Prvá strategická a.s.

Governance Information • Apr 28, 2023

Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy spoločností na Slovensku

Spoločnosť P rvá strategická, a.s. a členovia jej orgánov, prihlásiac sa ku všeobecném u zvyšovaniu úrovne Corporate Governance, prijali K ódex správy spoločností na Slovensku, ktorý tvorí prílohu tohto V yhlásenia (ďalej len "Kódex"), a ktorý je zverejnený na internetovej stránke CECGA: w w w .cecga.org. S cieľom prihlásiť sa k plneniu a dodržiavaniu jednotlivých zásad Kódexu, poukázať na spôsob ich plnenia a súčasne vydať Vyhlásenie o správe a riadení podľa § 20 ods. 6 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej aj len "Zákon") predkladá toto Vyhlásenie:

. A. Z ákladné práva akcionárov. splňa/nesplňa spôsob splnenia/dôvody nesplnenia (stručný popis) i. R egistrácia akcií. áno Akcie spoločnosti sú v súlade s právnymi predpismi registrované v Centrálnom depozitári cenných papierov SR. ii. Právo na prevod akcií/obm edzenie prevoditeľnosti1. áno Prevoditeľnosť akcií nie je obmedzená. Akcie na doručiteľa sú voľne prevoditeľné prostredníctvom obchodníka s cennými papiermi. iii. Právo na včasné a relevantné inform ácie o spoločnosti. áno Stanovy spoločnosti konkretizujú právo akcionára na informácie, ktoré môže uplatniť na valnom zhromaždení spoločnosti. Ročné a polročné finančné správy riadiaceho orgánu a ďalšie rozhodujúce dokumenty sú dostupné na webovom sídle www.prvastrategicka.sk. Akcionári maiú mimo valného zhromaždenia možnosť korešpondovať so spoločnosťou. iv. Právo účasti a rozhodovania na valnom zhrom aždení, obm edzenie hlasovacieho práva2. áno V zmysle stanov spoločnosti majú akcionári neobmedzené práva účasti na valnom zhromaždení a na jeho rozhodovaní po právoplatnej registrácii do listiny prítomných akcionárov. Hlasovacie práva spojené s akciami nie sú obmedzené. v. Právo akcionára voliť a odvolávať členov orgánov. áno Právo voliť a odvolávať členov DR spoločnosti majú akcionári na valnom zhromaždení. vi. Právo na podiel na zisku. áno Vyplýva z právnych predpisov a stanov spoločnosti. Predstavenstvo na riadnom valnom zhromaždení informuje akcionárov o hospodárskych výsledkoch a finančnej situácii spoločnosti. Akcionári majú právo na podiel zo zisku spoločnosti na základe rozhodnutia valného zhromaždenia.

^■■..... % ~ :r; ■< í ,r t .. c - í 0 ^k

^{1 §20} ods. 7 písm. b) zákona o účtovníctve

^{2 §20} ods. 7 písm. e) zákona o účtovníctve

B. Právo účasti na rozhodovaní o podstatných
zm enách v spoločnosti a na prístup k inform áciám .	áno	Akcionári majú prístup k pravidelným a relevantným informáciám o spoločnosti zvereinenvch na webovom sídle www.Drvastratesicka.sk.
i. Stanovy a iné interné predpisy.	áno	Stanovy sú v súlade s platnými predpismi prerokovávané a schvaľované akcionármi na valnom zhromaždení. Pri schvaľovaní interných predpisov sa postupuje podľa právomoci orgánov a príslušných ustanovení stanov.
ii. V ydávanie nových em isií.	áno	0 vydaní nových emisií rozhoduje valné zhromaždenie. Spoločnosť neemitovala žiadne nové akcie.
iii. M im oriadne transakcie.	áno	Mimoriadne transakcie podliehajú schváleniu na valnom zhromaždení spoločnosti.
C. Právo účasti a hlasovania na valnom zhrom aždení.	áno	Akcionári sú v zákonnej lehote, t.j. 30 dní pred konaním, informovaní o základných informáciách zvolaného valného zhromaždenia predstavenstvom spoločnosti.
1. V časné inform ácie o valnom zhrom aždení, program e a o záležitostiach, o ktorých sa má na VZ rozhodovať.	áno	Základné informácie o valnom zhromaždení, konkrétne termín konania, program, poučenie pre akcionárov, hospodárske výsledky a vzory splnomocnenia sa zverejňujú v tlači 30 dní pred jeho konaním. Príslušné podklady predkladané na valné zhromaždenie k jednotlivým bodom programu sú v tejto lehote dostupné na webovom sídle spoločnosti www.Drvastrateaicka.sk.
2. Postupy súvisiace s uplatňovaním hlasovacích práv by nem ali byť prehnane zložité a nákladné:	áno	Postupy s uplatňovaním hlasovacích práv sú jasné, určité a zrozumiteľné pre každého akcionára. Súčasťou Rokovacieho poriadku, ktorý je 30 dní pred konaním riadneho valného zhromaždenia zverejnený na webovom sídle spoločnosti, je v I. časti Hlasovací poriadok s konkrétnymi postupmi pre hlasovanie akcionárov.
i. Zriadené kanály pre kom unikáciu a rozhodovanie s m enšinovým i a zahraničným i akcionárm i.	áno	Komunikácia s menšinovými akcionármi a zahraničnými akcionármi je v písomnej forme, telefonicky a prostredníctvom e-mailu. Každý akcionár má právo komunikovať so spoločnosťou a požadovať informácie.
Zrušené prekážky pre účasť na valných ii. zhrom aždeniach (zákaz hlasovania pom ocou zástupcu, poplatky za hlasovanie, a pod.).	áno	Pre výkon akcionárskych práv nie sú žiadne obmedzenia. Pre uľahčenie účasti akcionárov na valnom zhromaždení zvoláva spoločnosť jeho konanie tak, aby sa ho mohol zúčastniť každý akcionár. Určený čas jeho konania je v pracovných dňoch, v pracovnom čase a miesto konania je v sídle spoločnosti alebo v jeho bezprostrednej blízkosti. Za hlasovanie nie sú zavedené žiadne poplatky ani zákaz hlasovať prostredníctvom splnomocnenca.
iii. E xistencia elektronického hlasovania v neprítom nosti, vrátane elektronickej distribúcie dokum entov a spoľahlivých systém ov pre potvrdenie hlasovania.	nie	Stanovy, vzhľadom na akcionársku štruktúru spoločnosti, takýto systém hlasovania nepripúšťajú.

