Interim / Quarterly Report • Jul 31, 2023
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
a dcérskych spoločností za obdobie od 1. novembra 2022 do 30. apríla 2023
výsledky prvého polroka sú mimoriadne solídne v porovnaní s úvodným polrokom minulého fiškálneho roka, kedy boli naše strediská na začiatku zimnej sezóny ovplyvnené opatreniami na zmiernenie dopadov pandémie COVID-19. Úspešnú zimnú sezónu zaznamenali najmä naše horské strediská na Slovensku – dôležitými faktormi bola väčšia nadmorská výška ako aj kvalitný systém zasnežovania, do ktorého sme v uplynulých rokoch intenzívne investovali. Vďaka tomu sme v Jasnej ako aj vo Vysokých Tatrách zaznamenali výrazný nárast návštevnosti ako aj priemernej tržby na návštevníka. Naopak – strediská v Česku a Poľsku kvôli vysokým teplotám na začiatku januára nenaplnili očakávaný plán tržieb a hostí, čo v porovnaní s rovnakým obdobím minulého roka znamenalo pokles návštevnosti aj tržieb. O lyžovačku v rakúskych strediskách prejavilo záujem viac hostí ako pred rokom, čo prispelo k vyšším tržbám, no z dôvodu nepriaznivého počasia sme nedokázali naplniť plán podobne ako v Poľsku a Česku. Napriek tomu sme dosiahli konsolidované výnosy vo výške 110,3 mil. EUR, čo predstavuje 60% nárast v porovnaní s minuloročným polrokom a prevádzkový zisk Skupiny pred odpismi – EBITDA – v porovnaní s vlaňajškom vzrástol takmer o 105% na 43,1 mil. EUR.
Najdôležitejšou novinkou zimnej sezóny bola nová lanovka v Jasnej. Investícia za viac ako 17 mil. eur zaujala nielen zrýchlením a zjednodušením prepravy na Chopok, ale vďaka jedinečnému architektonickému riešeniu aj dvomi oceneniami v súťaži Stavba roka 2022. Ďalšou novinkou uplynulej zimnej sezóny boli pobyty v TMR hoteloch so skipasmi a aquapasmi automaticky v cene pobytov. Zároveň sme pokračovali v nastúpenom trende predaja skipasov za flexibilné ceny prostredníctvom portálu a eshopu Gopass, nové funkcionality priniesla klientom aktualizovaná aplikácia Gopass, ktorá bola pre návštevníkov tým najlepším sprievodcom v našich strediskách. V zimnej sezóne zaujali aj osvedčené eventy vrátane najnavštevovanejšej tatranskej atrakcie – Tatranského ľadového dómu na Hrebienku. Ten mal tentoraz podobu unikátnej sakrálnej stavby – Baziliky Božieho hrobu v Jeruzaleme. Okrem eventov sme pre našich klientov pripravili aj množstvo produktových noviniek a atraktívnych ponúk dostupných cez náš eshop a vernostný program Gopass.
Kapitálové investície naplánované na tento finančný rok sú už v plnom prúde. Sústreďujeme sa predovšetkým na výstavbu Hotela Central Jasná, ktorého betónový skelet plánujeme postaviť v priebehu roka 2023. Ďalšie projekty v Jasnej a Tatranskej Lomnici sú v procese posudzovania vplyvov na životné prostredie (EIA), v riešení sú aj projekty v poľskom Szczyrku a na Ještěde v Českej republike. V Rakúsku stále prebiehajú rokovania o prepojení stredísk Muttereralm Innsbruck a Axamer Lizum.
