscales estimées | 450 | 44.775.45 |
| Rémunérations et charges sociales (rubrique 454/9 du passif) | ||
| Dettes échues envers l'Office National de Sécurité Sociale | 9076 | |
| . Autres dettes salariales et sociales. |
9077 | 348.326.24 |
| $N^{\circ}$ | 0888.061.724 | C 5.9 |
|---|---|---|
| COMPTES DE REGULARISATION | Exercice | |
| Ventilation de la rubrique 492/3 du passif si celle-ci représente un montant important | ||
| Pro rata intérêts à imputer | 2.911.090,84 | |
| Charges à imputer | 64.033,47 | |
| Primes sur floors reçues d'avance | 315.000,04 | |
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Chiffre d'affaires net | |||
| Ventilation par catégorie d'activité | |||
| Ventilation par marché géographique | |||
| Autres produits d'exploitation | |||
| Subsides d'exploitation et montants compensatoires obtenus des pouvoirs publics |
740 | ||
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel |
|||
| Nombre total à la date de clôture | 9086 | 20 | 22 |
| Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein | 9087 | 19,7 | 22,1 |
| Nombre effectif d'heures prestées | 9088 | 31.620 | 37.304 |
| Frais de personnel | |||
| Rémunérations et avantages sociaux directs | 620 | 1.473.234,97 | 1.781.297,40 |
| Cotisations patronales d'assurances sociales | 621 | 432.039.89 | 518.815,94 |
| Primes patronales pour assurances extralégales | 622 | 139.208.79 | 158.239,08 |
| Autres frais de personnel | 623 | 108.294,53 | 131.493,55 |
| Pensions de retraite et de survie | 624 | 5.594,52 | 5.471,82 |
| Provisions pour pensions et obligations similaires | |||
| Dotations (utilisations et reprises) | 635 | ||
| Réductions de valeur | |||
| Sur stocks et commandes en cours | |||
| actées | 9110 | 3.565.000,00 | |
| reprises | 9111 | ||
| Sur créances commerciales | |||
| actées | 9112 | 6.441,32 | 4.953,96 |
| reprises | 9113 | 24.519,30 | 3.592,82 |
| Provisions pour risques et charges | |||
| Constitutions | 9115 | 74.817,00 | 532.106,11 |
| Utilisations et reprises | 9116 | 835.221,70 | 1.063.073,36 |
| Autres charges d'exploitation | |||
| Impôts et taxes relatifs à l'exploitation | 640 | 1.091.534,85 | 976.377,04 |
| Autres | 641/8 | 497.092,95 | 3.276,49 |
| Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition de l'entreprise | |||
| Nombre total à la date de clôture | 9096 | 2 | |
| Nombre moyen calculé en équivalents temps plein | 9097 | 0,7 | 0,5 |
| Nombre d'heures effectivement prestées | 9098 | 1.474 | 959 |
| Frais pour l'entreprise | 617 | 80.731,79 | 44.795,16 |
$\overline{r}$
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| RESULTATS FINANCIERS | |||
| Autres produits financiers | |||
| Subsides accordés par les pouvoirs publics et imputés au compte de résultats |
|||
| Subsides en capital | 9125 | ||
| Subsides en intérêts | 9126 | ||
| Ventilation des autres produits financiers | |||
| Amortissement des frais d'émission d'emprunts et des primes de remboursement |
6501 | 404.441.93 | 385.354.65 |
| Intérêts intercalaires portés à l'actif | 6503 | ||
| Réductions de valeur sur actifs circulants | |||
| Actées | 6510 | 66.671,78 | 41.533.24 |
| Reprises | 6511 | 1.933.086.85 | |
| Autres charges financières | |||
| Montant de l'escompte à charge de l'entreprise sur la négociation de créances |
653 | ||
| Provisions à caractère financier | |||
| Dotations | 6560 | ||
| Utilisations et reprises | 6561 | ||
| Ventilation des autres charges financières | |||
| Frais de garanties bancaires | 57.713,46 | 54.633,12 | |
| Frais divers annexés aux comptes financiers | 24.104,14 | 18.861,81 | |
| Divers | 0,09 | 3.00 | |
| Moins values sur placements de trésorerie | 37.30 |
Ventilation des autres produits exceptionnels
Mali de liquidation sur participations de Banimmo Retail 1
Exercice 459.236,98
$\bar{z}$