3. A kcionári majú:
i. Právo klásť otázky orgánom spoločnosti a externému auditu a dostať na ne odpovede.	áno	V súlade so Stanovami a rokovacím poriadkom iná každý akcionár právo klásť otázky k prerokovaným bodom programu valného zhromaždenia. Podľa charakteru otázky odpovedajú akcionárom členovia predstavenstva a dozornej rady priamo na valnom zhromaždení alebo v súlade so zákonom písomne do 15 dní od jeho konania.
ii. Právo navrhovať body programu a predkladať návrhy uznesení prostredníctvom jasného a jednoduchého postupu.	áno	Akcionár alebo akcionári, ktorí majú akcie, ktorých menovitá hodnota dosahuje najmenej 5 % základného imania môžu, v súlade s postupom konkretizovaným v Stanovách, predložiť žiadosť o doplnenie programu, ktorá musí byť odôvodnená s pripojeným návrhom uznesenia.
4. Podpora efektívnej účasti akcionárov na rozhodnutiach o nom inácii, voľbe a odm enách členov orgánov spoločnosti:
i. M ožnosť účasti na a hlasovania akcionárov o nominácii členov orgánov3.	áno	Spoločnosť zabezpečuje každému akcionárov výkon jeho akcionárskych práv. Voľba a odvolanie členov štatutárneho a dozorného orgánu spoločnosti je v právomoci valného zhromaždenia. Akcionári sa zúčastňujú hlasovania o voľbe a odvolaní členov orgánov spoločnosti. Každý akcionár má právo navrhnúť kandidáta na voľbu alebo odvolanie člena orgánu spoločnosti. O jeho návrhu hlasujú akcionári v súlade so schváleným rokovacím poriadkom valného zhromaždenia na začiatku jeho konania.
ii. Prístup akcionárov k dokumentom týkajúcim sa hlasovania na valnom zhromaždení.	áno	Oznámenie o konaní valného zhromaždenia je uverejňované 30 dní pred jeho konaním v denníku s celoštátnou pôsobnosťou, v ktorom sú uvedené informácie o mieste, termíne, čase, programe valného zhromaždenia vrátane rozhodujúceho poučenia pre akcionárov o prístupe k predkladaným materiálom. Súčasne je Oznámenie o konaní valného zhromaždenia spolu s materiálmi a návrhmi uznesení kjednotlivým bodom programu uverejňované na webovom sídle spoločnosti.
iii. M ožnosť akcionárov informovať o svojich názoroch ohľadom odmien členov orgánov spoločnosti.	áno	Informácie o súhrnnej výške vyplatených odmien členom orgánov spoločnosti za príslušný a bezprostredne predchádzajúci rok sú zverejňované v účtovnom výkaze ziskov a strát. MVZ spoločnosti konané dňa 18.12.2019 schválilo Pravidlá odmeňovania členov verejnej akciovej spoločnosti. V súlade s ust. § 201 e Obchodného zákonníka predstavenstvo vypracuje a predkladá VZ spoločnosti Správu o odmeňovaní raz ročne ako súčasť výročnej správy. Akcionári majú možnosť na

3 §20 ods. 7 písm . g) zákona o účtovníctve

		valnom zhromaždení vyjadriť svoj názor na odmeňovanie členov orgánov spoločnosti v rámci prerokovania príslušného bodu programu valného zhromaždenia.
iv. Schvaľovanie nefinančných systém ov odm eňovania (akcie a pod.) akcionárm i.	nie	Nefinančné systémy odmeňovania nie sú uplatňované. Stanovy systém odmeňovania vo forme akcií alebo iných motivačných programov nepripúšťajú.
v. Zverejnenie odm ien členov orgánov spoločnosti a vyššieho m anažm entu, celkových vyplatených a vysvetlenie spojitosti medzi odm eňovaním a výkonnosťou spoločnosti.	áno	Informácie o celkovej výške odmeňovania členov orgánov spoločnosti sú súčasťou účtovnej závierky spoločnosti. V súlade s ust. § 201 e Obchodného zákonníka predstavenstvo vypracuje a predkladá VZ spoločnosti Správu o odmeňovaní raz ročne ako súčasť výročnej správy. Spoločnosť Prvá strategická, a.s. nemá zamestnancov. Úlohy a povinnosti výkonného manažmentu zabezpečujú členovia predstavenstva. Vzájomný vzťah medzi odmeňovaním vyššieho manažmentu a výkonnosťou spoločnosti nie ¡e aktuálny.
vi. Schvaľovanie akýchkoľvek podstatných zm ien v systém e odm eňovania akcionárm i.	áno	Schvaľovanie Pravidiel odmeňovania členov orgánov spoločnosti a ich zmien patrí do pôsobnosti valného zhromaždenia. Konkrétne Zmluvy o výkone funkcie členov dozornej rady na príslušné funkčné obdobie schvaľuje valné zhromaždenie a Zmluvy o výkone funkcie členov predstavenstva schvaľuje dozorná rada.
Účasť nezávislých členov orgánov spoločnosti na nominačných postupoch.	áno	Členovia orgánov spoločnosti nie sú jej zamestnancami. Spoločnosť nemá ani iných zamestnancov, takže voľba člena dozornej rady voleného zamestnancami nie je preto aktuálna.
Zverejňovanie CVkandidátov a informácii o ich iných funkciách v orgánoch spoločnosti.	áno	0 kandidátoch do orgánov spoločnosti je valnému zhromaždeniu predkladaný profesijný životopis.
5. U m ožnenie nediskrim inačného hlasovania akcionárov v neprítom nosti:
i. H lasovanie na základe splnom ocnenia je vykonávané výhradne v súlade s usm ernením držiteľa splnom ocnenia.	áno	V oznámení o konaní valného zhromaždenia sú uvedené informácie pre akcionárov o možnosti hlasovania na základe písomného splnomocnenia podľa § 184 ods.l, § 190e ObchZ. Vzor splnomocnenia tvorí súčasť zverejneného oznámenia. Konkrétne usmernenie držiteľa splnomocnenia o hlasovaní je v kompetencii akcionára, ktorého splnomocnenec na valnom zhromaždení zastupuje.
ii. Z verejnenie hlasovania spojeného so splnom ocnením .	áno	Akcionári sú v oznámení o konaní valného zhromaždenia poučení o možnosti vykonávať svoje hlasovacie právo osobne alebo prostredníctvom splnomocneného zástupcu. Spoločnosť zverejňuje výsledky hlasovania k jednotlivým bodom programu

		valného zhromaždenia v zápisnici 15 dní po jeho konaní na webovom sídle www.prvastrateaicka.sk s uvedením spôsobu hlasovania všetkých prítomných akcionárov.
iii. Z verejnenie sm erníc pre hlasovanie ak bolo splnom ocnenie udelené orgánom spoločnosti alebo m anažm entu penzijných fondov.	áno	Súčasťou oznámenia o konaní valného zhromaždenia je aj vzor splnomocnenia v prípade, ak je splnomocnenec člen dozornej rady.
6. Ú časť na hlasovaní elektronickou form ou nediskrim inačným spôsobom (ak spoločnosť takéto hlasovanie um ožňuje).	nie	V Stanovách spoločnosti nie je upravená možnosť hlasovania elektronickou formou. Akcionári sú o tom informovaní v poučení pre akcionárov v zverejnenom oznámení o konaní valného zhromaždenia.
D. M ožnosť vzájom ných konzultácií akcionárov	áno	Prípadné vzájomné konzultácie akcionárov sa odohrávajú mimo akciovej spoločnosti, ktoré nemáme možnosť ovplyvniť. 0 vzájomných konzultáciách akcionárov nemáme informácie.
i. D ohody m edzi m ajiteľm i cenných papierov, ktoré sú znám e, a ktoré môžu viesť k obm edzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a obm edzeniam hlasovacích práv4.	áno	Spoločnosť nemá informácie o dohodách medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré by mohli mať za následok obmedzenie prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzenie hlasovacích práv.
ii. M ajitelia cenných papierov s osobitným i právam i kontroly a opis týchto práv3.	nie	Spoločnosť nevydala cenné papiere s osobitnými právami kontroly.
E. N ediskrim inačné zaobchádzanie s akcionárm i a transparentnosť kapitálových štruktúr.	áno	Kapitálový trh informuje o transakciách v burzových informáciách pravidelne zverejňovaných v denníkoch s celoštátnou pôsobnosťou. Spoločnosť monitoruje informácie o pohyboch v jej akcionárskej štruktúre z oficiálnych zdrojov.
1. R ozhodnutia o kapitálovej štruktúre v kom petencii riadiacich orgánov, schvaľovanie akcionárm i.	áno	Spoločnosť vo výročnej správe predkladanej valnému zhromaždeniu uvádza informáciu o aktuálnej kapitálovej štruktúre v nadväznosti na zmeny akcionárov, ktoré sa uskutočňujú na základe vzájomných dohôd medzi akcionárom spoločnosti a záujemcov o akcie spoločnosti.
i. Rovnaké práva spojené s akciam i rovnakého druhu.	áno	Akcie spoločnosti sú vydané v podobe zaknihovaných cenných papierov vo forme na doručiteľa, sú kmeňovými akciami, s ktorými je pre každú akciu spojené rovnaké právo. Akcie spoločnosti boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v Slovenskej republike.