Igor Rattaj Predseda predstavenstva a generálny riaditeľ TMR
Tatry mountain resorts, a.s. (TMR) je akciová spoločnosť so sídlom v Liptovskom Mikuláši, registrovaná na Burze cenných papierov v Bratislave (BCPB), na Burze cenných papírů Praha (BCPP) a na Varšavskej burze (WSE). TMR so svojimi dcérskymi spoločnosťami (Skupina) je najväčším subjektom v oblasti cestovného ruchu na Slovensku s rozvíjajúcimi sa aktivitami v Českej republike, v Poľsku a Rakúsku. Obchodné aktivity TMR sa koncentrujú do siedmych kľúčových segmentov: Horské strediská, Zábavné parky, Golf, Reštauračné zariadenia, Športové služby a obchody, Hotely a Realitné projekty. V rámci segmentu Horské strediská TMR vlastní a prevádzkuje horské stredisko Vysoké Tatry s horskými lokalitami Tatranská Lomnica a Starý Smokovec a lokalitu Štrbské Pleso. V Nízkych Tatrách vlastní a prevádzkuje horské stredisko Jasná Nízke Tatry. V Čechách si prenajíma lyžiarsky areál Ještěd a vlastní 25% v spoločnosti Melida, a.s., ktorá si prenajíma a prevádzkuje stredisko Špindlerův Mlýn. V poľských Beskydách TMR vlastní horské stredisko Szczyrk Mountain Resort (Szczyrk). V rakúskych alpách vlastní a prevádzkuje ľadovec Mölltaler Gletscher, Ankogel Mallnitz a Muttereralm Innsbruck. Zábavné parky zahŕňajú vodné parky Tatralandia a Bešeňová na Slovensku a Legendia - Sliezsky zábavný park v Poľsku. V rámci golfového segmentu si Skupina prenajíma a prevádzkuje dva prestížne golfové
rezorty v Českej republike: Golf & Ski Resort Ostravice a Golf Resort Kaskáda. TMR tiež ponúka komplexné doplnkové služby vo všetkých strediskách, ako sú reštauračné zariadenia, lyžiarske školy, športové obchody a k tomu prenájom a servis lyžiarskeho vybavenia. TMR tiež vlastní alebo si prenajíma a zároveň prevádzkuje portfólio atraktívnych hotelov vo svojich rezortoch s kapacitou vyše 2800 lôžok. Vo Vysokých Tatrách vlastní a prevádzkuje Grandhotel Praha**** Tatranská Lomnica, Grandhotel**** Starý Smokovec, Hotel FIS***, Noc na Lomnickom Štíte a Apartmány Horec. V Nízkych Tatrách TMR vlastní a/ alebo prevádzkuje ubytovací komplex Holiday Village Tatralandia vo vodnom parku Tatralandia, Hotel Grand Jasná****, Hotel Tri Studničky****, Hotel Srdiečko*** , Chalets Jasná Collection****, Noc na Chopku, Hotel Pošta a Hotel SKI. V rámci akvizície vodného parku Bešeňová pribudli do prevádzky Hotel Bešeňová, Galéria Thermal Bešeňová a manažérsky prevádzkuje aj Hotel Akvamarín Bešeňová. V golfových rezortoch v Čechách tiež prevádzkuje Green Inn Hotel a Hotel Kaskáda. V poľskom Szczyrku Skupina vlastní Hotel Gronie Ski & Bike. Segment Realitné projekty je prevažne orientovaný na rozvoj, budovanie a predaj apartmánov a komerčných priestorov a prenájom hotelov v rezortoch TMR.
Na riadnom valnom zhromaždení (RVZ) v máji 2023 predstavenstvo predstavilo investície na tento kalendárny rok.
V tomto FR pokračuje výstavba Hotel Central Jasná, pričom v priebehu roka 2023 sa plánuje postaviť celý betónový skelet. Predaj apartmánov v hoteli ešte nebol spustený. Mimo projektu Central Jasná v segmente realitné projekty TMR buduje ďalšie chatky a apartmány na predaj v Holiday Village Tatralandia v časti Bobrovečky.
V hoteli Grandhotel**** Starý Smokovec prebehla rekonštrukcia wellness, kde bol opravený bazén, ktorý sa zároveň rozšíril o bar.
V českých strediskách sa najväčšia investícia realizuje v stredisku Špindlerův Mlýn, kde prebieha výstavba dvoch nových zjazdoviek spolu so zasnežovaním. Realizuje sa aj výstavba novej čerpacej stanice ktorá zásadne posunie celý areál a zabezpečí dostatok vody na zasnežovanie. Súčasťou investície je aj rozšírenie existujúcich zjazdoviek Svatý Peter a Medvedín. V stredisku Ještěd sa plánuje výstavba lanovky, v súčasnosti je to v štádiu vybavovania príslušných povolení.
V poľskom stredisku Szczyrk Mountain Resort sa v budúcnosti plánuje rozšírenie prepravnej kapacity výstavbou novej lanovky.
V Rakúsku prebiehajú rokovania ohľadom prepojenia strediska Muttereralm s Axamer Lizum a rozšírenie existujúceho bike parku. V stredisku Mölltaler Gletscher sa pripravuje výmena dopravného zariadenia.
Dňa 1. novembra 2022 prišlo k zlúčeniu spoločností EUROCOM Investment s.r.o. a WORLD EXCO s.r.o, ktorej právnym nástupcom sa stala spoločnosť EUROCOM Investment s.r.o. a zároveň prišlo k cezhraničnému zlúčeniu GOPASS, a.s. s GOPASS SE s nástupnickou spoločnosťou GOPASS SE a zmene sídla krajiny. Spoločnosť využíva inštitút SE – Európska spoločnosť, pre atraktívnejšie vnímanie Gopass ako medzinárodnej spoločnosti poskytujúcej digitálne služby v oblasti cestovného ruchu.
