Interim / Quarterly Report • Jun 30, 2020
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
a dcérskych spoločností za obdobie od 1. novembra 2019 do 30. apríla 2020
Uplynulá zimná sezóna 2019/20 sa vyznačovala nepriaznivým počasím, čo sa týka snehových podmienok v našich horských strediskách. Navyše sme boli nútení predčasne ukončiť zimnú sezónu v našich strediskách a hoteloch v polovici marca kvôli preventívnym opatreniam na boj s koronavírusom. Kvôli koronakríze a problémami s počasím sme zaznamenali medziročne nižšiu návštevnosť v našich horských strediskách o 17%, ak nerátame rakúske strediská Mölltaler Gletscher a Ankogel, ktoré mali túto zimnú sezónu premiéru pod vedením TMR. O lyžovačku na ľadovci Mölltaler Gletscher prejavili záujem najmä klienti Gopassu, slovenskí a českí návštevníci. V čase vianočných sviatkov a Nového roka návštevníci prejavili o naše strediská už tradične vysoký dopyt, dokonca sme jeden deň museli premiérovo zastaviť online predaj skipasov v Jasnej. Priemernú tržbu na návštevníka sa nám podarilo zvýšiť o 23%. Napriek skrátenej sezóne a negatívnym faktorom počasia konsolidované výnosy v porovnaní s rovnakým obdobím minulý rok poklesli len o 1,6% a dosiahli výšku 67,6 mil. EUR. Prevádzkový zisk Skupiny pred odpismi - EBITDA - v porovnaní s vlaňajškom dokonca narástol o 7% na 27,6 mil. EUR.
V zimnej sezóne sa opäť osvedčili naše tradičné eventy, vrátane najnavštevovanejšej tatranskej atrakcie Tatranský ľadový dóm na Hrebienku, ktorý bol tento rok postavený v štýle Notre Dame v Paríži.
Okrem eventov sme pre našich klientov pripravili množstvo noviniek a výhodných ponúk cez náš eshop a vernostný program Gopass.
Čo sa týka investícií, v tomto finančnom roku je viacero projektov na nové lanovky v Jasnej a v Tatranskej Lomnici v procese posudzovania vplyvov na životné prostredie (EIA) alebo v procese získavania stavebného povolenia. Okrem toho sa tento rok zameriavame na modernizáciu strediska Ještěd, pokračujeme v našich realitných projektoch a takisto pribudne ďalšia atrakcia v poľskom zábavnom parku Legendia.
Čo sa týka akvizícií, TMR sa stalo 25% priamym vlastníkom spoločnosti Melida, a.s., ktorá si prenajíma a prevádzkuje české stredisko Špindlerův Mlýn. Po ukončení prvého polroka TMR podpísalo zmluvu o kúpe 100% podielu v spoločnosti 1. Tatranská a.s. a stáva sa tak výlučným prevádzkovateľom strediska Štrbské Pleso vo Vysokých Tatrách.
26. júna 2020
Igor Rattaj Predseda predstavenstva TMR
Tatry mountain resorts, a.s. (TMR) je akciová spoločnosť so sídlom v Liptovskom Mikuláši, registrovaná na Burze cenných papierov v Bratislave (BCPB), na Burze cenných papírů Praha (BCPP) a na Varšavskej burze (WSE). TMR so svojimi dcérskymi spoločnosťami (Skupina) je najväčším subjektom v oblasti cestovného ruchu na Slovensku s rozvíjajúcimi sa aktivitami v Českej republike a v Poľsku. Obchodné aktivity TMR sa koncentrujú do siedmych kľúčových segmentov: Horské strediská, Zábavné parky, Golf, Reštauračné zariadenia, Športové služby a obchody, Hotely a Realitné projekty. V rámci segmentu Horské strediská TMR vlastní a prevádzkuje horské stredisko Vysoké Tatry s horskými lokalitami Tatranská Lomnica a Starý Smokovec a lokalitu Štrbské Pleso, ktoré TMR spoluprevádzkuje. V Nízkych Tatrách vlastní a prevádzkuje horské stredisko Jasná Nízke Tatry. V Čechách si prenajíma lyžiarsky areál Ještěd a vlastní 25% v spoločnosti Melida, a.s., ktorá si prenajíma a prevádzkuje stredisko Špindlerův Mlýn. V poľských Beskydách TMR vlastní horské stredisko Szczyrk Mountain Resort (Szczyrk). Zábavné parky zahŕňajú slovenský Aquapark Tatralandia a Legendiu - Sliezsky zábavný park v Poľsku. V rámci najnovšieho golfového segmentu si Skupina prenajíma a prevádzkuje dva prestížne golfové rezorty v Českej republike: Golf & Ski Resort Ostravice a Golf Resort Kaskáda.
TMR tiež ponúka komplexné doplnkové služby vo všetkých strediskách, ako sú reštauračné zariadenia, lyžiarske školy, športové obchody a k tomu prenájom a servis lyžiarskeho vybavenia. TMR tiež vlastní alebo si prenajíma a zároveň prevádzkuje portfólio atraktívnych hotelov vo svojich rezortoch s kapacitou vyše 2300 lôžok. Vo Vysokých Tatrách vlastní a prevádzkuje Grandhotel Praha**** Tatranská Lomnica, Grandhotel**** Starý Smokovec, Hotel FIS*** a Noc na Lomnickom Štíte. V Nízkych Tatrách TMR vlastní a/alebo prevádzkuje ubytovací komplex Holiday Village Tatralandia v Aquaparku Tatralandia, Hotel Grand Jasná****, Hotel Tri Studničky****, Hotel Srdiečko** , Chalets Jasná Collection****, Hotel Rotunda a Hotel Pošta. V golfových rezortoch v Čechách tiež prevádzkuje Green Inn Hotel a Hotel Kaskáda. V poľskom Szczyrku Skupina vlastní Hotel Gronie Ski & Bike. Segment Realitné projekty je prevažne orientovaný na rozvoj, budovanie a predaj apartmánov a komerčných priestorov a prenájom hotelov v rezortoch TMR.
* KL – komplementári KD – komanditisti
dokúpiť si ho mohli aj majitelia Šikovnej sezónky. V špeciálne upravenej kabíne na lanovke Kosodrevina -Chopok Juh mohli hostia využiť SKY PICNIC. Reštaurácia Habarka ponúkala zážitkovú večeru pri splne mesiaca s možnosťou v netradičnom večernom čase zlyžovať k údolnej stanici Lúčky po zjazdovke osvetlenej splnom mesiaca. Reštaurácia Rotunda zmenila dizajn a koncept na a la carte, Pribudol nový servisný stroj na lyže v prevádzke Tatry Motion pri lanovke Grand Jet, Návštevníci strediska mohli využiť novú mobilnú aplikáciu na skibusy pripravenú v spolupráci s OOCR Liptov.
Stredisko Jasná získalo titul Slovakia's Best Ski Resort 2019 v rámci podujatia World Ski Awards v rakúskom Kitzbueheli.
Vysoké Tatry odštartovali sezónu 6. decembra na Štrbskom Plese. V Tatranskej Lomnici odštartovali sezónu s eventom SKI Exklusive Opening 14. decembra. Na začiatku zimnej sezóny sa opäť otvorila na Hrebienku najnavštevovanejšia tatranská atrakcia Tatranský ľadový dóm. 7. ročník najúspešnejšej zimnej atrakcie vo Vysokých Tatrách bol tento rok postavený v téme Notre Dame v Paríži.
V uplynulej sezóne v Tatranskej Lomnici pribudlo nové klientske centrum, zastrešujúce Gopass Tickets - samoobslužné pokladne, infocentrum, pokladne, rental, lyžiarsku školu a obchod Tatry Motion. Reštaurácia Panoráma na Skalnatom Plese prešla rekonštrukciou a modernizáciou priestorov. Návštevníci mohli využiť zážitkové ratrakovanie - zúčastniť sa na profesionálnej príprave zjazdoviek na lyžovačku spolu s profesionálnym ratrakárom alebo večerný skialpový výšľap v strediskách Tatranská Lomnica a Štrbské Pleso.
Zvýšený záujem prejavili lyžiari z Česka a Slovenska aj o lyžovačku v rakúskom stredisku Mölltaler Gletscher. Lyžovačku na jedinom ľadovci v Korutánsku si vychutnali predovšetkým klienti Gopass-u, ktorí
využili možnosť získať ju za výhodný doplatok k sezónke, alebo si skipas kúpili za najlepšiu cenu online cez eshop Gopass. Aj vďaka perfektnému počasiu sa v stredisku Mölltaler Gletscher v januári a februári podarilo zvýšiť návštevnosť o 30% a celkovo prekonať 3-ročný rekord v počte osobo-dní.
Dôležitou novinkou v Szczyrku bolo otvorenie novej štýlovej horskej reštaurácie Kuflonka s kapacitou 450 osôb priamo na svahu na Hali Skrzyczenskiej - v uplynulej zimnej sezóne išlo o najväčšiu investíciu v tomto rezorte. V Szczyrku mala medzi verejnosťou najväčší úspech tradičná silvestrovská lyžovačka, veľkým lákadlom bol aj hudobný festival Snow Fest spoluorganizovaný lyžiarskym rezortom.
Hlavnou novinkou zimnej sezóny na Ještěde bola rozšírená detská aréna pre začiatočníkov s ponukou lyžiarskej školy doplnenej o prímestské kurzy materských škôl alebo večernú výuku pod umelým osvetlením.
V Špindlerovom Mlýne patrili medzi obľúbené aktivity Snow Show, hromadný bike zjazd Chinese Downhill a najlepší českí lyžiari sa stretli na Majstrovstvách ČR v alpskom lyžovaní.
Veľkolepú rozlúčku s rokom 2019 pripravili v Aquaparku Tatralandia eventom Tropický Silvester 2019.
V zimných mesiacoch si mohli návštevníci Legendie - najväčšieho a najstaršieho tematického zábavného
Na riadnom valnom zhromaždení (RVZ) v apríli 2020 predstavenstvo predstavilo investície na tento kalendárny rok a najbližších pár rokov.
V tomto FR viacero projektov na nové lanovky v Jasnej a v Tatranskej Lomnici je v procese posudzovania vplyvov na životné prostredie (EIA) alebo v procese získavania stavebného povolenia. V Jasnej sa tento rok tiež dokončí zasnežovacia nádrž za celkové náklady 3,3 mil. EUR.