^{4 § 20} ods. 7 písm. f) zákona o účtovníctve

^{5 § 20} ods. 7 písm. d) zákona o účtovníctve

ii. Inform ácie pre investorov o právach spojených s akciam i pred nákupom akcií.	áno	Komplexné informácie o akciách spoločnosti a právach akcionára sú podrobne uvedené v Stanovách spoločnosti uložených v Zbierke listín obchodného registra a zverejnených na webovom sídle spoločnosti.
¡ii. Z m eny v ekonom ických a hlasovacích právach schvaľované kvalifikovanou väčšinou hlasov tej skupiny akcionárov, ktorej sa zm ena týka.	áno	Všetci akcionári spoločnosti majú rovnaké práva. Spoločnosť zabezpečuje každému akcionárov výkon jeho akcionárskych práv v súlade so zákonom.
2. Z verejňovanie kapitálových štruktúr a dohôd o prevzatí.6	áno	Štruktúra akcionárov s kvalifikovanou účasťou, t.j. podielom vyšším ako 10% na základnom imaní sa aktualizuje podľa databázy akcionárov vyžiadanej od CDCP SR pred konaním valného zhromaždenia v príslušnom roku. V prípadné zmeny týchto akcionárov v priebehu roka, spoločnosť v zákonnej lehote zabezpečuje postupy v súlade správnymi predpismi, t.j. oznámení Burze cenných papierov SR, Národnej banke Slovenska zverejnením na CERI, ako aj zverejnenia príslušných zmien na webovom sídle spoločnosti.
F. T ransakcie spriaznených osôb schvaľované a vykonávané tak, aby sa zabezpečil prim eraný m anažm ent konfliktu záujm ov a ochrana záujm ov spoločnosti a jej akcionárov.	áno	Ochrana záujmov spoločnosti a jej akcionárov je zabezpečovaná v súlade správnymi predpismi.
1. R iešenie konfliktu záujm ov v rám ci transakcií spriaznených osôb.	áno	V prípade ich vzniku je riešenie konfliktu záujmov v kompetencii predstavenstva.
i. V ytvorenie efektívneho systém u na určenie transakcií spriaznených osôb.	áno	Spoločnosť každoročne špecifikuje transakcie so spriaznenými osobami v účtovnej závierke za príslušné účtovné obdobie.
ii. V ytvorenie postupov na schválenie transakcií spriaznených osôb, ktoré um ožnia m inim alizovať ich negatívny dosah.	áno	O prípadných transakciách so spriaznenými osobami je predstavenstvo informované pred jeho zasadnutím. Riešenie ich dopadu na spoločnosť má možnosť vyhodnotiť a podľa toho aj rozhodnúť.

^{6 § 20} ods. 7 písm. a) a i) zákona o účtovníctve

2. Č lenovia orgánov spoločnosti a vyšší m anažm ent sprístupňujú inform ácie o tom , či m ajú priam y alebo nepriam y záujem na ktorejkoľvek transakcii alebo záležitosti, ktorá sa priam o dotýka spoločnosti.	áno	Členovia orgánov spoločnosti posudzujú štruktúru informácií uvedenú v jednotlivých výkazoch a v poznámkach k účtovnej závierke a posudzujú komplexnosť uvádzaných údajov priamo sa dotýkajúcich spoločnosti.
V prípade priznania významného osobného záujmu sa osoba v konflikte záujmov nezúčastňuje na rozhodovaní, ktoré sa danej transakcie alebo záležitosti týka.	áno	Spoločnosť netoleruje konania, kedy by osobné záujmy niektorého člena orgánu negatívne ovplyvňovali činnosť spoločnosti. Spoločnosť od členov orgánom vyžaduje dodržiavanie nezlučiteľnosti medzi vlastnými záujmami výlučne súkromného charakteru od výkonu funkcie, ktorú zastávajú.
G. O chrana m inoritných akcionárov pred nekalým konaním akcionárov s kontrolným vplyvom , vrátane účinných prostriedkov nápravy.	áno	Procesné postupy na valných zhromaždeniach umožňujú spravodlivé zaobchádzanie so všetkými akcionármi.
i. L ojálnosť členov orgánov voči spoločnosti a všetkým akcionárom .	áno	Členovia orgánov spoločnosti vykonávajú svoju pôsobnosť v súlade so záujmami spoločnosti a všetkých akcionárov.
ii. Zákaz poškodzujúceho obchodovania na vlastný účet. V prípade obchodovania v rám ci skupiny - kom penzácia transakcií v prospech inej spoločnosti v skupine získaním zodpovedajúcej výhody.	áno	V spoločnosti platí Etický Kódex, ktorým sa riadia všetci členovia orgánov spoločnosti.
iii. Výkup akcií za spravodlivé protiplnenie v prípade ukončenia verejného obchodovania spoločnosti.	nie	Spoločnosť nerozhodla o ukončení verejného obchodovania
H. E fektívne a transparentné m ožnosti získania kontroly nad spoločnosťou
1. Prevzatie spoločnosti, zlúčenia, splynutia, predaj význam nej časti podniku a iné m im oriadne transakcie za transparentné ceny a za spravodlivých podm ienok chrániac práva všetkých akcionárov.	nie	V súčasnom období spoločnosť neuvažuje zo žiadnou z popisovaných transakcií.

2. N ástroje na ochranu proti prevzatiu spoločnosti nepoužívať na ochranu m anažm entu a orgánov spoločnosti pred zodpovednosťou.	nie	Spoločnosť nemá zavedené žiadne osobitné nástroje na ochranu proti prevzatiu spoločnosti.
3. Inform ácie o existencii potenciálnych obranných nástrojoch v spoločnosti7.	áno	V uzatvorenej Zmluvy o výkone funkcie každého člena štatutárneho a dozorného orgánu spoločnosti je konkretizovaná zodpovednosť za prípadne spôsobenú škodu.
A . Spoločnosť vykonávajúca činnosť inštitucionálneho investora nakladajúca so zvereným i prostriedkam i zverejňuje svoju politiku správy spoločností.	splňa/nesplňa	spôsob splnenia (stručný popis)
1. Spoločnosť zverejňuje postupy a stratégie správy spoločností, v ktorých drží podiely.	nie	Spoločnosť nevykonáva činnosti inštitucionálneho investora.
2. Spoločnosť zverejňuje postupy a stratégie pre uplatňovanie hlasovacích práv.	nie	Spoločnosť nevykonáva činnosti inštitucionálneho investora.
Zverejňovanie postupov a stratégii pre výkon hlasovacích práv a správu spoločností je možné vykonávať priamo na požiadanie subjektu alebo úplným zverejnením, najmä ak sa jedná o spoločnosti vykonávajúce investície ako hlavnú podnikateľskú činnosť (fondy, investičné spoločnosti).	nie	Netýka sa spoločnosti.