Dcérska spoločnosť TMR k 7.11.2022 splatila všetky svoje záväzky z emisie dlhopisov TMR F CR 4,50% v objeme 1,500 mil. CZK. Spoločnosť zároveň zobchodovala dlhopisy emisie TMR VI v objeme 57,448 mil. EUR, čím sa upísalo celkovo 59 mil. EUR.
V zimnej sezóne 2022/23 Skupina pokračovala podobne ako po minulé roky v predaji skipasov za
flexibilné ceny prostredníctvom eshopu Gopass. Cieľom dynamických cien je regulovať návštevnosť v horských strediskách. Dôležitý technický upgrade samoobslužných pokladní Gopass ticket umožnilo jednoduchšie vydávanie Gopass kariet bez potreby navštíviť pokladňu a zároveň pešiacke lístky už nie sú vydávané na čipovú kartu a klient dostane vytlačený lístok s QR kódom, ktorý použije na prechod cez turnikety. Novinkou je aj aktualizovaná aplikácia Gopass, ktorej súčasťou je inšpiratívny feed plný zážitkov, kde okrem možnosti nákupu nájdu návštevníci aj inšpirácie na výlety, tipy, návody a blogy na zaujímavé témy, interaktívne mapy stredísk a všetky aktuálne informácie.
V hotelom segmente sa pripravili významné benefity pre všetkých hostí, ktorí sa ubytujú v hoteloch TMR. Každý hosť, ktorý si zakúpi pobyt v horskom hoteli automaticky získa skipas alebo lístky na lanovku a hostia v hoteloch lokalizovaných vo vodných parkoch Tatralandia a Bešeňová získajú automaticky aquapas.
Lyžiarsku sezónu v Jasnej TMR odštartovalo 3. decembra s hudobnou šou Winter Jasná Opening, kde prebehlo aj slávnostné otvorenie novej kabínkovej lanovky Biela púť – Priehyba. Investícia v hodnote 17 mil. EUR zásadným spôsobom zrýchlila a zjednodušila prepravu na Chopok, sprístupnila ho aj bezbariérovo a zároveň zabezpečila ekologické zásobovanie bez potreby vývozu ratrakmi. Ďalšími novinkami zimnej sezóny je posilnenie zasnežovania, obnovenie prevádzky vleku na Zadných Derešoch. V gastro segmente prešli prestavbou reštaurácie Happy End a Rotunda na samoobslužné.
Stredisko Jasná získalo titul Slovakia's Best Ski Resort 2022 v rámci podujatia World Ski Awards v rakúskom Kitzbueheli. Svoje prvenstvo obhájilo stredisko už po 8-krát v rade.
Vysoké Tatry odštartovali sezónu 10. decembra na Štrbskom Plese. V Tatranskej Lomnici začala sezóna o týždeň neskôr v sobotu 17. decembra. Na začiatku zimnej sezóny 17. novembra sa opäť otvorila na Hrebienku najnavštevovanejšia tatranská atrakcia Tatranský ľadový dóm. Jubilejný 10. ročník najúspešnejšej zimnej atrakcie vo Vysokých Tatrách nesie podobu unikátnej sakrálnej stavby – Baziliky Božieho hrobu v Jeruzaleme. Novinkou ročníka 2022/23 bolo možnosť vstúpiť pomedzi ľadové múry stavby.
Po dvojročnej prestávke spôsobenej pandémiou a zložitou situáciou v cestovnom ruchu vo Vysokých Tatrách sa obnovili obľúbené akcie pre návštevníkov ako Tatry Ice Master, Snežné psy, Hero Season Trophy Tour a Veselá Veľká Noc.
4
Lyžovačka na ľadovci Mölltaler Gletscher odštartovala 10. novembra a špeciálne slávnostné otvorenie strediska sa uskutočnilo o týždeň neskôr, v dňoch 18 – 20. novembra. Bohatý sprievodný program ponúkol návštevníkom testovanie lyží, ochutnávku pív a skvelú after-party, ale aj lyžiarske preteky v tradičnom rakúskom oblečení.
V rakúskom stredisku Muttereralm lyžiarska sezóna bola zahájená 17. decembra. Novinkou v stredisku bolo posilnenie zasnežovania prostredníctvom technického auditu. Stredisko sa zapojilo do systému online predaja prostredníctvom Gopass.
Zimná sezóna v Szczyrku odštartovala 17. decembra, ktorej súčasťou bol aj bohatý sprievodný program v najväčšej reštaurácii Kuflonka priamo na svahu Hala Skrzyczenskia. V stredisku mala medzi verejnosťou najväčší úspech tradičná silvestrovská lyžovačka a pre adrenalínových nadšencov event Szczyrk Avalanche, kde stovky jazdcov na bicykli zjazdilo zasneženú zjazdovku.