V stredisku Ještěd by sa tento rok mala dokončiť 1. fáza modernizácie a rozšírenia strediska, ktorá zahŕňa novú zjazdovku Skalka s umelým osvetlením a rozšírenie existujúcich tratí a zasnežovania. Výška investície je 1,2 mil. EUR.
V poľskom zábavnom parku Legendia v lete 2020 pribudne posledná zo zmluvne dohodnutých atrakcií v 1. etape modernizácie parku - Dolina Jagi. Výška investície v tomto roku je 1,4 mil. EUR.
V segmente Realitné projekty TMR vybuduje ďalšie chatky a apartmány na predaj v Holiday Village Tatralandia, rozbehne projekt apartmánov Horec v Tatranskej Lomnici a ďalšiu etapu Chalets Jasná Collection.
Po ukončení prvého polroka 2019/20, 29. mája 2020 TMR podpísalo zmluvu o kúpe 100% podielu v spoločnosti 1. Tatranská a.s. a stáva sa tak výlučným prevádzkovateľom lyžiarskej lokality Štrbské Pleso, Vysoké Tatry.
V zimnej sezóne 2019/20 Skupina implementovala revolučný cenový systém flexi cien skipasov s cieľom regulovať návštevnosť aj na pokladne v strediskách Jasná a Vysoké Tatry. Dynamické ceny sa vyvíjajú podľa aktuálneho vyťaženia strediska. V predchádzajúcom roku TMR spustila flexi ceny cez eshop Gopass.
Flexi ceny boli v uplynulej sezóne zavedené aj v českom Špindlerovom Mlýne a v poľskom Szczyrk Mountain Resort, pričom v Szczyrku pribudli aj samoobslužné pokladne Gopass Tickets.
Začiatok samotnej lyžovačky bol kvôli vyšším teplotám, ktoré nedovoľovali spustiť zasnežovanie, neskorší oproti pôvodne plánovaným termínom. Aj napriek tomu ponúkali strediská TMR lyžovačku ako prvé a s najväčším počtom otvorených zjazdoviek.
Kvôli preventívnym opatreniam proti šíreniu koronavírusu spôsobujúceho ochorenie COVID-19, boli od polovice marca zavreté všetky horské strediská, zábavné parky a hotely TMR vo všetkých krajinách do konca sezóny. V čase obmedzení limitujúcich prevádzku stredísk sa zamestnanci venovali rôznym aktivitám v prospech prírody a verejnosti. Na južnej i severnej strane Chopku a tiež vo Vysokých Tatrách vysadili tisícky stromčekov, veľkou brigádou pomohli vyčistiť okolie Liptovskej Mary od odpadkov. Jednotlivé strediská pomáhali v čase pandémie aj inak - čerstvé ovocie, respirátory a ďalšie ochranné pomôcky rozdali nielen seniorom zo svojich regiónov ale aj záchranárom pôsobiacim na Liptove, vo Vysokých Tatrách, v českom Špindlerovom Mlyne a v poľskom Szczyrku. Táto pomoc bola zrealizovaná najmä vďaka Šikovným sezónkárom, ktorí podporili svoje obľúbené lyžiarske strediská nákupom Šikovnej sezónky na budúcu zimu.
Lyžiarsku sezónu v Jasnej TMR odštartovalo 30. novembra s hudobnou šou Winter Jasná Opening, avšak lyžovačka sa začala až 7. decembra. Počas sviatkov bol o lyžovačku v rezortoch TMR veľký záujem - v Jasnej bol 3. januára 2020 kvôli zabezpečeniu komfortu a bezpečnosti lyžiarov z dôvodu dosiahnutia optimálnej kapacity strediska premiérovo zastavený online predpredaj skipasov. Pozornosť médií z celej Európy pritiahol do Jasnej koncom januára Európsky pohár v paraalpskom lyžovaní.
First Class Skiing - lyžovanie bez čakania, je novým produktom pre hostí ubytovaných v hoteloch TMR;
porovnaní s rovnakým obdobím predchádzajúceho finančného roka predstavuje pokles 1,5%. Celkové konsolidované výnosy medziročne poklesli 1,6% na 67,556 mil. EUR (68,627). Na porovnateľnej báze bez jednorazových vplyvov a prvej zimnej sezóny rakúskych stredísk Mölltaler Gletscher a Ankogel pod vedením TMR výnosy dosiahli výšku 63,167 mil. EUR, t. j. medziročný pokles 5,3%.
Počet lyžiarskych osobodní1 v Horských strediskách bol medziročne nižší o 10,8% a dosiahol úroveň s 1,696 mil. (1,902), k čomu prispel neskorý rozbeh sezóny a predčasne ukončená zimná sezóna ešte pred Veľkou Nocou v marci kvôli koronakríze. Priemerná tržba na návštevníka v Horských strediskách sa zlepšila o 23,3% na 16,45 EUR (13,342 ). Návštevnosť a priemerná tržba prvýkrát zahŕňa aj rakúske strediská pod vedením TMR.
Segment Zábavné parky v sledovanom období zaznamenal 3,1% pokles návštevnosti na 213 tis. (219), pričom poľská Legendia bola v zimnej sezóne iba čiastočne otvorená. Priemerná tržba mierne poklesla, o 0,3% na 13,66 EUR (13,70).
Čo sa týka doplnkových služieb, v Reštauračných zariadeniach na svahoch a v zábavných parkoch zákazníci v priemere minuli o 15,3% viac ako vlani, a to 4,73 EUR (4,10). Športové služby & obchody vykázali vyššie tržby na návštevníka o 9,3%, na úrovni 2,33 EUR (2,13).
Priemerná vážená obsadenosť hotelového portfólia klesla o 17,8 percentuálnych bodov na 46,9% (64,7%), na čom sa tiež podpísali preventívne obmedzenia prevádzok kvôli koronakríze. Priemerná denná cena za izbu (ADR) na úrovni portfólia sa zvýšila o 10,6% na 116,36 EUR (105,20), pričom väčšina hotelov si priemernú cenu zlepšila.3
Segment Horské strediská vykázal výnosy vo výške 36,291 mil. EUR (37,028), čo predstavuje medziročný pokles 2,0%. Výnosy Horských stredísk prvýkrát zahŕňajú zimnú sezónu rakúskych stredísk Mölltaler Gletscher a Ankogel. Na porovnateľnej úrovni bez výsledkov rakúskych stredísk a jednorazových vplyvov ako bol Svetový pohár v alpskom lyžovaní v Špindlerovom Mlýne v 1H 2018/19 by medziročne porovnateľné výnosy poklesli 7,1% v dôsledku nižšej návštevnosti.
Výnosy segmentu Zábavné parky zaznamenali pokles o 9,8% na 2,736 mil. EUR (3,033). Okrem Tatralandie sú v nich zahrnuté aj tržby Legendie - Sliezskeho zábavného parku za obdobie, kým bol v priebehu zimnej sezóny otvorený.
Najnovší segment Golf dosiahol výnosy vo výške 283 tis. EUR (344), čo predstavuje pokles 17,8%.
Výnosy z Reštauračných zariadení zaznamenali zlepšenie o 2,7% na 9,049 mil. EUR (8,812), pričom pribudli prevádzky v stredisku Mölltaler Gletscher.
Segment Športové služby & obchody, ktorých výkonnosť do určitej miery koreluje s výkonnosťou stredísk, dosiahli pokles výnosov o 9,0% na 4,125 mil. EUR (4,532)
Segment Hotely narástol vo výnosoch o 2,7% na 14,694 mil. EUR (14,312). Tento výsledok možno pripísať rastu priemerných cien za izbu hotelov v portfóliu. K tomu prispeli efektívny marketing, predaj pobytov šitý na mieru klientov, ale aj maximálne možné vyťaženie hotelov vo vrcholových termínoch - počas Nového roka a tzv. Zlatého týždňa (obdobie po Vianociach do Troch kráľov). Výsledky tiež prvýkrát zahŕňajú výnosy poľského Hotela Gronie Ski & Bike.
V rámci segmentu Realitné projekty TMR vykázalo počas sledovaného polročného obdobia výnosy 379 tis. EUR (568) z predaja realitných projektov a prenájmu ubytovacích kapacít - Chaty Kosodrevina, Hotela Ski & Fun, Hotela Liptov a Ubytovacieho zariadenia Otupné.
Zisk pred úrokmi, daňami, odpismi a amortizáciou (EBITDA) medziročne stúpol o 7,0% na 27,587 mil. EUR (25,779) najmä kvôli zmene vykazovania operatívneho lízingu podľa IFRS, ktorý sa už nevykazuje vo výkaze zisku a strát. Prevádzková rentabilita, vyjadrená ako EBITDA marža, sa tak zlepšila o 3,3 p.b. na 40,8%. Na porovnateľnej báze bez jednorazových vplyvov, zmene IFRS a vplyvu rakúskych stredísk sa ukazovateľ EBITDA znížil o -8,0% a EBITDA marža sa znížila o 1,1 p.b.
Na úrovni segmentov sa EBITDA Horských stredísk znížila o -1,1%, EBITDA Zábavných parkov sa zvýšila o +39,7%, EBITDA segmentu Golf sa zlepšila o +22,8%, Reštauračných zariadení o +7,7%, Športové služby a obchody poklesli o -1,6%, Hotely sa zlepšili o +8,4% a Realitné projekty zaznamenali nárast na úrovni EBITDA o +284,9%.
Prevádzkový zisk (EBIT) sa medziročne zvýšil o 24,3% na 20,705 mil. EUR (16,654), pričom odpisy vzrástli o takmer 1,3 mil. EUR na 10,396 mil. EUR. Odpisy aktív s právom na užívanie boli vykázané v hodnote -2,766 mil. EUR (0). Skupina vykázala zisk z výhodnej kúpy 25% podielu v spoločnosti Melida, a.s. v hodnote 6,280 mil. EUR.
parku v Poľsku - užiť viaceré atrakcie v rámci špeciálnej zimnej edície Winter Legendie. Návštevnosť Jamy Baziliška - modernej atrakcie typu Interactive Dark Ride ako aj ďalších sprístupnených atrakcií prekonala všetky očakávania a ukázala, že hostia majú záujem navštevovať zábavné parky aj v zimnom období a pre Legendiu je to zaujímavá príležitosť na predĺženie sezóny.
