AI Terminal
SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Quarterly Report • Feb 14, 2025
3762_rns_2025-02-14_9801e045-2785-4f98-b3ec-23340bf16212.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Regionens ledende finanskonsern i en spennende vekstregion4 | |
|---|---|
| Bankens strategi og satsingsområder5 | |
| Hoved-/nøkkeltall7 | |
| Resultatsammendrag7 | |
| Nøkkeltall 8 | |
| Styrets beretning per 4. kvartal 20249 | |
| Delårsregnskap43 | |
| Resultatregnskap43 | |
| Utvidet resultatregnskap44 | |
| Balanse 44 | |
| Endring i egenkapital46 | |
| Kontantstrømoppstilling48 | |
| Noter til regnskapet49 | |
| Note 1 Regnskapsprinsipper49 | |
| Note 2 Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger49 | |
| Note 3 Finansiell risiko49 | |
| Note 4 Tap på utlån, garantier m.v49 | |
| Note 5 Utlån fordelt på sektor og næring54 | |
| Note 6 Innskudd fordelt på sektor og næring 54 | |
| Note 7 Finansielle derivater54 | |
| Note 8 Andre eiendeler55 | |
| Note 9 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital 56 | |
| Note 10 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser57 | |
| Note 11 Kapitaldekning57 | |
| Note 12 Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis60 | |
| Note 13 Segmentinformasjon60 | |
| Note 14 SpareBank 1 Boligkreditt AS m.v62 | |
| Note 15 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter63 | |
| Note 16 Hendelser etter balansedagen65 | |
| Resultater fra kvartalsregnskapene66 | |
| Resultat pr Q4-202466 | |
| Nøkkeltall pr Q4-202467 | |
| Erklæring i henhold til verdipapirhandellovens §5-668 |
| Erklæring for Q4-2024 68 | |||
|---|---|---|---|
| -- | -------------------------- | -- | -- |
Regionens ledende finanskonsern i en spennende vekstregion
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er et ledende finanshus nord for Oslo. Markedsområdet inkluderer Ringeriks-, Hadelands-, og deler av Romeriksregionen. Hovedkontoret ligger i Hønefoss, og konsernet har ved utgangen av 4. kvartal 2024 totalt 270 årsverk.
Vi har røtter tilbake til 1833. Gjennom vår nærhet og kjennskap til markedet hjelper vi privatpersoner og bedrifter med tjenester innen bank, rådgivning, regnskap og eiendomsmegling.
Vi har kontorer i Hønefoss, Jevnaker, Gran og Nittedal. SpareBank 1 Ringerike Hadeland er en del av SpareBank 1 Alliansen, som er Norges nest største finansaktør.
SpareBank 1 Alliansen er et bank-, produkt-, og tjenestesamarbeid der SpareBank 1-bankene i Norge samarbeider gjennom SpareBank 1 Gruppen, SpareBank 1 Utvikling DA, deres datterselskaper og felleseide selskap.
Bankens strategi og satsingsområder
Forretningsidé
SpareBank 1 Ringerike Hadeland skal bidra til bærekraftig vekst og utvikling i vår region. Vi oppnår dette ved å tilby et bredt spekter av finansielle tjenester, eiendomsmegling, regnskapstjenester og økonomisk rådgivning til både privatpersoner og bedrifter. Vår ambisjon er å skille oss ut fra konkurrentene ved å forstå våre kunder bedre, være mer tilgjengelige, svare raskere og gjøre en positiv forskjell i lokalsamfunnene vi betjener. For å møte kundenes behov og forventninger, utnytter vi mulighetene som ligger i effektivisering, nye forretningsmuligheter, digitalisering og automatisering. Ved å bruke data og teknologi, kan våre dyktige medarbeidere bruke mer av sin tid på å skape kundeverdi.
Visjon
Vår visjon er å være en drivkraft for bærekraftig vekst og utvikling i vår region. Dette skiller oss fra andre aktører i markedet. Vi er mer enn en bank og et finanshus; vi vet at når det går godt for våre kunder og lokalsamfunn, kan det også gå godt for vår bank.
Verdier
Vi lever av våre verdier. Derfor er våre verdier verb – ikke bare adjektiver.
Nær: Vi kjenner, forstår og støtter våre kunder og lokalsamfunn. Vi bruker vår kunnskap til å løse kundebehov, gi personlig service og bygge sterke relasjoner. Våre ansatte er synlige og engasjerte i lokalmiljøet
Dyktig:Vi oppdaterer kontinuerlig vår kompetanse og omsetter ny kunnskap til tjenester som øker kundetilfredsheten.
Fremtidsrettet: Vi utforsker nye muligheter og tilpasser oss endrede behov og forventninger. Vi hjelper kundene med å skape verdier som vokser og varer, og som del av SpareBank 1 Alliansen leder vi an i utviklingen av Norges beste banktjenester.
Engasjert: Vi bryr oss – og det vises. Vi deltar aktivt, inspirerer og bruker vår positive innflytelse i lokalsamfunnet.
Strategi og satsingsområder
Lønnsom og bærekraftig vekst oppnås ved å hjelpe kundene og samfunnet til å lykkes. Vi gjør dette ved å være nære og dyktige rådgivere, utnytte teknologiske fremskritt og engasjere oss i positiv utvikling. Vi skal være en offensiv og pålitelig samarbeidspartner.
Vår strategi svarer på tre megatrender: digitalisering, endrede kundeforventninger og bærekraft/ det grønne skiftet.
Vi har definert fire strategiske satsingsområder:
Bærekraft:Vi bidrar til bærekraftige lokalsamfunn og en bedre fremtid i tråd med Paris-avtalen. Dette oppnår vi gjennom kontinuerlig kompetanseutvikling, reduserte utslipp fra egen drift, vekst i grønn aktivitet og datadrevet beslutningstaking og rapportering.
Digitalisering: Vi øker vår konkurransekraft ved å utnytte teknologi til effektivisering, bygge kunderelasjoner og øke inntekter. Målet er økt kundeverdi gjennom automatisering av manuelt arbeid og effektivisering som gir raskere responstid.
Alltid personlig:Vi skal skille oss ut som den personlige banken – vennlig, trygg og til å stole på. Vår misjon er å gi kundene kraft til å ta neste steg i livet. Vi er lidenskapelig opptatt av å hjelpe kundene til å lykkes og gjøre regionen til et bedre sted å bo og drive verdiskapning..
Mer enn en bank:Vi skal være en positiv drivkraft i lokalsamfunnene. Gjennom samarbeid med lokale krefter, deling og tilbakeføring, bidrar vi til næringsutvikling, kompetansebygging og støtter lokale initiativer.
Fremover
I 2024 har vi utviklet et rammeverk for balansert målstyring. Utviklingsmålene er konkretisert gjennom et strategikart for vår Kundeservicestrategi. I 2025 vil vårt prioriterte utviklingsområde være betjeningskonsepter.
Hoved-/nøkkeltall
Resultatsammendrag
| RESULTATSAMMENDRAG 31.12.2024 31.12.2023 Året 2023 (Beløp i mnok) kr % kr % kr % Netto renteinntekter 826 2,7 736 2,5 736 2,5 Netto provisjons- og andre inntekter 354 1,1 327 1,1 327 1,1 Netto avkastning på finansielle investeringer 209 0,7 19 0,1 19 0,1 Sum inntekter 1 389 4,5 1081 3,6 1 081 3,6 Sum driftskostnader 478 1,5 455 1,5 455 1,5 Driftsresultat før tap 911 2,9 627 2,1 627 2,1 Tap på utlån og garantier 33,4 0,1 14 0,0 14 0,0 Resultat før skatt 878 2,8 612 2,0 612 2,0 Skattekostnad 173 0,6 150 0,5 150 0,5 Periodens resultat 704 2,3 462 1,5 462 1,5 Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen 20,7 0,1 9 0,0 9 0,0 Totalresultat 725 2,3 471 1,5 471 1,5 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Nøkkeltall
| NØKKELTALL | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Året 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | ||||
| Egenkapitalavkastning ekslusive hybridkapital | 14,9 % | 14,9 % | 10,2 % | 10,2 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) ekslusive hybridkapital | 15,3 % | 557 | 10,4 % | 10,4 % |
| Kostnadsprosent (morbank) | 28,8 % | 4742 | 31,3 % | 31,3 % |
| Kostnadsprosent (konsern) | 34,4 % | 11,7 % | 42,1 % | 42,1 % |
| Balansetall | - 55 | |||
| Brutto utlån til kunder | 25 646 | -9 % | 25 055 | 25 055 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført til kredittforetak | 39 114,1 | 37 949 | 37 949 | |
| Innskudd fra kunder | 21 014 | 19 350 | 19 350 | |
| Innskuddsdekning | 82 % | 14,5 % | 77 % | 77 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 2,4 % | 2,0 % | 2,0 % | |
| Utlånsvekst inkl. overført til kredittforetak | 3,1 % | 2,7 % | 2,7 % | |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 8,6 % | 5,1 % | 1,2 % | 1,2 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 30 914 | 51 % | 29 952 | 29 930 |
| Forvaltningskapital | 31 534 | 30 294 | 30 251 | |
| Forvaltningskapital inkl. overført til kredittforetak | 45 002 | 43 189 | 43 146 | |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | ||||
| Tapsprosent utlån | 0,09 % | 0,04 % | 0,0 % | |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,4 % | 0,2 % | 0,2 % | |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 1,0 % | 0,5 % | 0,5 % | |
| Soliditet (forholdsmessig konsolidert) | ||||
| Kapitaldekningsprosent | 20,3 % | 20,4 % | 20,4 % | |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 18,3 % | 19,0 % | 19,0 % | |
| Ren kjernekapitalprosent | 16,6 % | 17,9 % | 17,9 % | |
| Ren kjernekapitalprosent, morbank | 20,6 % | 18,6 % | 18,6 % | |
| Netto ansvarlig kapital | 4 897 | 4 643 | 4 643 | |
| Kjernekapital | 4 415 | 4 328 | 4 328 | |
| Ren kjernekapital | 4 012 | 4 089 | 4 089 | |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) | 9,0 % | 9,1 % | 9,1 % | |
| Kontor og bemanning | ||||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 | |
| Antall årsverk | 270 | 17 | 253 | 253 |
| Egenkapitalbevis | ||||
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % | |
| Børskurs (NOK) | 329 | 304 | 304 | |
| Børsverdi (mnok) | 5 149 | 4 758 | 4 758 | |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) | 306,65 | 283,19 | 283,19 | |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (morbank) | 38,64 | 34,44 | 34,44 | |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (konsern) | 43,79 | 28,67 | 28,67 | |
| Utbytte pr egenkapitalbevis (NOK) | 30,00 | 20,00 | 20,00 | |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 7,51 | 10,60 | 10,60 | |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,04 | 1,04 | 1,04 |
Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no.
Styrets beretning per 4. kvartal 2024
Sterk lønnsomhet og finansielle gevinster gir rekordresultat
-
kvartal 2024 (Konserntall. Tall i parentes gjelder 4. kvartal 2023)
-
Resultat etter skatt: 169 (99) mill. kroner.
- Egenkapitalavkastning ekskl. hybridkapital: 13,2 (8,6) prosent
- Resultat per egenkapitalbevis: 10,50 (6,15) kroner
- Kostnadsprosent morbank: 22,1 (33,8) prosent
- Kostnadsprosent konsern: 31,0 (44,3) prosent
- Rentenetto inkl. kredittforetak: 227 (216) mill. kroner
- Netto øvrige provisjons- og andre inntekter: 72 (69) mill. kroner
- Tapsprosent inkl. kredittforetak: 0,08 (0,07) prosent
- Utlånsvekst siste 3 måneder inkl. lån overført til kredittforetak: -0,1 (0,3) prosent
- Innskuddsvekst siste 3 måneder: 1,2 (0,2) prosent
Foreløpig årsregnskap 2024 (Konserntall. Tall i parentes gjelder samme periode i 2023)
- Resultat etter skatt: 704 (461) mill. kroner.
- Egenkapitalavkastning ekskl. hybridkapital: 14,9 (10,4) prosent
- Egenkapitalavkastning ekskl. hybridkapital justert for engangseffekter: 11,7 prosent
- Resultat per egenkapitalbevis: 43,79 (28,67) kroner
- Kostnadsprosent morbank: 28,8 (31,3) prosent
- Kostnadsprosent konsern: 34,4 (42,1) prosent
- Rentenetto inkl. kredittforetak: 885 (775) mill. kroner
- Netto øvrige provisjons- og andre inntekter: 295 (287) mill. kroner
- Finansielle engangsgevinster: 120 mill. kr
- Tapsprosent inkl. kredittforetak: 0,09 (0,04) prosent
- Utlånsvekst siste 12 måneder inkl. lån overført til kredittforetak: 3,1 (2,7) prosent
- Innskuddsvekst siste 12 måneder: 8,6 (1,2) prosent
Hovedpunkter hittil i år
- Resultatet fra den underliggende bankvirksomheten1 ble 674 (590) mill. kroner, og skyldes god inntektsvekst og fortsatt lave tap. I tillegg påvirkes resultatet av at banken har resultatført deler av tidligere års pensjonsforpliktelser grunnet endring av pensjonsreguleringer, som isolert bedrer resultatet med 27 mill. kroner. Den underliggende kostnadsveksten har vært høy, korrigert for engangseffekter. Det skyldes flere årsverk, høy lønnsvekst og sterk prisøkning, spesielt på IKTområdet og kjøp av eksterne tjenester. Kostnadene vies nå spesiell oppmerksomhet.
- God aktivitet i bruktboligmarkedet, men stillstand i nyboligmarkedet. Bruktboligprisene er om lag uendret, mens antall solgte boliger er på nivå med fjoråret. EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland opprettholder sin sterke markedsposisjon.
- Utlånsveksten i privatmarkedet påvirkes av lav generell låneetterspørsel og høy konkurranse om boliglånskundene. I bedriftsmarkedet har utlånsveksten tatt seg opp som følge av økt satsning mot Romeriksregionen.
- Banken har jobbet med å øke innskuddsdekningen, og tiltakene har gitt høy innskuddsvekst, spesielt i 1. halvår.
- Kvaliteten i bankens utlånsportefølje vurderes fortsatt som god. Vi ser fortsatt ikke stor endring i risiko (negativ risikomigrering) eller konkurser i utlånsporteføljen. Arbeidsledigheten i bankens markedsområde ligger under nasjonalt nivå. Etterspørselen etter avdragsfrihet er fortsatt lav. Imidlertid ser vi at kombinasjonen av økte priser og et høyt rentenivå øker risikoen knyttet til boligog eiendomsutvikling. Banken har derfor opprettholdt den skjønnsmessige tapsavsetningen på 12,5 mill. kroner fra 4. kvartal 2023.
- Norges Bank har holdt styringsrenten uendret på 4,50 prosent i 2024. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har repriset innskudds- og utlånsporteføljen etter siste rentebeslutning i desember 2023, med full effekt fra medio mars.
- SpareBank 1 Ringerike Hadelands resultatbidrag fra eierposten i Sparebank 1 Gruppen utgjør 97 (-6) mill. kroner.
- Sparebanken Sogn og Fjordane har kjøpt 13,0 % i SamSpar-selskapene Sparebank 1 SamSpar AS, Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA og Samarbeidende Sparebanker AS. Transaksjonen ble gjennomført i to omganger hhv. 2. mai 2024 og 13. september 2024. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har i 3. kvartal resultatført en gevinst på 56 mill. kroner som følge av Sparebanken Sogn og Fjordanes inntreden i SpareBank 1 SamSpar og SpareBank 1-allliansen
- Inntreden av Eika Forsikring AS i Fremtind Holding AS fra 1. juli medførte en økt egenkapital i SpareBank 1 Gruppen konsern. SpareBank 1 Ringerike Hadelands andel av denne økningen utgjorde 64 millioner kroner som ble resultatført i 3. kvartal.