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| IMPOTS SUR LE RESULTAT | ||
| Impôts sur le résultat de l'exercice | 9134 | |
| Impôts et précomptes dus ou versés | 9135 | 438.922.01 |
| Excédent de versements d'impôts ou de précomptes porté à l'actif | 9136 | 438.922.01 |
| Suppléments d'impôts estimés | 9137 | |
| Impôts sur le résultat d'exercices antérieurs | 9138 | |
| Suppléments d'impôts dus ou versés | 9139 | |
| Suppléments d'impôts estimés ou provisionnés | 9140 | |
| Principales sources de disparités entre le bénéfice avant impôts, exprimé dans les comptes, et le bénéfice taxable estimé |
Incidence des résultats exceptionnels sur le montant des impôts sur le résultat de l'exercice
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| Sources de latences fiscales | ||
| Latences actives | 9141 | 16.739.741.37 |
| Pertes fiscales cumulées, déductibles des bénéfices taxables ultérieurs | 9142 | 10.674.169.32 |
| Autres latences actives | ||
| Intérêts notionels sur capital à risque | 5.126.313.26 | |
| Revenus définitivement taxés | 939.258.79 | |
Latences passives |
9144 | |
| Ventilation des latences passives | ||
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| TAXES SUR LA VALEUR AJOUTEE ET IMPOTS A CHARGE DE TIERS | |||
| Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte | |||
| A l'entreprise (déductibles) | 9145 | 170.816,49 | 1.359.403,62 |
| Par l'entreprise | 9146 | 547.170.76 | 2.698.260.96 |
| Montants retenus à charge de tiers, au titre de | |||
| Précompte professionnel | 9147 | 488.028.53 | 560.866.51 |
| Précompte mobilier | 9148 | 245.468.95 | 270.795.09 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| GARANTIES PERSONNELLES CONSTITUEES OU IRREVOCABLEMENT PROMISES PAR L'ENTREPRISE POUR SURETE DE DETTES OU D'ENGAGEMENTS DE TIERS |
9149 | 1.000.000,00 |
| Dont | ||
| Effets de commerce en circulation endossés par l'entreprise | 9150 | |
| Effets de commerce en circulation tirés ou avalisés par l'entreprise | 9151 | |
| Montant maximum à concurrence duquel d'autres engagements de tiers sont garantis par l'entreprise |
9153 | 1.000.000,00 |
| GARANTIES REELLES | ||
| Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise sur ses actifs propres pour sûreté de dettes et engagements de l'entreprise |
||
| Hypothèques | ||
| Valeur comptable des immeubles grevés | 9161 | 53.995.429,76 29.400.000,00 |
| Montant de l'inscription | 9171 | |
| Gages sur fonds de commerce - Montant de l'inscription | 9181 | |
| Gages sur d'autres actifs - Valeur comptable des actifs gagés | 9191 | |
| Sûretés constituées sur actifs futurs - Montant des actifs en cause | 9201 | |
| Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise sur ses actifs propres pour sûreté de dettes et engagements de tiers |
||
| Hypothèques | 9162 | |
| Valeur comptable des immeubles grevés | 9172 | |
| Montant de l'inscription | 9182 | |
| Gages sur fonds de commerce - Montant de l'inscription | 9192 | |
| Gages sur d'autres actifs - Valeur comptable des actifs gagés | 9202 | |
| Sûretés constituées sur actifs futurs - Montant des actifs en cause | ||
| BIENS ET VALEURS DETENUS PAR DES TIERS EN LEUR NOM MAIS AUX RISQUES ET PROFITS DE L'ENTREPRISE, S'ILS NE SONT PAS PORTES AU BILAN |
||
| ENGAGEMENTS IMPORTANTS D'ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS | ||
| ENGAGEMENTS IMPORTANTS DE CESSION D'IMMOBILISATIONS | ||
| MARCHE A TERME | ||
| Marchandises achetées (à recevoir) | 9213 | |
| Marchandises vendues (à livrer) | 9214 | |
| Devises achetées (à recevoir) | 9215 | |
| Devises vendues (à livrer) | 9216 |
Droits sur couvertures de taux d'intérêts : montant notionnel 200.000.000 EUR
Obligations sur couvertures de taux d'intérêts : montant notionnel 200.000.000 EUR
Sûretés données par des tiers pour compte de l'entreprise: 4.067.836,14 EUR.