Počas zimy nezaháľali ani golfové rezorty, ktoré sa naplnili hosťami v rámci pobytových balíkov spojených s wellness a v rezorte Ostravice aj s objavovaním krás Beskýd. Zima bola tiež obdobím príprav na ďalšiu sezónu, do ktorej pripravili rezorty nové produkty ako je golfová sezónka alebo firemná hracia karta, ktoré umožňujú hrať za jeden poplatok na 3 golfových ihriskách pod hlavičkou TMR. Zimné mesiace boli tiež časom náboru nových členov do golfových klubov, ktoré zaznamenali v období stagnácie golfu 10% nárast členskej základne. V sledovanom období Skupina začala obchodnú spoluprácu s Golf Resort Olomouc a začlenila ho do klubu Central Golf Club, v ktorom členstvo teraz ponúka hru na troch ihriskách a zľavy vernostného programu Gopass.
V rámci Realitných projektov v sledovanom období pokračoval projekt Apartmánový dom Horec, prestavba ktorého je nultou etapu Lomnického korza v Tatranskej Lomnici.
Zima 2019/20 prinieslo viacero noviniek aj pre hotelovú sieť TMR hotels. Atraktívnejšiu formu prezentácie priniesli nové hotelové weby. Po rekonštrukcii priniesol novú kvalitu služieb Hotel Gronie SKI&BIKE v Szczyrku. Holiday Village Tatralandia ponúkla svojimi klientom vstupy do akvaparku v cene ubytovania, Hotel Pošta, Grand hotel Jasná a Chalets Jasná Collection potešili ubytovaných hostí skipasmi v cene ubytovania. TMR opäť rozšírilo ubytovacie kapacity, vďaka dobudovaniu apartmánov Chalets Jasná Collection pribudlo 132 lôžok. Hotel Srdiečko ponúkol štýlovo zrenovované izby a reštauráciu. Tatranský Grandhotel Praha získal ocenenie v rámci World Ski Awards ako Slovakia´s Best Ski Hotel 2019.
Riadne valné zhromaždenie (RVZ) TMR sa konalo 29. apríla 2020 sa v Holiday Village Tatralandia v Liptovskom Mikuláši. Akcionári schválili riadnu individuálnu účtovnú závierku k 31.10.2019 a prijali návrh na rozdelenie zisku za minulý finančný rok 2018/19 vo výške 4,087 mil. EUR a to tak, že 408,7 tis. EUR sa použije na doplnenie rezervného fondu, 20 tis. EUR sa použije na prídel do sociálneho fondu a 3,657 mil. EUR sa ponechá v Spoločnosti ako nerozdelený zisk minulých období. Spoločnosť KPMG Slovensko spol. s.r.o. bola opätovne zvolená za audítora TMR. Ďalej akcionári schválili zmeny stanov Spoločnosti, pravidlá odmeňovania, odvolali člena dozornej rady, Igora Rattaja a zvolili členov dozornej rady, Andreja Devečku a Bohuša Hlavatého. Pán Bohuš Hlavatý zároveň končí na pozícii predsedu predstavenstva a CEO, s tým, že do konca roka 2020 ostane pozícia CEO neobsadená.
Ohľadom obchodného plánu na súčasný finančný rok 2019/20, vzhľadom na vývoj pandémie COVID-19, TMR berie do úvahy viacero variant vývoja finančnej situácie. Keďže sa situácia stále mení, finančný rozpočet je momentálne až nenastaviteľný. Plánom Spoločnosti je si počas krízového obdobia zachovať finančnú stabilitu a bezpečné pokračovanie činnosti v ďalších obdobiach. Vzhľadom na to Spoločnosť stále upravuje svoje operatívne finančné plány a konkrétny plán nezverejňuje. Viac informácií z valného zhromaždenia TMR je dostupných na http://tmr.sk/pre-investorov/ zakonne-zverejnenia/valne-zhromadenia/.
Mimoriadne valné zhromaždenie, ktoré sa malo konať 26. marca 2020, bolo zrušené kvôli opatreniam na predchádzanie vzniku a šírenia prenosného ochorenia COVID- 19.
Po 11 rokoch Ing. Bohuš Hlavatý skončil na pozícii predsedu predstavenstva a CEO Spoločnosti TMR k 29. aprílu 2020. Pán Hlavatý naďalej zostáva pôsobiť v Spoločnosti, 29. apríla 2020 bol zvolený valným zhromaždením za člena Dozornej rady TMR, ktorá ho následne zvolila za predsedu Dozornej rady. Pozícia generálneho riaditeľa TMR (CEO) zostane do konca finančného roka 2020 aj z dôvodu úsporných opatrení neobsadená a vedenie Spoločnosti preberie predseda predstavenstva Igor Rattaj, ktorého zvolila Dozorná rada 30. apríla 2020. V predstavenstve mu budú asistovať kolegovia Čeněk Jílek - dovtedy pôsobiaci na pozícii COO a Jozef Hodek, člen predstavenstva a zároveň CFO. Obaja preberú vedenie jednotlivých organizačných štruktúr Spoločnosti. Andrej Devečka a Branislav Gábriš skončili ako členovia predstavenstva k 28. aprílu 2020 a pán Devečka tiež prešiel do Dozornej rady TMR.
Konsolidované tržby Skupiny (Tatry mountain resorts, a.s. a dcérske spoločnosti) za obdobie šiestich mesiacov k 30. aprílu 2020 dosiahli 67,315 mil. EUR (68,320), čo v
1 Návštevnosť Horských stredísk v zimnej sezóne sa meria v zmysle využitých osobodní, t.j. počet osôb, ktoré navštívili horské stredisko akúkoľvek časť dňa alebo noci za účelom lyžovania, snowboardovania alebo iného druhu zjazdu. Jeden 4-dňový lístok napríklad znamená štyroch návštevníkov v Horských strediskách. 2 Zrevidované
3 KPIs hotelového portfólia za sledované obdobie teraz zahŕňa aj golfové hotely Green Inn Hotel a Hotel Kaskáda a poľský Hotel Gronie Ski & Bike.
Konsolidovaný čistý zisk TMR dosiahol 6,897 mil. EUR (8,880), čo predstavuje pokles o 22,3%. Úrokové náklady plynúce zo záväzkov z vydaných dlhopisov a z čerpania bankových úverov sa medziročne zvýšili o 24,9% na 9,681 mil. EUR (7,754). Skupina tiež vykázala stratu z finančných operácií vo výške -5,061 mil. EUR (-0,056). Podiel na zisku z investície do spoločnosti Melida, a.s. dosiahol 356 tis. EUR. Za sledované obdobie bola vykázaná daň z príjmu -272 tis. EUR (-558). Celkový súhrnný výsledok po započítaní rezervy z prepočtu cudzích mien a zisku zo zabezpečenia peňažných tokov dosiahol 9,151 mil. EUR (8,927). Zisk na akciu sa zvýšil na 1,040 EUR (1,313). Celkový komplexný výsledok za materskú spoločnosť dosiahol 8,855 mil. EUR (10,038).
Ku koncu prvého polroka 2019/20 hodnota krátkodobých likvidných prostriedkov (Peňažné prostriedky a ekvivalenty) dosiahla 2,604 mil. EUR (25,052 mil. EUR k 30/04/2019) oproti 12,073 mil. EUR ku koncu minulého fiškálneho roka 2018/19.
Celková úroveň zadlženia Skupiny za posledné šesťmesačné obdobie poklesla na 326,888 mil. EUR (331,703) oproti 347,350 mil. EUR na konci FR. Pomer celkového zadlženia k vlastnému imaniu predstavoval 273,9% (270,3% ) oproti 315,3% na konci FR. Celková miera zadlženosti medziročne mierne stúpla na 73,3% (73,0%), ale v porovnaní s koncom FR (75,9%) klesla o 2,7 p.b.
Účtovná hodnota celkového majetku sa oproti koncu FR zvýšila o 44,8 mil. EUR na 564,271 mil. EUR. V medziročnom porovnaní narástla o 61,1 mil. EUR. Hodnota krátkodobého majetku sa za pol roka znížila o 17,2 mil. EUR na 71,073 mil. EUR. V porovnaní s rovnakým obdobím minulého roka klesla o 22,5 mil. EUR. Hmotný majetok sa od konca FR zvýšil o 29,3 mil. EUR na 450,600 mil. EUR (384,051 mil. EUR k 30/4/2019).
| Majetok celkom |
|---|
| Dlhodobý majetok |
| Hmotný majetok |
| ný dlhodobý majetok |
| Krátkodobý majetok |
| Likvidné prostriedky |
| Vlastné imanie |
| Záväzky |
| Dlhodobé záväzky |
| Krátkodobé záväzky |
| Colliniú dlh |
| 30. apríl | 30. apríl | 31. október | |
|---|---|---|---|
| Finančná pozícia v €'000 (neauditovaná) | 2019/20 | 2018/19 | 2018/19 |
| Majetok celkom | 564 271 | 503 162 | 519 423 |
| Dlhodobý majetok | 493 198 | 409 578 | 431 120 |
| Hmotný majetok | 450 600 | 384 051 | 421 324 |
| Iný dlhodobý majetok | 42 598 | 25 527 | 9 796 |
| Krátkodobý majetok | 71 073 | 93 584 | 88 303 |
| Likvidné prostriedky | 2 604 | 25 052 | 12 073 |
| Vlastné imanie | 119 324 | 122 716 | 110 173 |
| Záväzky | 444 947 | 380 446 | 35 831 |
| Dlhodobé záväzky | 402 014 | 347 612 | 301 791 |
| Krátkodobé záväzky | 42 933 | 32 834 | 35 831 |
| Celkový dlh | 326 888 | 331 703 | 347 350 |
| Hlavné prevádzkové výsledky |
Výnosy | EBITDA | EBITDA marža | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| v €'000 | 1H 2019/20 |
1H 2018/19 |
Zmena r/r (%) |
1H 2019/20 |
1H 2018/19 |
Zmena r/r (%) |
1H 2019/20 |
1H 2018/19 |
Zmena r/r (p.b.) |
| Horské strediská | 36 291 37 028 | -2,0% | 18 469 | 18 675 | -1,1% | 50,9% | 50,4% | 0,5% | |
| Zábavné parky | 2 736 | 3 033 | -9,8% | 534 | 382 | 39,7% | 19,5% | 12,6% | 6,9% |
| Golf | 283 | 344 | -17,8% | -73 | -59 -22,8% -25,8% | -17,3% | -8,5% | ||
| Reštauračné zariadenia | 9 049 | 8 812 | 2,7% | 2 165 | 2 011 | 7,7% | 23,9% | 22,8% | 1,1% |
| Športové služby & obchody | 4 125 | 4 532 | -9,0% | 825 | 839 | -1,6% | 20,0% | 18,5% | 1,5% |
| Hotely | 14 694 | 14 312 | 2,7% | 3 713 | 3 424 | 8,4% | 25,3% | 23,9% | 1,3% |
| Realitné projekty | 379 | 568 -33,3% | 1 954 | 508 284,9% 515,9% | 89,4% 426,5% | ||||
| Celkom | 67 556 68 627 | -1,6% 27 587 25 779 | 7,0% 40,8% | 37,6% | 3,3% |
| Vybrané konsolidované výsledky neauditované (IFRS) | ||
|---|---|---|
| v €'000 | 1H 2019/20 | 1H 2018/19 |
| Tržby | 67 315 | 68 320 |
| Ostatné prevádzkové výnosy | 241 | 307 |
| Celkové výnosy | 67 556 | 68 627 |
| Spotreba materiálu a tovarov | -9 334 | -10 012 |
| Osobné a prevádzkové náklady | -32 260 | -33 209 |
| Iný zisk/ strata | 1 625 | 373 |
| EBITDA | 27 587 | 25 779 |
| EBITDA marža | 40,8% | 37,6% |
| Odpisy a amortizácia | -10 396 | -9 125 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | -2 766 | 0 |
| Zisk z výhodnej kúpy (gain on bargain purchase) | 6 280 | 0 |
| EBIT | 20 705 | 16 654 |
| Úrokové výnosy | 850 | 594 |
| Úrokové náklady | -9 681 | -7 754 |
| Zisk / Strata z finančných operácií, netto | -5 061 | -56 |
| Podiel zisku alebo (straty) z investícií do spoločných a pridružených podnikov účtovaných metódou vlastného imania |
356 | 0 |
| Zisk pred zdanením | 7 169 | 9 438 |
| Daň z príjmu | -272 | -558 |
| Čistý zisk | 6 897 | 8 880 |
| Celkový súhrnný výsledok | 9 151 | 8 927 |
| Zisk na akciu (v €) | 1,040 | 1,313 |
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti za dané polročné obdobie predstavujú 9,390 mil. EUR (23,280). Peňažné toky z investičnej činnosti boli vykázané vo výške -1,824 mil. EUR (-19,365), z čoho výdavky na kapitálové investície predstavujú -9,973 mil. EUR (-18,347). Peňažné toky z finančnej činnosti dosiahli -17,035 mil. EUR (-33,388).
