RAPORT TRIMESTRIAL CONFORM REGULAMENTULUI ASF NR.5/2018

0259 456 116

Tel: 0259 444 969

Fax: 0259 462 224

e-mail: sinteza@ sinteza. ro

www.sinteza.ro

Tel:

Data Raportului:	30.09.2022
Denumirea societatii emitente:	SINTEZA S.A
Sediul social:	Oradea, sos.Borsului nr.35
Telefon:	0259456116; 0259444969; Fax:
0259462224
Cod Unic de Inregistrare:	RO 67329
Nr.de ordine la Registrul Comertului :	J05/197/1991
Capital social subscris:	9.916.888,50 LEI

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti

Acest Raport trimestrial cuprinde:

1) Situatiile financiare la data de 30.09.2022, intocmite conform Standardelor Internationale de Raportare Financiara (IFRS).
- Situatia pozitiei financiare la 30.09.2022
- Situatia rezultatului global la 30.09.2022
- Situatia modificarilor capitalurilor proprii la 30.09.2022
- Situatia fluxurilor de trezorerie
2) Notele explicative la Situatiile financiare incheiate la 30.09.2022
3) Indicatorii economico-financiari menţionaţi în Anexa 13 A din Regulamentul ASF NR.5/2018
- Menţionăm că situaţiile financiare pe trim III 2022 nu au fost auditate.

SINTEZA SA Oradea isi informeaza investitorii ca Raportul pentru TRIM III 2022 este disponibil spre consultare la sediul societatii din Oradea, Sos. Borsului nr 35, zilnic intre orele 9-12, pe website-ul societatii www.sinteza.ro, precum si in link-ul de mai jos, incepand cu data de 15.11.2022.

PACH

DIRECTOR GENERAL

TUDOR-IOAN STOIA

1. Situatiile financiare la data de 30.09.2022

Situatia pozitiei financiare, individuala si consolidata la 30.09.2022

31.12.2021 30.09.2022 30.09.2022 31.12.2021 INDICATOR Imobilizari corporale 18,336,520 18,336,520 16,391,917 Terenuri si amenajari la terenuri 16,391,917 13,744,011 13,744,011 12,341,163 12,341,163 Constructii 13,079,924 11,904,710 13,079,924 11,904,710 Instalatii tehnice si mijloace de transport 53,268 53,268 111,120 Mobilier, aparatură birotica [] 11,120 1,445,277 1,458,020 1,458,020 Imobilizari corporale in curs de executie 1,445,277 Avansuri pt. Imobilizari corporale 42,206,930 46,659,000 42,206,930 Total Imobilizari Corporale 46,659,000 Imobilizari necorporale Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizari necorporale 147,324 147,324 93,577 93,577 8,841 8,841 8,841 8,841 Imobilizari necorporale in curs 6,195 25,320 3,295 22,420 Actiuni detinute la filiale si alte titluri imobilizate 125,674 125,674 157,939 Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing 157,939 46,976,399 46,979,299 42,460,342 Total Active Imobilizate 42,457,442 Active Curente 2,219,375 1,419,271 Stocuri 1,419,271 2,219,375 4,648,080 5,979,614 6,425,801 4,201,893 Creante comerciale si alte creante 259,888 128,601 Cheltuieli inregistrate in avans 259,888 128,601 859,368 1,127,498 872,544 1,132,238 Numerar si echivalente de numerar 2,853,111 2,853,111 2,853,111 2,853,111 Active clasificate ca detinute pentru vanzare 11,239,965 12,885,673 9,475,420 11,112,692 Total Active Curente 55,343,115 56,454,719 53,573,034 58,216,364 Total Active Capitaluri Proprii 9,916,889 9,916,889 9,916,889 Capital social 9,916,889 Prime de capital 33,219,922 31,780,684 36,299,795 34,860,557 Rezerve 1,601,966 1,257,820 Rezultatul exercituilui 1,313,111 1,607,084 -5,931,040 -1,538,056 -9,076,118 -4,738,424 Rezultatul reportat Alte elemente de capitaluri proprii -540 -540 -540 -540 -4,161 Interese minoritare -4,149 40,158,977 41,766,061 38,393,697 39,995,652 Total Capitaluri Proprii Datorii pe Termen Lung 386,796 Imprumuturi pe termen lung și alte datorii 84,721 386,796 84,721 Venituri inregistrate in avans Provizioane 4,785,252 4,785,252 Datorii privind impozitul amanat 4,785,252 4,785,252 5,172,048 Total Datorii pe Termen Lung 5,172,048 4,869,973 4,869,975 Datorii Curente 3,383,617 4,657,223 3,383,617 4,657,223 Imprumuturi pe termen scurt Datorii comerciale si alte datorii, inclusiv instrumente 5,009,292 7,939,215 financiare derivate 7,935,580 5,009,620 37,166 37,166 9,366 9,366 Venituri inregistrate in avans 304,806 Provizioane 304,806 255,370 255,370 Datorii clasificate ca detinute pentru vanzare 12,888,974 8,707,409 12,885,339 8,707,081 Total Datorii Curente 18,061,022 13,577,382 18,057,387 13,577,054 Total Datorii 53,573,034 Total Capitaluri Proprii si Datorii 58,216,364 55,343,115 56,454,719		INDIVIDUAL		CONSOLIDAT