- SpareBank 1 Ringerike Hadeland har økt sin eierandel i SamSpar-selskapene etter SpareBank 1 Sørøst-Norges uttreden av SamSpar. Transaksjonen ble gjennomført 30. desember 2024 og reduserte bankens rene kjernekapitaldekning med 0,5 prosentpoeng.
- Styret foreslår et utbytte på 30,0 (20,0) kroner per egenkapitalbevis som tilsvarer en utbyttegrad på 70,8 (69,7) prosent av konsernets resultat
Morbankens resultat etter tap eksklusive verdipapireffekter og utbytte
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland omfatter per 31. desember 2024 morbanken, to datterselskaper og to felleskontrollerte virksomheter.
Regnskapene til datterselskapene konsolideres fullt ut i konsernregnskapet til SpareBank 1 Ringerike Hadeland, mens resultatene fra tilknyttede og felleskontrollerte selskaper resultatføres i bankens konsernregnskap tilsvarende bankens eierandel etter egenkapitalmetoden.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har gjennom 2024 endret sin eierandel i SamSpar som følge av SpareBank 1 Sogn og Fjordane sin inntreden i SamSpar2 og SpareBank 1 Sørøst-Norge3 sin uttreden av SamSpar, hvor banken henholdsvis solgte seg ned og kjøpte seg opp i SamSpar. Samspar består av selskapene Samarbeidende Sparebanker AS, Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA og SpareBank 1 SamSpar AS.
Konsernresultat i 4. kvartal 2024
Resultatregnskapet for 4. kvartal viser et resultat før skatt på 201 (134) mill. kroner, mot 307 mill. kroner i forrige kvartal. Resultatnedgangen påvirkes av finansielle gevinster knyttet til Eika- og Fremtind transaksjonen, og inntreden til Sparebanken Sogn og Fjordane i SamSpar, som isolert løftet resultatet i forrige kvartal med 120 mill. kr.
Resultat etter skatt er 169 (99) mill. kroner, som gir annualisert egenkapitalavkastning på 13,2 (8,6)4 prosent.
Resultat etter skatt Mill.kr
Netto renteinntekter inkl. provisjoner fra kredittforetak
Netto renteinntekter ble 212 (208) mill. kroner i 4. kvartal, mot 211 mill. kroner i forrige kvartal.
Norges Bank holdt styringsrenten uendret på 4,50 prosent i 2024. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har ikke endret utlåns- og innskuddsrenter til kunder gjennom året, utover at effekten av den siste
4 Ekskl. hybridkapital
renteendringen fra Norges Bank i desember 2023 først slo inn i 1. kvartal fra midten av mars for utlåns- og innskuddskunder i personmarkedet.
Netto renteinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene ble 1,89 (1,92) prosent mot 1,89 prosent i forrige kvartal.
Inntekter fra den overførte utlånsporteføljen til SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt ble 14 (8) mill. kroner i kvartalet, mot 15 mill. kroner i forrige kvartal, og føres som provisjonsinntekter. Tilnærmet uendret fundingkost i kredittforetakene siste kvartal skyldes at NIBOR har vært stabil. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har overført 13,2 (12,9) mrd. kroner av utlånsporteføljen til kredittforetakene, som utgjør 34 (34) prosent av totale brutto utlån.
Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak ble 227 (216) mill. kroner, mot 226 mill. kroner i forrige kvartal. Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter utgjorde 2,02 (1,99) prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene, mot 2,03 prosent i forrige kvartal.
Netto renteinntekter inkl. provisjoner fra kredittforetak Mill. kr
Rentenetto kvartalsvis i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetak (GFK)
Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak har steget med 11 mill. kroner (5 %) fra 4. kvartal i fjor, grunnet vekst og økte marginer.
Netto øvrige provisjons- og andre inntekter
Netto øvrige provisjonsinntekter utgjorde 41 (39) mill. kroner, uendret fra forrige kvartal.
Netto øvrige provisjonsinntekter
Andre driftsinntekter utgjorde 35 (31) mill. kroner.
Utviklingen i netto øvrige provisjons- og andre inntekter er nærmere omtalt i kapittelet «Konsernregnskap for 2024».
Netto resultat fra finansielle eiendeler
Netto resultat fra finansielle eiendeler viste en gevinst på 24 (-13) mill. kroner, mot 141 mill. kroner i forrige kvartal. 120 mill. kroner av resultatet i forrige kvartal skyldtes finansielle gevinster knyttet til Eika- og Fremtind transaksjonen, og inntredenen til Sparebanken Sogn og Fjordane i SamSpar.
| (Hele mill. kroner) | 4.kvartal 2023 | 1.kvartal 2024 | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utbytte | 0 | 28 | 5 | 2 | 0 |
| Gev/tap obligasjonsportefølje | 1 | 0 | 2 | 0 | -2 |
| Gev/tap aksjer | -4 | 1 | 0 | 58 | 14 |
| Gev/tap på valuta og derivater | -27 | 9 | -1 | -11 | 8 |
| Andre verdiendringer | 28 | -8 | 1 | 19 | -10 |
| Inntekter av eierinteresser | -10 | 7 | -0 | 76 | 14 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | -13 | 37 | 7 | 144 | 24 |
Inntekter fra eierinteresser, Samarbeidende SpareBanker (SamSpar)
SpareBank 1 Gruppen fikk et resultat i 4. kvartal på 1.208 (-50) mill. kroner før skatt og 993 (65) mill. kroner etter skatt, hvorav 509 (-255) mill. kroner utgjør majoritetens andel av resultatet etter skatt. Bankens andel av majoritetens resultat etter skatt var 14 (-8) mill. kroner.
Resultatet i SpareBank 1 Gruppen er påvirket av gode forsikrings- og finansresultater både i Fremtind og SpareBank 1 Forsikring. Resultatforbedringen fra i fjor skyldes at SpareBank 1 Gruppen tok en nedskriving av aksjeposten i Kredinor i 4. kvartal 2023.
Utviklingen i netto finansielle inntekter er nærmere omtalt i kapittelet «Konsernregnskap for 2024».
Driftskostnader
Sum driftskostnader ble 100 (120) mill. kroner, mot 125 mill. kroner i forrige kvartal. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har i kvartalet resultatført deler av tidligere års pensjonsforpliktelser grunnet endring av pensjonsreguleringer, som isolert bidro til å redusere personalkostnader i morbank med 27 mill. kroner
Kostnadsutviklingen er nærmere omtalt i kapittelet «Konsernregnskap for 2024».
Driftskostnader
Tap på utlån og garantier
SpareBank 1 Ringerike Hadeland hadde i kvartalet et tap på utlån og garantier på 21,6 (17,5), mot et tap på 11,5 mill. kroner i forrige kvartal.
| Tap på utlån | 4.kvartal 2023 | 1.kvartal 2024 | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tapskostnad i kvartalet, i mill. kroner | 17,5 | 0,2 | 0,5 | 11,1 | 21,6 |
| Misligholdte engasjement I % av brutto utlån | 0,18 % | 0,29 % | 0,37 % | 0,74 % | 0,45 % |
Modellmessige tapsavsetninger (trinn 1, trinn 2, trinn 3j og karens) økte med 19,0 mill. kroner i kvartalet, og skyldes oppdatert tapsberegnings/(ECL)-modell (16 mill. kr). Individuelle tapsavsetninger økte med 1,5 mill. kroner. Kvartalets netto konstaterte tap var 0,3 (0,5) mill. kroner.
Avsetning for antatt, ikke-observerbar migrering som følge av vedvarende usikkerhet rundt den makroøkonomiske utviklingen er holdt uendret fra forrige kvartal på 12,5 mill. kroner.
Konsernregnskap for 2024
Konsernet leverte et resultat før skatt på 878 (612) mill. kroner. 120 mill. kroner av resultatet skyldes finansielle gevinster knyttet til Eika- og Fremtind transaksjonen, og inntredenen til Sparebanken Sogn og Fjordane i SamSpar. I tillegg påvirkes resultatet av at banken har resultatført deler av tidligere års pensjonsforpliktelser grunnet endring av pensjonsreguleringer, som isolert bedrer resultatet med 27 mill. kroner.
Korrigert for engangshendelser viser konsernregnskapet fortsatt god drift med en resultatoppgang på 131 mill. kroner (21 %) fra 2023, drevet av god inntektsvekst og fortsatt lave tap. Høy underliggende kostnadsvekst demper resultatoppgangen.
Konsernresultat etter skatt ble 704 (461) mill. kroner, som ga en egenkapitalavkastning på 14,9 (10,2) 5 prosent. Egenkapitalavkastning justert for engangseffekter ble 11,7 prosent.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har et mål om å levere en egenkapitalavkastning på over 11 prosent over tid.
Egenkapitalavkastning Annualisert hittil i år
5 Ekskl. hybridkapital
Netto renteinntekter inkl. provisjoner fra kredittforetak
Netto renteinntekter ble 826 (736) mill. kroner, mens provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak beløp seg til 59 (39) mill. kroner. Samlet økte netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak med 14 (25) prosent og beløp seg til 885 (775) mill. kroner. Økningen fra 2023 skyldes utlånsvekst og reprising av portefølje som følge av økte styringsrenter. Økt innskuddsdekning og lavere markedsfinansiering har bidratt til å understøtte rentenettoen.
Netto renteinntekter inkl. provisjoner fra kredittforetak Mill. kr
Netto renteinntekter målt mot gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene var 2,01 (1,82) prosent.
Netto øvrige provisjons- og andre inntekter
Netto øvrige provisjonsinntekter beløper seg til 153 (151) mill. kroner.
Netto øvrige provisjonsinntekter Mill. kr
Netto provisjonsinntekter fra betalingsformidling ble på 84 (78) mill. kroner. Økningen på 6 mill. kroner skyldes økte provisjonsinntekter fra VISA, SpareBank 1 Kreditt og økte gebyrinntekter fra nettbank og mobilbank.
Netto provisjonsinntekter fra forsikring utgjorde 43 (48) mill. kroner. Inntektene fra forsikringsområdet er påvirket av lavere lønnsomhetsprovisjon som følge av økt skadeprosent grunnet både høyere skadefrekvens og høyere gjennomsnittlig erstatning per skade. Fortsatt god bestandsvekst og premieøkning har redusert inntektsfallet fra lønnsomhetsprovisjon.
Netto provisjonsinntekter fra spare- og plasseringsområdet ble på 17 (13) mill. kroner. Økningen skyldes hovedsakelig at mottatt provisjon fra pensjon tidligere ble ført som forsikringsprovisjon.
Andre driftsinntekter består hovedsakelig av inntekter fra døtre og utgjorde 142 (136) mill. kroner.
Utvikling i inntekter fra døtre er nærmere omtalt under avsnittet «Forretningsområder»
Netto resultat fra finansielle eiendeler
Netto resultat fra finansielle eiendeler viser en gevinst på 209 (19) mill. kroner. Økningen på 191 mill. kroner skyldes hovedsakelig finansielle gevinster knyttet til Eika- og Fremtind transaksjonen, og inntreden til Sparebanken Sogn og Fjordane i SamSpar. I tillegg ble resultatbidraget fra SamSpar vesentlig høyere i 2024, grunnet gode resultater i SpareBank 1 Gruppen.
Netto resultat fra finansielle eiendeler Mill. kr
Inntekter fra eierinteresser, Samarbeidende SpareBanker (SamSpar)
SamSpar-bankene eier 19,5 prosent av SpareBank 1 Gruppen og SpareBank 1 Ringerike Hadeland mottar resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen gjennom sin eierandel i Samarbeidende SpareBanker AS (SamSpar).
SpareBank 1 Gruppen konsern fikk et resultat etter skatt på 2.233 (251) mill. kroner, hvorav 1.155 (-169) mill. kroner utgjør majoritetens andel av resultatet etter skatt. Resultatet i SpareBank 1 Gruppen påvirkes positivt av et godt finans- og forsikringsresultat i forsikringsselskapene Fremtind og SpareBank 1 Forsikring, mens Kredinor kan vise til positiv underliggende drift etter store utfordringer i 2023. Egenkapitalavkastning etter skatt var 13,1 (1,9) prosent.
Gjennom 2024 har vår indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen blitt endret som følge av SpareBank 1 Sogn og Fjordane sin inntreden i SamSpar6 og SpareBank 1 Sørøst-Norge7 sin uttreden av SamSpar, hvor banken henholdsvis solgte seg ned og kjøpte seg opp i Samarbeidende SpareBanker AS. Det er eierandelen for de respektive periodene som ligger til grunn for inntektsføring av vår majoritetsandel av SpareBank 1 Gruppens resultat etter IFRS-reglene for egenkapitalmetoden. Vår banks del av resultatet i SpareBank 1 Gruppen var 33 (-6) mill. kroner.
Den 1. juli kom Eika Forsikring inn i Fremtind Holding sitt konsern til virkelig verdi. Dette økte egenkapitalen i konsernet til SB1 Gruppen med 7 mrd. kroner. Majoriteten (SpareBank 1-bankene og LO) sin andel av denne økningen var 2,3 milliarder kroner. Samarbeidende Sparebanker sin andel utgjør ca. 452 millioner kroner og er ført over resultatregnskapet i selskapet. SpareBank 1 Ringerike Hadelands andel av denne økningen utgjorde 64 millioner kroner som ble resultatført i 3. kvartal. kroner. SpareBank 1 Ringerike Hadelands andel av denne økningen utgjorde 64 millioner kroner som ble resultatført i 3. kvartal.
Fremtind Holding konsern, som er eid 51,44 % av SpareBank 1 Gruppen AS, fikk et resultat før skatt på 2.994 (1.160) millioner i 2024.
Utbytte
Utbytte fra døtre, felleskontrollert virksomhet og tilknyttet virksomhet fremkommer som «Inntekter av eierinteresser» i morbank. I konsern inntektsføres konsernets andel av resultatet løpende.
Mottatt utbytte fra andre investeringer utgjør 36 (22) mill. kroner.
Netto resultat fra andre finansielle eiendeler
Netto resultat fra andre finansielle eiendeler viser en gevinst på 77 (2) mill. kroner. Nettogevinsten skyldes hovedsakelig gevinst ved salg av eierandeler i SamSpar-selskaper til Sparebanken Sogn og Fjordane, positiv verdijustering av aksjeporteføljen, samt positiv verdiendring på fastrenteporteføljen med tilhørende sikringer.
Sparebanken Sogn og Fjordane har kjøpt 13,0 % i SamSpar-selskapene Sparebank 1 SamSpar AS, Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA og Samarbeidende Sparebanker AS. Transaksjonen ble gjennomført i to omganger hhv. 2. mai 2024 og 13. september 2024. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har resultatført en gevinst på 56 mill. kroner som følge av Sparebanken Sogn og Fjordanes inntreden i SpareBank 1 SamSpar og SpareBank 1-allliansen.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands beholdning av sertifikater og obligasjoner utgjør 2.919 (2.136) mill. kroner per 31.12.2024. Samlede netto verdiendringer på obligasjonsporteføljen utgjør en netto urealisert gevinst på 1 (tap 5) mill. kroner hittil i år.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands beholdning av fastrentelån utgjør 1.497 (1.266) mill. per 31.12.2024. Samlede netto verdiendringer på fasterenteporteføljen utgjør en netto urealisert gevinst på 4 (6) mill. kroner. Av verdijusteringen består 2 mill. kroner av positiv verdiendring på porteføljen av fastrentelån og 2 mill. kroner i positiv effekt fra tilhørende sikringsobjekter.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands aksjeportefølje ekskl. felleskontrollerte- og tilknyttede selskap, samt datterselskaper, utgjør 1.241 (1.101) mill. kroner per 31.12.2024. Aksjeporteføljen har hatt en positiv verdiutvikling i 2024 på 14 (2) mill. kroner.