Mandat hypothécaire pour un montant total de 132.000.000 EUR donné conjointement par la société et plusieurs sociétés liées sur ligne de crédit bancaire de 120.000.000 EUR. Au 31 décembre 2013, les sociétés Banimmo SA (à hauteur de 12.460.000,00 EUR), les entreprises liées en Belgique (à hauter de 10.000.000,00 €) et les entreprises liées en France (à hauteur de 44.800.000,00 EUR) ont fait usage de cette ligne de crédit.
Exercice
$\overline{\mathrm{Code}}$
9220
Pour les membres du personnel, un régime complémentaire de pension de retraite ou de survie est assuré par une assurance-groupe souscrite auprès de Delta Lloyd Life SA. Il s'agit d'un plan à capitalisation des primes versées. Les primes sont en partie à charge de l'employeur et en partie à charge de l'employé.
Montant estimé des engagements résultant, pour l'entreprise, de prestations déjà effectuées
Bases et méthodes de cette estimation
A condition que les risques ou les avantages découlant de ces opérations soient significatifs et dans la mesure où la divulgation des risques ou avantages soit nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société; le cas échéant, les conséquences financières de ces opérations pour la société doivent également être mentionnées:
Mis à part les transactions renseignées par ailleurs dans les présents comptes annuels, aucune autre opération significative ne doit être reprise sous cette rubrique. Pour rappel, les engagements hors bilan repris en autres engagements importants ci-avant concernent principalement des opérations de couverture de taux d'intérêt engagées afin de limiter les conséquences négatives d'une hausse des taux sur les emprunts contractés par la société.
| Codes | Exercice | Exercice précédent | |
|---|---|---|---|
| ENTREPRISES LIEES | |||
| Immobilisations financières | 81.955.771,96 | 77.840.219.69 | |
| Participations | (280) | 40.384.863,76 | 42.251.017,76 |
| Créances subordonnées | 9271 | ||
| Autres créances | 9281 | 41.570.908,20 | 35.589.201,93 |
| Créances sur les entreprises liées | 9291 | 440.000,00 | 440.000,00 |
| A plus d'un an | 9301 | ||
| A un an au plus | 9311 | 440.000,00 | 440.000,00 |
| Placements de trésorerie | 9321 | ||
| Actions ……………………………………………………………………………………………… | 9331 | ||
| Créances | 9341 | ||
| Dettes | 9351 | 21.061.760,76 | 867.306,30 |
| A plus d'un an | 9361 | ||
| A un an au plus | 9371 | 21.061.760,76 | 867.306,30 |
| Garanties personnelles et réelles | |||
| Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées |
9381 | ||
| Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise |
9391 | ||
| Autres engagements financiers significatifs | 9401 | ||
| Résultats financiers | |||
| Produits des immobilisations financières | 9421 | 2.042.363,56 | 8.918.929,05 |
| Produits des actifs circulants | 9431 | ||
| Autres produits financiers | 9441 | 3.702.525,47 | 3.087.008,08 |
| Charges des dettes | 9461 | 48.280,80 | 11.665,88 |
| Autres charges financières | 9471 | ||
| Cessions d'actifs immobilisés | |||
| Plus-values réalisées | 9481 | ||
| Moins-values réalisées | 9491 | ||
| ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION | |||
| Immobilisations financières | (282/3) | 62.626.181,38 | 99.039.936,87 |
| Participations | (282) | 7.809.299,73 | 47.624.936,87 |
| Créances subordonnées | 9272 | 52.640.000,00 | 50.680.000,00 |
| Autres créances | 9282 | 2.176.881,65 | 735.000,00 |
| Créances | 9292 | 316.520,74 | 273.476,67 |
| A plus d'un an | 9302 | ||
| A un an au plus | 9312 | 316.520,74 | 273.476,67 |
| Dettes | 9352 | ||
| A plus d'un an | 9362 | ||
| A un an au plus | 9372 |
TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIEES EFFECTUEES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLES DU MARCHE
Mention de telles transactions, si elles sont significatives, y compris le montant et indication de la nature des rapports avec la partie liée, ainsi que toute autre information sur les transactions qui serait nécessaire pour obtenir une meilleure compréhension de la position financière de la société
Néant
| Exercice | |
|---|---|