^{7 § 20} ods. 7 písm. i) a j) zákona o účtovníctve

B. Spoločnosť vykonávajúca činnosť sprostredkovateľa koná v súlade s usm erneniam i skutočného vlastníka.	nie	Spoločnosť nevykonáva činnosti sprostredkovateľa.
1. Sprostredkovateľ nevykonáva hlasovacie práva pokiaľ na to nedostal vyslovený príkaz od vlastníka akcií.	nie	Netýka sa spoločnosti.
2. Spoločnosť neobm edzuje právo akcionárov na priam y výkon hlasovacích práv alebo výkon prostredníctvom sprostredkovateľa.	nie	Netýka sa spoločnosti.
3. Spoločnosť inform uje o konaní valného zhrom aždenia tak, aby nepriam o neobm edzovala akcionárov v m ožnosti zvoliť si priam u alebo sprostredkovanú form u výkonu hlasovacích práv.	nie	Netýka sa spoločnosti.
Tento princíp sa nevzťahuje na výkon práv správcami fondov alebo inými osobami na zciklade osobitného poverenia8.	* best practice
C. Spoločnosť vykonávajúca činnosť inštitucionálneho investora zverejňuje potenciálne konflikty záujm ov, ktoré m ôžu pri jej činnosti vzniknúť a spôsob ich riešenia.	nie	Spoločnosť nie je inštitucionálnym investorom.

s zákon č. 8/2005 Z.z. o správcoch a o zmene a doplnení niektorých zákonov, § 1 82 a nasl. zákona č. 161/2015 Z.z. Civilný m imosporový poriadok

1. Spoločnosť má vnútorné postupy na m onitoring a identifikáciu, riešenie a zverejňovanie alebo individuálne oznam ovanie konfliktu záujm ov.	nie	Spoločnosť nie je inštitucionálnym investorom.
D. Spoločnosť zakazuje vykonávanie obchodov s využitím dôverných inform ácií alebo na základe m anipulácie trhu.	áno	Spoločnosť vyžaduje, aby členovia orgánov zachovávali mlčanlivosť o dôverných informáciách, o ktorých sa dozvedeli pri výkone svojej funkcie.
1. Spoločnosť má prijaté vnútorné postupy zakazujúce zam estnancom a sam otnej spoločnosti vykonávať obchody s využitím dôverných inform ácií alebo s využitím m anipulácie s trhom .	áno	Spoločnosť nemá zamestnancov. V Zmluve o výkone funkcie člena predstavenstva, ako aj člena dozornej rady sa všetci zaväzujú k povinnosti zachovávať mlčanlivosť o dôverných informáciách a zákaze konkurencie.
2. Spoločnosť má vnútorné postupy na m onitoring a presadzovanie zákazu zneužitia dôverných inform ácií alebo m anipuláciu s trhom .	áno	V Zmluve o výkone funkcie člena predstavenstva, ako aj člena dozornej rady sa všetci zaväzujú k povinnosti zachovávať mlčanlivosť o dôverných informáciách a zákaze konkurencie.
E. Spoločnosť zverejňuje rozhodné právo, ktorým sa spravuje výkon práv spojených s jej akciam i alebo iným i ňou em itovaným i finančným i nástrojm i pokiaľ sú em itované v inom štáte ako štáte jej sídla.	áno	Spoločnosť nemá emitované akcie v inom štáte ako je štát sídla spoločnosti.
m s i ' i p
	splňa/nesplňa	spôsob splnenia (stručný popi

i. V ýznam zainteresovaných strán pre spoločnosť.	áno	Spoločnosť podporuje spoluprácu medzi jednotlivými zainteresovanými stranami.
A . R ešpektovanie práv zainteresovaných strán.	áno	Spoločnosť rešpektuje spoluprácu medzi jednotlivými zainteresovanými stranami, pokiaľ by mali dopad na činnosť spoločnosti.
A kceptovanie širších záujm ov na lokálnej úrovni.	* best practice
D održiavanie Sm erníc O SN p re obchod a ľudské práva.	* best practice
D održiavanie Sm ernice OECD p re nadnárodné spoločnosti.	* best practice
B. M ožnosti efektívnej ochrany práv zainteresovaných strán.	áno	Spoločnosť rešpektuje spoluprácu medzi jednotlivými zainteresovanými stranami, pokiaľ by mali dopad na činnosť spoločnosti.
C. Účasť zam estnancov v orgánoch spoločnosti.	nie	Spoločnosť Prvá strategická, a.s. nemá zamestnancov, takže z toho dôvodu účasť zamestnanca v štatutárnom orgáne ani účasť člena dozornej rady voleného zamestnancami v dozornej rade nie je aktuálna.
i. D održiavanie nezávislosti správy dôchodkových fondov od m anažm entu spoločnosti.	nie	Spoločnosti sa netýka.
D. Právo na prístup k inform áciám .	áno	Spoločnosť zabezpečuje všetkým zainteresovaným stranám prístup k relevantným, dostatočným a spoľahlivým informáciám v rozsahu zodpovedajúcom jej postaveniu k spoločnosti.

E . Princíp "dodržuj alebo vysvetli".	áno	Odchýlky od Kódexu sú v jednotlivých častiach konkretizované s poukázaním na špecifické postupy uplatňované v spoločnosti.
i. Z verejňovanie Vyhlásenia vo výročnej správe.	áno	Spoločnosť Prvá strategická, a.s. a členovia jej orgánov prijali Kódex správy a riadenia spoločností na Slovenska a od roku 2007 tvorí každoročne súčasť výročnej správy Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločností na Slovensku.
ii. Zverejňovanie odchýlok od odporúčaní K ódexu.	áno	Odchýlky od niektorých ustanovení Kódexu v prípadoch, ktoré sa netýkajú spoločnosti, sú uvedené v jeho príslušných častiach. Predmetné Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločností na Slovensku spoločnosť uvádza odchýlky a zdôvodňuje postup v nadväznosti na charakter činnosti spoločnosti.
F. K ontrolné a dovolacie sa m echanizm y zainteresovaných strán.
i. R iešenie integrity funkcionárov spoločnosti.	áno	Spoločnosť oceňuje morálnu integritu členov orgánov spoločnosti, čestnosť, poctivosť a bezúhonnosť.
"Due diligence " pre oblasť ľudských p rá v - vrátane pracovných práv (labour rights), práva spotrebiteľov (consumer rights), práva na kvalitné životné prostredie (environmental rights) a protikorupčných práva (anti-corruption rights).	* best practice
G. O chrana veriteľov.
i. K onanie v záujm e veriteľov v prípadoch kreditných rizík.	áno	Spoločnosť zabezpečuje úhradu pohľadávok voči všetkým veriteľom podľa dohodnutých platobných podmienok.

■ ■ ■ «.v, -»f«- •Tör <£88 --i»!/ . -i-; . i - INFORMÁCIÍ a TRANSPARENTNOSŤ IV. PRINCÍP: ZVEREJŇOVANIE . ;\r y 'V*«!» - » M f >.
A. M inim álne požiadavky na zverejňovanie.	splň a/n es plň a	spôsob splnenia (stručný popis)
1. A uditovaná účtovná závierka dokum entujúca finančnú výkonnosť a finančnú situáciu spoločnosti.	áno	Overenie účtovnej závierky spoločnosti je zabezpečované nezávislým licencovaným audítorom podliehajúcim vysokým štandardom SKAU. Audítora na audit riadnej individuálnej a konsolidovanej účtovnej závierky vrátane auditu príslušných výročných správ podľa platných právnych predpisov od roku 2008 schvaľuje každoročne valné zhromaždenie. K účtovnej závierke je priložená výročná správa overená audítorom. Týmto postupom je posilnená jeho zodpovednosť za kontrolnú činnosť voči akcionárom.
2. C iele spoločnosti a nefinančné inform ácie vrátane podnikateľskej etiky, ako aj environm entálnych a iných záväzkov spoločnosti.	áno	Spoločnosť prezentuje svoje ciele v podnikateľskom zámere, ktorý je súčasťou výročnej správy predkladanej akcionárom na valnom zhromaždení. Spoločnosť svojou činnosťou neohrozuje životné prostredie.
3. Inform ácie o štruktúre vlastného im ania, kvalifikovanej účasti9 a osobitnej kontrole:	áno	Spoločnosť zverejňuje informácie o štruktúre vlastného imania, kvalifikovanej účasti na základnom imaní v účtovnej závierke s doplnením informácií aj vo výročnej správe.
i. Inform ácie o vlastníkoch spoločnosti, osobách s kvalifikovanou účasťou a osobách s právom osobitnej kontroly a veľkosti ich hlasovacích p ráv 10.	áno	V súlade s ustanovením zákona o cenných papieroch je štruktúra osôb s kvalifikovanou účasťou každoročne konkretizovaná vo výročnej správe s uvedením podielu na hlasovacích právach jednotlivých akcionárov. Právo osobitnej kontroly takýto akcionári nemajú. Pre akcionárov sú všetky informácie aj ich prípadne zmeny, ku ktorým dôjde v priebehu roka dostupné na webovom sídle spoločnosti.
Informácie o štruktúre skupiny, ak je súčasťou takejto skupiny.	* best practice

⁹ Napr. § 7 ods. 11 zákona č . 483/2001 Z.z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov alebo § 8 písrn. f ) zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov.