Oficiálny Ski Opening so zábavným programom sa uskutočnil 17. decembra, ale návštevníci si prvú lyžovačku mohli užiť už 10. decembra. Skiareál Ještěd sa stal prvým s úplne bezobslužným pokladničným systémom, novinkou je aj snowtubing pre deti, nová trasa aj škola pre skialpinistov, unikátny Ski biking alebo širšia ponuka Apres-ski baru. Dôležitou investíciou pred zimnou sezónou bol nový zasnežovací systém na dolnom úseku zjazdovky Nová Skalka.
V Špindlerovom Mlýne patrili medzi obľúbené aktivity Olympiáda detí a mládeže, hromadný bike zjazd Chinese Downhill a v januári sa konal Svetový pohár žien v alpskom lyžovaní v Špindlerovom Mlýne, ktorý zožal veľký divácky úspech.
Stredisko získalo titul Best Czech Skiresort 2022 v rámci podujatia World Ski Awards v rakúskom Kitzbueheli.
Veľkolepú rozlúčku s rokom 2022 pripravili vo vodnom parku Tatralandia eventom Silvestrovská párty v bazénoch. Novinkou v Tatralandii je zrekonštruovaná tropická toboganová veža so živou grafikou a 3D prvkami.
Vo vodnom parku Bešeňová patrili medzi obľúbené aktivity klientov noci saunových rituálov v priebehu celého sledovaného obdobia.
V zimných mesiacoch si mohli návštevníci Legendie – najväčšieho a najstaršieho tematického zábavného parku v Poľsku – užiť viaceré atrakcie v rámci špeciálnej zimnej edície Záhrada svetiel. Návštevnosť Jamy Baziliška - modernej atrakcie typu Interactive Dark Ride ako aj ďalších sprístupnených atrakcií prekonala všetky očakávania a ukázala, že hostia majú záujem navštevovať zábavné parky aj v zimnom období.
Počas zimy nezaháľali ani golfové rezorty, ktoré sa naplnili hosťami v rámci pobytových balíkov spojených s wellness a v rezorte Ostravice aj s objavovaním krás Beskýd. Zima bola obdobím príprav na ďalšiu letnú sezónu a tiež náboru nových členov do golfových klubov.
V rámci realitných projektov v sledovanom období pokračoval projekt Hotel Centrál Jasná a výstavba nových chatiek v Tatralandii v časti Bobrovečky.
Zima 2022/23 priniesla viacero noviniek aj pre TMR hotels. Pripravené benefity umožnili hosťom naplno si užiť pobyt bez ohľadu nato, či sa vyberú do hôr za lyžovaním, turistikou alebo do vodných parkov za relaxom. Každý hosť, ktorý si zakúpil pobyt v hoteloch TMR, získal k pobytu v horských hoteloch automaticky skipas alebo lístky na lanovky, hostia ubytovaní v Hoteli Tri studničky získali navyše aj Fast Pass, čo znamená lyžovačku bez čakania. Hostia v hoteloch vo vodných parkoch Tatralandia a Bešeňová získali k pobytu automaticky aquapas.
Riadne valné zhromaždenie (RVZ) TMR sa konalo 31. mája 2023 v Holiday Village Tatralandia v Liptovskom Mikuláši.
Akcionári schválili riadnu individuálnu účtovnú závierku k 31.októbru 2022 a prijali návrh na rozdelení zisku za minulý finančný rok 2021/22 vo výške 3,287 mil. EUR a to tak, že 328,7 tis. EUR sa použije na doplnenie rezervného fondu, 16,4 tis. EUR sa použije na prídel do sociálneho fondu a 2,942 mil. EUR sa prevedie na účet nerozdelený zisk minulých rokov. Spoločnosť KPMG Slovensko spol. s.r.o. bola opätovne schválená za
audítora TMR. Ďalej akcionári schválili zmenu stanov a zmenu pravidiel odmeňovania orgánov verejnej akciovej spoločnosti, odvolali člena dozornej rady Bohuša Hlavatého a zvolili členov dozornej rady Jozefa Hodeka a Pavla Mikušiaka. Pán Hodek zároveň končí na pozícii člena predstavenstva a CFO spoločnosti.