Situatia rezultatului global, individual si consolidat la 30.09.2022

	INDIVIDUAL			CONSOLIDAT
Indicator	30.09.2022	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2022

Activitati Continue
Venituri	28,767,358	33,372,112	28,767,358	33,372,112
Alte venituri	522	89,955	2,122	89,955
Variatia stocurilor	-157,636	143,592	-157,636	143,592
Total Venituri Operationale	28,610,244	33,605,659	28,611,844	33,605,659

Cheltuieli privind stocurile	15,261,382	18,493,444	15,261,382	18,493,444
Cheltuieli privind utilitatile	3,668,754	3,879,103	3,668,754	3,879,103
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	4,520,914	4,946,468	4,565,648	4,949,420
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor	1,601,755	2.082,239	1,601,755	2,082,239
Castiguri / pierderi din cedarea imobilizarilor		-38,389		-38,389
Ajustarea valorii activelor curente
Ajustari privind provizioanele		-98,962		-98,962
Alte cheltuieli	2,599,884	2,551,047	2,602,754	2,553,225
Total Cheltuieli Operationale	27,652,689	31,814,950	27,700,293	31,820,080

Rezultatul Activitatilor Operationale	957,555	1,790,709	911,551	1,785,579

Venituri financiare	238,408	210,836	238,408	210,836
Cheltuieli financiare	395,002	394,461	395,002	394,461
Rezultatul Financiar Net	-156,594	-183,625	-156,594	-183,625

Rezultatul Inainte de Impozitare	800,961	1,607,084	754,957	1,601,954
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent
Cheltuieli cu impozitul pe profit amanat
Venituri aferente impozitului pe profit amanat
Rezultatul din Activitati Continue	800,961	1,607,084	754,957	1,601,954
Interese minoritare			108	12
Total Rezultat Global Aferent Perioadei	800,961	1,607,084	755,065	1,601,966