| 1. november - 30. apríl | ||
|---|---|---|
| Peňažné toky v €'000 | 2019/20 | 2018/19 |
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti | 9 390 | 23 280 |
| Peňažné toky z investičnej činnosti | -1 824 | -19 365 |
| Peňažné toky z finančnej činnosti | -17 035 | -33 388 |
| Čistý prírastok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov | -9 469 | -29 473 |
Do konca roka 2019/20 predstavenstvo posudzuje viacero scenárov vývoja finančnej situácie vzhľadom na vývoj opatrení proti šíreniu koronavírusu a ich dopadov na hospodárenie Skupiny TMR. Avšak rezervácie na letné pobyty v hoteloch TMR naznačujú silnú letnú sezónu, ktorá by mala vybalansovať výpadky tržieb z obdobia nariadeného zavretia prevádzok počas marca až mája. Výsledky TMR do konca finančného roka 2019/20, t.j. do 31. októbra 2020, budú závisieť od letnej sezóny v horských strediskách, v zábavných parkoch - Aquapark Tatralandia a Legendia - Sliezsky zábavný park, v golfovom segmente, v hoteloch TMR, v realitných projektoch, ako aj v doplnkových službách.
Člen predstavenstva a COO TMR, Čenek Jílek, prostredníctvom spoločnosti C4U, s.r.o. uzavrel so Spoločnosťou TMR zmluvu o kúpe jedného chaletu v rámci projektu Chalets Jasná Collection dňa 29. januára 2020.
Člen predstavenstva a CFO TMR, Jozef Hodek podpísal so Spoločnosťou TMR zmluvu o budúcej kúpnej zmluve na jeden chalet v rámci projektu Chalets Jasná Collection.
Výsledky Spoločnosti sa odvíjajú najmä od návštevnosti stredísk TMR. Návštevnosť závisí od viacerých faktorov, z ktorých niektoré manažment môže a iné nemôže ovplyvniť. Možnosť výberu dovolenky klientov TMR tiež závisí od obchodného ekonomického cyklu a úrovne disponibilných príjmov. Skupina TMR podniká na Slovensku, v Poľsku, v Rakúsku a v Česku.
Podľa Európskej Banky pre Obnovu a rozvoj (EBRD), slovenská ekonomika zaznamenala spomalenie z 3,9% v roku 2018 na 2,4% v roku 2019 hlavne kvôli poklesu exportov. Čo sa týka pandemického šírenia koronavírusu, slovenská ekonomika bude značne postihnutá, keďže je hlboko integrovaná do globálnych hodnotových reťazcov, najmä v automobilovom priemysle. EBRD odhaduje pokles HDP v roku 2020 na 6%, ale tiež prudké oživenie v roku 2021 o 7%. 4
Rast HDP Poľska spomalil v roku 2019 na 4,1%. Poľsko je tiež závislé od medzinárodného obchodu, najmä v rámci EU, a očakáva sa, že kríza spôsobená koronavírusom ho zasiahne drastickejšie ako finančná kríza z roku 2008-2009 napriek veľkému domácemu trhu. S pomocou poľskej vlády by mohol byť dopad koronakrízy v roku 2020 len 3,5% pokles HDP s následným nárastom 4% v roku 2021.
Podľa Českej národnej banky sa rast HDP Česka v roku 2019 spomalil na 2,4% oproti 2,9% v roku 2018. Kvôli pretrvávajúcemu núdzovému stavu v Česku sa pokles HDP v roku 2020 odhaduje na -8% aj kvôli už pozorovanému prepadu zahraničného dopytu a nižšej tvorbe kapitálu v 1Q 2020. V roku 2021 sa očakáva oživenie ekonomiky tempom 5,8%. 6
2,3% rast HDP Rakúska z roku 2018 sa podľa OECD spomalil na 1,4% v roku 2019. 7 Rapídne šírenie ochorenia COVID-19 drasticky zasiahlo aj rakúsku ekonomiku. Vládne aj európske nariadenia proti šíreniu koronavírusu zasiahli stranu dopytu aj ponuky. Preto sa predpokladá, že HDP Rakúska klesne o 5,5% v roku 2020, viac ako počas finančnej krízy 2008-2009. Avšak Rakúsko bolo jednou z prvých krajín, ktoré začali s uvoľňovaním opatrení v Apríli 2020 na základe rýchleho klesania nových prípadov nákazy. Opätovný rast HDP v roku 2021 sa očakáva na úrovni 5%. 8
Keďže značná časť návštevníkov stredísk a hotelov TMR pochádza z rôznych krajín, z ktorých každá má svoj jedinečný makroekonomický profil, prevádzky TMR môžu byť výrazne ovplyvnené zhoršením ekonomickej a geopolitickej situácie na týchto trhoch.
Prevádzky Skupiny TMR ako aj jej cieľové trhy boli zasiahnuté krízou spôsobenou koronavírusom od marca 2020 a nariadenými opatreniami na zamedzenie jeho šírenia. Aj keď k dátumu vydania tejto správy sa už pristúpilo k postupnému uvoľňovaniu opatrení a oživovaniu jednotlivých ekonomík, nedá sa vylúčiť, že pandémia COVID-19 sa nevráti v ďalších vlnách a znova negatívne nepostihne hospodárenie TMR.
Počasie nepriaznivé pre letnú turistiku môže negatívne ovplyvniť tržby z lanoviek v horských strediskách do konca finančného roka. Nepriaznivé počasie v lete tiež môže mať negatívny dopad na návštevnosť poľskej Legendie, a tým aj na návratnosť investícii do modernizácie parku. V Aquaparku Tatralandia je toto riziko eliminované vďaka garancii tropického počasia v Tropical Paradise a aj vďaka termálnym prameňom vo vonkajších bazénoch.
V segmente Horských strediskách čelí TMR konkurencii lokálnych poskytovateľov lyžiarskych stredísk na oligopolistickom trhu na Slovensku, v Poľsku a v Českej republike, kde je lídrom, čo sa týka veľkosti aj rozsahom služieb. V Rakúsku je Mölltaler Gletscher jeden z ôsmych lyžiarskych stredísk na ľadovci a v rámci všetkých stredísk v Rakúsku, ako aj v rámci Európy TMR čelí monopolistickému konkurenčnému trhu s veľkým počtom konkurentov, ktorí znamenajú rozsiahlu ponuku pre návštevníkov. TMR s cieľom pritiahnuť návštevníkov do svojich stredísk vsádza na kvalitné služby, prijateľné ceny v porovnaní s alpskými strediskami, patriotizmus a lokálnosť. TMR navyše profituje zo svojej konkurenčnej výhody v podobe prírodného monopolu z pohľadu
4 European Bank for Reconstruction and Development. Regional Economic Prospects in EBRD Countries of Operations: May 2020 Update.
strategickej polohy slovenských stredísk v najvyššom pohorí v regióne smerom na východ aj na sever. Na českom trhu TMR letnú prevádzku ešte len rozbieha a v rámci služieb tiež čelí početnej konkurencii, tak ako aj v poľskom Szczyrku.
V segmente Zábavné parky má TMR tiež popredné postavenie na domácom trhu ako aj poľskom trhu, avšak návštevnosť zábavných parkov závisí aj od vzdialenosti pre daného návštevníka. Ziskovosť Spoločnosti je závislá aj od obsadenosti vlastných a manažovaných hotelov a vyťaženosti ubytovacích kapacít v rezortoch. Kľúčové ukazovatele výkonnosti v segmente Hotely - priemernú dennú cenu (ADR) a obsadenosť sa TMR snaží zlepšovať aj prostredníctvom neustáleho zvyšovania kvality hotelov, renováciami, rozširovaním ponuky služieb a organizovaním marketingových eventov.
V segmente Golf patria golfové rezorty v prenájme TMR medzi top 10 v Česku, kde však je silná konkurencia.
Výnosy realitného segmentu sa momentálne odvíjajú od predaja a/alebo prenájmu rezidencií, ubytovacích zariadení a komerčných priestorov v realitných projektoch TMR. Ďalší rast segmentu v predaji a/ alebo prenájme pozemkov, rezidencií a komerčných priestorov v realitných projektoch závisí od situácie na realitnom trhu v tatranskom regióne.
