Share Issue/Capital Change • Apr 26, 2013
Share Issue/Capital Change
Open in ViewerOpens in native device viewer
Deze Informatienota is bestemd voor de aandeelhouders van ATENOR GROUP en bevat informatie over het aantal en de aard van nieuwe aandelen, de verantwoording en de modaliteiten van het keuzedividend. Deze nota werd opgesteld op grond van artikel 18, §1, (e) en §2, (e) van de Prospectuswet van 16 juni 2006.
Deze Informatienota kan uitsluitend geraadpleegd worden door de investeerders die er in België toegang toe hebben. De terbeschikkingstelling op internet van deze Informatienota – die uitsluitend op de Belgische markt gericht is – is geenszins bedoeld als een openbaar aanbod in welk ander rechtsgebied dan België ook. Het is mogelijk dat aandeelhouders uit andere rechtsgebieden dan België niet kunnen kiezen voor de uitbetaling van het dividend in aandelen. Voor meer informatie in verband met deze beperkingen, raadpleegt u artikel 2.6 van deze Informatienota.
ATENOR GROUP kan niet aansprakelijk gesteld worden voor de juistheid of de volledigheid of het gebruik van de informatie in deze Informatienota en neemt geen enkele verantwoordelijkheid voor de update van de informatie in deze Informatienota of op de website van de Vennootschap. Deze informatie mag niet als een advies of aanbeveling worden beschouwd en men kan er niet op vertrouwen als basis van welke beslissing of handeling dan ook. In het bijzonder kunnen de effectieve resultaten en de reële ontwikkelingen sterk verschillen van de vooruitzichten, de prognoses, meningen en verwachtingen die opgenomen zijn in deze Informatienota of op de website van de Vennootschap.
De reproductie van deze elektronische versie op een andere website dan die van de Vennootschap of op elke andere plaats in gedrukte versie met het oog op de verdeling ervan, op welke manier dan ook, is formeel verboden.
1 De informatie in deze Informatienota is gereglementeerde informatie in de zin van het Koninklijk Besluit van 14 november 2007 betreffende de verplichtingen van de emittenten van financiële instrumenten die zijn toegelaten tot de verhandeling op een gereglementeerde markt
2 Dit document is een vertaling van de Franse versie, die in geval van contradicties, de enige geldende zal zijn.
De Algemene Vergadering van ATENOR GROUP heeft op 26 april 2013 beslist om over het boekjaar 2012 een bruto dividend uit te keren van € 2 per aandeel. Het netto dividend bedraagt dus € 1,5 op basis van een roerende voorheffing van 25%.
Dit dividend zal resulteren in de creatie van een coupon nummer 7.
De Raad van Bestuur heeft diezelfde dag beslist om de aandeelhouders van Atenor Group, aan de hand van een keuzedividend, de optie te bieden om hun vordering die voortvloeit uit de uitkering van het dividend, in te brengen in het kapitaal van ATENOR GROUP, in ruil voor de uitgifte van nieuwe aandelen (naast de mogelijkheid om het dividend in contanten te ontvangen).
De voorwaarden en modaliteiten van deze verrichting worden in deze Informatienota beschreven.
In het kader van het keuzedividend heeft de aandeelhouder de keuze tussen:
De uitgifteprijs per nieuw aandeel bedraagt € 27.
Om een nieuw aandeel te verwerven, moeten de nettodividendrechten die verbonden zijn aan 18 coupons nr. 7 ingebracht worden.
De keuzeperiode begint op maandag 6 mei 2013 en loopt af op woensdag 22 mei 2013 om 16u00 (CET). De aandeelhouders, die tijdens de keuzeperiode hun keuze niet bekend maakten op de daartoe bepaalde wijze, zullen het dividend in contanten ontvangen.
Er zullen maximaal 271.157 nieuwe aandelen uitgegeven kunnen worden.
De maximale kapitaalverhoging bedraagt € 7.321.239.
Onder voorbehoud van de beperkingen in dit document, kan elke aandeelhouder die over een voldoende aantal coupons nr. 7 van het aandeel van ATENOR GROUP beschikt, kiezen voor een dividend in aandelen.