Situatia modificarilor capitalurilor proprii individuale
	la 30.09.2022

Surse de modificare a capitalurilor proprii	Capital social	Prime capita de	Instrum. emise capital De	capitalu proprii Alte ri	elemente Valoarea cumul. A ale ropri. Global alor	Rezultatul reportat	Rezerve de reeval.	rezerve Alte	proprii Actiuni (-)	detinat. De pierdere(-) Profit sau proprii ale capitaluri atribuibil Mama SOC.	Dividende interimare (-)	rezultatului global altor elemente a Valoares cumul. A Interese minoritare	Alte elemente Interese minoritare	Total
0		ਟ	చ	র্ব	9	9	L	8	ರಿ	10	11	12	13	14
Sold la deschidere (inainte de retratare)
Efectul corecțiilor erorilor
Efectul modificarii politicilor contabile
Sold la deschidere (perioada curenta)	9.916.889				1,313,111	(5,931,040)	30,756,723	4.103.834	(540)					40.158.977
Emisiuni de obligatiuni ordinare
Emisiuni de actiuni preferentiale
Emisiuni de alte instrumente de capital
Exercitarea sau expirarea altor instrumente de capital emise
Conversia datoriilor in capitaluri proprii
Reducerea de capital
Dividende
Cumpararea de actiuni proprii
Vanzarea sau anularea actiunilor proprii
Reclasificarea instrumentelor financiare din capitaluri proprii in datorii
Transferuri intre componentele capitalurilor proprit					(1,313,111)	1,313,111
proprii rezultate din combinari de activitati Cresteri sau (-) diminuariale capitalurilor
Plati pe baza de actiuni
Alte cresteri sau (-) diminuari ale capitalurilor proprii						3,079,873	(3,079,873)
Rezultatul global total al exercitiului					1,607,084									1.607.084
Sold la inchidere (perioada curenta)	9.916.889				1.607.084	(1,538,056)	27,676,850	4.103.834	(540)					41.766.061

Situatia modificarilor caditalumior proprii consolidate





	a 30.09.2022

Total	14				38.393.697														(12)	1,601,966	39.995.652
Alte elemente Interesse minoritare	13
requireming plansis affor elemente a Valoares cumul. A Interese minoritare	12				(4.149)														(12)		(4,161)
Dividende interimare (-)	11
detinat. De pierdere (-) proprii ale capitaluri Profit sau atribuibil Mama SOC.	10
Actiuni proprii (-)	6				(540)																(540)
rezerve Alte	8				5.507.136																5.507.136
Rezerve de reeval.	1				30.792.659														(3,079,873)		27.712.786
Rezultatul reportat	6				(9,076,118)											1,257,820			3,079,873		(4,738,424)
Valoarea cumul. A elemente ale ropri. Global alor	4				1.257.820											(1,257,820)				1,601,966	1,601,966
capitalu proprii Alte ri	ব
Instrum. capital emise De	లు
Prime capita de	ट
Capital social	1				9,916,889																9.916.889
Surse de modificare a capitalurilor proprii	0	Sold la deschidere (inainte de retratare)	Efectul corectiilor erorilor	Efectul modificarii politicilor contabile	Sold la deschidere (perioada curenta)	Emisiuni de obligatiuni ordinare	Emisiuni de actiuni preferentiale	Emisiuni de alte instrumente de capital	Exercitarea sau expirarea altor instrumente de capital emise	Conversia datoriilor in capitaluri proprii	Reducerea de capital	Dividende	Cumpararea de actiuni proprii	Vanzarea sau anularea actiunilor proprii	Reclasificarea instrumentelor financiare din capitaluri proprii in datorii	Transferuri intre componentele capitalurilor proprii	proprii rezultate din combinari de activitati Cresteri sau (-) diminuariale capitalurilor	Plati pe baza de actiuni	Alte cresteri sau {-> diminuari ale capitalurilor proprii	Rezultatul global total al exercitiului	Sold la inchidere (perioada curenta)