Manažment využíva prepracovanú marketingovú stratégiu na manažovanie vyššie spomenutých rizík.
Čo sa týka hlavných finančných rizík, z dôvodu obstarania dcérskych spoločností v Poľskej republike a v Českej republike, Skupina je primárne vystavená riziku zmien výmenného kurzu poľského zlotého a českej koruny voči euru. Manažment pravidelne sleduje, či nie je veľký rozdiel medzi záväzkami a pohľadávkami v cudzej mene. Výnosy Spoločnosti sekundárne ovplyvňuje nestálosť menových kurzov vo vzťahu
k euru, pretože väčšina zahraničných klientov TMR prichádza do slovenských rezortov TMR z krajín mimo Eurozóny - Česká rep., Poľsko, Ukrajina, Rusko, atď. Skupina má významnú otvorenú pozíciu voči českej korune pri vydaných dlhopisoch, denominovaných v českých korunách. Skupina sa rozhodla zabezpečiť svoju menovú pozíciu proti výkyvom českej koruny pre tento konkrétny dlhový nástroj pomocou menového swapu. Pohyblivá úroková miera bankových pôžičiek môže negatívne ovplyvniť výšku úrokových nákladov pri zvýšení sadzby EURIBOR v dobe splatnosti, na základe ktorej sa tieto úrokové miery určujú.
Úroveň zadlženosti môže spôsobiť, že v budúcnosti TMR nebude vedieť získať externé financovanie na ďalšie investície do rozvoja svojich stredísk a prípadné nové akvizície. Schopnosť splácania záväzkov z dlhopisov tiež výrazne zvyšuje riziko likvidity. Vedenie Skupiny plánuje v budúcnosti splatiť vydané dlhopisy emisiami nových dlhopisov.
Projekty modernizácie zábavného parku Legendia, stredísk Szczyrk, Ještěd, Mölltaler Gletscher a Ankogel, ako aj ďalší rozvoj slovenských stredísk si vyžiadali a v budúcnosti budú vyžadovať masívne investície, ktoré vedú k zvýšeniu zadlženosti a môžu prispieť k zvýšeniu rizika likvidity Skupiny.
Pre detailnejší popis rizík viď Rizikové faktory a manažment rizík a bod 36 Konsolidovanej účtovnej závierky v Ročnej správe 2018/19, dostupnej na www. tmr.sk.
() - údaje v zátvorkách predstavujú hodnoty za rovnaké obdobie v predchádzajúcom roku medziročne porovnávané k aktuálnym údajom
1H - prvý polrok finančného roku TMR, obdobie od 1. novembra do 30. apríla
ADR - priemerná denná cena za izbu (Average daily rate)
BSSE - Burza cenných papierov v Bratislave
EBITDA - Zisk pred úrokmi, zdanením odpismi a amortizáciou, hlavný finančný ukazovateľ výkonnosti TMR
EBRD - Európska banka pre obnovu a rozvoj
FR - finančný rok TMR, obdobie od 1. novembra do 31. Októbra
KPIs - Kľúčové ukazovatele výkonnosti (Key performance indicators). V segmente Hory & Aquapark zahŕňajú: počet návštevníkov a priemernú tržbu na návštevníka. V segmente Hotely zahŕňajú: obsadenosť a priemernú dennú cenu za izbu (ADR).
Osobodni - merateľ návštevnosti v horských strediskách TMR v zimnej sezóne, kde sa meria počet osôb, ktoré navštívili horské stredisko akúkoľvek časť dňa alebo noci za účelom lyžovania, snowboardovania alebo iného druhu zjazdu so skipasom. Napr. jeden predaný 4-dňový skipas znamená štyri osobo-dni.
WSE Varšavská burza
C.I. CAPITAL INDUSTRIES LIMITED
| Zatváracia cena | BSSE (EUR) | WSE (PLN) | PSE (CZK) |
|---|---|---|---|
| 30.4.2020 | 32.00 | 133 | 850 |
| 30.4.2019 | 29.20 | 132 | 770 |
Tatry mountain resorts, a.s., dcérske spoločnosti, spoločné a pridružené podniky
Konsolidovaný výkaz ziskov a strát a ostatných súčastí komplexného výsledku
| 1.11.2019 - | 1.11.2018 - | |
|---|---|---|
| v tis. eur | 30.4.2020 | 30.4.2019 |
| Tržby | 67 315 | 68 320 |
| Ostatné prevádzkové výnosy | 241 | 307 |
| Výnosy celkom | 67 556 | 68 627 |
| Spotreba materiálu a tovarov | -9 334 | -10 012 |
| Nakupované služby | -14 534 | -16 564 |
| Osobné náklady | -17 053 | -15 888 |
| Ostatné prevádzkové náklady | -673 | -757 |
| Zisk z predaja majetku | 1 625 | 373 |
| Zisk pred úrokmi, daňou, odpismi a amortizáciou (EBITDA)* | 27 587 | 25 779 |
| Odpisy a amortizácia | -10 396 | -9 125 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | -2 766 | - |
| Zisk z výhodnej kúpy (gain on bargain purchase) | 6 280 | - |
| Zisk pred úrokmi, daňou (EBIT) | 20 705 | 16 654 |
| Úrokové výnosy rátané použitím efektívnej úrokovej miery | 850 | 594 |
| Úrokové náklady | -9 681 | -7 754 |
| Zisk / (strata) z finančných operácií, netto | -5 061 | -56 |
| Podiel zisku alebo (straty) z investícií do spoločných a pridružených podnikov | 356 | - |
| účtovaných metódou vlastného imania | ||
| Zisk / (strata) pred zdanením | 7 169 | 9 438 |
| Daň z príjmu | -272 | -558 |
| Zisk / (strata) | 6 897 | 8 880 |
| Pripadajúci na: | ||
| - osoby s podielom na vlastnom imaní materskej spoločnosti | 6 976 | 8 809 |
| - nekontrolný podiel | -79 | 71 |
| Ostatné súčasti komplexného výsledku | ||
| Položky s možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty) v nasledujúcich obdobiach (po zdanení): |
||
| Čistý zisk / (strata) zo zabezpečenia peňažných tokov | 1 577 | - |
| Rezerva z prepočtu cudzích mien | 677 | 47 |
| Celkový komplexný výsledok | 9 151 | 8 927 |
Tatry mountain resorts, a.s., dcérske spoločnosti, spoločné a pridružené podniky
Skrátená priebežná konsolidovaná účtovná závierka za obdobie od 1.11.2019 do 30.4.2020
zostavená podľa Medzinárodných štandardov finančného výkazníctva ("IFRS") v znení prijatom EÚ
| v tis. eur | 30.4.2020 | 31.10.2019 |
|---|---|---|
| Majetok | ||
| Goodwill a nehmotný majetok | 14 681 | 14 435 |
| Pozemky, budovy a zariadenie | 390 248 | 412 995 |
| Aktíva s právom na užívanie | 52 023 | - |
| Investície v nehnuteľnostiach | 8 329 | 8 329 |
| Investície do spoločných a pridružených podnikov | 15 731 | 2 101 |
| Úvery poskytnuté | 1 035 | 1 019 |
| Ostatné pohľadávky | 8 475 | 3 798 |
| Odložená daňová pohľadávka | 2 676 | 2 878 |
| Dlhodobý majetok celkom | 493 198 | 445 555 |
| Zásoby | 7 353 | 8 208 |
| Pohľadávky z obchodného styku | 5 324 | 5 459 |
| Úvery poskytnuté | 29 503 | 27 794 |
| Ostatné pohľadávky | 18 753 | 24 523 |
| Finančné investície | 162 | 4 660 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty | 2 604 | 12 073 |
| Ostatný majetok | 7 374 | 5 586 |
| Krátkodobý majetok celkom | 71 073 | 88 303 |
| Majetok celkom | 564 271 | 533 858 |
| Vlastné imanie | ||
| Základné imanie | 46 950 | 46 950 |
| Emisné ážio | 30 430 | 30 430 |
| Zisk za obdobie | 6 976 | -2 286 |
| Nerozdelený zisk a ostatné fondy | 34 931 | 35 640 |
| Rezerva z precenenia mien | 15 | -667 |
| Vlastné imanie pripadajúce osobám s podielom na vlastnom imaní | 119 302 | 110 067 |
| materskej spoločnosti | ||
| Nekontrolný podiel Vlastné imanie celkom |
22 119 324 |
106 110 173 |
| Záväzky | ||
| Úvery a pôžičky | 59 192 | 70 867 |
| Záväzky z lízingu | 43 938 | - |
| Záväzky z obchodného styku | - | 1 127 |
| Rezervy | 24 | 24 |
| Ostatné dlhodobé záväzky | 17 974 | 17 741 |
| Vydané dlhopisy | 252 567 | 254 919 |
| Odložený daňový záväzok | 28 319 | 27 980 |
| Dlhodobé záväzky celkom | 402 014 | 372 658 |
| Úvery a pôžičky | 12 317 | 15 196 |
| Záväzky z lízingu | 7 003 | - |
| Záväzky z obchodného styku | 7 453 | 8 052 |
| Rezervy | 564 | 570 |
| Vydané dlhopisy | 2 812 | 6 368 |
| Daňové záväzky | 896 | 860 |
| Ostatné krátkodobé záväzky | 11 888 | 19 981 |
| Krátkodobé záväzky celkom | 42 933 | 51 027 |
| Záväzky celkom | 444 947 | 423 685 |
| Vlastné imanie a záväzky celkom | 564 271 | 533 858 |
Poznámky tvoria neoddeliteľnú súčasť skrátenej priebežnej konsolidovanej účtovnej závierky
| Celkový komplexný výsledok | 9 151 | 8 927 |
|---|---|---|
| Pripadajúci na: | ||
| - osoby s podielom na vlastnom imaní materskej spoločnosti | 9 235 | 8 854 |
| - nekontrolný podiel | -84 | 73 |
| Zisk pripadajúci na akciu (v eur) | 1,040 | 1,313 |
| Počet akcií | 6 707 198 | 6 707 198 |
*EBITDA predstavuje zisk z pravidelne opakujúcich sa aktivít Skupiny pred zdanením, úrokmi, amortizáciou a odpismi upravený o ostatné výnosy a náklady, ktoré sú uvedené pod EBITDA.