^{10 § 20} ods. 7 písm. a), c) a d) Zákona

Informácie o vlastníctve akcií spoločnosti členmi predstavenstva alebo dozornej rady spoločnosti alebo zamestnancami vyššieho manažmentu a ich hlasovacích právach.	áno	Akcie spoločnosti vlastní jeden člen dozornej rady a má rovnaké hlasovacie práva ako ostatní akcionári prítomní na valnom zhromaždení.
ii. Inform ácie o konečných užívateľoch výhod spoločnosti a ich hlasovacích právach.	áno	Všetci akcionári spoločnosti majú rovnaké práva bez rozdielu na výšku ich podielu na základnom imaní. Spoločnosť nemá zápis v registri Partnerov verejného sektora. Povinnosti vyplývajúce zo zákona voči spoločnostiam v skupine si plní.
4. Inform ácie o odm eňovaní v spoločnosti:
i. Inform ácie o odm eňovaní členov predstavenstva, dozornej rady a zam estnancov výkonného m anažm entu.	áno	Informácie o celkovej výške odmien členov orgánov spoločnosti sú pravidelne uvádzané v účtovnej závierke a vo výročnej správe, ktoré spoločnosť zverejňuje v súlade s právnymi predpismi na svojom webovom sídle. Spoločnosť nemá zamestnancom a funkciu výkonného manažmentu vykonávajú členovia predstavenstva.
ii. Inform ácie o pláne odm eňovania v nasledujúcom roku, resp. rokoch spolu s inform áciou o odm enách v predchádzajúcom roku.	áno	Odmeňovanie členom orgánov spoločnosti sa realizuje podľa Zmluvy o výkone funkcie uzatvorenej s každým členom orgánu na začiatku funkčného obdobia a je platné počas dĺžky funkčného obdobia uvedeného v Stanovách spoločnosti. Vypracovávanie plánu odmeňovania z týchto dôvodov nie je aktuálne.
iii. Inform ácie o pevných a pohyblivých zložkách odm ien, podm ienkach odkladu výplaty a nepriznania odm eny a inform ácie o podm ienkach výplaty odm eny v spojitosti s dosahovaním cieľov a výkonnosťou spoločnosti.	Nie	Netýka sa spoločnosti z dôvodu, že nemá zamestnancov.
5. Inform ácie o členoch orgánov spoločnosti a zam estnancoch výkonného m anažm entu spoločnosti najm ä:

i. Inform ácie o kvalifikácií a skúsenostiach.	áno	Informácie o splnení požiadavky vzdelania, praktické skúsenosti a zastávané pozície sú špecifikované pri návrhu kandidáta na valnom zhromaždení pred jeho voľbou na príslušnú funkciu člena orgánu spoločnosti. Akcionári prítomní na valnom zhromaždení majú možnosť požiadať kandidáta o prípadné doplnenie predloženej informácie.
ii. Inform ácie o spôsobe a podm ienkach výberu osoby.	áno	Každý akcionár má právo navrhnúť kandidáta na voľbu alebo odvolanie členov orgánov. 0 predložených návrhoch hlasujú akcionári na valnom zhromaždení v súlade s hlasovacím poriadkom, ktorý ako súčasť rokovacieho poriadku, po jeho predchádzajúcom zverejnení 30 dní pred konaním valného zhromaždenia, schvaľujú akcionári v prvom bode programu.
iii. Inform ácie o vlastníctve akcií alebo iných finančných nástrojov einitovaných spoločnosťou alebo opciách na nákup takýchto finančných nástrojov.	áno	Na základe schválenia valnými zhromaždeniami konanými v rokoch 2005 a 2006 spoločnosť ponúkla drobným akcionárom možnosť odkúpenia akcií z kupónovej privatizácie. Vlastné akcie spoločnosti majú 6,823% podiel na základnom imaní. Informácie o výške podielu vlastných akcií sú zverejňované každoročne v účtovnej závierke a vo výročnej správe. Od tohto obdobia spoločnosť ďalšie vlastné akcie nenadobudla.
iv. Č lenstvo v orgánoch iných spoločností alebo zastávaní výkonných funkcií v iných spoločnostiach.	áno	Členstvo v orgánoch iných spoločností sa uplatňuje v prípadoch, v ktorých je spoločnosť akcionárom.
v. Inform ácia o skutočnosti, či je takýto člen orgánu spoločnosti alebo člen výkonného m anažm entu spoločnosti považovaný za nezávislého.	áno	Člen v štatutárnom alebo dozornom orgáne zastupuje záujmy akcionára.
6. T ransakcie spriaznených o sô b 11.	áno	Informácie o transakciách so spriaznenými osobami sú zverejňované v účtovnej závierke za príslušný rok.
i. Inform ácie o transakciách so spriazneným i osobam i a ich závažnosti a podm ienkach.	áno	Informácie o transakciách so spriaznenými osobami sú zverejňované v účtovnej závierke za príslušný rok.

^{11 § 59}a zákona č. 513/1991 Zb. Obchodný zákonník

ii. Inform ácie o transakciách so spriazneným i osobam i sú uverejňované nepretržite s výnim kou opakujúcich sa transakcií za bežných trhových podm ienok, zverejňovaných v pravidelných správach	áno	Informácie o transakciách so spriaznenými osobami sú každoročne zverejňované v účtovnej závierke v súlade s právnymi predpismi.
7. R izikové faktory:
i. Inform ácie o predvídateľných rizikách v závislosti od oblasti podnikateľskej činnosti spoločnosti.	áno	Predstavenstvo spoločnosti vykonáva interné posúdenie rizík a solventnosti. V rámci hodnotenia hospodárskych výsledkov ich analyzuje a v prípade potreby prijíma účinné opatrenia.
ii. Inform ácie o predvídateľných rizikách spojených s lokalitam i, v ktorých spoločnosť pôsobí, so závislosťou od kom odít, surovín alebo odberateľov a klientov, rizikách finančného trhu, najm ä úrokových a m enových rizikách, rizikách derivátových a podsúvahových transakciách, rizikách obchodnej stratégie a environm entálnych rizikách.	áno	Posudzovanie špecifikovaných oblastí závisí od špecifikovaných činností jednotlivých spoločností.
8. Z áležitosti týkajúce sa zam estnancov a iných záujm ových skupín spoločnosti.	nie	Spoločnosť nemá zamestnancov ani záujmové skupiny.
9. Z loženie a činnosť orgánov spoločnosti a stratégia v oblasti správy a riadenia sp oločn ostí12.	áno	Najvyšším orgánom spoločnosti je valné zhromaždenie. Stratégiu v oblasti správy a riadenia vykonáva predstavenstvo.