Situatia fluxurilor de trezorerie individuale la 30.09.2022

	30.09.2022	30.09.2072
Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare
Incasari de la clienti	28,313,918	35,935,072
Alte incasari (inclusiv restituiri nete TVA)	327,498	4.163.662
Plati catre furnizori	22,626,327	30,884,204
Plati salarii nete	2,448,146	2,637,203
Plati catre bugete	2,013,728	2,521,100
Alte plati	450,899	1,931,155
Trezorerie neta din activitati de exploatare	1,102,315	2,125,072
Fluxuri de trezorerie din activitati de investiții Plati pentru achizitionarea de imobilizari Incasari din vanzarea de imobilizari corporale Dobanzi incasate	124,271	218,465
Trezorerie neta din activitati de investiție	-124,271	-218,465
Trezorerie neta din activitati de finantare
Incasari de imprumuturi	15,230,432	15,350,740
Dobanzi platite si restituiri de imprumuturi	15.962.460	16,989,217
Dividende platite	107
Trezorerie neta din activitati de finantare	-732,135	-1,638,477
Crestere/(Scadere) neta a trezoreriei	245,909	268,130
Numerar si echivalent de numerar la inceputul perioadei	32,503	859,368
Numerar si echivalent de numerar la sfarsitul perioadei	278,412	1,127,498

lei -

Situatia fluxurilor de trezorerie consolidate la 30.09.2022

	30.09.2021	30.09.2022

Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare
Incasari de la clienti	28,357,983	35,935,072
Alte incasari (inclusiv restituiri nete TVA)	327,498	4,163,662
Plati catre furnizori	22,626,327	30,884,204
Plati salarii nete	2,474,191	2.640.241
Plati catre bugete	2,031,598	2,524,142
Alte plati	453,504	1,933,511
Trezorerie neta din activitati de exploatare	1,099,860	2,116,636

Fluxuri de trezorerie din activitati de investiții
Plati pentru achizitionarea de imobilizari	124,271	218,465
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale
Dobanzi incasate
Trezorerie neta din activitati de investiție	-124,271	-218,465

Trezorerie neta din activitati de finantare
Incasari de imprumuturi	15,230,432	15,350,740
Dobanzi platite si restituiri de imprumuturi	15,962,460	16,989,217
Dividende platite	107
Trezorerie neta din activitati de finantare	-732,135	-1,638,477

Crestere/(Scadere) neta a trezoreriei	243,454	259,694

Numerar si echivalent de numerar la inceputul perioadei	54,639	872,544
Numerar si ochivalant de numerar la sfarcițul narioanei	200 800	1 122 238

lei -

2. Note explicative la situatiile financiare incheiate la 30.09.2022

Entitatea care raporteaza

Sinteza S.A. are sediul social în Oradea, sos.Borsului nr.35, nr.de înregistrare la Registrul Comerțului J/05/197/1991. Este o societate comerciala pe actiuni si functioneaza in Romania in conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990 privind societatile comerciale.

Obiectul de activitate de baza al Societatii este producerea si comercializarea produselor chimice organice de baza - cod CAEN 2014.

Actiunile Societatii sunt inscrise la Cota Bursei de Valori Bucuresti, categoria STANDARD, cu indicativul STZ.

La data de prezentei, societatea este detinuta de urmatorii actionari:

Nr.crt.	Denumire/Nume	Procent detinut
	FIA- BT Invest 1	33.8898
2	PASCU RADU	31.1597
ന	Societatea De Investitii Alternative Cu Capital	18,0000
	Privat Roca Investments SA
	Alte persoane fizice si juridice	16.9505
	Total	100.00

Evidenta actiunilor si actionarilor este tinuta in conditiile legii de catre Depozitarul Central S.A. Bucuresti.

Prezentarea situatiilor financiare

Situatiile financiare individuale sunt prezentate in conformitate cu cerintele Standardelor Internationale de Raportare Financiara (IFRS).

Moneda functionala si de prezentare

Moneda functionala aleasa este leul. Situatiile financiare sunt prezentate in lei.

Politici contabile semnificative

Societatea organizează şi contabilitatea financiară, potrivit Legii contabilităţii nr. 82/1991 republicată, cu modificările şi completările ulterioare si ale I.F.R.S. Contabilitatea financiară asigură înregistrarea cronologică şi sistematică, prelucrarea, publicarea şi păstrarea informaţiilor cu privire la poziţia financiară, performanţa financiară şi alte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.