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| LES ADMINISTRATEURS ET GERANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTROLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT L'ENTREPRISE SANS ETRE LIEES A CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTROLEES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES |
||
| Créances sur les personnes précitées | 9500 | |
| Conditions principales des créances | ||
| Garanties constituées en leur faveur | 9501 | |
| Conditions principales des garanties constituées | ||
| Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur | 9502 | |
| Conditions principales des autres engagements | ||
| Rémunérations directes et indirectes et pensions attribuées, à charge du compte de résultats, pour autant que cette mention ne porte pas à titre exclusif ou principal sur la situation d'une seule personne identifiable |
||
| Aux administrateurs et gérants | 9503 | 1.427.943.24 |
| Aux anciens administrateurs et anciens gérants | 9504 |
| Codes | Exercice | |
|---|---|---|
| LE OU LES COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIE (ILS SONT LIES) |
||
| Emoluments du (des) commissaire(s) | 9505 | 65.200.00 |
| Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au sein de la société par le(s) commissaire(s) |
||
| Autres missions d'attestation | 95061 | |
| Missions de conseils fiscaux | 95062 | |
| Autres missions extérieures à la mission révisorale manumananamement missions extérieures. | 95063 | 22.800,00 |
| Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au sein de la société par des personnes avec lesquelles le ou les commissaire(s) est lié (sont liés) |
||
| Autres missions d'attestation $\ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ldots \ld$ |
95081 | |
| Missions de conseils fiscaux | 95082 | |
| Autres missions extérieures à la mission révisorale | 95083 | |
Mentions en application de l'article 133, paragraphe 6 du Code des sociétés
ESTIMATION DE LA JUSTE VALEUR DE CHAQUE CATEGORIE D'INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES NON EVALUES A LA JUSTE VALEUR DANS LES COMPTES, AVEC INDICATIONS SUR LA NATURE ET LE VOLUME DES INSTRUMENTS
Caps achetés: montant notionnel 100.000.000 Eur
Floors vendus: montant notionnel 100.000.000 Eur
Swaps de taux d'intérêts: montant notionnel de 125.000.000 Eur
Collar : montnat notionnel de 50.000.000,00 Eur
L'entreprise établit et publie des comptes consolidés et un rapport consolidé de gestion*
L'entreprise n'établit pas de comptes consolidés ni de rapport consolidé de gestion, parce qu'elle en est exemptée pour la (les) raison(s) suivante(s)*
L'entreprise et ses filiales ne dépassent pas, sur base consolidée, plus d'une des limites visées à l'article 16 du Code des sociétés*
L'entreprise est elle-même filiale d'une entreprise mère qui établit et publie des comptes consolidés dans lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation*
Dans l'affirmative, justification du respect des conditions d'exemption prévues à l'article 113, paragraphes 2 et 3 du Code des sociétés:
Nom, adresse complète du siège et, s'il s'agit d'une entreprise de droit belge, numéro d'entreprise de l'entreprise mère qui établit et publie les comptes consolidés en vertu desquels l'exemption est autorisée:
Nom, adresse complète du siège et, s'il s'agit d'une entreprise de droit belge, numéro d'entreprise de l'(des) entreprise(s) mère(s) et indication si cette (ces) entreprise(s) mère(s) établit (établissent) et publie(nt) des comptes consolidés dans lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation**:
Si l'(les) entreprise(s) mère(s) est (sont) de droit étranger, lieu où les comptes consolidés dont question ci-avant peuvent être obtenus**
Biffer la mention inutile.
Si les comptes de l'entreprise sont consolidés à plusieurs niveaux, les renseignements sont donnés d'une part, pour l'ensemble le plus grand et d'autre part, pour l'ensemble le plus petit d'entreprises dont l'entreprise fait partie en tant que filiale et pour lequel des comptes consolidés sont établis et publiés.