De aandeelhouders die niet beschikken over het vereiste aantal coupons om in te schrijven op minstens één aandeel, krijgen het dividend in contanten uitbetaald. Het zal niet mogelijk zijn om bijkomende
coupons nr. 7 te verwerven, want deze coupon zal niet meer genoteerd zijn op de beurs en het aandeel van ATENOR GROUP zal vanaf 29 april 2013 "ex-coupon" genoteerd zijn.
De aandeelhouders die niet over een aantal coupons nr. 7 beschikken, die het ze mogelijk maakt om in te schrijven op een volledig aantal nieuwe aandelen, kunnen de inbreng van hun dividendrecht niet aanvullen met een inbreng in contanten. Voor het saldo coupons nr. 7, waarover ze eventueel beschikken, krijgen de aandeelhouders het dividend in contanten uitbetaald.
Elke aandeelhouder kan inschrijven op nieuwe aandelen met zijn coupons nr. 7, op voorwaarde dat hij hierbij de wettelijke regels, die van toepassing zijn in het rechtsgebied waaronder hij valt, niet schendt. Als een aandeelhouder onder een ander rechtsgebied dan het Belgisch rechtsgebied valt, dient hij zich ervan te vergewissen dat hij op nieuwe aandelen kan inschrijven in het kader van het keuzedividend zonder andere wettelijke verplichtingen op te leggen aan ATENOR GROUP dan deze die voortvloeien uit de Belgische wetgeving, en dat hij de wetten naleeft van het rechtsgebied waaronder hij valt (met inbegrip van elke toestemming van de overheid, volgens de regelgeving of andere die nodig kan blijken).
De aandeelhouders, die hun rechten op het dividend (volledig of deels) wensen in te brengen in het kapitaal van ATENOR GROUP als tegenprestatie voor nieuwe aandelen, worden uitgenodigd om zich te richten tot:
Twee bestuurders van ATENOR GROUP of de Afgevaardigd Bestuurder en de Financieel Directeur zullen, bij notariële akte van 28 mei 2013, de daadwerkelijke uitvoering van de verhoging van het kapitaal van ATENOR GROUP en de uitgifte van de nieuwe aandelen vaststellen.
Het dividend in contanten zal vanaf 30 mei 2013 uitbetaald worden.
De nieuwe aandelen, met coupon nr. 8, zullen vanaf 30 mei 2013 toegelaten worden tot de verhandeling op NYSE Euronext Brussels en zullen met dezelfde ISIN-code en op dezelfde lijn verhandeld worden.
De nieuwe aandelen, waaraan coupon nr. 8 gehecht is, en die worden uitgegeven in het kader van de kapitaalverhoging, zullen recht geven op het dividend over het boekjaar 2013.
De Raad van Bestuur van ATENOR GROUP heeft op 26 april 2013 beslist om over het boekjaar 2012 een dividend per aandeel uit te keren. Het bruto dividend bedraagt dus € 2,00, hetzij € 1,50 netto op basis van een roerende voorheffing van 25%.
De Raad van Bestuur heeft diezelfde dag beslist om de aandeelhouders van ATENOR GROUP, aan de hand van een keuzedividend, de optie te bieden om hun vordering die voortvloeit uit de uitkering van het dividend, in te brengen in het kapitaal van ATENOR GROUP, in ruil voor de uitgifte van nieuwe aandelen (naast de mogelijkheid om het dividend in contanten te ontvangen).
De Raad van Bestuur heeft op 26 april 2013, in het kader van het toegestane kapitaal, het maatschappelijk kapitaal verhoogd met een inbreng in natura van de nettodividendvordering door de aandeelhouders die voor deze inbreng zullen kiezen om, als tegenprestatie van de (volledige of gedeeltelijke) inbreng van hun rechten op het dividend, aandelen te ontvangen. De concrete voorwaarden en modaliteiten voor deze verrichting worden hierna nader beschreven.
Voor de betaling van het dividend betreffende het boekjaar 2012 biedt ATENOR GROUP de aandeelhouders de mogelijkheid om te kiezen tussen:
De aandeelhouders die willen kiezen voor de (volledige of gedeeltelijke) inbreng van hun rechten op het dividend in het kapitaal van ATENOR GROUP in ruil voor nieuwe aandelen, kunnen inschrijven op de kapitaalverhoging tijdens een bepaalde periode, "keuzeperiode" genoemd (zie hierna).