Driftskostnader
Konsernets driftskostnader ble 478 (455) mill. kroner og utgjorde 34,4 (42,1) prosent av netto inntekter. Morbanken har en kostnadsprosent på 28,8 (31,3) prosent.
Driftskostnadene i 2024 er påvirket av at banken har resultatført deler av tidligere års pensjonsforpliktelser grunnet endring av pensjonsreguleringer, som isolert bidro til å redusere personalkostnader i morbank med 27 mill. kroner
Driftskostnader
Økningen i driftskostnader fra 2023 skyldes flere årsverk og lønnsvekst i morbank, samt sterk prisvekst, spesielt på IKT-området og kjøp av eksterne tjenester.
Antall årsverk i konsernet var 270 ved utgangen av året, 17 flere enn per 31.12.2023. Bemanningsøkningen i morbank skyldes dels et etterslep i forbindelse med pågående generasjonsskifte i banken, samt økt satsning innenfor kunderettet virksomhet. I tillegg har noe av økningen kommet for å ta høyde for økte regulatoriske krav innenfor IKT-, antihvitvasking- og bærekraftsområdet.
Kredittrisiko og porteføljeutvikling
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Overvåking av kredittrisikoen skjer gjennom et risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Alliansen. Tapsutviklingen er avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområde spesielt.
71 (72) prosent av bankens utlån inkl. overført til kredittforetak er klassifisert i svært lav eller lav risikoklasse.
Andel i svært lav og lav risikoklasse
SpareBank 1 Ringerike Hadelands utlånsportefølje består av 65 (66) prosent utlån til personmarkedet og 35 (34) prosent utlån til bedriftsmarkedet.
Utlån til personmarkedet består hovedsakelig av lån med sikkerhet i boligeiendom og belåningen er gjennomgående moderat sett opp mot sikkerhetsverdiene. Dette tilsier begrenset tapsrisiko. Gjennomsnittlig belåningsgrad for personmarkedsporteføljen er på 57 prosent inkludert utlån overført til kredittforetak, og 61 prosent ekskludert utlån overført til kredittforetak. Belåningsgrad beregnes på innvilget ramme. Utviklingen i belåningsgrad avhenger av kundenes avdragsprofil og utviklingen i markedsverdien på eiendommene som er stilt som sikkerhet. Markedsverdien på sikkerhet i boligeiendom oppdateres hovedsakelig hvert kvartal.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands utlånsportefølje til bedriftsmarkedet gjenspeiler i stor grad næringsstrukturen i bankens region. Av bankens kredittportefølje mot bedriftskunder er 49 (50) prosent av utlånene knyttet til omsetning og drift av eiendom ekskl. borettslag, 13 (13) prosent til bygg og anleggsvirksomhet, 10 (10) prosent til primærnæring, hovedsakelig landbruk, og 7 (7) prosent til forretningsmessig tjenesteyting.
Banken sitter på en godt diversifisert portefølje med næringseiendom, hvor hovedregelen er langsiktige leietakere eller eiendom til eget bruk. De største eksponeringene er mot lokale profesjonelle aktører vi har lang historikk med, og som vi har fulgt over tid. Banken har lav refinansieringsrisiko da bruken av korte kommitteringer er svært begrenset, og eksponeringen mot syndikatfinansiering er lav. Banken har en gjennomsnittlig belåningsgrad i eiendomsporteføljen på litt under 65 prosent.
Det gjennomføres gjennomganger av samtlige større engasjementer i bedriftsmarkeds-porteføljen kvartalsvis. Trekk på kreditter, avdragsutsettelser og utvikling i mislighold i hele utlånsporteføljen følges løpende opp. Tilsvarende er det innført tett oppfølging av de største kredittengasjementene på personmarkedet samt engasjementer i høy og høyeste risikoklasse.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland ser fortsatt liten negativ risikomigrering eller konkurser i utlånsporteføljen. Arbeidsledighet i bankens markedsområde ligger under nasjonalt nivå. Etterspørselen etter avdragsfrihet har avtatt noe gjennom året. Andel volum i privatmarkedet med avtalt avdragsutsettelse utgjør 9 (10) prosent per 31.12.2024. Opptrekk på bedrifters rammekreditter ligger innenfor normale nivåer.
Misligholdte- og tapsutsatte engasjementer har det siste året økt, og var 367 (125) mill. kroner ved utgangen av kvartalet. Økningen skyldes enkeltkunder og er forventet å være forbigående. Misligholdte -og tapsutsatte engasjementer er fortsatt på et lavt nivå sett opp mot total portefølje, og utgjør 0,94 (0,33) prosent av brutto utlån inkl. lån overført til kredittforetak. Engasjementene er nedskrevet med 49 (30) mill. kroner, som gir en avsetningsgrad på 13,5 (24,0) prosent.
Kvaliteten i utlånsporteføljen er etter styrets vurdering god, og det jobbes målrettet med mislighold og tapsutsatte engasjement. Det vil fortsatt være stor oppmerksomhet på dette arbeidet fremover, da misligholdte og tapsutsatte engasjementer trolig vil øke noe som følge av et vedvarende høyt rentenivå, høy lønns- og prisvekst og fortsatt lav aktivitet i bedriftene.
Tap på utlån og garantier
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har i 2024 resultatført tap på utlån og garantier på 33 (14) mill. kroner.
Modellmessige tapsavsetninger (trinn 1 og 2, samt 3j og 3j karens) økte med 24 ( 12) mill. kroner, hvor oppdatert tapsberegningsmodell (ECL-modell) forklarer 16 mill. kroner av økningen.
Individuelle nedskrivninger (trinn 3k) på enkeltengasjement har økt med 9 (6) mill. kroner. Periodens netto konstaterte tap var 1 (0,5) mill. kroner.
Avsetning for antatt, ikke-observerbar migrering som følge av vedvarende usikkerhet rundt den makroøkonomiske utviklingen er holdt uendret fra forrige kvartal på 12,5 mill. kroner.
Det vises til note 4 hvor bankens vurderinger rundt faktorer som påvirker tapsavsetninger er nærmere beskrevet.
Sum tapsavsetninger på utlån og garantier utgjør 149 (119) mill. kroner, og fordeler seg 27 (21) mill. kroner fra personmarkedet og 123 (99) mill. kroner fra bedriftsmarkedet. Tapsavsetninger på utlån utgjør 0,59 (0,48) prosent av bankens samlede brutto utlån, og 0,39 (0,31) prosent av brutto utlån inklusive lån overført til kredittforetak.
Tapsavsetninger i trinn 3 var 45 (30) mill. kroner per 31.12.2024. Trinn 3 tapsavsetninger har økt både i PM og BM, og var henholdsvis 10 (7) mill. kroner og 35 (23) mill. kroner ved utgangen av kvartalet.
Balanseutvikling
Utlån til kunder
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene økte med 1.165 (992) mill. kroner til 39.114 (37.949) mill. kroner i 2024. Det gir en årsvekst på 3,1 (2,7) prosent. Markedsveksten målt med kredittindikatoren K2 var henholdsvis 3,7 prosent og 1,3 prosent for husholdninger og ikke-finansielle foretak.
Volumveksten er påvirket av større enkeltengasjementer i bedriftsmarkedet. Den generelle låneetterspørselen har gjennom året vært lav. Det er fortsatt sterk konkurranse, spesielt om boliglån.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak | 4.kvartal 2023 | 1.kvartal 2024 | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 83 | 368 | 466 | 302 | -22 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 0,2 % | 1,0 % | 1,2 % | 0,8 % | -0,1 % |
For 2025 har banken målsetning om å vokse 1-1,5 prosent over markedsvekst målt med kredittindikatoren K2.
Innskudd fra kunder
Innskudd fra kunder økte med 1.664 (232) mill. kroner til 21.014 (19.350) mill. kroner i 2024. Det tilsvarer en årsvekst på 8,6 (1,2) prosent.
Banken har jobbet med å øke innskuddsdekningen, og tiltakene har gitt høy innskuddsvekst, spesielt i 1. halvår. Innskuddsdekningen inkl. lån overført til kredittforetak var 54 (51) prosent ved utgangen av året.
| Innskudd fra kunder | 4.kvartal 2023 | 1.kvartal 2024 | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Innskuddsvekst i kvartalet, i mill. kroner | -336 | 741 | 961 | -156 | 119 |
| Innskuddsvekst i kvartalet, i % | -1,7 % | 3,8 % | 4,8 % | -0,7 % | 0,6 % |
Forretningsområdene
Resultat før skatt fordelt på forretningsområder hittil i år.
| Resultatbidrag før skatt hittil i år | 4.kvartal 2024 4.kvartal 2023 |
Endring | |
|---|---|---|---|
| Personmarked | 214 | 209 | 5 |
| Bedriftsmarked | 344 | 320 | 24 |
| EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland | 8 | 5 | 2 |
| SpareBank 1 Økonomihuset | -3 | 1 | -4 |
| Øvrig virksomhet og elimineringer | 315 | 77 | 238 |
| Resultat før skatt | 877 | 612 | 266 |
Personkunder (PM)
| Hittil i år (Hele mill. kroner) | 4.kvartal 2024 | 4.kvartal 2023 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 355 | 328 | 27 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 107 | 105 | 2 |
| Netto andre inntekter | 0 | -0 | 1 |
| Driftskostnader | 242 | 221 | 21 |
| Resultat før tap | 220 | 212 | 8 |
| Tap på utlån og garantier | 6 | 3 | 4 |
| Resultat før skatt | 214 | 209 | 5 |
Personkundemarkedet leverer et resultat før skatt på 214 (209) mill. kroner. Økt rentenetto inkludert provisjoner fra utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt bidrar positivt, mens økte driftskostnader og tap trekker resultatet ned.
Personkundemarkedet har høyt fokus på breddesalg hvor flere og kapitallette produkter bidrar til økt kundelønnsomhet og tettere kunderelasjon. Det ble satt ambisiøse salgsmål på forsikring- og spareprodukter for 2024, som er videreført i 2025. Virksomhetsområdet leverte over salgsbudsjett i 2024, og den svake utviklingen i netto andre provisjonsinntekter skyldes fall i lønnsomhetsprovisjon grunnet både økt skadefrekvens og økt gjennomsnittlig erstatning per skade i forsikringsporteføljen.
Utlånsmargin i PM har gjennom året økt med 0,40 (0,33) prosentpoeng og skyldes reprising av portefølje etter renteendringene fra Norges Bank gjennom høsten 2023. Tre-måneders NIBOR-rente har ligget stabilt i perioden og har hatt liten effekt på utlånsmarginen. Det er fortsatt betydelig priskonkurranse på godt sikrede boliglån, noe som gjør det krevende å opprettholde utlånsmarginen over tid.
Innskuddsmargin i PM har falt gjennom året med 0,35 (+0,28) prosentpoeng, og skyldes reprising av portefølje etter renteendringene fra Norges Bank og tilpasninger til konkurransesituasjonen. Banken forventer noe fall i innskuddsmarginen fremover, men dette vil avhenge av konkurransesituasjonen og utviklingen i NIBOR.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak, PM | 4.kvartal 2023 | 1.kvartal 2024 | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | -51 | 120 | 305 | 88 | -6 205 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | -0,2 % | 0,5 % | 1,2 % | 0,3 % | -24,0 % |
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt økte med 594 (669) mill. kroner til 25.948 (25.354) mill. kroner i 2024. Det tilsvarer en årsvekst på 2,3 (2,7) prosent. Den lave volumveksten skyldes fortsatt lav låneetterspørsel generelt i markedet, samt bankens fokus på lønnsom vekst.
I 2024 har trenden i boligmarkedet fra 2023 fortsatt i stor grad, men med en liten bedring etter sommeren. Det er lavere kjøpekraft enn tidligere år som følge av høye renter på lån. Bruktboligmarkedet oppleves som godt og stabilt i 2024, mens ny- boligmarkedet har gått ytterligere ned.
Utlånsvekst PM
0,3 % Q4 2024 594 MNOK
Volumvekst siste 12mnd
Siste 12mnd
Innskudd fra personkunder økte med 1.329 (423) mill. kroner i 2024. Det gir en årsvekst på 10,4 (3,4) prosent.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland lanserte et nytt innskuddsprodukt i 1. kvartal, Sparekonto Pluss, som et tiltak for å bedre innskuddsdekningen og har hatt god effekt av dette i form av økt innskuddsvekst.
Innskuddsdekningen inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt var i PM 54 (50) prosent ved utgangen av året.
Bedriftskunder (BM)
| Hittil i år (Hele mill. kroner) | 4.kvartal 2024 | 4.kvartal 2023 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 435 | 399 | 36 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 58 | 48 | 10 |
| Netto andre inntekter | 1 | 0 | 1 |
| Driftskostnader | 123 | 116 | 7 |
| Resultat før tap | 371 | 332 | 40 |
| Tap på utlån og garantier | 27 | 12 | 15 |
| Resultat før skatt | 344 | 320 | 24 |
Bedriftskundemarkedet leverer et godt resultat før skatt på 344 (320) mill. kroner, en resultatoppgang på 7,6 prosent før skatt. Resultatoppgangen skyldes økt rentenetto og økte inntekter fra betalingsformidling. Økte modellmessige tap, trekker i motsatt retning.
Antall konkurser i bankens markedsområde ligger på et stabilt og et lavt nivå. Foretak som har gått konkurs, er foretak som har hatt få ansatte, relativ liten bankgjeld og har hatt kort levetid fra etableringsår.
Bedriftskundemarkedet har høyt fokus på breddesalg hvor flere og kapitallette produkter bidrar til økt kundelønnsomhet og tettere kunderelasjon. Det ble satt ambisiøse salgsmål på forsikring- og spareprodukter for 2024, som er videreført i 2025. Virksomhetsområdet leverte over salgsbudsjett i 2024.
Utlånsmargin i BM har gjennom året økt med 0,18 (0,14) prosentpoeng, og skyldes reprising av portefølje etter renteendringene fra Norges Bank gjennom høsten 2023. Tre-måneders NIBOR-rente har ligget stabilt i perioden og har hatt liten effekt på utlånsmarginen. Margin i BM er i større grad direkte knyttet til NIBOR-rentens utvikling siden 55 (54) prosent av låneporteføljen er NIBOR-knyttet.
Innskuddsmargin i BM har falt med 0,16 (+0,36) prosentpoeng gjennom året, og skyldes reprising av portefølje etter renteendringene fra Norges Bank og tilpasninger til konkurransesituasjonen. 11 (12) prosent av innskuddene har NIBOR tilknytning.
Brutto utlån til bedriftsmarkedskunder, inklusive utlån overført til kredittforetak økte med 520 (316) mill. kroner i 2024. Det tilsvarer en årsvekst på 4,1 (2,6) prosent.
Volumveksten i 2024 var påvirket av større enkeltkunder og bankens satsning i Romeriksregionen. Den generelle låneetterspørselen fra næringslivet var lavere enn normalt. Etterspørselen etter nye byggelånsfinansieringer ligger på lavt nivå, da det igangsettes få nye og planlagte boligprosjekter i regionen som følge av et høyt rentenivå, høye byggekostnader og lav etterspørsel i nyboligmarkedet. Byggelånsporteføljen beløp seg til 359 (340) mill. kroner ved utgangen av kvartalet.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak, BM | 4.kvartal 2023 | 1.kvartal 2024 | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 134 | 248 | 161 | 214 | -103 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 1,1 % | 2,0 % | 1,2 % | 1,6 % | -0,8 % |
Utlånsvekst BM
-0,8 % Q4 2024
520 MNOK Volumvekst siste 12mnd
4,1 % Siste 12mnd Innskuddsdekningen inklusive utlån overført til kredittforetak var i BM 53 (52) prosent ved utgangen av året.
EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland AS
| Hittil i år (Hele mill. kroner) | 4.kvartal 2024 | 4.kvartal 2023 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 56,2 | 51,2 | 5 |
| Driftskostnader | 49 | 46 | 3 |
| Resultat før skatt | 7,7 | 5,4 | 2 |
Selskapet leverte et resultat før skatt på 8 (5) mill. kroner i 2024. Av ordinære bruktboligsalg solgte selskapet 489 eiendommer i 2024, målt mot 464 i 2023. Nyboligmarkedet oppleves fortsatt som svakt og salget gikk ned 40 prosent i 2024. Selskapet har gjennom året oppretthold sin sterke markedsposisjon med en markedsandel på underkant av 45 prosent.
Aktiviteten i bruktboligmarkedet var på nivå med fjoråret. Selv om det er bedre balanse mellom antall salg og antall boliger lagt ut for salg, ligger antall usolgte enheter fremdeles ligger på et høyere nivå enn normalt. Dette bidrar til at det tar vesentlig lenger tid å få solgt en bolig nå enn i fjor, samtidig som at flere boliger selges til en lavere pris enn prisantydning. Boligprisene holder seg fremdeles oppe.
Inntektene fra forretningsområdet er naturlig sykliske med høyeste inntekter i 2. og 3. kvartal. Ordreinngangen ved utgangen av kvartalet ligger om lag på samme nivå på samme tid i fjor, og det er en forventning om et aktiviteten skal øke utover våren 2025, grunnet lettelser i utlånsforskriften og at Norges Bank trolig vil sette ned styringsrenten i mars. 2025..
Meglerforetaket er samlokalisert med banken på Hønefoss, Gran og Nittedal, og det jobbes systematisk med samhandling mellom bank og eiendomsmegler. Dette gjør at konsernet kan gi et bredere tilbud til kundene, samtidig som det gir et bedre inntjeningsgrunnlag for konsernets samlede virksomhet.
Regnskapstjenester
| Hittil i år (Hele mill. kroner) | 4.kvartal 2024 | 4.kvartal 2023 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 87,1 | 84,9 | 2 |
| Driftskostnader | 90 | 84 | 6 |
| Resultat før skatt | -3,0 | 0,9 | -4 |
SpareBank 1 Økonomihuset AS leverte et negativt resultat før skatt på 3 (+1 ) mill. kroner i 2024.
Aktiviteten i selskapet er god, men inntektsveksten har vært svakere enn forventet i 2024. Selskapet har som målsetning å øke andelen basiskunder fremover, ettersom økt bruk av basisprising gir økt lønnsomhet per kunde og gir større rom for å øke andelen rådgivningstimer.
Kostnadene er drevet av økte lønnskostnader, og generell prisvekst i andre driftskostnader. Avskrivningene utgjør 2 (1,5) mill. kroner av driftskostnadene, og skyldes avskriving av goodwill i forbindelse med oppkjøp av to regnskapskontorer i 2023. Det er forventet at selskapet vil kunne ta ut flere kostandsynergier på IT-siden gjennom 2025.
Det jobbes systematisk med å øke samhandlingen mellom banken og Økonomihuset. Dette gjør at konsernet kan gi et bredere tilbud til kundene, samtidig som det vil gi et bedre inntjeningsgrunnlag for konsernets samlede virksomhet.
Felleskontrollerte virksomheter
Bankkonsernet eier andeler i SpareBank 1 Gruppen AS indirekte gjennom Samarbeidende Sparebanker AS. Bankens indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen AS utgjør 3,92 (3,20) prosent. Innregnet resultat fra felles kontrollerte virksomheter utgjorde totalt 97 (-6) mill. kroner i 2024.
Finansiering og likviditet
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har en veldiversifisert finansieringsportefølje som er spredt på ulike markeder, innlånskilder, instrumenter og løpetider.
Bankens primære finansieringskilde er innskudd fra kunder. Innskuddsdekningen var ved utgangen av kvartalet 81 (77) prosent og 54 (51) prosent inkl. lån overført til kredittforetak. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har som ambisjon om å øke innskuddsdekningen inkl. lån overført til kredittforetak til 56 prosent fram mot 2027.
SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt er også viktige finansieringskilder for banken. Volum overført til kredittforetakene var 13.468 (12.895) mill. kroner ved utgangen av kvartalet.
Bankens øvrige finansiering består hovedsakelig av verdipapirgjeld og tilleggskapital. Konsernets samlede verdipapirgjeld utgjorde nominelt 5.228 (5.916) mill. kroner ved utgangen av kvartalet, hvorav 350 mill. kr i fondsobligasjon og 400 mill. kroner i ansvarlige lån.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland utstedte et nytt ansvarlig lån på 150 mill. kroner i februar og en ny fondsobligasjon i november på 150 mill. kroner.
Gjennomsnittdurasjonen i innlånsporteføljen var på 3,22 (3,37) år.
Banken publiserte i 2022 et grønt obligasjonsrammeverk som gir grunnlag for utstedelse av grønne obligasjoner. Det grønne obligasjonsrammeverket er en del av bankens satsning på bærekraft og banken har utstedt 700 mill. kroner i grønne obligasjoner.
LCR (Liquidity Coverage Ratio) var 205 (340) prosent ved utgangen av kvartelet.
Likviditetsbufferen var 3,6 (3,1) mrd. kroner ved utgangen av kvartalet og dekker normal drift i 47 (50) måneder og uten netto utlånsvekst. Bankens forfall på fremmedfinansiering de neste 12 månedene utgjør 378 (616) mill. kroner. I tillegg til likvidtetsbufferen har banken 4,7 (5,1) mrd. kroner i boliglån klargjort for OMF-finansiering.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er ratet av Moody's med karakteren A2 med stabile utsikter. Dette begrunnes i god kredittkvalitet, lave tap, sterk kapitalisering og gode økonomiske prestasjoner over tid.
Styret vurderer likviditetssituasjonen som god, samtidig som finansieringsmarkedet er velfungerende.
Soliditet og kapitaldekning
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er tilfredsstillende kapitalisert. Ved utgangen av 4. kvartal hadde banken en ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert på 16,6 (17,9) prosent, en kjernekapitaldekning på 18,3 (19,0) prosent og en kapitaldekning på 20,3 (20,4) prosent. Uvektet kjernekapitaldekning var på 9,0 (9,1) prosent.
SpareBank 1 Ringerike har som mål å utbetale overskuddskapital til sine eiere når det er mulig, samtidig som banken opprettholder en solid kapitalbase for å støtte videre vekst og sikre finansiell stabilitet. Styret foreslår overfor representantskapet å betale ut et samlet utbytte på 470 mill. kroner til sine eiere, og er hovedforklaringen på nedgangen i ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert.
Ren kjernekapitaldekning 16,6 %
(Forholdsmessig konsolidert)
Kapitaldekningen i morbank er solid, og var henholdsvis 20,6 (18,6), 22,4 (19,7) og 24,4 (21,0) prosent ved utgangen av 4. kvartal. Uvektet kjernekapitaldekning var på 13,7 (11,4) prosent. Økningen fra i fjor skyldes i stor grad en isolert effekt fra prinsippendring i beregningen av morbankens kapitaldekning, hvor banken ikke lenger tar fradrag for eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres i ren kjernekapital i morbanken. Prinsippendringen er nærmere forklart i note 11. I motsatt retning trekker bankens oppkjøp av aksjer i Samarbeidende Sparebanker AS som ble gjennomført i forbindelse med SpareBank 1 Sørøst-Norges uttreden av SamSpar. Den økte eierandelen bidro til at banken passerte minstekravet på 10 % av ren kjernekapital i eiendeler i finansielle selskaper og banken må ta fradrag for vesentlige investeringer i finansielle selskaper i ren kjernekapital.
Finanstilsynet vedtok 18. mars 2023 et nytt Pilar 2-krav for banken på 1,6 prosent som trådte i kraft fra 31.03.2023. Minst 56,25 prosent av kravet skal dekkes av ren kjernekapital, mens minst 75 prosent må dekkes av kjernekapital. Finanstilsynet mener at banken bør ha en kapitalkravsmargin på 1,0 prosent og at denne skal oppfylles med ren kjernekapital.
Samlet krav til ren kjernekapital, kjernekapital og totalkapital for banken var hhv. 15,9 prosent, 17,7 prosent og 20,1 prosent per 31. desember 2024, hensyntatt en kapitalkravsmargin på 1,0 prosent.
Kapitaldekning forholdsmessig konsolidert
Finansdepartementet forventer at de nye kapitalkravsreglene som følger av EU-direktivet CRR3 vil tre i kraft i Norge løpet av 2025. Regelverksendringen forventes å bedre morbankens rene kjernekapitaldekning med om lag 1,5 til 2,0 prosentpoeng på implementeringstidspunktet. Finansdepartementet har samtidig besluttet å øke det såkalte risikovektgulvet for boliglån fra 20 til 25 prosent for banker som bruker interne risikomodeller (IRB), med virkning fra 1. juli 2025. Dette vil påvirke bankens kapitaldekning ettersom SpareBank 1 Boligkreditt konsolideres forholdsmessig inn i bankens kapitaldekning. Det er fortsatt usikkerhet rundt hvilken effekt det nye regelverket vil ha for bankens kapitaldekning forholdsmessig konsolidert. Samlet effekt, med forbehold om usikkerhet, fra CRR3 i forholdsmessig konsolidert kapitaldekning er anslått til mellom 1 og 1,5 prosentpoeng ved ikrafttredelsestidspunkt, gitt CRR3 innføres før, eller samtidig som gulvet økes for økes for banker som bruker interne risikomodeller
Rating
Moody's Investors Service (Moody's) videreførte bankens utstederrating på A2 med stabile utsikter i 2024. Dette begrunnes i god kredittkvalitet, lave tap, sterk kapitalisering og gode økonomiske prestasjoner over tid.
Egenkapitalbevis
En oversikt over bankens 20 største egenkapitalbeviseiere fremgår av Note 12.
Kursen på bankens egenkapitalbevis (RING) var 329 kroner ved utgangen av kvartalet. Det gir en direkteavkastning på 8,2 (minus 6,2) prosent i 2024. Totalavkastning for RING-beviset (inkl. utbytte utbetalt i april) ble 14,8 (-2,1) prosent.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland priset til pris/bok 1,04 (1,04) ved utgangen av kvartalet.
Konsernet har etablert en egen spareordning for ansatte. Gjennom programmet kan ansatte investere inntil 2 000 kroner per måned gjennom året. To år etter hver tildeling vil ansatte som ikke har solgt egenkapitalbevis kjøpt gjennom spareprogrammet, motta kostnadsfritt egenkapitalbevis for hvert annet kjøpte bevis. Det er høy oppslutning blant konsernets ansatte og 61 prosent av konsernets ansatte deltok i ordningen for 2024.
Styret har vedtatt å videreføre spareordningen for ansatte i konsernet i 2025.
Forslag til overskuddsdisponering/utbytte
Styret foreslår overfor bankens representantskap et ordinært kontantutbytte for 2024 på 30,0 (20,0) kroner per egenkapitalbevis.
Utdelingsgraden totalt er 70,8 (69,7) prosent for regnskapsåret 2024 av egenkapitalbeviseiernes andel av konsernets resultat.
Det er morbankens resultat som danner grunnlag for disponering av årsoverskuddet. Årsoverskudd til disponering fremkommer etter endringer i fond for urealiserte gevinster på minus 7 (0) mill. kroner. Samlet beløp til disponering er 598 (554) mill. kroner. Resultatet er fordelt mellom grunnfondet og egenkapitalbeviseierne i henhold til deres respektive andel av egenkapitalen.
| Overskuddsdisponering | 2024 |
|---|---|
| Årsoverskudd i morbank | 621 |
| Overført fond for urealiserte gevinster | -7 |
| Årsoverskudd til disponering | 615 |
| Utbytte (30,0 kr/EKB) | 470 |
| Overført til utjevningsfond | 113 |
| Grunnfondskapital | 3 |
| Gaver | 13 |
| Renter til fondsobligasjonseiere | 17 |
| Sum disponert | 615 |
| Utdelingens andel av morbankens årsoverskudd til disponering | 81,8 % |
| Utdelingens andel av konsernets årsoverskudd til disponering | 70,8 % |
Vesentlige transaksjoner med nærstående parter
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
Utsiktene fremover
I 2024 stabiliserte rentene seg, med en styringsrente på 4,5 prosent. Norges Bank signaliserer at styringsrenten kan bli satt noe ned i 2025, og markedet forventer ett til tre rentekutt, med en etterfølgende ny stabilisering på omkring 3,75 prosent. Det store usikkerhetsmomentet i renteutviklingen er en svak kronekurs. Boligprisene ventes å stige betydelig fremover, primært i sentrale områder. Arbeidsledigheten ventes å stige noe, men fra lave nivåer.
Vi er markedsleder i en region som ligger fordelaktig til, i randsonen til den sterke vekstregionen i hovedstadsområdet. Infrastrukturprosjekter i nord-sør aksen på både øst- og vestsiden av Oslo er under bygging. E16 mellom Sandvika og Skaret vil stå ferdig i 2025, og vil bety bedre, sikrere og raskere veitransport. Reguleringsarbeidet for ulike utviklingsprosjekter har tatt seg opp, og det planlegges for byggestart flere steder. I kombinasjon med utsikter til noe lavere rente, er det grunn til å forvente økt vekst i boligmarkedet, flere innbyggere, og også vekst i lokalt næringsliv, noe som vil gjøre at banken har gode muligheter for fortsatt lønnsom vekst.
I 2024 har trenden i bruktboligmarkedet fra 2023 fortsatt, men med en liten bedring etter sommeren. Det er lavere kjøpekraft enn tidligere år som følge av høye renter på lån. Prisene har holdt seg oppe, og omsetningstiden har gått noe ned gjennom 2024. Det er grunn til å forvente at veksten tiltar fremover, drevet av økt nyboligbygging, boligprispress i hovedstadsområdet, lettelser i utlånsforskriften, lavere rentenivå, og bedre infrastruktur og kommunikasjon med hovedstadsområdet. EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland er markedsleder, har styrket sin markedsandel i regionen gjennom 2024, og er godt rigget for å ta del i veksten fremover.
I 2025 er det varslet innføring av nye kapitaldekningsregler for standardmetodebanker. Vi venter at dette vil utjevne noe av konkurranseulempene som over tid har vokst frem mellom store IRB- og mindre standardmetodebanker. Dette er positivt for vår bank og gjør at vi kan bygge videre på våre konkurransefortrinn som en sterk bank med solid lokal forankring. Strategien ble revidert i 2024, og med flere og tydeligere kundebetjeningskonsepter som sentrale utviklingsområder, vil vi styrke kundeservice og distribusjonskraft.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland skal være attraktiv for både kunder, ansatte og eiere. Vi har et overordnet mål om at egenkapitalavkastningen skal være minimum 11 prosent. I 2024 økte vi målet for utbytteutdeling fra minst 50 til minst 60 prosent av konsernets resultat, forutsatt at konsernets soliditet tilser det.
Banken kjennetegnes av lønnsom og solid drift, og den er tilfredsstillende kapitalisert. Gjennom sterk markedsposisjon, med nære kunderelasjoner og effektiv utnyttelse av digitale muligheter, anser styret at banken fortsatt har gode vekstmuligheter i en attraktiv region.
Styret vil fortsatt balansere soliditet, lønnsomhet, kostnadsutvikling og vekst i tiden fremover.