Numéros des commissions paritaires dont dépend l'entreprise:
| Au cours de l'exercice | Codes | Total | 1. Hommes | 2. Femmes |
|---|---|---|---|---|
| Nombre moyen de travailleurs | ||||
| Temps plein | 1001 | 18,4 | 9.1 | 9,3 |
| Temps partiel | 1002 | 2,0 | 1,0 | 1,0 |
| Total en équivalents temps plein (ETP) | 1003 | 19,7 | 9.6 | 10,1 |
| Nombre d'heures effectivement prestées | ||||
| Temps plein | 1011 | 29.608 | 15.640 | 13.968 |
| Temps partiel musulmusuummusuummusuummusuum | 1012 | 2.012 | 692 | 1.320 |
| Total | 1013 | 31.620 | 16.332 | 15.288 |
| Frais de personnel | ||||
| Temps plein | 1021 | 2.036.064.25 | 1.221.877,90 | 814.186,35 |
| Temps partiel | 1022 | 116.713,93 | 69.430,08 | 47.283,85 |
| Total | 1023 | 2.152.778,18 | 1.291.307,98 | 861.470,20 |
| Montant des avantages accordés en sus du salaire | 1033 |
| Au cours de l'exercice précédent | Codes | P. Total | 1P. Hommes | 2P. Femmes |
|---|---|---|---|---|
| Nombre moyen de travailleurs en ETP . Nombre d'heures effectivement prestées Frais de personnel Montant des avantages accordés en sus du salaire |
1003 1013 1023 1033 |
22,1 37.304 2.589.845,97 |
11.3 19.496 1.569.043.22 |
10,8 17.808 1.020.802.75 |
| A la date de clôture de l'exercice | Codes | 1. Temps plein | 2. Temps partiel | 3. Total en équivalents temps plein |
|---|---|---|---|---|
| Nombre de travailleurs | 105 | 18 | $\overline{2}$ | 19.3 |
| Par type de contrat de travail | ||||
| Contrat à durée indéterminée | 110 | 18 | 2 | 19,3 |
| Contrat à durée déterminée | 111 | |||
| Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini | 112 | |||
| Contrat de remplacement | 113 | |||
| Par sexe et niveau d'études | ||||
| Hommes | 120 | 9 | 1 | 9,5 |
| de niveau primaire | 1200 | |||
| de niveau secondaire | 1201 | |||
| de niveau supérieur non universitaire | 1202 | 5 | 5,0 | |
| de niveau universitaire | 1203 | 4 | 4.5 | |
| Femmes | 121 | 9 | 9.8 | |
| de niveau primaire | 1210 | 1 | 1,0 | |
| de niveau secondaire | 1211 | |||
| de niveau supérieur non universitaire | 1212 | 6 | 6.8 | |
| de niveau universitaire | 1213 | 2 | 2,0 | |
| Par catégorie professionnelle | ||||
| Personnel de direction | 130 | |||
| Employés | 134 | 18 | 2 | 19,3 |
| Ouvriers | 132 | |||
| Autres | 133 |
| Au cours de l'exercice | Codes | 1. Personnel intérimaire |
2. Personnes mises à la disposition de l'entreprise |
|---|---|---|---|
| Nombre moyen de personnes occupées | 150 | 0,7 | |
| Nombre d'heures effectivement prestées | 151 | 1.474 | |
| Frais pour l'entreprise | 152 | 80.731,79 |
| ENTREES | Codes | 1. Temps plein | 2. Temps partiel | 3. Total en équivalents temps plein |
|---|---|---|---|---|
| Nombre de travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui ont été inscrits au registre général du personnel au cours de l'exercice |
205 | 1.0 | ||
| Par type de contrat de travail | ||||
| Contrat à durée indéterminée | 210 | 1.0 | ||
| Contrat à durée déterminée | 211 | |||
| Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini | 212 | |||
| Contrat de remplacement | 213 |
| SORTIES | Codes | 1. Temps plein | 2. Temps partiel | 3. Total en équivalents temps plein |
|---|---|---|---|---|
| Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat a été inscrite dans une déclaration DIMONA ou au registre général du personnel au cours de l'exercice |
305 | 3 | 3,0 | |
| Par type de contrat de travail | ||||
| Contrat à durée indéterminée | 310 | 3 | 3,0 | |
| Contrat à durée déterminée | 311 | |||
| Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini | 312 | |||
| Contrat de remplacement | 313 | |||
| Par motif de fin de contrat | ||||
| Pension | 340 | 1,0 | ||