Poznámky tvoria neoddeliteľnú súčasť skrátenej priebežnej konsolidovanej účtovnej závierky.
| Základné imanie v tis. eur |
Emisné ážio |
Zákonný rezervný fond |
Fondy z precenenia |
Rezerva z precenenia mien |
Nerozdelený zisk |
Podiely pripadajúce osobám s podielom na vlastnom imaní materskej spoločnosti |
Nekontrolný podiel |
Celkom |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 46 950 Zostatok k 1. novembru 2019 |
30 430 | 6 612 | -924 | -667 | 27 666 | 110 067 | 106 | 110 173 |
| - - Presun nerozdeleného zisku do zákonného rezervného fondu Zisk / (strata) za obdobie |
- - |
409 - |
- - |
- - |
-409 6 976 |
- 6 976 |
-79 - |
- 6 897 |
| - - možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty): Ostatné súčasti komplexného výsledku, po zdanení Zabezpečovacie deriváty ("cash flow hedge") Rezerva z precenenia mien - položky s |
- - |
- - |
1 577 - |
- 682 |
- - |
1 577 682 |
- -5 |
1 577 677 |
| - Celkový komplexný výsledok za obdobie |
- | 409 | 682 | 6 567 | 9 235 | -84 | 9 151 | |
| 1 577 | ||||||||
| - - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
| - Transakcie s vlastníkmi, účtované priamo do vlastného imania Vplyv obstarania dcérskej spoločnosti Celkové transakcie s vlastníkmi Kúpa nekontrolného podielu |
- | - | - | - | - | - | - | - |
Konsolidovaný výkaz zmien vo vlastnom imaní (pokračovanie)
| v tis. eur | Základné imanie |
Emisné ážio |
Zákonný rezervný fond |
Fondy z precenenia |
Rezerva z precenenia mien |
Nerozdelený zisk |
Podiely pripadajúce osobám s podielom na vlastnom imaní materskej spoločnosti |
Nekontrolný podiel |
Celkom |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zostatok k 1. novembru 2018 | 46 950 | 30 430 | 5 852 | 184 | -618 | 30 883 | 113 681 | 108 | 113 789 |
| Presun nerozdeleného zisku do zákonného rezervného fondu Zisk za obdobie |
- - |
- - |
- 3 |
- - |
- - |
8 809 -3 |
- 8 809 |
- 71 |
- 8 880 |
Ostatné súčasti komplexného výsledku, po zdanení položky s možnou následnou reklasifikáciou do
| zisku/(straty): | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Precenenie cenných papierov určených na predaj na reálnu hodnotu |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Rezerva z prepočtu cudzích mien | - | - | - | - | 45 | - | 45 | 2 | 47 |
| Celkový komplexný výsledok za obdobie | - | - | 3 | - | 45 | 8 806 | 8 854 | 73 | 8 927 |
| Transakcie s vlastníkmi, účtované priamo do vlastného | |||||||||
| imania | |||||||||
| Príspevky do fondu | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Vplyv obstarania dcérskej spoločnosti | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Akvizícia minoritného podielu | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Celkové transakcie s vlastníkmi | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zostatok k 30. aprílu 2019 | 46 950 | 30 430 | 5 855 | 184 | -573 | 39 689 | 122 535 | 181 | 122 716 |
Poznámky tvoria neoddeliteľnú súčasť skrátenej priebežnej konsolidovanej účtovnej závierky
Tatry mountain resorts, a.s., dcérske spoločnosti, spoločné a pridružené podniky
Konsolidovaný výkaz peňažných tokov
| v tis. eur | 1.11.2019 - 30.4.2020 |
1.11.2018 - 30.4.2019 |
|---|---|---|
| PREVÁDZKOVÁ ČINNOSŤ | ||
| Zisk | 6 897 | 8 880 |
| Úpravy týkajúce sa: | ||
| Zisk z predaja pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | -1 625 | -373 |
| Odpisy a amortizácia | 10 396 | 9 125 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | 2 766 | - |
| (Zisk)/strata z finančných nástrojov, netto (nepeňažná časť) | 1 389 | 56 |
| Úrokové (výnosy)/náklady, netto | 8 831 | 7 160 |
| Zisk z výhodnej kúpy | -6 280 | - |
| Podiel zisku alebo (straty) z investícií do spoločných a pridružených podnikov | -356 | - |
| účtovaných metódou vlastného imania | ||
| Zmena stavu rezerv | -6 | -2 |
| Daň z príjmu | 272 | 558 |
| Zmena v pohľadávkach z obchodného styku, ostatných | -6 400 | 809 |
| pohľadávkach a ostatnom majetku | ||
| Zmena v zásobách | 855 | 2 243 |
| Zmena v záväzkoch z obchodného styku a ostatných záväzkoch | -7 077 | -4 919 |
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti pred zaplatenou daňou z príjmu | 9 662 | 23 537 |
| Zaplatená daň z príjmu | -272 | -257 |
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti | 9 390 | 23 280 |
| INVESTIČNÁ ČINNOSŤ | ||
| Obstaranie pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | -9 973 | -18 347 |
| Príjmy z predaja pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | 5 653 | 1 134 |
| Výdavky na obstaranie spoločných a pridružených podnikov | -2 620 | -2 097 |
| Úvery poskytnuté | -469 | -2 653 |
| Splátky poskytnutých úverov | 5 415 | 2 563 |
| Prijaté úroky | 170 | 35 |
| Peňažné toky použité v investičnej činnosti | -1 824 | -19 365 |
| FINANČNÁ ČINNOSŤ | ||
| Splátky záväzkov z finančného lízingu | - | -606 |
| Splátky záväzkov z lízingu | -2 097 | - |
| Prijatý finančný lízing | - | 1 516 |
| Splátky prijatých úverov a pôžičiek | -3 226 | -45 415 |
| Nové prijaté úvery a pôžičky | 2 000 | - |
| Vydané dlhopisy, netto | - | 88 397 |
| Nákup vlastných dlhopisov | - | -65 000 |
| Zaplatené úroky | -13 712 | -12 280 |
| Peňažné toky z finančnej činnosti | -17 035 | -33 388 |
| Čistý prírastok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov | -9 469 | -29 473 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na začiatku roka | 12 073 | 54 525 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na konci roka | 2 604 | 25 052 |
Poznámky tvoria neoddeliteľnú súčasť skrátenej priebežnej konsolidovanej účtovnej závierky.
Tatry mountain resorts, a.s., dcérske spoločnosti, spoločné a pridružené podniky
Vybrané poznámky ku skrátenej priebežnej konsolidovanej účtovnej závierke
Skupina prvýkrát aplikovala IFRS 16 1. novembra 2019, pričom použila model modifikovaného retrospektívneho prístupu. Preto kumulatívny vplyv prijatia IFRS 16 vykázala ako úpravu otváracieho stavu k 1. novembru 2019, bez úpravy porovnateľných informácií.
IFRS 16 nahrádza štandard IAS 17 Lízingy a súvisiace interpretácie. Štandard odstraňuje súčasný duálny model účtovania u nájomcu. Namiesto toho vyžaduje, aby spoločnosti vykázali väčšinu nájmov vo výkaze finančnej pozície podľa jednotného modelu, eliminujúc rozlišovanie medzi operatívnym a finančným lízingom.
Podľa IFRS 16 zmluva je nájom, alebo obsahuje nájom, ak prenáša právo kontrolovať používanie identifikovaného majetku počas určitého obdobia za protihodnotu. Pri takýchto zmluvách nový model vyžaduje, aby nájomca ako majetok vykázal právo používania (right of use) a záväzok z lízingu. Právo používania sa odpisuje a záväzok sa úročí. Toto bude maťmá za následok vyššie náklady u väčšiny lízingov hneď na začiatku, aj keď nájomca platí konštantné ročné nájomné.
Nový štandard prináša aj niekoľko výnimiek pre nájomcu, ktoré obsahujú:
Z dôvodu účelnosti Skupina uplatnila výnimku, pri ktorej aplikovala IFRS 16 na všetky zmluvy, ktoré uzatvorila pred 1. novembrom 2019 a identifikovala ich ako nájmy podľa IAS 17 a IFRIC 4.
Nasledujúca tabuľka sumarizuje vplyv nového štandardu IFRS 16 na výkaz finančnej pozície Skupiny k 1. novembru 2019:
| v tis. eur | 31.10.2019 pôvodné zverejnenie |
IFRS 16 prvé uplatnenie |
Stav k 1.11.2019 po zohľadnení IFRS 16 |
|---|---|---|---|
| Dlhodobý majetok | |||
| Pozemky, budovy a zariadenie | 412 995 | -14 148 | 398 847 |
| Aktíva s právom na užívanie | - | 53 840 | 53 840 |
| Spolu | 412 995 | 39 692 | 452 687 |
| Krátkodobý majetok | |||
| Ostatný majetok | 5 586 | -7 | 5 579 |
| Spolu | 5 586 | -7 | 5 579 |
| Dlhodobé záväzky | |||
| Úvery a pôžičky | 70 867 | -8 185 | 62 682 |
| Záväzky z lízingu | - | 45 200 | 45 200 |
| Spolu | 70 867 | 37 015 | 107 882 |
| Krátkodobé záväzky | |||
| Úvery a pôžičky | 15 196 | -4 219 | 10 977 |
| Záväzky z lízingu | - | 6 889 | 6 889 |
| Spolu | 15 196 | 2 670 | 17 866 |
Skupina počas zimnej sezóny investovala v stredisku Jasná do výstavby zasnežovacieho jazierka "Zadné vody", pokračovala na príprave výstavby nového hotela "Centrum Jasná", obstarala nové ratraky na úpravu zjazdoviek. Vo Vysokých Tatrách v Tatranskej Lomnici skupina investovala do rekonštrukcie a vystavby nového hotela "Horec".
Skupina začala s výmenou hotelového systému, kedy postupne na jednotlivých hoteloch príde k nasadeniu nového rezervačného a ubytovacieho systému, ktorý zvýši komfort hotelových recepcíí, rezervačného oddelenia a neposledne bude mať pozitívny dopad aj na klientov.
Skupina pokračuje v realizácii investícií spojených s modernizáciou zábavného parku v Chorzowe (Slaskie Wesole Miasteczko) a zároveň pokračuje v modernizácii strediska Szczyrk, kde sa investície použijú predovšetkým na skvalitnenie existujúcich služieb. Skupina počas zimnej sezóny otvorila v poľskom stredisku Szczyrk novú gastro prevádzku "Kuflonka".