Delårsregnskap
Resultatregnskap
| KONSERN | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Q4-2023 | Q4-2024 | HIÅ Q4-2023 | HIÅ Q4-2024 | (Beløp i mnok) | Note | HIÅ Q4-2024 | HIÅ Q4-2023 | Q4-2024 | Q4-2023 |
| Renteinntekter effektiv rentes | |||||||||
| 424 | 449 | 1 482 | 1 779 | metode | 1 779 | 1 482 | 449 | 424 | |
| 10 | 14 | 41 | 46 | Andre renteinntekter | 46 | 41 | 14 | 10 | |
| 225 | 251 | 785 | 998 | Rentekostnader | 999 | 787 | 251 | 226 | |
| 209 | 213 | 737 | 827 | Netto renteinntekter | 826 | 736 | 212 | 208 | |
| 52 | 59 | 205 | 227 | Provisjonsinntekter | 227 | 205 | 59 | 52 | |
| 5 | 3 | 15 | 15 | Provisjonskostnader | 15 | 15 | 3 | 5 | |
| 0,6 | 0,6 | 3,1 | 2,7 | Andre driftsinntekter | 141 | 136 | 31 | 30 | |
| Netto provisjons- og andre | |||||||||
| 47 | 56 | 194 | 215 | inntekter | 354 | 327 | 86 | 76 | |
| - | 0 | 22 | 35 | Utbytte | 36 | 22 | 0 | 0 | |
| - | 0 | 89 | 4 | Inntekter av eierinteresser | 97 | -5 | 14 | -10 | |
| Netto resultat fra andre | |||||||||
| -3 | 10 | 2 | 80 | finansielle investeringer | 77 | 2 | 10 | -3 | |
| -3 | 10 | 113 | 119 | Netto resultat fra finansielle eiendeler |
209 | 19 | 24 | -13 | |
| 253 | 279 | 1 044 | 1 161 | Sum inntekter | 1 389 | 1 081 | 323 | 272 | |
| 37 | 16 | 155 | 149 | Personalkostnader | 262 | 260 | 47 | 66 | |
| 2 | 2 | 10 | 10 | Ordinære avskrivninger | 15 | 8 | 4 | 2 | |
| 46 | 43 | 162 | 176 | Andre driftskostnader | 201 | 186 | 49 | 53 | |
| 85 | 61 | 327 | 335 | Sum driftskostnader | 478 | 455 | 100 | 120 | |
| 167 | 217 | 717 | 826 | Resultat før tap | 911 | 626 | 223 | 151 | |
| 18 | 21,56 | 14 | 33 | Tap på utlån og garantier | 4 | 33 | 14 | 21,6 | 17,5 |
| 150 | 196 | 703 | 793 | Resultat før skatt | 878 | 612 | 201 | 134 | |
| 36 | 33 | 149 | 172 | Skattekostnad | 173 | 150 | 33 | 35 | |
| 113 | 163 | 554 | 621 | Periodens resultat | 704 | 461 | 169 | 99 | |
| - | - | - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser |
0 | 0 | -0,0 | -0,1 | |
| kr 7,04 | kr 10,12 | kr 34,44 | kr 38,64 | Resultat pr egenkapitalbevis | kr 43,79 | kr 28,67 | kr 10,50 | kr 6,15 |
Utvidet resultatregnskap
| KONSERN | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Q4-2023 | Q4-2024 | HIÅ Q4-2023 | HIÅ Q4-2024 | (Beløp i mnok) | Note | HIÅ Q4-2024 | HIÅ Q4-2023 | Q4-2024 | Q4-2023 |
| 113 | 163 | 554 | 621 | Resultat for perioden | 704,360 | 461 | 169 | 99 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat |
|||||||||
| 13 | 28,3760 | 13 | 28 | Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon |
28 | 13 | 28 | 13 | |
| -3 | - | -3 | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
1 | -3 | 1 | -3 | |
| - | -7,0940 | - | -7 | Skatt | -7 | - | -7 | - | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat |
|||||||||
| - | - | - | - | Endring i virkelig verdi for invest. holdt for salg |
- | - | - | - | |
| - | - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | |
| -0,4 | -1,2 | 2,9 | -0,8 | Endring i virkelig verdi utlån PM |
-1 | -3 | -1 | 0,1 | |
| 0,1 | 0,3 | 0,1 | 0,2 | Skatteeffekt | - | 0 | 0,7 | 0 | -0,0 |
| 9,8 | 20,4 | 13,1 | 21 | Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen |
21 | 8,9 | 22 | 10,5 | |
| 123 | 183 | 567 | 642 | Totalresultat | 725 | 470 | 190 | 109 | |
| - | - | - | - | Herav ikke-kontrollerende eierinteresser |
0,344 | 0,2 | -0 | -0,1 | |
| kr 7,65 | kr 11,39 | kr 35,26 | kr 39,93 | Totalresultat pr egenkapitalbevis |
kr 45,07 | kr 29,23 | kr 11,85 | kr 6,80 |
Balanse
| Note | KONSERN | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2 | ||||
| 31.12.2023 | 024 | (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| 103 | 110 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 110 | 103 |
| 1 294 | 856 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 856 | 1 294 |
| 24 944 | 25 451 | Netto utlån til kunder 4, 5 |
25 451 | 24 943 |
| 2 136 | 2 919 | Sertifikater og obligasjoner | 15 2 919 |
2 136 |
| 66 | 88 | Finansielle derivater 7,15 |
88 | 66 |
| 1 101 | 1 240 | Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 15 1 241 |
1 101 |
| 323 | 527 | Investering i eierinteresser | 600 | 319 |
| 77 | 77 | Investering i konsernselskaper | 0 | 0 |
| 83 | 75 | Eiendom, anlegg og utstyr | 96 | 107 |
| 24 | 8 | Utsatt skattefordel | 8 | 24 |
| - | - | Goodwill og andre immaterielle eiendeler | 68 | 69 |
| 99 | 64 | Andre eiendeler | 8 96 |
130 |
| 30 251 | 31 415 | Eiendeler | 31 534 | 30 294 |
| 0 | - | Gjeld til kredittinstitusjoner | 10 - |
- |
| 19 363 | 21 028 | Innskudd fra og gjeld til kunder | 6 21 014 |
19 350 |
| 5 477 | 4 461 | Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer 9,15 |
4 461 | 5 477 |
| 94 | 87 | Finansielle derivater 7,15 |
87 | 94 |
| 313 | 229,092 | Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 10 289 |
369 |
| 251 | 402 | Ansvarlig lånekapital | 9 402 |
251 |
| 25 497 | 26 206 | Sum gjeld | 26 253 | 25 540 |
| Note | KONSERN | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2 | ||||
| 31.12.2023 | 024 | (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| 1 565 | 1 565 | Egenkapitalbevis | 1 565 | 1 565 |
| 492 | 492 | Overkursfond | 490 | 490 |
| 2 015 | 2 148 | Utjevningsfond | 2 148 | 2 015 |
| 313 | 470 | Avsatt utbytte | 470 | 313 |
| 9 | 13 | Avsatt til gaver | 13 | 9 |
| 106 | 110 | Grunnfond | 110 | 106 |
| 5 | 5 | Kompensasjonsfond | 5 | 5 |
| 200 | 350 | Hybridkapital | 350 | 200 |
| 49 | 57 | Annen egenkapital | 130 | 50 |
| - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | 1 | 1 |
| 4 754 | 5 209 | Sum egenkapital 12 |
5 281 | 4 754 |
| 30 251 | 31 415 | Gjeld og egenkapital | 31 534 | 30 294 |
Endring i egenkapital
Morbank
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) | Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfondskapital | Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster | Annen EK | Avsatt utbytte | Avsatt gaver | Hybrid-kapital | Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.22 | 1 565 | 492 | 1 779 | 100 | 5 | 69 | -17 | 205 | 6 | - | 4 203 |
| Periodens resultat | - | - | 226 | 6 | - | -0 | - | 313 | - | - | 554 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 13 | 0 | - | - | - | - | - | - | 13 |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -2 | - | - | - | - | -2 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 13 | 0 | - | -6 | - | - | - | - | 8 |
| Totalresultat | - | - | 239 | 7 | - | -6 | - | 313 | - | - | 567 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||||
| Utdelt utbytte for 2022 | - | - | - | - | - | - | - | -205 | - | - | -205 |
| Utdelt gavefond 2022 | - | - | - | - | - | - | - | - | -6 | - | -6 |
| Hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -205 | -6 | 200 | -211 |
| Egenkapital 31.12.23 | 1 565 | 492 | 2 015 | 106 | 5 | 66 | -16 | 313 | 9 | 200 | 4 754 |
| Egenkapital 31.12.23 | 1 565 | 492 | 2 015 | 106 | 5 | 66 | -16 | 313 | 9 | 200 | 4 754 |
| Periodens resultat | -0 | - | 113 | 3 | - | 7 | - | 470 | 13 | 17 | 621 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 21 | 1 | - | - | - | - | - | - | 21 |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -0,6 | - | - | - | - | -1 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 21 | 1 | - | -1 | - | - | - | - | 21 |
| Totalresultat | -0 | - | 133 | 4 | - | 6 | - | 470 | 13 | 17 | 642 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||||
| Besluttet utbytte for 2023 | - | - | - | - | - | - | - | -313 | - | - | -313 |
| Utdelt gavefond 2023 | - | - | - | - | - | - | - | - | -9 | - | -9 |
| Hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 150 | 150 |
| Renter på hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17 | -17 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -313 | -9 | 133 | -188 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | - | -0 | - | - | - | - | - | - | - | - | -0 |
| Egenkapital 31.12.24 | 1 565 | 492 | 2 148 | 110 | 5 | 72 | -16 | 470 | 13 | 350 | 5 209 |
| 1) Pr 31.12.2024 består eierandelskapitalen av 15.650.405 egenkapitalbevis à NOK 100. 2) Pr 31.12.2024 eier banken 78.083 av egne egenkapitalbevis. |
Disse blir solgt videre til ansatte i forbindelse med bankens
bonusprogram.
Q4-2024 | Delårsregnskap
Konsern
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) |
Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfonds kapital |
Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster |
Annen EK |
Avsatt utbytte |
Avsatt gaver |
Sum | Hybrid kapital |
Ikke-kontrollerende eierinteresser |
Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.22 | 1 565 | 491 | 1 779 | 100 | 5 | 42 | 131 | 205 | 6 | 4 324 | - | 1 | 4 324 |
| Periodens resultat | -0 | - | 226 | 6 | - | -0 | -84 | 313 | - | 461 | - | 0 | 461 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 13 | 0 | - | - | - | - | - | 13 | - | - | 13 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | -3 | - | - | - | -3 | - | - | -3 |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -2 | - | - | - | -2 | - | - | -2 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 13 | 0 | - | -6 | - | - | - | 8 | - | - | 9 |
| Totalresultat | -0 | - | 239 | 7 | - | -6 | -84 | 313 | - | 469 | - | 0 | 470 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||||||
| Andre føringer over EK 3) | - | -0 | - | - | - | - | -38 | - | - | -38 | - | - | -38 |
| Utdelt utbytte for 2022 | - | - | - | - | - | - | 0 | -205 | - | -205 | - | -0 | -205 |
| Utdelt gavefond 2022 | - | - | - | - | - | - | - | - | -6 | -6 | - | - | -6 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | -0 | - | - | - | - | -38 | -205 | -6 | -249 | - | -0 | -249 |
| Egenkapital 31.12.23 | 1 565 | 490 | 2 015 | 106 | 5 | 41 | 9 | 313 | 9 | 4 553 | 200 | 1 | 4 754 |
| Egenkapital 31.12.23 | 1 565 | 490 | 2 015 | 106 | 5 | 41 | 9 | 313 | 9 | 4 553 | 200 | 1 | 4 754 |
| Periodens resultat | - | - | 113 | 3 | - | 7 | 83 | 470 | 13 | 687 | 17 | 0 | 704 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 21 | 1 | - | - | - | - | - | 21 | - | - | 21 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | 1 | - | - | 1 | - | - | 1 | |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -1 | - | - | - | -1 | - | - | -1 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 21 | 1 | - | 1 | - | - | - | 22 | - | - | 21 |
| Totalresultat | - | - | 133 | 4 | - | 7 | 83 | 470 | 13 | 709 | 17 | 0 | 725 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||||||
| Andre føringer over EK 3) | - | - | - | - | - | - | -10 | - | - | -10 | - | - | -10 |
| Besluttet utbytte for 2023 | - | - | - | - | - | - | -0 | -313 | - | -313 | - | 0 | -313 |
| Utdelt gavefond 2023 | - | - | - | - | - | - | - | - | -9 | -9 | - | - | -9 |
| Hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 150 | - | 150 |
| Renter på hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -17 | - | -17 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | -10 | -313 | -9 | -331 | 133 | 0 | -198 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Egenkapital 31.12.24 | 1 565 | 490 | 2 148 | 110 | 5 | 48 | 83 | 470 | 13 | 4 931 | 350 | 1 | 5 281 |
| 1) Pr 31.12.2024 består eierandelskapitalen av 15.650.405 egenkapitalbevis à NOK 100. |
3) Poster ført direkte mot egenkapital i FKV
Kontantstrømoppstilling
| KONSERN | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| -432 | -1 007 | Brutto utlån til kunder | -1 007 | -432 |
| 1 313 | 1 566 | Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 1 566 | 1 313 |
| 234 | 1 665 | Innskudd fra kunder | 1 668 | 234 |
| -491 | -679 | Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -674 | -490 |
| -151 | 438 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 438 | -151 |
| 48 | 60 | Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 60 | 48 |
| -128 | -580 | Sertifikater og obligasjoner | -580 | -128 |
| 102 | 149 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 149 | 102 |
| -38 | -48 | Renteutbetaling derivater | -48 | -38 |
| 187 | 208 | Provisjonsinnbetalinger | 351 | 322 |
| -142 | -80 | Utbetalinger til lønn | -210 | -246 |
| -100 | -130 | Andre utbetalinger til drift | -137 | -132 |
| -112 | -114 | Betalt skatt | -115 | -115 |
| 20 | 33 | Andre tidsavgrensninger | 21 | 25 |
| 310 | 1 481 | A Netto likviditetsendring fra operasjonelle aktiviteter | 1 481 | 310 |
| -0 | 6 | Investering i varige driftsmidler | 6 | -0 |
| - | - | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | - | - |
| -125 | -413 | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | -413 | -125 |
| 24 | 140 | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | 140 | 24 |
| 111 | 35 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 35 | 111 |
| 10 | -231 | B Netto likviditetsendring investering | -231 | 10 |
| 1 100 | 150 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 150 | 1 100 |
| -1 183 | -1 138 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -1 138 | -1 183 |
| 200 | 150 | Opptak av ansvarlig lånekapital | 150 | 200 |
| -200 | - | Innfrielse ansvarlig lånekapital | - | -200 |
| 200 | 150 | Opptak av hybridkapital | 150 | 200 |
| -198 | -209 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | -209 | -198 |
| -16 | -25 | Renteutbetalinger på ansvarlig lånekapital | -25 | -16 |
| -211 | -322 | Utbetaling til utbytte og gavefond | -322 | -211 |
| -307 | -1 243 | C Netto likviditetsendring finansiering | -1 243 | -307 |
| 13 | 7 | A+B+C Netto endring likvider i året | 7 | 13 |
| 90 | 103 | Inngående likviditetsbeholdning | 103 | 90 |
| 103 | 110 | Utgående likviditetsbeholdning | 110 | 103 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | ||||
| 103 | 110 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 110 | 103 |
| 103 | 110 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 110 | 103 |
Noter til regnskapet
Note 1 Regnskapsprinsipper
SpareBank 1 Ringerike Hadeland sitt selskaps- og konsernregnskap er utarbeidet i samsvar med IAS 34 "Delårsrapportering". Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2023. Års- og delårsregnskapene er utarbeidet i samsvar med IFRS, godkjent av EU.