Tranzactiile in moneda straina

Operatiunile in moneda straina sunt inregistrate in lei la cursul de schimb valutar la data decontarii tranzactiilor.

La finele fiecărei luni, datoriile în valută se evaluează la cursul de schimb al pieţei valutare, comunicat de Banca Naţională a României din ultima zi bancară a lunii în cauză.

Instrumentele financiare

Societatea detine ca active financiare nederivate: creante comerciale, numerar si echivalente de numerar.

Imobilizari corporale

Imobilizările corporale sunt active care:

sunt deţinute de o societate pentru a fi uţilizate în producţia de bunuri sau prestarea de servicii, pentru a fi închiriate terţilor sau pentru a fi folosite în scopuri administrative; şi
· sunt utilizate pe parcursul unei perioade mai mari de un an.

Costul de producţie al imobilizărilor cuprinde cheltuielile directe aferente producţiei cum sunt materiale directe, energie consumată în scopuri tehnologice, costurile reprezentând salariile angajaților, contribuțiile legale și alte cheltuieli legate de acestea, care rezultă direct din constructia imobilizării corporale, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile inițiale de livrare si manipulare, costurile de instalare și asamblare, costurile de testare a funcționării corecte a activului. onorarii profesionale si comisioane achitate în legătură cu activul, costul proiectării produselor și obținerea autorizațiilor necesare;

Cheltuielile ulterioare aferente unei imobilizări corporale se recunosc:

ca şi cheltuieli în perioada în care au fost efectuate dacă acestea sunt considerate reparaţii sau scopul acestor cheltuieli este acela de a asigura utilizarea continuă a imobilizării cu menținerea parametrilor tehnici inițiali; sau
ca o componentă a activului, sub forma cheltuielilor ulterioare, dacă se îndeplinesc conditiile pentru a fi considerate investiţii asupra mijloacelor fixe.

Amortizarea imobilizărilor corporale se calculează începând cu luna următoare punerii în funcţiune şi până la recuperarea integrală a valorii lor de intrare. Societatea calculează şi în contabilitate amortizarea imobilizărilor corporale c concesionate, închiriate sau date în locație de gestiune. Terenurile nu se amortizează.

Imobilizări necorporale

În cadrul imobilizărilor necorporale se cuprind:

cheltuielile de constituire: ■
cheltuielile de dezvoltare;
· concesiunile, brevetele, licenţele, mărcile comerciale, drepturile şi activele similare, cu excepţia celor create intern de societate;
fondul comercial;
alte imobilizări necorporale; ■
avansuri acordate pentru imobilizări necorporale; .
· imobilizările necorporale în curs de execuţie.

Amortizarea imobilizărilor necorporale se aloca pe o bază sistematică de-a lungul celei mai bune estimări a duratei sale de viată.

Metoda de amortizare a imobilizărilor necorporale este metoda liniară.

Elementele de natura stocurilor

Înregistrarea în contabilitate a intrării stocurilor se efectuează la data transferului riscurilor şi beneficiilor.

Reducerile comerciale acordate de furnizor și înscrise pe factura de achiziție diminuează costul de achiziție al bunurilor.

In determinarea costului de productie se utilizează metoda costului standard, ţinând seama de nivelurile normale ale materialelor și consumabilelor, manoperei, eficienței și capacității de productie.

Nivelurile considerate normale ale consumului de materiale se revizuiesc la un interval de 12 luni.

Venituri

Veniturile reprezintă creşteri de avantaje economice, intervenite în cursul exerciţiului, care au generat o majorare a capitalurilor proprii sub alte forme decât cele care exprimă aporturi noi ale proprietarilor intreprinderii.

Veniturile se recunosc pe baza contabilităţii de angajamente.

Cheltuieli

Cheltuielile societății reprezintă sumele plătite sau de plătit. Contabilitatea cheltuielilor se ține pe feluri de cheltuieli, astfel: Conturile sintetice de cheltuieli care cuprind mai multe elemente cu regim de deductibilitate fiscală diferită se dezvoltă în analitice, astfel încât fiecare analitic să reflecte continutul specific.