Počas obdobia Skupina dokončila realizáciu tretej etapy investičného zámeru vybudovania realitných projektov Chalety Otupné (Chalety Otupné 3) a pokračujú developérske práce spojené s výstavbou štvrtej etapy Chalety Otupné (Chalety Otupné 4). Hodnota týchto investícií je vykázaná vo výkazoch na riadku "zásoby". Jedná sa o developerské realitné projekty za účelom výstavby a následného predaja, respektíve prevádzky.
Dňa 15. decembra 2019 Skupina podpísala zmluvu o prevode cenných papierov, na základe ktorej kúpila dodatočný 15,5% podiel v spoločnosti MELIDA a.s., ktorá je prevádzkovateľom lyžiarského strediska Špindlerov Mlýn v Českej republike. Skupina sa podpisom zmluvy stala vlastníkom celkového podielu vo výške 25% v tejto spoločnosti.
Dňa 29. mája 2020 Skupina podpísala zmluvy o prevode akcíí spoločnosti 1. Tatranská, akciová spoločnosť, čím sa Skupina stala vlastníkom 100% podielu v tejto spoločnosti. Spoločnosť 1. Tatranská, akciová spoločnosť prevádzkovala lyžiarské stredisko Štrbské Pleso vo Vysokých Tatrách.
Skupina dňa 7. mája 2020 vyplatila kupón z dlhopisu TMR IV v sume 1.243 tis. eur (33.750 tis. czk).
Svetová zdravotnícka organizácia vyhlásila dňa 11. marca 2020 v súvislosti so šírením koronavírusu globálnu pandémiu. Pandémia COVID-19 má dopad rovnako na Skupinu, ktorú zasiahol tento vírus na konci zimnej sezóny a v jarnej medzisezóne. Z dôvodu nariadenia vlády Slovenskej republiky, vydanom 16. marca 2020, musela Skupina uzatvoriť všetky svoje horské strediská, ako aj aquaparky a ostatné prevádzky.
Vedenie Skupiny plánuje peňažné toky Skupiny na mesačnej báza, z dôvodu súčasnej situácie sú jednotlivé peňažné toky prehodnocované týždenne. Výpadok v tržbách je kompenzovaný šetrením na strane nákladov a nerealizovaním, resp. presunutím časti investícií na ďalší rok.
Od 1. mája 2020 prišlo k pozvoľnému otvoreniu niektorých prevádzok, ako sú lanové dráhy, reštauračné zariadenia a hotely, samozrejme za podmienok dodržiavania prísnych hygienických príkazov a odporúčaní.
Podľa názoru vedenia Skupiny uvedené uvoľnenia reštrikčných opatrení podporujú tvrdenie, že Skupina bude mať dostatočné zdroje na to, aby pokračovala najmenej 12 mesiacov od dátumu vydania priebežnej účtovnej závierky. Vedenie Skupiny dospelo k záveru, že rozsah možných výsledkov, ktoré sa zvažujú, nespôsobuje významné neistoty súvisiace s udalosťami alebo podmienkami, ktoré by mohli spôsobiť vážne pochybnosti o schopnosti Skupiny pokračovať v činnosti.
....................................................................................................................................................................................
| Igor Rattaj | Jozef Hodek | Marián Vojtko |
|---|---|---|
| predseda | člen | osoba zodpovedná |
| predstavenstva | predstavenstva | za vedenie účtovníctva |
Tatry mountain resorts, a.s.
Individuálny výkaz ziskov a strát a ostatných súčastí komplexného výsledku
| v tis. eur | 1.11.2019 - 30.4.2020 |
1.11.2018 - 30.4.2019 |
|---|---|---|
| Tržby | 53 941 | 56 822 |
| Ostatné prevádzkové výnosy | 133 | 284 |
| Výnosy celkom | 54 074 | 57 106 |
| Spotreba materiálu a tovarov | -8 053 | -8 858 |
| Nakupované služby | -10 615 | -11 580 |
| Osobné náklady | -13 157 | -13 803 |
| Ostatné prevádzkové náklady | -527 | -633 |
| Zisk z predaja majetku | 1 625 | 372 |
| Zisk pred úrokmi, daňou, odpismi a amortizáciou (EBITDA)* | 23 347 | 22 604 |
| Odpisy a amortizácia | -6 830 | -6 907 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | -2 063 | - |
| Zisk pred úrokmi, daňou (EBIT) | 14 454 | 15 697 |
| Úrokové výnosy rátané použitím efektívnej úrokovej miery | 3 747 | 2 874 |
| Úrokové náklady | -7 982 | -7 741 |
| Zisk / (strata) z finančných operácií, netto | -2 902 | -788 |
| Zisk / (strata) pred zdanením | 7 317 | 10 042 |
| Daň z príjmu | -39 | -4 |
| Zisk / (strata) | 7 278 | 10 038 |
Položky s možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty) v nasledujúcich obdobiach (po zdanení): Čistý zisk / (strata) zo zabezpečenia peňažných tokov 1 577 - Celkový komplexný výsledok 8 855 10 038
| Čistý zisk / (strata) zo zabezpečenia peňažných tokov | 1 577 | - |
|---|---|---|
| Celkový komplexný výsledok | 8 855 | 10 038 |
| Zisk pripadajúci na akciu (v eur) | 1,085 | 1,497 |
| Počet akcii | 6 707 198 | 6 707 198 |
*EBITDA predstavuje zisk z pravidelne opakujúcich sa aktivít Spoločnosti pred zdanením, úrokmi, amortizáciou a odpismi upravený o ostatné výnosy a náklady, ktoré sú uvedené pod EBITDA.
Poznámky tvoria neoddeliteľnú súčasť skrátenej priebežnej individuálnej účtovnej závierky.
Skrátená priebežná individuálna účtovná závierka za obdobie od 1.11.2019 do 30.4.2020
zostavená podľa Medzinárodných štandardov finančného výkazníctva ("IFRS") v znení prijatom EÚ
| v tis. eur | 30.4.2020 | 31.10.2019 |
|---|---|---|
| Majetok Goodwill a nehmotný majetok |
8 135 | 7 731 |
| Pozemky, budovy a zariadenie | 265 717 | 283 092 |
| Aktíva s právom na užívanie | 33 148 | - |
| Investície v nehnuteľnostiach | 8 329 | 8 329 |
| Investície do spoločných a pridružených podnikov | 7 118 | - |
| Úvery poskytnuté | 5 746 | 5 618 |
| Ostatné pohľadávky | 8 499 | 3 584 |
| Investície do dcérskych spoločností | 7 515 | 7 515 |
| Dlhodobý majetok celkom | 344 207 | 315 869 |
| Zásoby | 6 241 | 7 440 |
| Pohľadávky z obchodného styku | 4 262 | 4 872 |
| Úvery poskytnuté | 117 257 | 107 135 |
| Ostatné pohľadávky | 17 107 | 22 649 |
| Finančné investície | 154 | 4 652 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty | 1 272 | 10 280 |
| Ostatný majetok | 10 809 | 10 766 |
| Krátkodobý majetok celkom | 157 102 | 167 794 |
| Majetok celkom | 501 309 | 483 663 |
| Vlastné imanie | ||
| Základné imanie | 46 950 | 46 950 |
| Emisné ážio | 30 430 | 30 430 |
| Zisk za obdobie | 7 278 | 4 087 |
| Nerozdelený zisk a ostatné fondy | 48 658 | 42 994 |
| Vlastné imanie celkom | 133 316 | 124 461 |
| Záväzky | ||
| Úvery a pôžičky | 86 814 | 100 894 |
| Záväzky z lízingu | 25 622 | - |
| Záväzky z obchodného styku | - | 1 127 |
| Rezervy | 24 | 24 |
| Vydané dlhopisy | 197 211 | 196 935 |
| Odložený daňový záväzok | 23 075 | 22 655 |
| Dlhodobé záväzky celkom | 332 746 | 321 635 |
| Úvery a pôžičky | 9 968 | 10 763 |
| Záväzky z lízingu | 6 217 | - |
| Záväzky z obchodného styku | 5 673 | 5 338 |
| Rezervy | 460 | 460 |
| Vydané dlhopisy | 1 650 | 5 089 |
| Daňové záväzky | 896 | 860 |
| Ostatné krátkodobé záväzky | 10 383 | 15 057 |
| Krátkodobé záväzky celkom | 35 247 | 37 567 |
| Záväzky celkom | 367 993 | 359 202 |
| Vlastné imanie a záväzky celkom | 501 309 | 483 663 |
Poznámky tvoria neoddeliteľnú súčasť skrátenej priebežnej individuálnej účtovnej závierky.
Tatry mountain resorts, a.s.
Individuálny výkaz zmien vo vlastnom imaní
| v tis. eur | Základné imanie |
Emisné ážio |
Zákonný rezervný |
Fondy z precenenia |
Nerozdelený zisk |
Celkom |
|---|---|---|---|---|---|---|
| fond | ||||||
| Zostatok k 1. novembru 2019 | 46 950 | 30 430 | 6 609 | -928 | 41 400 | 124 461 |
| Presun nerozdeleného zisku do zákonného rezervného fondu | - | - | 409 | - | -409 7 278 |
7 278 - |
| Zisk / (strata) za obdobie | - | - | - | - | ||
| možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty): Ostatné súčasti komplexného výsledku, po zdanení položky s - |
||||||
| Zabezpečovacie deriváty ("cash flow hedge") | - | - | - | 1 577 | - | 1 577 |
| Celkový komplexný výsledok za obdobie | - | - | 409 | 1 577 | 6 869 | 8 855 |
| Transakcie s vlastníkmi, účtované priamo do vlastného imania | ||||||
| Príspevky do fondu | - | - | - | - | - | - |
| Celkové transakcie počas roka | - | - | - | - | - | - |
| Zostatok k 30. aprílu 2020 | 46 950 | 30 430 | 7 018 | 649 | 48 269 | 133 316 |
| Tatry mountain resorts, a.s. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Individuálny výkaz zmien vo vlastnom imaní (pokračovanie) | ||||||
| v tis. eur | Základné imanie |
Emisné ážio |
Zákonný rezervný fond |
Fondy z precenenia |
Nerozdelený zisk |
Celkom |
| Zostatok k 1. novembru 2018 | 46 950 | 30 430 | 5 852 | 180 | 39 510 | 122 922 |
| Presun nerozdeleného zisku do zákonného rezervného fondu Zisk za obdobie |
- - |
- - |
- - |
- - |
- 10 038 |
- 10 038 |
| Precenenie cenných papierov určených na predaj na reálnu hodnotu možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty): Ostatné súčasti komplexného výsledku, po zdanení - položky s |
- | - | - | - | - | - |
| Celkový komplexný výsledok za obdobie | - | - | - | - | 10 038 | 10 038 |
| Transakcie s vlastníkmi, účtované priamo do vlastného imania Príspevky do fondu |
- | - | - | - | - | - |
| Celkové transakcie počas roka | - | - | - | - | - | - |
| Zostatok k 30. aprílu 2019 | 46 950 | 30 430 | 5 852 | 180 | 49 548 | 132 960 |
| Poznámky na strane 6 - 7 tvoria neoddeliteľnú súčasť skrátenej priebežnej individuálnej účtovnej závierky. |
Tatry mountain resorts, a.s.