Alle tall er i hele millioner om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Note 2 Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger
Ved utarbeidelse av delårsregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper. Som følge av endret markedssituasjon og generell økt usikkerhet knyttet til framtidsutsiktene for norsk økonomi, er det vurdert å være behov for større grad av skjønnsmessige tapsvurderinger utover beregninger i tapsmodellen. De skjønnsmessige vurderingene gjøres basert på spesifikke vurderinger av underliggende kredittrisiko i bankens porteføljer gitt makroøkonomiske prognoser på nasjonalt og regionalt nivå, samt etter samtaler med kunder og vurderinger fra kunderådgivere og kredittansvarlige i banken.
Note 3 Finansiell risiko
Finansiell risiko og risikostyring er beskrevet i årsregnskapet blant annet i note 6, 7 til 13 (for kredittrisiko), note 14 (markedsrisiko) og note 15 (likviditetsrisiko) som sammen med informasjon i denne delårsrapporten i all vesentlighet er dekkende for den finansielle risiko per 31.12.2024.
Note 4 Tap på utlån, garantier m.v.
Morbank og konsern
Alle beløp er like for morbank og konsern bortsett fra en konsolidering fra en datter for brutto og netto utlån, se note 5. Beløp i mnok. Utlån til privatmarkedet er vurdert til virkelig verdi over utvidet resultat. Tapsvurdering etter IFRS 9 inngår som en del av grunnlaget for virkelig verdivurdering.
| Morbank/ konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tap på utlån | 01.01.2024 | Endring avsetning for tap |
Netto konstatert/ innbetalt tidligere konstatert |
31.12.2024 | ||||
| Avsetning til tap etter amortisert kost - bedriftsmarkedet | 101 | 33 | -0 | 134 | ||||
| Virkelig verdi over utvidet resultat (OCI) Privatmarked | 16 | -1 | 0 | 15 | ||||
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | 13 | - | 13 | |||||
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 119 | 31 | -0 | 149 |
Bankens BM og PM avdelinger har i løpet av de siste kvartalene gjennomført engasjementsgjennomgang med vurdering av kredittrisikoen som følge av dagens markedssituasjon. Vi har over tid observert høy prisvekst i Norge, med økte konsumpriser og lønnsvekst som resultat. Inflasjonen er over målet og, prisveksten må videre ned for å nå inflasjonsmålet. På bakgrunn av dette besluttet Norges Bank i rentemøtet 18. desember 2024 å holde styringsrenten uendret på 4,50 prosent og signaliserte at dette sannsynligvis vil være rentenivået en god stund fremover. Prognosene er usikre, men signalene fra Norges Bank tilsier at "tiden snart er inne for å begynne å sette renten ned". Prognosen for styringsrenten tilsier en gradvis nedtrapping fra første kvartal 2025.
På bakgrunn av økte renter og presumptivt reduserte verdier på spesielt næringsbygg gjennomførte banken en utvidet gjennomgang av fire næringskoder i BM-porteføljen som mulig er ekstra tapsutsatt i Q4 2023. Næringskodene «68.209 – Utleie av egen eller leid fast eiendom ellers», «68.100 – Kjøp og salg av egen fast eiendom», «41.109 – Utvikling og salg av egen fast eiendom ellers», og «41.200 – Oppføring av bygninger» har blitt gjennomgått. Hjemlet i en risikobasert tilnærming har banken gjennomgått alle engasjementer med en EAD på over 5,0 mill. kr i næringene 68.100, 41.109 og 41.200, i tillegg til engasjementer som har migrert negativt i risikoklasse siste 12 måneder og som har fått innvilget betalingslettelser i kategori 1 etter førstegangsinnregning i næringen 68.209. Samlet har 126 selskaper, med en samlet EAD på 3.800 mill.kr vært gjenstand for utvidet gjennomgang. Resultatet av gjennomgangen var at det ble identifisert 14 engasjementer med forhøyet risiko. Samlet EAD på disse engasjementene var 232 mill. kr. Disse engasjementene har blitt overstyrt til kategori 2 dersom de ikke allerede lå i kategori 2. Videre har banken valgt å øke den skjønnsmessige tapsavsetningen med 2,5 mill. kr for å dekke opp økt risiko i den delen av utvalget som ikke oppfylte kravene for utvidet gjennomgang. Skjønnsmessig tapsavsetning beløper seg 12,5 mill. kr. ved utløpet av kvartalet. Per 4. kvartal 2024 opprettholdes denne tilleggsavsetningen på bakgrunn av engasjementgjennomgangen.
Tabellene under avstemmer inngående og utgående balanse per trinn.
- Avstemmingsposter inkluderer:
-
Bevegelser mellom trinn, IB for lån som er flyttet til trinnene.
-
Nye ustedte lån, som reflekterer tapsavsetningen for nye innregnede lån, inkludert utlån som tidligere er fraregnet som følge av endrede vilkår.
-
Utlån som er fraregnet reflekterer avsetning for utlån som er fraregnet i perioden uten at det er nedskrevet som følge av kredittap inkludert lån som er fraregnet som følge av endringer i vilkår
-
Ny måling av tap inkluderer effekt av endringer i input eller forutsetninger i modellen, delvis tilbakebetaling, opptrekk i eksisterende kreditt, og endringer i måling som følge av overføring mellom trinn.
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2024 | 43 | 47 | 30 | 119 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 6 | -5 | -1 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | -1 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -0 | -5 | 5 | - |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 6 | 6 | 0 | 13 |
| Økning i måling av tap | 9 | 32 | 20 | 62 |
| Reduksjon i måling av tap | -16 | -15 | -7 | -39 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -2 | -2 | -1 | -5 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | -0 | -0 | -2 | -2 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | - | - | - | - |
| 31.12.2024 | 44 | 60 | 45 | 149 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 42 | 47 | 33 | 123 |
| - Herav personmarkedet | 3 | 12 | 12 | 27 |
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2023 | 56 | 26 | 29 | 111 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 4 | -4 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -4 | 4 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | -2 | 2 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 5 | 3 | 2 | 9 |
| Økning i måling av tap | 13 | 32 | 7 | 52 |
| Reduksjon i måling av tap | -29 | -8 | -5 | -42 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -5 | -4 | -1 | -10 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -3 | -3 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | 3 | 0 | 0 | 3 |
| 31.12.2023 | 43 | 47 | 30 | 119 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 41 | 36 | 23 | 99 |
| - Herav personmarkedet | 3 | 11 | 7 | 21 |
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2023 | 56 | 26 | 29 | 111 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 4 | -4 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -4 | 4 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | -2 | 2 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 5 | 3 | 2 | 9 |
| Økning i måling av tap | 13 | 32 | 7 | 52 |
| Reduksjon i måling av tap | -29 | -8 | -5 | -42 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -5 | -4 | -1 | -10 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -3 | -3 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | 3 | 0 | 0 | 3 |
| 31.12.2023 | 43 | 47 | 30 | 119 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 41 | 36 | 23 | 99 |
| - Herav personmarkedet | 3 | 11 | 7 | 21 |
Q4-2024 | Noter til regnskapet
| Morbank/ konsern | |||
|---|---|---|---|
| Periodens tap på utlån og garantier | 31.12.23 | 31.12.23 | 31.12.24 |
| Endring i nedskrivning Trinn 1 & 2 | 5 | 5 | 16 |
| Endring i nedskrivning Trinn 3 | 4 | 4 | 18 |
| Effekt skjønnsmessig nedskrivning | 3 | 3 | - |
| Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger | 3 | 3 | - |
| Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger | 2 | 2 | 0 |
| Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger | -5 | -5 | -1 |
| Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger | 2 | 2 | 1 |
| Sum tap på utlån og garantier | 14 | 14 | 34 |
| Morbank/ konsern | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.23 | 31.12.23 | 31.12.24 | |
| Misligholdte engasjement | |||
| Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 45 | 45 | 112 |
| Trinn 3 nedskriving | - 11 | - 11 | -11 |
| Netto misligholdte engasjement | 34 | 34 | 101 |
| Avsetningsgrad | 23,9 % | 23,9 % | 9,8 % |
| Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,18 % | 0,18 % | 0,45 % |
| Øvrige tapsutsatte engasjement | |||
| Øvrig tapsutsatte engasjement | 80 | 80 | 255 |
| Trinn 3 nedskriving | - 19 | - 19 | -38 |
| Netto tapsutsatte engasjement | 61 | 61 | 217 |
| Avsetningsgrad | 24,0 % | 24,0 % | 15,1 % |
| Øvrig tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,3 % | 0,3 % | 0,99 % |
| Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| 01.01.2024 | 22 469 | 2 461 | 125 | 25 055 | |
| Endring | 329 | 101 | 160 | 591 | |
| 31.12.2024 | 22 798 | 2 562 | 285 | 25 646 | |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån |
0,19 % | 2,32 % | 15,90 % | 0,58 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2023 | 22 545 | 1 921 | 108 | 24 574 |
| Endring | -76 | 540 | 18 | 482 |
| 31.12.2023 | 22 469 | 2 461 | 125 | 25 055 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån |
0,19 % | 1,90 % | 24,00 % | 0,5 % |
| Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| 01.01.2023 | 22 545 | 1 921 | 108 | 24 574 | ||
| Endring | -76 | 540 | 18 | 482 | ||
| 31.12.2023 | 22 469 | 2 461 | 125,231849 | 25 055 | ||
| Avsetning til tap i % av brutto | ||||||
| utlån | 0,19 % | 1,90 % | 24,00 % | 0,48 % |
Sensitivitetsanalyse
Modellen beregner nedskrivning på engasjementer for 3 ulike scenarier hvor sannsynligheten for at det enkelte scenariet inntreffer vektes. Basisscenario (base case) for IFRS 9-beregningene bygger i hovedsak på makroøknomiske prognoser i Pengepolitisk rapport fra Norges Bank og inneholder forventninger om makroøkonomiske faktorer som arbeidsledighet, BNP-vekst, rentenivå, boligpriser mv.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for stressscenariet (worst case) resulterer i økte tapsavsetninger på ca. 20,6 mill. kr. Dette illustrerer sensitiviteten ved en moderat forverring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for øker ytterligere.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for det beste scenariet (best case) resulterer i reduserte tapsavsetninger på ca. 1,9 mill.kr som illustrerer sensitiviteten ved en moderat forbedring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for blir redusert.
I forbindelse med koronapandemien er scenariovekting på 80-10-10 opprettholdt. Endringene i de makroøkonomiske prognosene er tatt høyde for gjennom modelloverstyring, i tillegg til en skjønnsmessig avsetning, som beskrevet tidligere i noten.
| BM | PM | Totalt | |
|---|---|---|---|
| ECL i forventet scenario (Base case) | 94 | 23 | 117 |
| ECL i nedsidescenario (Worst case) | 249 | 74 | 322 |
| ECL i oppsidescenario (Best case) | 108 | 28 | 136 |
| ECL med anvendt scenariovekting 80/10/10 | 111 | 28 | 139 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/20/10 | 126 | 34 | 160 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/10/20 | 112 | 29 | 141 |
Note 5 Utlån fordelt på sektor og næring
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 |
| 12 984 | 12 984 | 12 995 | Lønnstakere o.l | 12 995 | 12 984 | 12 984 |
| - | - | 0 | Offentlig sektor | 0 | - | - |
| 1 239 | 1 239 | 1 390 | Primærnæringen | 1 390 | 1 239 | 1 239 |
| 387 | 387 | 335 | Industri | 335 | 387 | 387 |
| 1 714 | 1 714 | 1 747 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 1 747 | 1 714 | 1 714 |
| 413 | 413 | 507 | Varehandel | 507 | 413 | 413 |
| 94 | 94 | 101 | Transport og lagring | 101 | 94 | 94 |
| 159 | 159 | 173 | Hotell og restaurantdrift | 173 | 159 | 159 |
| 859 | 859 | 987 | Forretningsmessig tjenesteyting | 987 | 859 | 859 |
| 6 700 | 6 700 | 6 915 | Omsetning/drift eiendommer | 6 915 | 6 699 | 6 699 |
| 391 | 391 | 373 | Diverse næringer | 373 | 391 | 391 |
| 115 | 115 | 121 | Påløpte renter | 121 | 115 | 115 |
| 25 055 | 25 055 | 25 646 | Brutto utlån | 25 646 | 25 055 | 25 055 |
| -94 | -94 | -120 | - Tap på utlån til amortisert kost | -120 | -94 | -94 |
| -19 | -19 | -25 | - Tap på på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat | -25 | -19 | -19 |
| 2 | 2 | -49 | - Verdiendring utover tapsnedskrivning | -49 | 2 | 2 |
| 24 944 | 24 944 | 25 451 | Netto utlån | 25 451 | 24 943 | 24 943 |
| 25 055 | 25 055 | 25 646 | Sum brutto utlån | 25 646 | 25 055 | 25 055 |
| 735 | 735 | 923 | Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt | 923 | 735 | 735 |
| 12 160 | 12 160 | 12 545 | Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt | 12 545 | 12 160 | 12 160 |
| 37 950 | 37 950 | 39 114 | Sum brutto utlån inkl. kredittforetak | 39 114 | 37 949 | 37 949 |
Note 6 Innskudd fordelt på sektor og næring
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 |
| 12 482 | 12 482 | 13 755 | Lønnstakere o.l | 13 755 | 12 482 | 12 482 |
| 622 | 622 | 609 | Offentlig sektor | 609 | 622 | 622 |
| 416 | 416 | 473 | Primærnæringen | 473 | 416 | 416 |
| 244 | 244 | 289 | Industri | 289 | 244 | 244 |
| 908 | 908 | 938 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 938 | 908 | 908 |
| 435 | 435 | 435 | Varehandel | 435 | 435 | 435 |
| 160 | 160 | 161 | Transport og lagring | 161 | 160 | 160 |
| 131 | 131 | 139 | Hotell og restaurantdrift | 139 | 131 | 131 |
| 1 829 | 1 829 | 2 104 | Forretningsmessig tjenesteyting | 2 094 | 1 818 | 1 818 |
| 1 392 | 1 392 | 1 305 | Omsetning/drift eiendommer | 1 301 | 1 390 | 1 390 |
| 721 | 721 | 772 | Diverse næringer | 772 | 721 | 721 |
| 24 | 24 | 48 | Påløpte renter | 48 | 24 | 24 |
| 19 363 | 19 363 | 21 028 | Sum innskudd fordelt på sektor og næring | 21 014 | 19 350 | 19 350 |
Note 7 Finansielle derivater
Generell beskrivelse
Oppstillingen nedenfor viser virkelig verdi av bankens finansielle derivater bokført som eiendeler og gjeld samt nominelle verdier av kontraktene. Positiv markedsverdi av kontrakter blir bokført som
eiendel, mens negativ markedsverdi blir bokført som gjeld. Kontraktsvolumet, oppført brutto, viser størrelsen av derivatenes underliggende eiendeler, og er grunnlaget for måling av endringer i virkelig verdi av bankens derivater. Det oppgitte volumet viser utestående volulm av transaksjoner ved årets slutt og gir ingen indikasjon på markedsrisiko eller kredittrisiko. Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto. Mot finansielle institusjoner er det inngått ISDA-avtaler med CSA-tillegg for å regulere motpartsrisiko. Kunder i person- og bedriftsmarked som driver tradingvirksomhet henvises til SpareBank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
Banken har ingen kontrakter som kvalifiserer for kontantstrømsikring.