^{12 § 20} ods. 6 písm . a), b), c), e) a f)

i. Inform ácia o vnútornom usporiadaní, zložení a činnosti orgánov spoločnosti.	áno	V spoločnosti všetky činnosti výkonného manažmentu vykonáva predstavenstvo. Kontrolnú činnosť vykonáva trojčlenná dozorná rada, ktorá zároveň plní funkciu dozornej rady vykonávajúcej činnosti výboru pre audit. Zloženie orgánov je verejne známe podľa zápisu v obchodnom registri, špecifikované vo výročnej správe a zverejnené na webovom sídle spoločnosti.
ii. Inform ácia o stratégií v oblasti správy, vrátane zverejnenia kódexu správy, ktorým sa spoločnosť riadi a spôsobe jeh o im plem entácie.	áno	Spoločnosť Prvá strategická, a.s. a členovia jej orgánov prijali Kódex správy a riadenia spoločností na Slovensku a od roku 2007 tvorí každoročne súčasť výročnej správy Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločností na Slovensku. Jednotlivé oblasti sú implementované do činnosti spoločnosti.
in. Inform ácia o rozdelení právom ocí m edzi orgány spoločnosti a členov vyššieho m anažm entu spoločnosti.	nie	Nie je aktuálne. Činnosti výkonného manažmentu vykonáva predstavenstvo.
Spoločnosť zverejňuje stanový, zakladajúce listiny orgánov a výborov spoločnosti.	áno	Zakladacia listina a stanový spoločnosti sú uložené v Zbierke listín obchodného registra a sú verejne dostupné. Zmeny týchto dokumentov a Zápisnice z valných zhromaždení sa priebežne ukladajú do Zbierky listín. V týchto zápisniciach je aktualizovaná prípadná zmena členov orgánov spoločnosti.
B. Spoločnosť zverejňuje inform ácie v súlade s platným i požiadavkam i a štandardm i účtovníctv a a finančného a nefinančného výk azn íctva13.	áno	Spoločnosť zverejňuje informácie v súlade s platnými požiadavkami, termínmi, štandardmi účtovníctva a finančného výkazníctva. Riadna a konsolidovaná účtovná závierka je v stanovených termínoch vkladaná do Registra účtovných závierok. Súčasne je zverejňovaná na CERI NBS, BCPB a na webovom sídle spoločnosti.
C. A udit spoločnosti vykonáva nezávislá, kom petentná a kvalifikovaná audítorská spoločnosť.	áno	Overenie riadnej a konsolidovanej účtovnej závierky a výročných správ je zabezpečená nezávislým licencovaným audítorom podliehajúcim vysokým štandardom SKAU. V súlade s právnymi predpismi audítora na príslušný rok schvaľuje riadne valné zhromaždenie.
i. Spoločnosť m á zriadený V ýbor pre audit, ktorý dohliada na vykonávanie interného a externého auditu.	áno	Výkon interného auditu v spoločnosti vykonávajú členovia dozornej rady vykonávajúci činnosti výboru pre audit, do ktorého sú zaradení všetci členovia dozornej rady.

13 Napr. § 20 Zákona

i i. Spoločnosť uplatňuje pravidlá pre m inim alizáciu konfliktu záujm ov pri výkone externého auditu.	áno	V prípade, že by sa vyskytol konflikt záujmom pre výkone externého auditu, je jeho riešenie formou vzájomných konzultácií audítora s účtovníkom spoločnosti alebo v pracovnej skupine.
Spoločnosť zverejňuje opatrenia na zvýšenie nezávislosti externého auditu napr. zákaz alebo obmedzenie vykonávania neaudítorských služieb externým audítorom, zverejňovanie platieb za neaudítorské služby, uplatňovanie pravidelnej rotácie audítorov, pevné funkčné obdobie, zákaz zdieľaných auditov alebo zamestnávania audítorov počas určitého obdobia.	áno	Externý audítor v spoločnosti nevykonáva neaudítorské služby.
D. E xterný au d ítor sa zodpovedá priam o akcionárom .	áno	Externý audítor uplatňuje voči spoločnosti povinnosť príslušnej profesionálnej starostlivosti. Správa z auditu riadnej aj konsolidovanej účtovnej závierky je predkladaná priamo valnému zhromaždeniu.
Za dobrú prax sa považuje, ak externého audítora určuje priamo valné zhromaždenie spoločnosti.	áno	V spoločnosti sa uplatňuje postup, pri ktorom externého audítora prerokováva dozorná rada vykonávajúca činnosti výboru pre audit. Odsúhlasený návrh je predkladaný valného zhromaždeniu. Externého audítora na kalendárny rok priamo určuje valné zhromaždenie svojím uznesením.
E. Spoločnosť zabezpečuje pre akcionárov a iné zainteresované osoby zhodný a nediskrim inačný prístup k relevantným inform áciám .	áno	Spoločnosť pre všetkých akcionárov zabezpečuje rovnaký a nediskriminačný prístup k relevantným informáciám, ktoré sú aj pre iné zainteresované osoby prístupné na webovom sídle spoločnosti.
i. Prístup k relevantným inform áciám o spoločnosti nie je podm ienený splnením neodôvodnených adm inistratívnych alebo finančných podm ienok.	áno	Spoločnosť zverejňuje informácie a materiály, týkajúce sa činnosti spoločnosti, v súlade so zákonnými postupmi na webovom sídle, na CERI NBS, BCPB a.s., v zbierke listín obchodného registra. V prípade individuálnych požiadaviek akcionára vznesených na valnom zhromaždení, napr. zaslanie zápisnice z valného zhromaždenia, mu tento podklad poskytuje bez akýchkoľvek obmedzení.

V yhlásenie o dodržiavaní zásad K ódexu správy spoločností na Slovensku

ii. Z verejňovanie relevantných inform ácií je vykonávané pravidelne a v prípade výskytu závažných okolností aj ad hoc.	áno	Podľa zákonných požiadaviek sú zverejňované pravidelné informácie. V osobitných prípadoch napr. pri zmene akcionára s podielom nad 10% z emisie, sú takéto zmeny zverejňované v súlade so stanovenými termínmi vyplývajúcimi s právnych predpisov.
ctžSlliiillfl! «s SíiíäKt '■ ••• ľ'" .•£•
A. K onanie členov orgánov na základe úplných inform ácií v záujm e spoločnosti a akcionárov.	splňa/nesplňa	spôsob splnenia (stručný popis)
i. Č lenovia orgánov spoločnosti konajú s odbornou starostlivosťou.	áno	Členovia orgánov sú povinný konať s najvyššou odbornou starostlivosťou, k čomu sa zaväzujú aj k zmluve o výkone funkcie uzatváranej po ich zvolení valným zhromaždením.
ii. Č lenovia orgánov spoločnosti konajú v súlade so zásadou lojality voči spoločnosti a všetkým jej akcionárom .	áno	Členovia orgánov sa riadia aj Etickým kódexom spoločnosti a zásadou lojality voči spoločnosti a jej akcionárom. Pre takýto výkon činnosti im spoločnosť vytvára predpoklady.
iii. Č lenovia orgánov spoločnosti nezverejňujú dôverné inform ácie, ktoré by mohli poškodiť spoločnosť alebo akcionárov.	áno	Členovia orgánov nezverejňujú žiadne informácie o spoločnosti, ktorými by mohli poškodiť spoločnosť. Konajú v súlade s Etickým kódexom spoločnosti.
i v. Č lenovia dozorných orgánov spoločnosti sa nepodieľajú na bežnom každodennom riadení spoločnosti.	áno	Členovia dozornej rady vykonávajú kontrolnú činnosť a na riadení spoločnosti sa priamo nepodieľajú.
Orgány spoločnosti uplatňujú náležitú starostlivosť aj voči iným zainteresovaným stranám, vrátane zamestnancov, veriteľov, zákazníkov, dodávateľov a miestnej komunity.	áno	Členovia orgánov spoločnosti, okrem zodpovednosti voči spoločnosti ajej akcionárom, uplatňujú náležitú starostlivosť a zodpovedajúci prístup pri kontakte sinými zainteresovanými stranami.