Individuálny výkaz peňažných toko v
| PREVÁDZKOVÁ ČINNOSŤ 7 278 10 038 Zisk z predaja pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného -1 625 -373 majetku Odpisy a amortizácia 6 831 6 907 Odpisy aktív s právom na užívanie 2 063 - (Zisk)/strata z finančných operácií, netto 2 742 - Úrokové náklady / (výnosy), netto 4 095 4 867 Daň z príjmu 39 4 Zmena v pohľadávkach z obchodného styku, ostatných -4 037 818 pohľadávkach a ostatnom majetku Zmena v zásobách 1 199 2 545 Zmena v záväzkoch z obchodného styku a ostatných záväzkoch -6 482 -7 717 12 103 17 089 -39 -55 12 064 17 034 INVESTIČNÁ ČINNOSŤ Obstaranie pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku -6 466 -6 861 Príjmy z predaja pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku 4 083 1 134 Výdavky na obstaranie spoločných a pridružených podnikov (MELIDA a.s.) -2 620 - Úvery poskytnuté -11 407 -16 568 Splátky poskytnutých úverov 7 247 6 350 Prijaté úroky 173 28 -8 990 -15 917 FINANČNÁ ČINNOSŤ Splátky záväzkov z finančného lízingu - -606 Splátky záväzkov z lízingu -1 621 - Prijatý finančný lízing - 1 516 Splátky prijatých úverov a pôžičiek -1 188 -43 720 Prijaté úvery a pôžičky 2 100 58 422 Vydané dlhopisy, netto - 30 000 Splatené dlhopisy - -65 000 Zaplatené úroky -11 373 -12 486 Peňažné toky použité v / z finančnej činnosti -12 082 -31 874 Čistý prírastok/ (úbytok) peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov -9 008 -30 757 Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na začiatku roka 10 280 52 787 1 272 22 030 |
v tis. eur | 1.11.2019 - |
1.11.2018 - |
|---|---|---|---|
| 30.4.2020 | 30.4.2019 | ||
| Zisk | |||
| Úpravy týkajúce sa: | |||
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti pred zaplatenou daňou z príjmu | |||
| Zaplatená daň z príjmu | |||
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti | |||
| Peňažné toky použité v investičnej činnosti | |||
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na konci roka |
Poznámky na stran e 6 - 7 tvoria neoddeliteľnú súčasť skrátenej priebežnej individuálnej účtovnej závierky.
Spoločnosť prvýkrát aplikovala IFRS 16 1. novembra 2019, pričom použila model modifikovaného retrospektívneho prístupu. Preto kumulatívny vplyv prijatia IFRS 16 vykázala ako úpravu otváracieho stavu k 1. novembru 2019, bez úpravy porovnateľných informácií.
IFRS 16 nahrádza štandard IAS 17 Lízingy a súvisiace interpretácie. Štandard odstraňuje súčasný duálny model účtovania u nájomcu. Namiesto toho vyžaduje, aby spoločnosti vykázali väčšinu nájmov vo výkaze finančnej pozície podľa jednotného modelu, eliminujúc rozlišovanie medzi operatívnym a finančným lízingom.
Podľa IFRS 16 zmluva je nájom, alebo obsahuje nájom, ak prenáša právo kontrolovať používanie identifikovaného majetku počas určitého obdobia za protihodnotu. Pri takýchto zmluvách nový model vyžaduje, aby nájomca ako majetok vykázal právo používania (right of use) a záväzok z lízingu. Právo používania sa odpisuje a záväzok sa úročí. Toto bude mať za následok vyššie náklady u väčšiny lízingov hneď na začiatku, aj keď nájomca platí konštantné ročné nájomné.
Nový štandard prináša aj niekoľko výnimiek pre nájomcu, ktoré obsahujú:
Z dôvodu účelnosti Spoločnosť uplatnila výnimku, pri ktorej aplikovala IFRS 16 na všetky zmluvy, ktoré uzatvorila pred 1. novembrom 2019 a identifikovala ich ako nájmy podľa IAS 17 a IFRIC 4.
Nasledujúca tabuľka sumarizuje vplyv nového štandardu IFRS 16 na výkaz finančnej pozície Spoločnosti k 1. novembru 2019:
| v tis. eur | 31.10.2019 pôvodné zverejnenie |
IFRS 16 prvé uplatnenie |
Stav k 1.11.2019 po zohľadnení IFRS 16 |
|---|---|---|---|
| Dlhodobý majetok | |||
| Pozemky, budovy a zariadenie | 283 092 | -14 148 | 268 944 |
| Aktíva s právom na užívanie | - | 34 639 | 34 640 |
| Spolu | 283 092 | 20 492 | 303 584 |
| Krátkodobý majetok | |||
| Ostatný majetok | 10 766 | -7 | 10 759 |
| Spolu | 10 766 | -7 | 10 759 |
| Dlhodobé záväzky | |||
| Úvery a pôžičky | 100 894 | -8 185 | 92 709 |
| Záväzky z lízingu | - | 26 583 | 26 583 |
| Spolu | 100 894 | 18 398 | 119 292 |
| Krátkodobé záväzky | |||
| Úvery a pôžičky | 10 763 | -4 219 | 6 544 |
| Záväzky z lízingu | - | 6 305 | 6 305 |
| Spolu | 10 763 | 2 086 | 12 849 |
Tatry mountain resorts, a.s.
Spoločnosť počas zimnej sezóny investovala v stredisku Jasná do výstavby zasnežovacieho jazierka "Zadné vody", pokračovala na príprave výstavby nového hotela "Centrum Jasná", obstarala nové ratraky na úpravu zjazdoviek. Vo Vysokých Tatrách v Tatranskej Lomnici Spoločnosť investovala do rekonštrukcie a vystavby nového hotela "Horec". Spoločnosť začala s výmenou hotelového systému, kedy postupne na jednotlivých hoteloch príde k nasadeniu nového rezervačného a ubytovacieho systému, ktorý zvýši komfort hotelových recepcíí, rezervačného oddelenia a neposledne bude mať pozitívny dopad aj na klientov.
Počas obdobia Spoločnosť dokončila realizáciu tretej etapy investičného zámeru vybudovania realitných projektov Chalety Otupné (Chalety Otupné 3) a pokračujú developérske práce spojené s výstavbou štvrtej etapy Chalety Otupné (Chalety Otupné 4). Hodnota týchto investícií je vykázaná vo výkazoch na riadku "zásoby". Jedná sa o developerské realitné projekty za účelom výstavby a následného predaja, respektíve prevádzky.
Dňa 15. decembra 2019 Spoločnosť podpísala zmluvu o prevode cenných papierov, na základe ktorej kúpila dodatočný 15,5% podiel v spoločnosti MELIDA a.s., ktorá je prevádzkovateľom lyžiarského strediska Špindlerov Mlýn v Českej republike. Spoločnosť sa podpisom zmluvy stala vlastníkom celkového podielu vo výške 25% v tejto spoločnosti.
Dňa 29. mája 2020 Spoločnosť podpísala zmluvy o prevode akcíí spoločnosti 1. Tatranská, akciová spoločnosť, čím sa Spoločnosť stala vlastníkom 100% podielu v tejto spoločnosti. Spoločnosť 1. Tatranská, akciová spoločnosť prevádzkovala lyžiarské stredisko Štrbské Pleso vo Vysokých Tatrách.
Svetová zdravotnícka organizácia vyhlásila dňa 11. marca 2020 v súvislosti so šírením koronavírusu globálnu pandémiu. Pandémia COVID-19 má dopad rovnako na Spoločnosť, ktorú zasiahol tento vírus na konci zimnej sezóny a v jarnej medzisezóne. Z dôvodu nariadenia vlády Slovenskej republiky, vydanom 16. marca 2020, musela Spoločnosť uzatvoriť všetky svoje horské strediská, ako aj aquaparky a ostatné prevádzky.
Vedenie Spoločnosti plánuje peňažné toky na mesačnej báza, z dôvodu súčasnej situácie sú jednotlivé peňažné toky prehodnocované týždenne. Výpadok v tržbách je kompenzovaný šetrením na strane nákladov a nerealizovaním, resp. presunutím časti investícií na ďalší rok.
Od 1. mája 2020 prišlo k pozvoľnému otvoreniu niektorých prevádzok, ako sú lanové dráhy, reštauračné zariadenia a hotely, samozrejme za podmienok dodržiavania prísnych hygienických príkazov a odporúčaní.
Podľa názoru vedenia Spoločnosti uvedené uvoľnenia reštrikčných opatrení podporujú tvrdenie, že Spoločnosť bude mať dostatočné zdroje na to, aby pokračovala najmenej 12 mesiacov od dátumu vydania priebežnej účtovnej závierky. Vedenie Spoločnosti dospelo k záveru, že rozsah možných výsledkov, ktoré sa zvažujú, nespôsobuje významné neistoty súvisiace s udalosťami alebo podmienkami, ktoré by mohli spôsobiť vážne pochybnosti o schopnosti Spoločnosti pokračovať v činnosti.
| Igor Rattaj | Jozef Hodek | Marián Vojtko |
|---|---|---|
| predseda | člen | osoba zodpovedná |
| predstavenstva | predstavenstva | za vedenie účtovníctva |
Skrátená priebežná konsolidovaná a individuálna účtovná závierka sú vypracované v súlade s osobitnými predpismi a poskytujú pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku Spoločnosti TMR a spoločností zahrnutých do celkovej konsolidácie. Polročná správa nebola overená audítorom. Priebežná správa obsahuje verný prehľad informácií o výkonnosti Skupiny.
Demänovská Dolina, 30. júna 2020
Igor Rattaj Jozef Hodek predseda predstavenstva člen predstavenstva
TATRY MOUNTAIN RESORTS, a.s., e-mail: [email protected], www.tmr.sk, tel.: 0850 606 202 foto: Marek Hajkovský
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.