Morbank og konsern
Alle beløp er like for morbank og konsern.
| Finansielle derivater (beløp i mnok) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Til virkelig verdi over resultatet | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | ||||
| Renteinstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | |||
| Renteswapper fastrente utlån | 1 001 | 34 | - | 909 | 33 | 0 | |
| Sum renteinstrumenter | 1 001 | 34 | - | 909 | 33 | 0 | |
| Sikring av innlån | |||||||
| Rentebytteavtaler | 3 520 | 54 | 87 | 3 634 | 33 | 93 | |
| Sum renteinstrumenter | 3 520 | 54 | 87 | 3 634 | 33 | 93 | |
| Sum valuta- og renteinstrumenter i mnok | |||||||
| Sum renteinstrumenter | 4 521 | 88 | 87 | 4 543 | 66 | 94 | |
| Sum | 4 521 | 88 | 87 | 4 543 | 66 | 94 |
Virkelig verdisikring
Netto tap resultatført knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrente innlån var 1,1mnok pr 31.12.2024 mot netto gevinst 1,1 mnok i samme periode i 2023. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 0,5 mnok pr 31.12.2024 mot netto gevinst 0,5 mnok i 2023.
Note 8 Andre eiendeler
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 |
| 62 | 62 | 14 | Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. ikke mottatte innt. | 14 | 65 | 65 |
| 37 | 37 | 49 | Andre eiendeler | 83 | 66 | 66 |
| 99 | 99 | 64 | Andre eiendeler | 97 | 130 | 130 |
Note 9 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern. All verdipapirgjeld er utstedt i NOK.
| Verdipapirgjeld | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | |||
| Obligasjonsgjeld | |||
| - pålydende verdi | 4 478 | 5 466 | 5 466 |
| - bokført verdi | 4 461 | 5 477 | 5 477 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi | 4 478 | 5 477 | 5 477 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, bokført verdi | 4 461 | 5 477 | 5 477 |
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| '2024 | 0 | 0 | 0 |
| '2025 | 378 | 616 | 616 |
| '2026 | 750 | 900 | 900 |
| '2027 | 800 | 750 | 750 |
| '2028 | 1 250 | 800 | 800 |
| '2029 | 1 150 | 1 250 | 1 250 |
| '2030 | |||
| '2031 | |||
| '2032 | |||
| '2033 | 150 | ||
| Sum obligasjonsgjeld, pålydende verdi | 4 478 | 5 466 | 5 466 |
| Endring i verdipapirgjeld | 31.12.2024 | Emittert/utvidet | Forfalt/ innløst | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|---|
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | 0 | 0 | ||
| Verdijusteringer | 0 | 0 | ||
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4 478 | 150 | -1 138 | 5 466 |
| Påløpte renter | 68 | 70 | ||
| Verdijusteringer | -85 | -59 | ||
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 4 461 | 150 | -1 138 | 5 477 |
| Ansvarlig lånekapital | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital *) | 400 | 250 | 250 |
| - påløpte renter | 2 | 1 | 1 |
| Sum ansvarlig lånekapital | 402 | 251 | 251 |
*) Ansvarlig lån har en løpetid på 10 år med mulighet for call etter 5 år. Pr 31.12.2024 har banken utstedt totalt 400 mill. kroner i ansvarlig lånekaptial, med tidspunkt for «call» 30.09.2026 (50 mill kr), 06.09.28 (200 mill kr.) og 28.08.29 (150 mill kr.)..
| Endring i ansvarlig lånekapital 31.12.2024 |
Emittert/utvidet | Forfalt/ innløst | 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 400 | 150 | 0 | 250 |
| Påløpte renter | 2 | 1 | ||
| Sum ansvarlig lånekapital | 402 | 150 | 0 | 251 |
Note 10 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 |
| 25 | 25 | 25 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 36 | 32 | 32 |
| 52 | 52 | -15 | Pensjonsforpliktelser | -15 | 52 | 52 |
| 236 | 236 | 219 | Annen gjeld | 269 | 285 | 285 |
| 313 | 313 | 229 | Sum annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 289 | 369 | 369 |
| 769 | 769 | 788 | Sum stilte garantier (ikke balanseført) | 788 | 769 | 769 |
| 2 887 | 2 887 | 2 982 | Sum andre ikke balanseførte forpliktelser | 2 982 | 2 887 | 2 887 |
Note 11 Kapitaldekning
Kapitalstyring
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Per 30.06.2024 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent, systemrisikobuffer 4,5 prosent og motsyklisk kapitalbuffer 2,5 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent, slik at samlet minstekrav til ren kjernekapital er 14 prosent. I tillegg har Finanstilsynets fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 Ringerike Hadeland på 1,6 prosent med virkning fra 31.03.2023, hvorav 0,9 prosent tilordnes ren kjernekapital. Totalt minstekrav til ren kjernekapital, inklusive pilar 2-kravet, er dermed 14,9 prosent.
Styret har fastsatt mål for ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på regulatorisk minstekrav + 1 prosentpoeng.
Bankens investering i datterselskapene Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland og SpareBank 1 Økonomihuset AS faller inn under størrelsesunntaket i CRR/CRD IV forskriftenes §17, og det utarbeides således ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Finanstilsynet har imidlertid pålagt bankene utvidet konsolideringsplikt for eierforetak i samarbeidende gruppe for eierandeler under 10%. Bestemmelsen gjelder eierandeler i andre finansforetak som forestår den virksomheten som samarbeidet omfatter, jfr Finansforetaksloven § 17-13. Banken anvender regelen om forholdsmessig konsolidering av eierandeler i samarbeidende gruppe for SB1 Boligkreditt AS, SB1 Næringskreditt AS, SB1 Kreditt AS og SB1 Finans Østlandet AS.
Banken har per 30.09.2024 gjort vurdering av risikoen i eiendomsutviklingsprosjekter i henhold til Finansdepartements konklusjon og har flyttet engasjementer der det ikke er inngått juridisk bindende kjøpsavtale som dekker mer enn halvparten av engasjementsbeløpet til 150% risikovekt.
Finanstilsynet har i en tilsynsrapport for en annen sparebank i august 2023, og under innlegg på Høstkonferansen til Bankenes Sikringsfond 15. september 2023, presisert at standardmetodebanker iht. kapitalkravsforordningen (CRR) artikkel 124 skal vekte boligdel av lån til konsesjonspliktig landbruk med 100 prosent risikovekt. Dette vil innebære en betydelig endring i standardmetodebankenes praksis for risikovekting for slike eksponeringer. Sparebank 1 Ringerike Hadeland benytter, i likhet med andre standardmetodebankers praksis, 35 prosent risikovekt for boligdel av lån til konsesjonspliktig landbruk forutsatt at det foreligger en takst på eiendommen som angir verdi på boligdel og at belåningsgraden er under 80 prosent. Dette har vært etablert
praksis blant norske standardmetodebanker siden Basel II standarden ble innført i Norge i 2007. Banken har fulgt utviklingen i saken tett, og Finansdepartementet instruerte Finanstilsynet i brev av 13.12.2023 om å utarbeide det nødvendige tallgrunnlaget for å redusere risikovekten fra 100 prosent til 50 prosent. Den foreslåtte endringen ble fastsatt i forskrift 27.06.2024 og gjort gjeldende fra 30.06.2024. Endringen fra 35 % til 50 % risikovekt utgjorde om lag 80 millioner kroner i økt beregningsgrunnlag.
Banken har fram til 1. kvartal 2024, i likhet med resten av standardmetodebankene i Alliansen, praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken endret, i likhet med resten av standardmetodebankene i Alliansen, ved rapportering for 2. kvartal 2024, slik at man samsvarer med unntaksregelen i beregningsforskriften § 18 bokstav c. Dette medfører at man har økt kapitaldekning i alle kapitalklasser for morbanken. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene.
Historikk er ikke omarbeidet.
Finansdepartementet forventer at de nye kapitalkravsreglene som følger av EU-direktivet CRR3 vil tre i kraft i Norge løpet av 2025. Regelverksendringen forventes å bedre morbankens rene kjernekapitaldekning med om lag 1,5 til 2,0 prosentpoeng på implementeringstidspunkt. Finansdepartementet har samtidig besluttet å øke det såkalte risikovektgulvet for boliglån fra 20 til 25 prosent for banker som bruker interne risikomodeller (IRB), med virkning fra 1. juli 2025. Dette vil påvirke bankens kapitaldekning ettersom SpareBank 1 Boligkreditt konsolideres forholdsmessig inn i bankens kapitaldekning. Det er fortsatt usikkerhet rundt hvilken effekt det nye regelverket vil ha for bankens kapitaldekning forholdsmessig konsolidert. Samlet effekt, med forbehold om usikkerhet, fra CRR3 i forholdsmessig konsolidert kapitaldekning er anslått til mellom 1 og 1,5 prosentpoeng ved ikraftredelsestidspunkt, gitt at CRR3 innføres før, eller samtidig som gulvet økes for banker som bruker interne risikomodeller.
| Forholdsmessig konsolidering | ||
|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2023 | 31.12.2024 |
| Ren kjernekapital | 4 089 | 4 012 |
| Kjernekapital | 4 328 | 4 415 |
| Ansvarlig kapital | 4 643 | 4 897 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 22 783 | 24 122 |
| Ren kjernekapitaldekning | 17,9 % | 16,6 % |
| Kjernekapitaldekning | 19,0 % | 18,3 % |
| Kapitaldekning | 20,4 % | 20,3 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio ) | 9,1 % | 9,0 % |
| Morbank | ||
|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2023 | 31.12.2024 |
| Egenkapitalbevis | 1 565 | 1 565 |
| Overkursfond | 492 | 492 |
| Utjevningsfond, grunnfond og kompensasjonsfond | 2 126 | 2 263 |
| Fond for urealiserte gevinster | 66 | 72 |
| Avsatt til gaver og utbytte | 322 | 482 |
| Hybridkapital | 200 | 350 |
| Annen egenkapital | -17 | -16 |
| Balanseført egenkapital | 4 754 | 5 209 |
| Balanseført egenkapital som ikke inngår i kjernekapital | -522 | -839 |
| Verdiendringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) | -17 | -18 |
| Fradrag for utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler | - | -42 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor | -847 | -127 |
| Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige | -53 | -59 |
| Ren kjernekapital | 3 315 | 4 122 |
| Fondsobligasjoner | 200 | 350 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor | -847 | -127 |
| Kjernekapital | 2 669 | 4 345 |
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 250 | 400 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) | -23 | -8 |
| Ansvarlig kapital | 2 896 | 4 737 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag: | ||
| Stater | - | 10 |
| Lokale og regionale myndigheter | - | 73 |
| Offentlige foretak | - | 97 |
| Institusjoner | 282 | 193 |
| Foretak | 5 255 | 5 697 |
| Massemarked | 2 597 | 2 386 |
| Pantsikkerhet i eiendom | 6 025 | 6 024 |
| Forfalte engasjementer | 164 | 375 |
| Høyrisikoengasjementer | 837 | 993 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 169 | 145 |
| Egenkapitalposisjoner | 649 | 1 786 |
| Øvrige engasjementer | 129 | 238 |
| Sum kredittrisiko | 16 107 | 18 016 |
| Operasjonell risiko | 1 707 | 1 922 |
| Motpartsrisiko derivater (CVA-risiko) | 26 | 26 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 17 840 | 19 964 |
| Kapitaldekning | ||
| Ren kjernekapitaldekning, morbank | 18,6 % | 20,6 % |
| Kjernekapitaldekning, morbank | 19,7 % | 22,4 % |
| Kapitaldekning, morbank | 21,0 % | 24,4 % |
| Bufferkrav | ||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 446 | 499 |
| Motsyklisk buffer (2,5%) | 357 | 499 |
| Systemrisikobuffer (4,50 %) | 803 | 898 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 1 606 | 1 897 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 803 | 898 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio), morbank |
907 11,4 % |
1 327 13,7 % |
Note 12 Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis
| Det var 2048 egenkapitalsbeviseiere per 31.12.2024 De største var: |
Antall | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | SPAREBANK 1-STIFTELSEN RINGERIKE | 4 634 470 | |||
| 2 | SPAREBANK 1-STIFTELSEN GRAN | 3 086 627 | |||
| 3 | SPAREBANKSTIFTELSEN JEVNAKER LUNNE | 2 347 840 | |||
| 4 | VPF EIKA EGENKAPITALBEVIS | 630 695 | |||
| 5 | TRONRUD AS | 311 934 | |||
| 6 | SPESIALFONDET BOREA UTBYTTE | 265 277 | |||
| 7 | KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE GJENSI | ||||
| 8 | MP PENSJON PK | 246 222 | |||
| 9 | NORDEA BANK ABP | 232 000 | |||
| 10 | AKA AS | 100 000 | |||
| 11 | DNB BANK ASA | 86 489 | |||
| 12 | FRES AS | 86 335 | |||
| 13 | ALLUMGÅRDEN AS | 77 311 | |||
| 14 | THORSTEIN KVALE AS | 58 570 | |||
| 15 | G.A.S. HOLDING AS | 50 679 | |||
| 16 | ELGAR KAPITAL AS | 43 490 | |||
| 17 | RG HOLDING AS | 41 338 | |||
| 18 | LUNNER ALMENNING | 40 322 | |||
| 19 | ADLON AS | 40 000 | |||
| 20 | STAAVI | BJØRN | 38 000 | ||
| 20 | HAHV INVEST AS | 38 000 | |||
| Sum 20 største | 12 710 080 | ||||
| Øvrige | |||||
| egenkapitalbeviseiere | 2 940 325 | ||||
| Totalt antall | |||||
| egenkapitalbevis | |||||
| (pålydende kr 100) | 15 650 405 |
Egenkapitalbevisbrøk - Morbank
| (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 31.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 1 565 | 1 565 | 1 565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og fond for urealiserte gevinster | 2 148 | 2 015 | 2 015 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 4 205 | 4 072 | 4 072 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og fond for urealiserte gevinster | 106 | 106 | 106 |
| Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 111 | 111 | 111 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital | 4 316 | 4 183 | 4 183 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,423 % | 97,341 % | 97,341 % |
Note 13 Segmentinformasjon
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. På balanseposter segmentrapporteres det i morbanken kun på utlån og innskudd. Øvrige balanseposter er klassifisert under øvrige.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Privatmarked inneholder privatkunder
for hele banken, samt mindre bedriftskunder. Bedriftsmarked inneholder større bedriftsengasjementer. Eiendomsmegling samt IT- og regnskapstjenester inneholder virksomhet i datterselskaper.
Segment PM og segment BM er definert som kunder håndtert av henholdsvis PM og BM avdelingene. Det vil være kunder med BM sektor som behandles av PM avdelingene, og motsatt. Segmentinformasjonen vil derfor ikke samsvare med sektorinndelingen i note 4. All segmentinformasjon er for konsern.
31.12.2024
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK | 355 | 435 | 0 | 0 | 80 | 871 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 107 | 58 | - | - | 2 | 168 |
| Netto andre inntekter | 0 | 1 | 56 | 87 | 206 | 351 |
| Driftskostnader | 242 | 123 | 49 | 90 | -26 | 478 |
| Resultat før tap | 220 | 371 | 8 | -3 | 315 | 911 |
| Tap på utlån og garantier | 6 | 27 | - | - | - | 33 |
| Resultat før skatt | 214 | 344 | 8 | -3 | 315 | 878 |
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 13 540 | 12 264 | - | - | -158 | 25 646 |
| Nedskrivning utlån | -25 | -120 | - | - | - | -145 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 2 | - | - | - | -51 | -49 |
| Andre eiendeler | - | - | 33 | 38 | 6 014 | 6 085 |
| Sum eiendeler | 13 516 | 12 144 | 33 | 38 | 5 805 | 31 534 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 13 567 | 6 766 | - | - | 681 | 21 014 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 33 | 38 | 10 451 | 10 522 |
| Sum egenkapital og gjeld | 13 567 | 6 766 | 33 | 38 | 11 132 | 31 534 |
31.12.2023
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK | 287 | 326 | 1 | -0 | 4 | 618 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 106 | 50 | - | - | -1 | 155 |
| Netto andre inntekter | 1 | 1 | 53 | 63 | 59 | 176 |
| Driftskostnader | 188 | 97 | 45 | 64 | 1 | 395 |
| Resultat før tap | 205 | 280 | 9 | -1 | 60 | 554 |
| Tap på utlån og garantier | -1 | 19 | - | - | -0 | 19 |
| Resultat før skatt | 206 | 261 | 9 | -1 | 60 | 535 |
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 13 299 | 11 276 | - | - | - | 24 574 |
| Nedskrivning utlån | -15 | -86 | - | - | - | -102 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 5 | - | - | - | - | 5 |
| Andre eiendeler | - | - | 31 | 21 | 5 080 | 5 133 |
| Sum eiendeler | 13 288 | 11 189 | 31 | 21 | 5 080 | 29 610 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 12 352 | 6 774 | - | - | -8 | 19 118 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 31 | 21 | 10 440 | 10 492 |
| Sum egenkapital og gjeld | 12 352 | 6 774 | 31 | 21 | 10 431 | 29 610 |
Note 14 SpareBank 1 Boligkreditt AS m.v.