B. Spravodlivé zaobchádzanie členov orgánov s akcionárm i v prípade, ak m ôžu m ať rozhodnutia orgánov spoločnosti rôzne dopady na rozličné skupiny akcionárov.	áno	Členovia orgánov majú na pamäti princíp nestranného rozhodovania v prospech všetkých akcionárov. Dodržiavanie je konfrontované s názormi akcionárov na každom valnom zhromaždení.
C. U platňovanie etických štandardov.	áno	Spoločnosť má vypracovaný Etický kódex, ktorý obsahuje súbor všeobecne uznávaných a uplatňovaných morálnych noriem a princípov spoločnosti.
i. E xistencia etického kódexu s platnosťou pre celú spoločnosť.	áno	Etický kódex je uplatňovaný pre celú spoločnosť.
i i. Jednoznačné kritériá etického kódexu adresujúce m ožné konflikty záujm ov, vrátane obchodovania s akciam i.	áno	Etický kódex stanovuje rámec etického správania nad rámec zákona a stanovuje jednoznačné kritéria pre činnosť spoločnosti.
iii. O drádzanie od praktík, ktoré neprispievajú k dlhodobým záujm om spoločnosti a jej akcionárov a m ôžu vyvolať právne riziko a ohroziť reputáciu (napr. agresívna snaha o vyhýbanie sa daňovej povinnosti).	áno	Členovia orgánov spoločnosti presadzujú v praxi postupy, ktoré sú v súlade s dlhodobými záujmami spoločnosti a akcionárov a vo svojej činnosti sa vyhýbajú takým prejavom, ktoré by ohrozovali reputáciu spoločnosti a poškodzovali jej dobré meno.
¡v. O rgány spoločnosti zaviedli vlastné etické norm y a garantujú ich im plem entáciu.	áno	Etické normy členov orgánov vyplývajú priamo z prijatého etického kódexu.
D. Z abezpečenie kľúčových funkcií: 14

^{14 § 20} ods. 6 písm. b) a f) a § 20 ods. 7 písm. i) Zákona

1. U sm erňovanie a revidovanie stratégií spoločnosti, postupov pre riadenie rizika, rozpočet, obchodný plán, stanovenie výkonnostných cieľov a m onitorovanie ich im plem entácie, zabezpečenie dozoru nad veľkým i kapitálovým i transakciam i.	áno	Spoločnosť sa vo svojej činnosti riadi podnikateľským zámerom konkretizovaným vo výročnej správe spoločnosti. Predstavenstvo pravidelne na svojich zasadnutiach posudzuje solventnosť spoločnosti a posudzuje riziká.
2. M onitorovanie efektívnosti správy a riadenia a zavádzanie zm ien podľa potreby.	áno	Spoločnosť monitoruje dopady zaužívaných postupov v riadení spoločnosti a v prípade potreby ich koriguje s cieľom dosiahnutia vyššieho eľektu.
Sebahodnotenie orgánov spoločnosti na ročnej báze, zverejnenie takéhoto hodnotenia vo výročnej správe, prípadne aj kontrola sebahodnotenia nezávislou entitou alebo výborom pre audit.	áno	Predstavenstvo spoločnosti za uplynulý hospodársky rok predkladá správu o činnosti na valnom zhromaždení spoločnosti? Rovnako dozorná rada predkladá valnému zhromaždeniu správu o štruktúre svojej kontrolnej činnosti.
3. Personálna politika týkajúca sa vyššieho m anažm entu, vrátane výberu, odm eňovania, m onitorovania a dohľadu nad plánovaním n ástupníctva15.	nie	Netýka sa spoločnosti - nemá zamestnancov ani vyšší manažment.
Poverenie odvolávaním členov orgánov spoločnosti dozornú radu (v záujme účinnejšieho monitorovania a vyššej flexibility (bez vplyvu na možnosť valného zhromaždenia aktívne sa na procese podieľať).	* best practice
4. O dm eňovanie v súlade s dlhodobým i záujm am i spoločnosti a akcionárov.	áno	Odmeňovanie členov orgánov spoločnosti sa realizuje podľa Pravidiel odmeňovania členov orgánov verejnej akciovej spoločnosti a následne na základe Zmluvy o výkone ťunkcie uzatvorenej s každým členom orgánu na začiatku funkčného obdobia.

^{15 §20} ods. 7 písm . g) zákona o účtovníctve

i. Postupy pre krytie platieb pri najím aní a/alebo pri ukončení zm luvy s členom m anažm entu.	nie	Spoločnosť nie je riadená výkonným manažmentom.
Zverejňovanie informácie o systéme odmeňovania týkajúceho sa orgánov spoločnosti a vyššieho manažmentu, obsahujúceho merateľné štandardy priorizujúce dlhodobejšie záujmy spoločnosti.	áno	Odmeny orgánov spoločnosti sú zverejňované v Správe o odmeňovaní členov orgánov spoločnosti a v celkovej výške v účtovných výkazov spoločnosti. Odmeňovanie vyššieho manažmentu sa spoločnosti netýka.
Existencia ustanovení pre vrátenie a postupné odňatie výkonnostnej odmeny v prípade manažérskej sprenevery alebo iných porušení povinností.	nie	Netýka sa spoločnosti.
5. T ransparentnosť procesu m enovania a voľby členov orgán ov.16	áno	Proces voľby a menovania členov orgánov vyplýva z príslušných ustanovení stanov spoločnosti, ktoré schvaľuje valné zhromaždenie.
i. A ktívna úloha akcionárov pri nom inácii a voľbe členov orgánov spoločnosti.	áno	Voľba členov orgánov sa riadi Rokovacím poriadkom valného zhromaždenia s konkretizáciou hlasovacieho poriadku, ktorý je schvaľovaný valným zhromaždením. Akcionári majú možnosť vyjadriť sa ku kandidátom navrhovaných predstavenstvo prípadne navrhnúť vlastných kandidátov.
i. Z abezpečenie transparentných postupov orgánm i spoločnosti alebo výborom pre nom inácie.	áno	Transparentnosť postupov vyplýva z jednotlivých častí a bodov Rokovacieho poriadku, ktorý je zverejnený na webovom sídle spoločnosti 30 dní pred konaním valného zhromaždenia. Akcionári majú možnosť sa k nemu vyjadriť priamo na valnom zhromaždení.
ii. Zadefinovanie všeobecného a individuálneho profilu členov orgánov, ktoré by mohla spoločnosť potrebovať, berúc do úvahy znalosti, kom petencie a odbornosť, a identifikovanie potenciálnych kandidátov	áno	Nominovaný člen orgánu spoločnosti, ako aj akcionári, majú možnosť vyjadriť sa k jeho dosiahnutému vzdelaniu, praktickým skúsenostiam a schopnosti vykonávať navrhovanú funkciu na valnom zhromaždení, kde je predkladaný jeho životopis.