Ohľadom obchodného plánu na súčasný finančný rok 2022/23 predstavenstvo predstavilo finančný plán s ročnými konsolidovanými výnosmi vo výške 180,0 mil. EUR. Zisk pred úrokmi, zdanením, odpismi a amortizáciou (EBITDA) je plánovaný na 49,0 mil. EUR. Viac informácií z valného zhromaždenia TMR je dostupných na https://tmr.sk/sk/pre-investorov/ zakonne-zverejnenia/valne-zhromazdenia
Po 14 rokoch Ing. Jozef Hodek skončil na pozícii člena predstavenstva a CFO Spoločnosti TMR k 30. júnu 2023. Pán Hodek naďalej zostáva pôsobiť v TMR, 31. mája 2023 bol zvolený valným zhromaždením za člena Dozornej rady TMR, ktorá ho následne zvolila za predsedu Dozornej rady. Na zasadnutí dozornej rady dňa 25. apríla 2023 bola zvolená Ing. Zuzana Ištvanfiová za podpredsedu predstavenstva a v TMR zastáva pozíciu riaditeľky obchodu a marketingu. V predstavenstve jej budú asistovať kolegovia Čeněk Jílek – člen predstavenstva, pôsobiaci na pozícii CEO TMR International a Igor Rattaj, predseda predstavenstva a zároveň generálny riaditeľ TMR (CEO).
Konsolidované tržby Skupiny (Tatry mountain resorts, a.s. a dcérske spoločnosti) za obdobie šiestich mesiacov k 30. aprílu 2023 dosiahli 109,469 mil. EUR (68,721), čo v porovnaní s rovnakým obdobím predchádzajúceho finančného roka predstavuje nárast 59,3%. Celkové konsolidované výnosy medziročne narástli o 60,2% na 110,279 mil. EUR (68,835).
Kľúčové ukazovatele výkonnosti v jednotlivých segmentoch zaznamenali nárasty v porovnaní s minulým polrokom. Počet lyžiarskych osobodní1 v Horských strediskách bol medziročne vyšší o 22,3% a dosiahol úroveň 2,421 mil. (1,9812 ). Priemerná tržba na návštevníka v Horských strediskách sa zlepšila o 18,4% na 22,43 EUR. Rasty návštevnosti a priemernej tržby v porovnaní s minuloročným polrokom vykázali strediská na Slovensku, najmä stredisko Jasná Nízke Tatry. Na druhej strane poklesy v návštevnosti a tržieb zaznamenali strediská v Szczyrku a v Ještědi, kvôli nepriaznivému počasiu. V rakúskych strediskách nám celkovo vzrástol počet hostí ako aj tržby v porovnaní s vlaňajším polrokom, keďže v danom období platili prísne pravidlá vstupu do krajiny pre zahraničných turistov.
Zábavné parky v sledovanom období zaznamenali nárast návštevnosti na úrovni takmer 75%, keďže tento segment zahŕňa po prvýkrát aj celú zimnú sezónu vodného parku Bešeňová. V absolútnom vyjadrení mali spolu v prvom polroku finančného roka zábavné parky 738 tis. návštevníkov (423). Na porovnateľnej báze bez vplyvov prvej zimnej sezóny vodného parku Bešeňová pod vedením TMR dosiahli zábavné parky 468 tis. návštevníkov (381 tis.), t.j. medziročný rast 22,7%.
Čo sa týka doplnkových služieb, v Reštauračných zariadeniach na svahoch a v zábavných parkoch zákazníci v priemere minuli o 44,2% viac ako vlani, a to 5,47 EUR (3,79). Športové služby & obchody vykázali rovnaké tržby na návštevníka v porovnaní s minulým finančným polrokom, na úrovni 1,62 EUR (1,62).
Priemerná vážená obsadenosť hotelového portfólia bola vyššia o 10,2 percentuálnych bodov, celkovo vzrástla na 57,9%. Priemerná denná cena za izbu (ADR) na úrovni portfólia prišlo k menšiemu rastu z 124 EUR na 126,7 EUR. Obsadenosť a ADR zahŕňa po prvýkrát celú zimnú sezónu hotelov vo vodnom parku Bešeňová.
Segment Horské strediská vykázal výnosy vo výške 52,613 mil. EUR, čo predstavuje medziročný nárast 44,2%. Výnosy segmentu Zábavné parky zaznamenali nárast na 9,101 mil. EUR. Segment Golf dosiahol výnosy vo výške 413 tis. EUR, čo predstavuje nárast 21%. Výnosy z Reštauračných zariadení zaznamenali nárast na 14,963 mil. EUR. V segmente Športové služby & obchody, ktorých výkonnosť do určitej miery koreluje s výkonnosťou stredísk, výnosy narástli na 4,038 mil. EUR (3,110 mil. EUR). Segment Hotely zaznamenal nárast tržieb na 28,863 mil. EUR. V rámci segmentu Realitné projekty TMR vykázalo počas sledovaného polročného obdobia výnosy 288 tis. EUR, a to najmä z prenájmu ubytovacích kapacít.
Zisk pred úrokmi, daňami, odpismi a amortizáciou (EBITDA) kvôli významne vyšším výnosom aj vďaka žiadnym opatreniam v súvislosti COVID-19 medziročne narástol na 43,130 mil. EUR (21,069).