| Chômage avec complément d'entreprise | 341 | |||
| Licenciement | 342 | $\overline{2}$ | 2.0 | |
| Autre motif | 343 | |||
| le nombre de personnes qui continuent, au Dont: moins à mi-temps, à prester des services au profit de l'entreprise comme indépendants |
350 |
| Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère formel à charge de l'employeur |
Codes | Hommes | Codes | Femmes |
|---|---|---|---|---|
| Nombre de travailleurs concernés | 5801 | 5 | 5811 | 6 |
| Nombre d'heures de formation suivies | 5802 | 171 | 5812 | 81 |
| Coût net pour l'entreprise | 5803 | 14.309,31 | 5813 | 4.090.66 |
| dont coût brut directement lié aux formations | 58031 | 14.447.86 | 58131 | 3.888.96 |
| dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs | 58032 | 381,45 | 58132 | 281,70 |
| dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire) | 58033 | 520.00 | 58133 | 80.00 |
| Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère moins formel ou informel à charge de l'employeur |
||||
| Nombre de travailleurs concernés | 5821 | 5 | 5831 | |
| Nombre d'heures de formation suivies | 5822 | 20 | 5832 | 12 |
| Coût net pour l'entreprise | 5823 | 1.927.07 | 5833 | 1.045.56 |
| Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge de l'employeur |
||||
| Nombre de travailleurs concernés | 5841 | 5851 | ||
| Nombre d'heures de formation suivies | 5842 | 5852 | ||
| Coût net pour l'entreprise | 5843 | 5853 |
FRAIS D'ÉTABLISSEMENT ET IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Les frais d'établissement et d'augmentation de capital sont portés à l'actif du bilan et sont amortis selon la méthode linéaire sur 3 ans.
Les logiciels sont portés à l'actif du bilan à leur valeur d'acquisition, y compris les frais accessoires, et sont amortis selon la méthode linéaire sur 3 ans.
Les terrains, bâtis ou non bâtis, qui ne sont pas destinés à la vente sont comptabilisés à leur valeur d'acquisition. Les terrains ne font pas l'objet d'amortissements.
Les immeubles qui sont donnés en location, en bail commercial ou à ferme, en emphytéose ou en superficie, sont portés à l'actif du bilan, sous la rubrique "Autres Immobilistions corporelles " à leur valeur d'acquisition (ou le cas échéant, à leur prix de revient), y compris les frais accessoires. Ils font l'objet d'un amortissement linéaire annuel selon les règles suivantes:
Constructions: 3% de la valeur d'acquisition Installations techniques: 10% de la valeur d'acquisition Travaux de rénovation: 10% de la valeur d'acquisition
Les installations, machines, équipements, mobilier et matériel roulant sont portés à l'actif du bilan à leur valeur d'acquisition et font l'objet d'un amortissement linéaire annuel selon les règles suivantes :
Mobilier et matériel roulant: 20% Équipement non informatique: 20% Ordinateur central et autre matériel informatique: 25%
Ces immobilisations font l'objet d'amortissements complémentaires ou exceptionnels lorsque, en raison de leur altération ou de modifications des circonstances économiques ou technologiques, leur valeur comptable dépasse leur valeur d'utilité pour l'entreprise.
Les actions et participations sont portées à l'actif du bilan à leur valeur d'acquisition, y compris les frais accessoires, sous la rubrique " Immobilisations Financières". Elles font l'objet de réductions de valeur en cas de moins-value ou de dépréciation durables justifiées par la situation, la rentabilité ou les perspectives de la société émettrice.
Les créances et titres à revenu fixe figurant sous la rubrique précitée font l'objet de réductions de valeur au cas où le remboursement à la date d'échéance serait incertain.