^{16 §20} ods. 7 písrn. g) zákona o účtovníctve

6. M onitorovanie a riadenie potenciálnych konfliktov záujm ov členov orgánov, m anažm entu a akcionárov.	áno	Monitorovanie potenciálnych konfliktov záujmov členov orgánov a akcionárov zabezpečuje predstavenstvo.
i. O rgány spoločnosti dohliadajú na systém y vnútornej kontroly v oblasti finančného výkazníctva a využívania m ajetku s cieľom ochrany pred nevhodným i transakciam i so spriazneným i osobam i.	áno	Predstavenstvo a dozorná rada spoločnosti v rámci systému vnútornej kontroly v oblasti finančného výkazníctva venujú osobitnú pozornosť využívaniu majetku spoločnosti a analyzujú možné transakcie so spriaznenými osobami s hľadiska ich dopadu na efektívnosť ich realizácie pre spoločnosť.
ii. Ak je výkonom poverený interný audítor alebo iné osoby, m ali by m ať priam y prístup k orgánom spoločnosti.	nie	Spoločnosť nemá interného audítora.
iii. Spoločnosť podporuje nahlasovanie neetického a nezákonného konania bez obavy z postihu, existencia kontaktného m iesta pre nahlasovanie a následnej ochrany.	áno	Nahlasovanie prípadného neetického a nezákonného konania je možné bez obavy z postihu členom dozornej rady spoločnosti.
7. Z abezpečenie integrity systém u účtovníctva, vrátane nezávislého auditu a systém u riadenia rizika.	áno	Predstavenstvo dbá na zabezpečenie integrity účtovníctva a finančných výkazov spoločnosti, vrátane funkčnosti interných systémov kontroly zameraných na dodržiavanie Zákonných postupov v jednotlivých oblastiach.
i. Stanovenie jednoznačných hraníc zodpovednosti vo všetkých segm entoch organizácie.	áno	Člen predstavenstva, ktorý vykonáva funkcie výkonného manažmentu, má určené kompetencie pôsobenia v organizácií a zabezpečovania jednotlivých oblastí jej činnosti.
ii. Zabezpečenie náležitého dohľadu, systém u vnútorného auditu.	áno	Náležitý dohľad vykonáva člen predstavenstva a dozorná rada vykonávajúca činnosti výboru pre audit pri kontrole vnútorných štruktúr účtovnej závierky, ako aj konsolidovanej účtovnej závierky a tým zabezpečujú systém vnútorného auditu v čase pred výkonom externého auditu.

iii. R ozšírenie vnútorných postupov aj na dcérske spoločnosti, prípadne aj tretie strany (sprostredkovatelia, dodávatelia, zm luvné strany).	áno	Rozšírenie vhodných a osvedčených postupov uplatňovaných v materskej spoločnosti je zabezpečované prostredníctvom zástupcu materskej spoločnosti v dozornej rade dcérskej spoločnosti.
Vypracovanie efektívnych programov vnútornej kontroly, etiky a dodržiavania zákonov a iných predpisov a štandardov.	* best practice
8. D ohľad nad zverejňovaním inform ácií a kom unikáciou s okolím .	áno	Prípadné zverejňovanie informácií, okrem informácií pravidelne zabezpečovaných podľa právnych predpisov, zabezpečujú po vzájomnej dohode členovia orgánov spoločnosti.
Vymenovanie pracovníka pre plnenie informačných povinností spoločnosti, ktorý sa priamo zodpovedá orgánom spoločnosti.	* best practice
E. O bjektívnosť a nezávislosť orgánov spoločnosti.	áno	Členovia orgánov spoločnosti nie sú jej zamestnancami, čím je zabezpečená ich nezávislosť.
i. N ezávislosť členov dozornej rady.	áno	Členovia dozornej rady nie sú zamestnancami spoločnosti a sú od nej nezávislí.
ii. Poním anie nezávislosti.	áno	Za nezávislého považujeme takého člena orgánu spoločnosti, kto nemá žiadne majetkové rodinné a iné vzťahy so spoločnosťou.
Orgány uvádzajú, ktorých členov považujú za nezávislých, ako aj kritériá pre toto rozhodnutie	áno	Za nezávislého považujeme takého člena orgánu spoločnosti, kto nemá žiadne majetkové rodinné a iné vzťahy so spoločnosťou.

1. O rgány spoločnosti by m ali poveriť dostatočný počet nevýkonných členov úloham i, kde hrozí riziko konfliktu záujm ov a zvážiť vytvorenie osobitných výborov s určitým m inim álnym počtom nevýkonných členov, resp. zložených výlučne z nevýkonných členov.	nie	Spoločnosť nemá zriadené žiadne osobitné výbory.
2. Existencia, zloženie a činnosť výborov.	nie	Spoločnosť nemá zriadené žiadne osobitné výbory.
i. V ýbor pre m enovanie /nom inácie.	nie	Výbor pre menovanie nie je zriadený.
ii. V ýbor pre odm eňovanie.	nie	Výbor pre odmeňovanie nie je zriadený.
iii. V ýbor pre audit.	áno	Činnosti Výboru pre audit zabezpečuje Dozorná rada vykonávajúca činnosti výboru pre audit. Tieto činnosti zabezpečujú členovia dozornej rady a podľa novelizácie právnych predpisov od začiatku roku 2017 vrátane predsedu.
3. K valifikácia a skúsenosti členov orgánov spoločnosti a funkcie v iných spoločnostiach.	áno	Členovia orgánov pôsobia vo funkciách v tých spoločnostiach, kde je spoločnosť akcionárom.
i. Funkcie v iných spoločnostiach nem ajú negatívny vplyv na ich výkonnosť.	áno	Funkcie v iných spoločnostiach nemajú negatívne vplyv na ich výkonnosť. Naopak, členovia orgánov, ktorí pôsobia vo funkciách v spoločnostiach, kde je spoločnosť akcionárom, získavajú detailne informácie o činnosti týchto spoločnosti, ktoré môžu využiť pri riadení.
4. Pravidelne sebahodnotenie výkonnosti orgánov spoločnosti, vrátane vyhodnocovania správnosti zloženia odbornosti a kom petencií.	áno	Štatutárny orgán spoločnosti špecifikuje svoju činnosť vo výročnej správe. Dozorná rada konkretizuje zameranie svojej kontrolnej činnosti v samostatnej správe. Správy orgánov spoločnosti sú priamo predkladané valnému zhromaždeniu. S činnosťou orgánov majú akcionári, ako aj iné osoby, možnosť sa oboznámiť pri ich zverejnení na webovom sídle pred konaním valného zhromaždenia.
i. V zdelávanie členov orgánov a ich dobrovoľné vyhodnocovanie.	áno	Spoločnosť vytvára predpoklady pre prípadné potreby ďalšieho vzdelávania.

F. Právo členov orgánov na prístup k presným , relevantným a včasným inform áciám .	áno	Členovia orgánov majú prístup ku všetkých informáciám, ktoré sa týkajú činnosti spoločnosti.
G. M echanizm y pre uľahčenie prístupu k inform áciám a vzdelávanie zástupcov zam estnancov v orgánoch spoločnosti.	nie	Pre spoločnosť nie je aktuálne, členom dozornej rady nie je zástupca zamestnancov, nakoľko Spoločnosť nemá zamestnancov.
i. Z ástupcovia zam estnancov m ajú rovnaké povinnosti a úlohy ako ostatní členovia dozornej rady.	nie	Pre spoločnosť nie je aktuálne, členom dozornej rady nie je zástupca zamestnancov, nakoľko Spoločnosť nemá zamestnancov.
ii. Existencia postupov pre zvyšovanie nezávislosti zam estnancov od m anažm entu spoločnosti, vrátane ich transparentného vym enovania, pravidelného zodpovedania sa zam estnancom (rešpektujúc zásady dôvernosti inform ácií) a m anažm ent konfliktu záujm ov.	nie	Pre spoločnosť nie je aktuálne, členom dozornej rady nie je zástupca zamestnancov, nakoľko Spoločnosť nemá zamestnancov.

Svojím podpisom potvrdzujem e hodnovernosť vyššie uvedených skutočností.

B ratislava, apríl 2023

strategická, k.s.

In g .Jo z e f Snegoň predseda predstavenstva