Na úrovni segmentov sa EBITDA zvýšila v porovnaní s minulým rokom, keďže strediská fungovali v štandardnom režime bez opatrení. EBITDA Horských stredísk sa zvýšila o 104,6%, EBITDA Zábavných parkov vzrástla o 101,7%, EBITDA segmentu Golf sa zlepšila o 22,7%, Reštauračných zariadení o 149,8%. Športové služby a obchody vykázali na úrovni EBITDA rast o 43,1%, Hotely o 273,8% a Realitné projekty zaznamenali pokles 25,0%
1 Návštevnosť Horských stredísk v zimnej sezóne sa meria v zmysle využitých osobodní, t.j. počet osôb, ktoré navštívili horské stredisko akúkoľvek časť dňa alebo noci za účelom lyžovania, snowboardovania alebo iného druhu zjazdu. Jeden 4-dňový lístok napríklad znamená štyroch návštevníkov v Horských strediskách.
| Hlavné prevádzkové výsledky (neauditované) |
Výnosy | EBITDA | EBITDA marža | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| v €'000 | 1H 2022/23 |
1H 2021/22 |
Zmena r/r (%) |
1H 2022/23 |
1H 2021/22 |
Zmena r/r (%) |
1H 2022/23 |
1H 2021/22 |
Zmena r/r (p.b.) |
| Horské strediská | 52 613 | 36 486 | 44,2% | 28 235 | 13 799 | 104,6% | 53,7% | 37,8% | 15,8% |
| Zábavné parky | 9 101 | 3 972 | 129,1% | 2 549 | 1 264 | 101,7% | 28,0% | 31,8% | -3,8% |
| Golf | 413 | 341 | 21,1% | 94 | 77 | 22,7% | 22,9% | 22,6% | 0,3% |
| Reštauračné zariadenia | 14 963 | 9 045 | 65,4% | 3 191 | 1 278 | 149,8% | 21,3% | 14,1% | 7,2% |
| Športové služby & obchody | 4 038 | 3 110 | 29,9% | 1 066 | 745 | 43,1% | 26,4% | 24,0% | 2,4% |
| Hotely | 28 863 | 15 145 | 90,6% | 6 336 | 1 695 | 273,8% | 22,0% | 11,2% | 10,8% |
| Realitné projekty | 288 | 735 | -60,9% | 1 659 | 2 212 | -25,0% | 576,2% | 300,8% | 275,4% |
| Celkom | 110 279 | 68 835 | 60,2% | 43 130 | 21 069 | 104,7% | 39,1% | 30,6% | 8,5% |
Prevádzkový zisk/strata (EBIT) sa medziročne zvýšil o 34,9% na 27,550 mil. EUR (20,430), pričom odpisy vzrástli o 14,9% na -12,629 mil. EUR. Odpisy aktív s právom na užívanie boli vykázané v hodnote -2,869 mil. EUR (-2,814).
Konsolidovaný zisk TMR dosiahol 17,996 mil. EUR (5,612). Finančné náklady plynúce zo záväzkov z
vydaných dlhopisov a z čerpania bankových úverov sa medziročne zvýšili o 21% na 13,165 mil. EUR (10,883). Skupina tiež vykázala zisk z finančných operácií vo výške 3,596 mil. EUR (-3,991). Podiel na zisku z investície do spoločnosti Melida, a.s. dosiahol 974 tis. EUR (290). Za sledované obdobie bola vykázaná daň z príjmu -1,013 mil. EUR (-283 tis.). Celkový súhrnný výsledok po započítaní rezervy z prepočtu cudzích mien a zisku zo zabezpečenia peňažných tokov dosiahol 19,440 mil. EUR (4,238). Zisk na akciu dosiahla 2,674 EUR (0,889).
| Vybrané konsolidované výsledky neauditované (IFRS) | ||
|---|---|---|
| v €'000 | 1H 2022/23 | 1H 2021/22 |
| Tržby | 109 469 | 68 721 |
| Ostatné prevádzkové výnosy | 810 | 114 |
| Celkové výnosy | 110 279 | 68 835 |
| Spotreba materiálu a tovarov | -12 385 | -8 802 |
| Osobné a prevádzkové náklady | -56 271 | -41 389 |
| Iný zisk/ strata | 1 507 | 2 425 |
| EBITDA | 43 130 | 21 069 |
| EBITDA marža | 39,1% | 30,6% |
| Odpisy a amortizácia | -12 629 | -10 987 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | -2 869 | -2 814 |
| Zisk z výhodnej kúpy (gain on bargain purchase) | 0 | 13 162 |
| Opravná položka k dlhodobému majetku | -82 | 0 |
| EBIT | 27 550 | 20 430 |
| Úrokové výnosy rátané použitím efektívnej úrokovej miery | 54 | 49 |
| Finančné náklady | -13 165 | -10 883 |
| Zisk / Strata z finančných operácií, netto | 3 596 | -3 991 |
| Podiel zisku alebo straty z investícií do spoločných a pridružených podnikov účtovaných metódou vlastného imania | 974 | 290 |
| Zisk pred zdanením | 19 009 | 5 895 |
| Splatná daň z príjmov | -2 | -5 |
| Odložená daň z príjmu | -1 011 | -4 855 |
| Čistý zisk / strata | 17 996 | 5 612 |
| Marža čistého zisku | 16,3% | 8,2% |
| Celkový komplexný výsledok | 19 440 | 4 238 |
| Zisk / strata na akciu (v €) | 2,674 | 0,889 |
Ku koncu prvého polroka 2022/23 hodnota krátkodobých likvidných prostriedkov (Peňažné prostriedky a ekvivalenty) dosiahla 16,386 mil. EUR, čo predstavuje nárast oproti 15,600 mil. EUR ku koncu minulého fiškálneho roka 2021/22.