De dividendvordering die verbonden is aan vereist aantal bestaande aandelen van dezelfde vorm, zal recht geven op een nieuw aandeel tegen een uitgifteprijs per aandeel die hierna nader beschreven wordt in deze Informatienota.
Het deelbewijs dat recht geeft op het dividend is de coupon nr. 7.
De aandeelhouders die niet over een voldoende aantal coupons nr. 7 beschikken, verbonden aan aandelen van dezelfde vorm (hetzij aandelen op naam, gedematerialiseerd), om in te schrijven op minstens één nieuw aandeel, krijgen het dividend in contanten uitbetaald.
Het zal niet mogelijk zijn om bijkomende coupons nr. 7 te verwerven, want deze coupon zal niet meer genoteerd zijn op de beurs en het aandeel van ATENOR GROUP zal vanaf 29 april 2013 "ex-coupon" (Exdate) genoteerd zijn.
De aandeelhouders die niet over een aantal coupons nr. 7 beschikken, verbonden aan aandelen van dezelfde vorm, die het ze mogelijk maakt om in te schrijven op een volledig aantal nieuwe aandelen, kunnen de inbreng van hun dividendrecht niet aanvullen met een inbreng in contanten. Voor het saldo coupons nr. 7, waarover ze eventueel beschikken, krijgen de aandeelhouders het dividend in contanten uitbetaald.
Wanneer een aandeelhouder over aandelen in verschillende vormen beschikt (bijvoorbeeld aandelen op naam, gedematerialiseerde aandelen), zullen de dividendvorderingen die verbonden zijn aan deze verschillende vormen van aandelen niet kunnen gecombineerd worden om een nieuw aandeel te verwerven.
De uitgifteprijs per nieuw aandeel bedraagt € 27.
Deze werd bepaald op basis van het gemiddelde van de slotkoersen van het aandeel tijdens de referentieperiode (van 11 maart tot en met 22 april 2013) op NYSE Euronext Brussels, hetzij € 33,59. Op deze gemiddelde koers werd vervolgens een décote toegepast en vervolgens werd afgerond naar het veelvoud van het netto-dividend van € 1,5 dat het dichtst aansluit bij de zo berekende prijs, met name 18.
Dit veelvoud vormt de ruilverhouding (aantal noodzakelijke coupons om in te schrijven op een nieuw aandeel). De toepassing van dit veelvoud leidt tot de bepaling van de uitgifteprijs, die een disagio op de gemiddelde koers vertegenwoordigd van 19,62% (of een décote ten opzichte van de gemiddelde koers ex coupon van 14,53%).
De aandeelhouder die de netto nominale waarde van zijn dividendrechten niet (volledig of deels) wil inbrengen als tegenprestatie voor nieuwe aandelen zal, ten opzichte van de huidige situatie, een verwatering van zijn financiële rechten ondergaan (met name het dividendrecht en het recht op deelname aan de vereffeningsbonus, in voorkomend geval), evenals van zijn stemrechten en voorkeurrechten.
De keuzeperiode gedurende dewelke de aandeelhouders kunnen inschrijven op de kapitaalverhoging gaat in op maandag 6 mei en loopt af op woensdag 22 mei 2013 om 16u00 (CET).
De aandeelhouders die geen keuze kenbaar maken tijdens deze keuzeperiode, en op de daartoe voorziene manier, zullen het dividend in contanten ontvangen.
De Raad van Bestuur van ATENOR GROUP heeft op 26 april 2013 beslist om het kapitaal van ATENOR GROUP te verhogen, in het kader van het toegestane kapitaal en bij notariële akte, door de uitgifte van maximaal 271.157 aandelen.
Dit aantal aandelen komt overeen met het aantal dat zou moeten uitgegeven worden wanneer alle aandeelhouders van aandelen ATENOR GROUP (uitgezonderd de 157.583 eigen aandelen rechtstreeks aangehouden door ATENOR GROUP) hun integrale (netto) dividendrecht zouden inbrengen in het kapitaal van de Vennootschap. In diezelfde hypothese zou het kapitaal van de Vennootschap verhoogd worden met € 7.321.239,00 en van € 38.879.547,69 naar € 46.200.786,69 gaan.
Twee bestuurders of de Afgevaardigd Bestuurder en de Financieel Directeur van ATENOR GROUP zullen, bij notariële akte van 28 mei 2013, de daadwerkelijke uitvoering van de verhoging van het kapitaal van ATENOR GROUP en de uitgifte van het exacte aantal nieuwe aandelen, vaststellen.