SpareBank 1 Boligkreditt AS, SpareBank 1 Næringskreditt AS og SpareBank 1 Kredittkort AS SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om etablering av likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Det ble inngått ny aksjonæravtale for SpareBank 1 Boligkreditt AS, gjeldende fra 10.12.2018. Sammen med de øvrige eierne av SpareBank 1 Boligkreditt AS har SpareBank 1 Ringerike Hadeland gjennom denne inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Boligkreditt AS til enhver tid har en ren kjernekapitaldekning som minst tilsvarer myndighetenes fastsatt krav (inkludert bufferkrav og krav til pilar 2). Per 31.12.2024 utgjør myndighetskravet 14,9 prosent (inkl pilar 2 på 0,9 prosent). Avtalen som i årsregnskapets note 9 blir omtalt som "Shareholder Note Purchase Agreement" ble terminert 26.03.2024 og det er derfor ikke lengre knyttet en avtale vedrørende likviditetsfasilitering mellom banken og kredittforetaket.
Aksjonæravtalen for SpareBank 1 Næringskreditt er ikke endret. Avtalen sikrer at SpareBank 1 Næringskreditt til enhver tid har en kjernekapitaldekning på minimum 11 prosent. Avtalen som i årsregnskapets note 9 blir omtalt som "Shareholder Note Purchase Agreement" ble terminert 26.03.2024 og det er derfor ikke lengre knyttet en avtale vedrørende likviditetsfasilitering mellom banken og kredittforetaket.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Kredittkort AS til enhver tid har en forsvarlig ansvarlig kapital.
For mer informasjon vedrørende avtalene se note 9 i årsregnskapet.
Note 15 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter
I henhold til IFRS 7 skal finansielle instrumenter som regnskapsføres til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer:
Nivå 1: Verdsettelse basert på noterte priser i aktivt marked
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs.
Nivå 2: Verdsettelse basert på observerbare markedsdata
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2 omfatter renteswapper og obligasjoner og sertifikater som inngår i likviditetsporteføljen, samt egenkapitalinstrumenter notert på utenlandsk børs.
Nivå 3: Verdsettelse basert på annet enn observerbare data Dersom fastsettelsen av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2, benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata, er fastsatt på grunnlag av verdianslag innhentet fra eksterne parter eller SpareBank 1 Gruppen. Verdivurdering er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder:
- siste kjente transaksjonskurs
- resultat per aksje
- utbytte per aksje
- rapportert EBITDA for underliggende aksjeselskap
- siste kjente transaksjonskurs på sammenlignbare instrumenter
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte egenkapitalinstrumenter, som vurderes til virkelig verdi over resultatet. Strategiske eierposter i SpareBank 1 selskapene verdsettes i hovedsak til gjennomsnittlig emisjonskurs. Ved verdifall som ikke anses å være forbigående, nedskrives eierposten til vår andel av bokført egenkapital i selskapet.
Fastrentelån klassifisert i nivå 3 verdivurderes kvartalsvis basert på en neddiskontert nåverdi av fremtidige kontanstrømmer fra porteføljen. Diskonteringsrenten settes lik en stipulert markedsrente for porteføljen. Verdien tilsvarer bankens beste estimat på prisen en markedsdeltaker vil være villig til å betale for fastrenteutlånsporteføljen i et annenhåndsmarked for fastrenteutlån.
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2024.
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 88 | 88 | ||
| - Obligasjoner og sertifikater | 2 919 | 2 919 | ||
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 2 | 1 238 | 1 240 |
| - Fastrentelån | 1 452 | 1 452 | ||
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over OCI | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over OCI | 13 516 | 13 516 | ||
| Sum eiendeler | - | 3 009 | 16 206 | 19 215 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 87 | 87 | ||
| Sum forpliktelser | 87 | 0 | 87 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2023.
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 66 | 66 | ||
| - Obligasjoner og sertifikater | 2 136 | 2 136 | ||
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 2 | 1 099 | 1 101 |
| - Fastrentelån | 1 179 | 1 179 | ||
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | 13 436 | 13 436 | ||
| Sum eiendeler | - | 2 205 | 15 714 | 17 918 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2023.
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 66 | 66 | ||
| - Obligasjoner og sertifikater | 2 136 | 2 136 | ||
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 2 | 1 099 | 1 101 |
| - Fastrentelån | 1 179 | 1 179 | ||
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | 13 436 | 13 436 | ||
| Sum eiendeler | - | 15 641 | 2 277 | 17 918 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 94 | 0 | 94 |
| Sum forpliktelser | - | 94 | 0 | 94 |
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 31. desember 2024.
| (Beløp i mnok) | Fastrentelån | Egenkapitalinstrumenter | Sum |
|---|---|---|---|
| Inngående balanse | 1 179 | 1 099 | 2 277 |
| Investeringer i perioden | - | 182 | 182 |
| Tilbakebetaling av kapital | - | 0 | 0 |
| Salg i perioden (til bokført verdi) | - | -41 | -41 |
| Netto volumendring i perioden | 271 | - | 271 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | 2 | 0 | 2 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot utvidet resultat | - | - | - |
| Utgående balanse | 1 452 | 1 240 | 2 691 |
Verdsettelsen av fastrentelånene er basert på endringer i markedsrenten og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen. Gjennomført sensitivitetsanalyse indikerer at en økning i markedsrenten på 10 basispunkter ville medført en brutto negativ resultateffekt på 4,0 mill kroner. Tilsvarende ville en reduksjon i markedsrenten på 10 basispunkter medført en brutto positiv resultateffekt på 4,0 mill kroner.
Note 16 Hendelser etter balansedagen
Det har ikke inntruffet vesentlige hendelser etter balansedagen som påvirker konsernets regnskap.
Resultater fra kvartalsregnskapene
Resultat pr Q4-2024
| RESULTAT Konsern (beløp i mnok) | Q4-2024 | Q3-2024 | Q2-2024 | Q1-2024 | Q4-2023 | Q3-2023 | Q2-2023 | Q1-2023 | Q4-2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 464 | 465 | 455 | 441 | 434 | 406 | 355 | 327 | 301 |
| Rentekostnader | 251 | 255 | 252 | 242 | 226 | 213 | 182 | 166 | 140 |
| Netto renteinntekter | 212 | 211 | 204 | 199 | 208 | 193 | 173 | 161 | 161 |
| Provisjonsinntekter | 59 | 59 | 56 | 53 | 52 | 49 | 54 | 51 | 51 |
| Provisjonskostnader | 3 | 3 | 4 | 4 | 5 | 2 | 3 | 4 | 3 |
| Andre driftsinntekter | 31 | 35 | 42 | 33 | 30 | 31 | 40 | 36 | 27 |
| Netto provisjonsinntekter og andre inntekter |
86 | 91 | 94 | 82 | 76 | 77 | 90 | 83 | 75 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer |
0 | 2 | 5 | 28 | 0 | 5 | 1 | 16 | 14 |
| Inntekter av eierinteresser | 14 | 76 | -0 | 7 | -10 | -2 | -0 | 7 | 19 |
| Netto verdiendring på finansielle eiendeler |
10 | 63 | 2 | 2 | -3 | 15 | -6 | -4 | 7 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer |
24 | 141 | 7 | 37 | -13 | 17 | -4 | 19 | 40 |
| Sum inntekter | 323 | 443 | 305 | 318 | 272 | 287 | 259 | 263 | 276 |
| Personalkostnader | 47 | 72 | 72 | 71 | 66 | 66 | 65 | 64 | 60 |
| Ordinære avskrivninger | 4 | 7 | 2 | 2 | 2 | 2 | 1 | 3 | 3 |
| Andre driftskostnader | 49 | 46 | 54 | 52 | 53 | 41 | 48 | 45 | 44 |
| Sum driftskostnader | 100 | 125 | 128 | 125 | 120 | 109 | 113 | 113 | 107 |
| Driftsresultat før tap | 223 | 318 | 177 | 193 | 151 | 179 | 146 | 150 | 169 |
| Tap på utlån og garantier | 21,6 | 11 | 1 | 0 | 17,5 | 2 | -2 | -3 | 6 |
| Resultat før skatt | 201 | 307 | 177 | 193 | 134 | 176 | 148 | 153 | 162 |
| Skattekostnad | 33 | 58 | 35 | 48 | 35 | 40 | 41 | 34 | 24 |
| Periodens resultat | 169 | 249 | 141 | 145 | 99 | 136 | 107 | 120 | 138 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat |
|||||||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og |
|||||||||
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Skattekostnad | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat |
|||||||||
| Endr i virkelig verdi for inv tilgjengelig for salg |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| felleskontrollert virksomhet | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen |
22 | -1 | 1 | -0 | 11 | 0 | -2 | 0 | -12 |
| Totalresultat | 190 | 247 | 142 | 145 | 109 | 136 | 105 | 120 | 126 |
Nøkkeltall pr Q4-2024
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | Q4-2024 | Q3-2024 | Q2-2024 | Q1-2024 | Q4-2023 | Q3-2023 | Q2-2023 | Q1-2023 | Q4-2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning | 13,2 % | 20,6 % | 12,2 % | 12,4 % | 8,6 % | 12,4 % | 10,0 % | 11,2 % | 12,9 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 14,9 % | 20,4 % | 12,3 % | 12,4 % | 9,5 % | 12,5 % | 9,8 % | 11,2 % | 11,8 % |
| Kostnadsprosent | 31,0 % | 28,3 % | 41,9 % | 39,3 % | 44,3 % | 37,8 % | 43,7 % | 42,9 % | 38,9 % |
| Kostnadsprosent eks. avkastning på fin. investeringer |
33,5 % | 41,4 % | 43,5 % | 45,3 % | 44,8 % | 44,1 % | 45,2 % | 46,3 % | 43,0 % |
| Balansetall Brutto utlån til kunder |
25 646 | 25 911 | 25 796 | 25 287 | 25 055 | 24 942 | 25 027 | 24 751 | 24 574 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført til | |||||||||
| kredittforetak | 39 114 | 39 135 | 38 833 | 38 367 | 37 949 | 37 836 | 37 788 | 37 300 | 36 958 |
| Innskudd fra kunder | 21 014 | 20 898 | 21 054 | 20 096 | 19 350 | 19 688 | 19 949 | 19 411 | 19 118 |
| Innskuddsdekning | 81,9 % | 80,7 % | 81,6 % | 79,5 % | 77,2 % | 78,9 % | 79,7 % | 78,4 % | 77,8 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 2,4 % | 3,9 % | 3,1 % | 2,2 % | 2,0 % | 2,4 % | 3,3 % | 4,1 % | 6,2 % |
| Utlånsvekst inkl. overført til kredittforetak | 3,1 % | 3,4 % | 2,8 % | 2,9 % | 2,7 % | 3,8 % | 6,0 % | 6,7 % | 7,6 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 8,6 % | 6,1 % | 5,5 % | 3,5 % | 1,2 % | 2,7 % | 0,7 % | 4,5 % | 6,3 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet | 31 503 | 31 381 | 30 984 | 30 486 | 30 417 | 30 420 | 30 198 | 29 852 | 29 295 |
| Forvaltningskapital | 31 534 | 31 472 | 31 290 | 30 678 | 30 294 | 30 539 | 30 302 | 30 095 | 29 610 |
| Forvaltningskapital inkl. overført til kredittforetak |
45 002 | 44 696 | 44 327 | 43 759 | 43 189 | 43 433 | 43 062 | 42 644 | 41 994 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||||||||
| Tapsprosent utlån | 0,08 % | 0,04 % | 0,00 % | 0,00 % | 0,07 % | 0,01 % | -0,01 % | -0,01 % | 0,03 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,4 % | 0,7 % | 0,4 % | 0,3 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,1 % | 0,1 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto | |||||||||
| utlån | 1,0 % | 0,7 % | 0,7 % | 0,5 % | 0,5 % | 0,5 % | 0,5 % | 0,6 % | 0,6 % |
| Soliditet 1) | |||||||||
| Kapitaldekningsprosent | 20,3 % | 20,9 % | 20,7 % | 20,7 % | 20,4 % | 20,3 % | 19,6 % | 19,5 % | 19,6 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 18,3 % | 18,8 % | 18,6 % | 18,7 % | 19,0 % | 18,5 % | 18,2 % | 18,0 % | 18,1 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 16,6 % | 17,9 % | 17,7 % | 17,7 % | 17,9 % | 18,3 % | 18,1 % | 17,8 % | 18,0 % |
| Ren kjernekapitalprosent, morbank | 20,6 % | 22,2 % | 22,1 % | 18,1 % | 18,6 % | 18,7 % | 18,3 % | 18,3 % | 18,1 % |
| Netto ansvarlig kapital | 4 897 | 4 972 | 4 931 | 4 853 | 4 643 | 4 560 | 4 416 | 4 273 | 4 234 |
| Kjernekapital | 4 415 | 4 477 | 4 436 | 4 377 | 4 328 | 4 166 | 4 101 | 3 957 | 3 918 |
| Ren kjernekapital | 4 012 | 4 250 | 4 205 | 4 141 | 4 089 | 4 125 | 4 059 | 3 916 | 3 876 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) | 9,0 % | 9,1 % | 9,1 % | 9,1 % | 9,1 % | 8,8 % | 8,7 % | 8,5 % | 8,6 % |
| Kontor og bemanning | |||||||||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Antall årsverk | 270 | 266 | 263 | 260 | 253 | 255 | 254 | 248 | 228 |
| Egenkapitalbevis | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 329 | 301 | 295 | 280 | 304 | 302 | 312 | 320 | 324 |
| Antall utstedte bevis | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 328 | 15 650 377 | 15 650 405 | 15 650 405 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) |
315 | 297 | 281 | 272 | 291 | 277 | 268 | 262 | 269 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (morbank) |
10,12 | 28,52 | 8,68 | -25,70 | 7,04 | 27,40 | 11,48 | -20,85 | 9,61 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (konsern) |
10,50 | 15,46 | 8,78 | 9,01 | 6,15 | 8,47 | 6,62 | 7,45 | 8,58 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert |
7,84 | 4,86 | 8,40 | 7,77 | 12,37 | 8,92 | 11,79 | 10,74 | 9,45 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,04 | 1,01 | 1,05 | 1,03 | 1,04 | 1,09 | 1,16 | 1,22 | 1,20 |
Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no.
Erklæring i henhold til verdipapirhandellovens § 5-6
Vi erklærer, etter beste overbevisning, at delårsregnskap for SpareBank 1 Ringerike Hadeland for perioden 1. januar til 31. desember 2024 er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandarder, herunder IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av morbankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet.
Vi erklærer også, etter beste overbevisning, at delårsberetningen gir en rettvisende:
- oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på delårsregnskapet
- beskrivelse av de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer konsernet står overfor i neste regnskapsperiode
- beskrivelse av vesentlige transaksjoner med nærstående.