Les titres acquis à titre de placement sont initialement portés au bilan à leur valeur d'acquisition, y compris les frais accessoires. Les titres à revenus variables sont évalués à leur valeur d'acquisition, ou à leur valeur de réalisation si celle-ci est inférieure. Pour les titres à revenus variables cotés, cette valeur de réalisation est celle de la dernière cotation à la date de clôture de l'exercice. Les titres à revenus fixes sont évalués sur la base de leur rendement actuariel à l'achat étant entendu que la différence entre la valeur d'acquisition et la valeur de remboursement est comptabilisée pro rata temporis au résultat sur la durée de vie restant à courir.
Les créances sont reprises au bilan à leur valeur nominale.
Les créances à plus d'un an et à un an au plus font l'objet de réductions de valeur si leur remboursement à l'échéance est en tout ou en partie incertain ou compromis. Elles font également l'objet de réductions de valeur lorsque leur valeur de réalisation à la date de clôture de l'exercice est inférieure à leur valeur comptable.
Les immeubles acquis, quelle que soit leur situation locative initiale, exclusivement en vue de leur revente, après redéveloppement ou repositionnement physique et/ou commercial, dans le cours normal de l'activité sont comptabilisés en stock. Les stocks sont évalués au plus faible de leur coût d'acquisition ou de construction et de la valeur nette de réalisation. Les terrains et les immeubles détenus en vue de leur revente sont intégrés dans le poste stocks. Le coût d'acquisition ou de construction inclut tous les coûts directs ainsi que tous les coûts nécessaires pour mettre l'actif en état de marché. Les coûts d'emprunt encourus au titre de la construction des immeubles en cours de construction ou de rénovation sont capitalisés au cours de la période permettant de les amener à leur état d'avancement. La valeur nette de réalisation représente le prix de vente estimé dans des conditions d'activité normale, déduction faite des frais de vente, considérant le but dans lequel cet actif est détenu et l'horizon de temps nécessaire à son redéveloppement et repositionnement.
Des provisions pour risques et charges sont constituées pour couvrir des pertes ou des charges nettement circonscrites quant à leur nature mais qui, à la date de la clôture de l'exercice, sont ou probables ou certaines, mais indéterminées quant à leur montant.
| N° | 0888.061.724 | |
|---|---|---|
Cette rubrique comprend le montant de l'impôt dû sur les plus-values réalisées sur immobilisations corporelles pour lesquelles la société a opté pour la taxation étalée.
Les dettes sont reprises au bilan à leur valeur nominale.
Lorsque la société intervient en tant que bailleur dans des contrats de location les revenus locatifs provenant des contrats de location sont comptabilisés de facon linéaire sur la durée des contrats.
Les coûts des gratuités locatives accordées aux clients sont comptabilisés de facon linéaire en réduction des revenus sur la période se terminant à la prochaine échéance à laquelle les locataires peuvent résilier les contrats.
Les actifs et passifs monétaires en devises étrangères sont convertis en euros sur base de la moyenne entre les cours acheteur et vendeur au comptant à la date de clôture des comptes. Les différences de conversion qui résultent de cette règle d'évaluation sont reprises en résultats financiers
Les actifs et passifs non monétaires dont le prix d'acquisition est libellé en monnaies étrangères, demeurent enregistrés au bilan pour une contre-valeur calculée sur la base du cours du change à leur date d'acquisition.
Les frais et revenus en devises étrangères sont repris dans les résultats pour leur contre-valeur en euros, calculée sur la base du cours du change à la date où ils sont reconnus en tant que frais et revenus.
Les résultats des opérations de couverture de taux d'intérêt sont comptabilisées pro-rata temporis sur la durée des emprunts couverts. Les primes payées et reçues respectivement sur les achats de caps et les ventes de floors sont reprises en comptes de régularisation de l'actif et du passif et amorties linéairement sur la même période. Les pertes provenant de l'utilisation d'instruments financiers à des fins autres que de couverture sont reconnues dans le résultat de l'exercice; par contre les gains potentiels estimés sur la même utilisation d'instruments financiers à des fins autres que de couverture sont différés jusqu'au moment de leur réalisation effective.
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