Rekening houdend met de hierboven vermelde uitgifteprijs, kan op elk nieuw uit te geven aandeel worden ingeschreven, en dit nieuwe aandeel zal volledig volstort zijn, met de inbreng van nettodividendrechten verbonden aan 18 bestaande aandelen van dezelfde vorm, vertegenwoordigd door coupon nr. 7. Deze waarderingsmethode wordt als passend beschouwd voor het keuzedividend.
Het bedrag van de kapitaalverhoging zal gelijk zijn aan het aantal uit te geven nieuwe aandelen vermenigvuldigd met de uitgifteprijs, hetzij € 27 per aandeel ATENOR GROUP.
De som van het bestaande maatschappelijk kapitaal en het bedrag van deze nieuwe kapitaalverhoging, zal de waarborg voor derden vormen en zal enkel verminderd of geschrapt kunnen worden bij een beslissing van de Algemene Vergadering die beraadslaagt overeenkomstig de voorwaarden die gelden voor een wijziging van de Statuten.
De nieuwe toegekende aandelen zullen dezelfde vorm en dezelfde ISIN-code hebben en zullen verhandeld worden op dezelfde lijn als de aangehouden bestaande aandelen. De houders van bestaande aandelen op naam, die inschrijven op het keuzedividend, zullen aandelen op naam ontvangen. De aandeelhouders kunnen op elk ogenblik na de uitgifte op hun kosten de omzetting van aandelen in gedematerialiseerde aandelen of aandelen op naam vragen.
De nieuwe aandelen, waaraan coupon nr. 8 gehecht is, en die worden uitgegeven in het kader van de kapitaalverhoging, zullen recht geven op een dividend voor het boekjaar 2013 dat in voorkomend geval zal worden bepaald door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van 25 april 2014.
Vanaf 30 mei 2013, worden de nieuwe aandelen, waaraan coupon nr. 8 gehecht is, genoteerd op en toegelaten tot verhandeling op NYSE Euronext Brussels.
Vanaf 30 mei 2013 zal het dividend in contanten eveneens worden betaald aan de aandeelhouders die:
De inbreng in natura van de vorderingen op het dividend in het kapitaal van ATENOR GROUP, in het kader van het keuzedividend, en de kapitaalverhoging die eruit volgt, maken het mogelijk om de eigen middelen van de Vennootschap soepel en voor een beperkte kostprijs voor de Vennootschap te verhogen.
Dankzij deze kapitaalverhoging kan ook de schuldgraad van de Vennootschap verkleind worden.
Deze vorm van uitkering van het dividend maakt het ook mogelijk om de toewijding van de aandeelhouders aan het bedrijf te versterken, omdat ze zo de mogelijkheid krijgen om nieuwe aandelen van ATENOR GROUP te verwerven voor een uitgifteprijs onder het gemiddelde van de beurskoers tijdens de referentieperiode (van 11 maart tot en met 22 april 2013).
De Raad van Bestuur behoudt zich de mogelijkheid voor om elke kapitaalverhoging op te schorten of te annuleren, wanneer in de periode van 26 april 2013 tot en met 22 mei 2013, de koers van het aandeel op NYSE Euronext Brussels beduidend zou stijgen of dalen of wanneer in diezelfde periode zich één of meer gebeurtenissen voordoen van economische, politieke, militaire, monetaire of sociale aard die de kapitaalmarkt ongunstig en aanzienlijk kunnen beïnvloeden.
Een dergelijke beslissing van opschorting of annulatie zou onmiddellijk met een persbericht bekend worden gemaakt
De aandeelhouders, die hun rechten op het dividend (volledig of deels) wensen in te brengen in het kapitaal van ATENOR GROUP als tegenprestatie voor nieuwe aandelen, worden uitgenodigd om zich te richten tot:
De financiële dienstverlening van deze verrichting wordt waargenomen door Euroclear Belgium. Deze dienst is gratis voor de aandeelhouder.
Alle wettelijke en administratieve kosten die verband houden met de kapitaalverhoging worden door ATENOR GROUP gedragen.