Celková úroveň zadlženia Skupiny za posledné šesťmesačné obdobie poklesla na 376,844 mil. EUR oproti 389,016mil. EUR k 31. októbru 2022.
Účtovná hodnota celkového majetku sa oproti koncu fiškálneho roka zvýšila o 2,670 mil. EUR na 577,337 mil. EUR. Hodnota krátkodobého majetku poklesla o 1,248 mil. EUR na úroveň 35,806 mil. EUR (37,054 mil. EUR k 31. októbru 2022). Hmotný majetok sa od konca predchádzajúceho fiškálneho roka zvýšil o 2,387 mil. EUR na 485,259 mil. EUR. Vlastné imanie porástlo najmä v dôsledku zrealizovaného zisku.
| 30. apríl | 31. október | |
|---|---|---|
| Finančná pozícia v €'000 (neauditovaná) | 2023 | 2022 |
| Majetok celkom | 577 337 | 574 667 |
| Dlhodobý majetok | 541 531 | 537 613 |
| Hmotný majetok | 485 259 | 482 872 |
| Iný dlhodobý majetok | 56 272 | 54 741 |
| Krátkodobý majetok | 35 806 | 37 054 |
| Likvidné prostriedky | 16 386 | 15 600 |
| Vlastné imanie | 52 448 | 33 007 |
| Záväzky | 524 889 | 541 660 |
| Dlhodobé záväzky | 470 720 | 413 244 |
| Krátkodobé záväzky | 54 169 | 128 416 |
| Celkový dlh | 376 844 | 389 016 |
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti za dané polročné obdobie boli pozitívne, na úrovni 38,368 mil. EUR (21,485). Peňažné toky z investičnej činnosti boli vykázané vo výške -11,510 mil. EUR (-14,711), z čoho výdavky na kapitálové investície predstavujú
-13,622 mil. EUR (-6,693). Peňažné toky z finančnej činnosti dosiahli -26,072 mil. EUR (-8,949), z toho nové prijaté úvery a pôžičky predstavovali 2,928 mil. EUR (27,007).
| 1. november - 30. apríl | ||||
|---|---|---|---|---|
| Peňažné toky v €'000 | 2022/23 | 2021/22 | ||
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti | 38 368 | 21 485 | ||
| Peňažné toky z investičnej činnosti | -11 510 | -14 711 | ||
| Peňažné toky z finančnej činnosti | -26 072 | -8 949 | ||
| Čistý prírastok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov | 786 | -2 175 |
Do konca roka 2022/23 predstavenstvo očakáva konsolidované výnosy vo výške 180,0 mil. EUR, pričom Zisk pred úrokmi, zdanením, odpismi a amortizáciou (EBITDA) je plánovaný na 49,0 mil. EUR. Po úspešnom ukončení zimnej sezóny predstavenstvo verí, že tieto finančné ciele sú dosiahnuteľné. Výsledky TMR do konca finančného roka 2022/23, t.j. do 31. októbra 2023, budú závisieť od letnej sezóny v horských strediskách, v zábavných parkoch – vodné parky Tatralandia a Bešeňová a Legendia - Sliezsky zábavný park, v golfovom segmente, v hoteloch TMR, v realitných projektoch, ako aj v doplnkových službách. Akýkoľvek vplyv potenciálne nepriaznivého počasia bude kompenzovaný celoročnou prevádzkou úspešného projektu Tropical Paradise v Tatralandii a termálnych vôd v Bešeňovej.
Dňa 28. júna 2023 bola založená spoločnosť TMR Real Estate, s.r.o., ktorá bude slúžiť na realizovanie realitných projektov zameraných na výstavbu investičných nehnuteľností vo Vysokých a Nízkych Tatrách a v zábavných parkoch.