Datoriile societății

Datoriile societății se evidențiază în contabilitate pe seama conturilor de terți. Contabilitatea furnizorilor şi a celorlalte datorii se ţine pe categorii, precum şi pe fiecare persoană fizică sau juridică.

Drepturile de personal se înregistrează în contabilitate cu reținerea contribuțiilor Impozitul pe profit de plață trebuie recunoscut ca datorie în limita sumei neplătite. Evaluarea datoriilor exprimate în valută și a celor cu decontare în lei în funcție de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Naţională a României, valabil la data încheierii exerciţiului financiar.

Reducerile comerciale şi financiare

Reducerile comerciale acordate de furnizor şi înscrise pe factura de achiziţie ajustează în sensul reducerii costul de achiziţie al bunurilor.

Reducerile comerciale acordate clienților ajustează în sensul reducerii suma veniturilor aferente tranzacţiei.

Activele și datoriile contingente

Activele si datoriile contingente se prezintă în notele explicative în cazul în care este probabilă apariţia unor intrări de beneficii economice.

Evenimentele ulterioare intocmirii situatiilor financiare

Evenimentele ulterioare datei bilanţului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile care au loc între data bilanţului şi data la care situaţiile financiare anuale sunt autorizate pentru publicare. Acestea se prezinta in note atunci cand sunt considerate semnificative.

Evenimente sau factori de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta activitatea societatii

Mediul de afaceri este afectat de criza globala de credit si lichiditate existenta si care a determinat un nivel scazut si o accesare dificila a fondurilor de pe piata de capital. Contractia semnalata pe piata financiara, generata in parte si de evolutiile din ultima perioada in zona euro, ar putea afecta capacitatea Societatii de a accesa noi imprumuturi si de a refinanta cele deja obținute, in termenele si conditiile aferente tranzactiilor anterioare. De asemenea, debitorii Societatii pot fi afectati de nivelul scazut de lichiditate disponibil,care ar putea afecta capacitatea acestora de a rambursa datoriile scadente, ceea ce va avea un impact asupra capacitatii de previzionare a fluxurilor de numerar.

Societatea nu poate previziona toate evenimentele care ar avea un impact asupra sectorului financiar si nici efectele ce ar interveni asupra situatiilor financiare.

Societatea nu poate estima efectele asupra situatiilor financiare a scaderilor viitoare a lichiditatilor pe piata financiara, a devalorizarii activelor financiare, ori contractia pietei creditului, ori cresterea volatilitatii monedei.

Cu toate acestea, Societatea considera ca, in conditiile specifice ale pietei pe care actioneaza, caracterizata printr-o specializare puternica a participantilor si un numar scazut al acestora, evaluarea si gestionarea riscului poate fi realizata prin monitorizarea zilnica a fluxurilor de intrare si iesire a numerarului si prin realizarea de prognoze pe termen scurt privind lichiditatea neta.

Societatea nu face obiectul unor cerinte de capital impuse din exterior.

3. Indicatorii economico - financiari

Nr. Grt	Indicator	Mod de calcu	Rezultat
1	Indicatorul lichiditații curente	Active curente/Datorii curente	1.48
2	Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat/Capital propriu *100	0
		Capital propriu/Capital angajat * 100	100
3	Viteza de rotație a debitelor-clienți	Sold mediu clienți/Cifra de afaceri * 270	44,35
4	Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	Cifra de afaceri/Active imobilizate	0,79

DIRECTOR GENERAL TUDOR IOAN-STOIA

SA ORA : 1

DIRECTOR FINANCIAR ADRIAN BUCUREAN

AI Terminal

Sinteza S.A.

2331_10-q_2022-11-15_d4010dbb-46f2-4a11-af2f-d229009defd3.pdf