Bepaalde kosten, zoals deze in verband met de wijziging van de vorm van de aandelen en/of de coupons nr. 7, blijven ten laste van de aandeelhouder. Deze wordt verzocht om zijn financiële instelling daaromtrent te raadplegen.
Onderstaande paragrafen vatten de Belgische fiscale behandeling samen inzake het keuzedividend, dat in deze Informatienota wordt behandeld. Ze zijn gebaseerd op de Belgische fiscale wettelijke voorschriften en administratieve interpretaties die gelden op de datum van deze Informatienota. Deze samenvatting houdt geen rekening met, en heeft geenszins betrekking op, de fiscale wetten die van toepassing zijn in andere landen en houdt geen rekening met de individuele omstandigheden van de beleggers. De informatie in deze Informatienota kan niet worden beschouwd als beleggingsadvies, noch als juridisch of fiscaal advies. Het wordt aandeelhouders aangeraden om te rade te gaan bij hun eigen fiscaal adviseur betreffende de fiscale gevolgen in België en in andere landen in het kader van hun specifieke situatie.
De keuzemogelijkheid voor de aandeelhouders (met name de betaling van het dividend in contanten, de inbreng van hun dividendrechten als tegenprestatie van de uitgifte van nieuwe aandelen of een combinatie van de twee) heeft geen enkele invloed op de berekening van de roerende voorheffing.
Voor de aandeelhouders die aanspraak kunnen maken op een lagere roerende voorheffing of een vrijstelling van roerende voorheffing, zal de inbreng van de netto-dividendvordering, net als voor de aandeelhouders die geen dergelijke verlaging of vrijstelling genieten, op € 1,5 per aandeel komen. Het saldo dat voortvloeit uit de verlaging of de vrijstelling van roerende voorheffing zal vanaf 30 mei 2013 in contanten betaald worden. De aandeelhouders die zich in een dergelijke situatie bevinden, moeten het gebruikelijke getuigschrift voorleggen, via hun financiële instelling, aan Euroclear Belgium (de financiële instelling die instaat voor de financiële diensten in verband met deze verrichting) en dit vóór 22 mei 2013.
Overeenkomstig art. 18 §1 e) en §2 e) van de Belgische wet van 16 juni 2006 betreffende de openbare aanbieding van beleggingsinstrumenten en de toelating van beleggingsinstrumenten tot de verhandeling op een gereglementeerde markt (de "Prospectuswet"), is de opmaak van een prospectus niet vereist voor het aanbod van aandelen en de toelating tot verhandeling van aandelen in het kader van een keuzedividend, als een informatiedocument met informatie over het aantal en de aard van de aandelen en ook over de redenen en modaliteiten van het aanbod en van de toelating ter beschikking van het publiek wordt gesteld. Deze Informatienota wordt opgemaakt en bekendgemaakt overeenkomstig voornoemd artikel.
Deze Informatienota is beschikbaar op de website van ATENOR GROUP.
Het Bijzonder Verslag van de Raad van Bestuur van 26 april 2013 en het Bijzonder Verslag van de Commissaris over de inbreng in natura van dezelfde datum, die opgesteld zijn overeenkomstig artikel 602 van het Wetboek van Vennootschappen, zijn ook beschikbaar op de website van de Vennootschap.
Voor meer informatie over de verrichting kunnen de aandeelhouders die in het bezit zijn van gedematerialiseerde aandelen zich richten tot de financiële instelling die hun aandelen bewaart of tot EUROCLEAR Belgium die optreedt als betaalinstelling voor ATENOR GROUP.
De houders van aandelen op naam krijgen, in het kader van deze verrichting, een brief met vermelding van de contactpersoon die ze kunnen bellen en van een e-mailadres.
Onderstaand voorbeeld schetst de keuzemogelijkheden van de aandeelhouders van ATENOR GROUP in het kader van het keuzedividend. Er wordt daartoe rekening gehouden met een roerende voorheffing van 25%.
De uitgifteprijs bedraagt € 27. Er kan worden ingeschreven op elk uit te geven nieuw aandeel door inbreng van de nettodividendrechten die verbonden zijn aan 18 bestaande aandelen van dezelfde vorm, vertegenwoordigd door een coupon nr. 7.
De aandeelhouder kan de nettodividendrechten die verbonden zijn aan 100 aandelen, vertegenwoordigd door een coupon nr. 7, inbrengen als tegenprestatie voor:
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.