Výsledky Skupiny sa odvíjajú najmä od návštevnosti stredísk TMR. Návštevnosť závisí od viacerých faktorov, z ktorých niektoré manažment môže a iné nemôže ovplyvniť. Možnosť výberu dovolenky klientov TMR tiež závisí od obchodného ekonomického cyklu a úrovne disponibilných príjmov. Skupina TMR podniká na Slovensku, v Poľsku, v Rakúsku a v Česku.
Očakávané zotavenie ekonomiky Slovenska je pomalé a vysoká inflácia a pokles reálnych príjmov stále bránia rýchlejšej obnove spotrebiteľského dopytu. Národná banka Slovenska predpokladá, že slabšia ekonomická aktivita pretrvá ešte najbližšie mesiace. HDP Slovenska by mala byť v roku 2023 na úrovni 1,4%, v roku 2024 3,3% a v roku 2025 3,2%. S poklesom inflácie sa očakáva väčší príspevok aj domáceho dopytu v ďalších rokoch.
Podľa Českej národnej banky sa rast HDP v Česku spomalí a v roku 2023 ekonomika najmä kvôli nižšej spotrebe domácností porastie iba o 0,5%. České domácnosti naďalej čelia prepadu reálnych príjmov, ktorý je čiastočne tlmený vládnou pomocou. V roku 2024 sa očakáva rast HDP na úrovni 3%. V rámci inflácie sa očakáva v roku 2023 dvojciferné číslo ale v roku 2024 Česká národná banka očakáva, že inflácia klesne k 2% cieľu.
Poľská ekonomika v roku 2022 rástla 5,1% HDP, keďže investičné výdavky vzrástli o 4,5% aj to napriek menej
dostupnému financovaniu a zvýšeným nákladom spôsobených rastom úrokových sadzieb. Tempo rastu sa výrazne spomalilo koncom roka 2022. Rast negatívne ovplyvnila nižšia spotreba domácností aj v dôsledku nižších reálnych príjmov. Podľa Európskej Banky pre obnovu a rozvoj (ERBD) sa v roku 2023 očakáva rast HDP na úrovni 0,6% a v roku 2024 sa zotaví na 3%.
Rakúsko po silnom raste v roku 2022 očakáva spomalenie ekonomiky v roku 2023 v dôsledku vysokých cien energií, zvyšujúcich sa jednotkových nákladov práce a slabého exportu. V roku 2024 sa očakáva mierny rast. Európska komisia predpokladá, že inflácia v roku 2023 bude vyššia z dôvodu výrazného zvýšenia miezd a v roku 2024 dôjde k zníženiu inflácie na 3,8%.
Keďže značná časť návštevníkov stredísk a hotelov TMR pochádza z rôznych krajín, z ktorých každá má svoj jedinečný makroekonomický profil, prevádzky TMR môžu byť výrazne ovplyvnené zhoršením ekonomickej a geopolitickej situácie na týchto trhoch.
Nepriaznivé počasie pre letnú turistiku môže negatívne ovplyvniť tržby z lanoviek v horských strediskách do konca finančného roka. Nepriaznivé počasie v lete tiež môže mať negatívny dopad na návštevnosť poľskej Legendie a tým aj na návratnosť investícií do modernizácie parku. V aquaparku Tatralandia a vodnom parku Bešeňová je toto riziko eliminované vďaka termálnym prameňom vo vonkajších bazénoch.
V segmente Horských stredísk čelí TMR konkurencii lokálnych prevádzkovateľov lyžiarskych stredísk na oligopolistickom trhu na Slovensku, v Poľsku a v Českej republike, kde je lídrom, čo sa týka veľkosti aj rozsahom služieb. V Rakúsku je Mölltaler Gletscher jedno z ôsmich lyžiarskych stredísk na ľadovci. V rámci všetkých stredísk v Rakúsku, ako aj v rámci Európy, TMR čelí monopolistickému konkurenčnému trhu s veľkým počtom konkurentov, ktorí zabezpečujú rozsiahlu ponuku pre návštevníkov. TMR s cieľom pritiahnuť návštevníkov do svojich stredísk vsádza na kvalitné služby, prijateľné ceny v porovnaní s alpskými strediskami, patriotizmus a lokálnosť. TMR navyše profituje zo svojej konkurenčnej výhody v podobe prírodného monopolu z pohľadu strategickej polohy slovenských stredísk v najvyššom pohorí v regióne smerom na východ aj na sever. Na českom trhu TMR letnú prevádzku ešte len rozbieha a v rámci služieb tiež čelí početnej konkurencii, tak ako aj v poľskom Szczyrku.
V segmente Zábavné parky má TMR tiež popredné postavenie na domácom trhu ako aj poľskom trhu, avšak návštevnosť zábavných parkov závisí aj od vzdialenosti pre daného návštevníka. Ziskovosť Skupiny je závislá aj od obsadenosti vlastných a manažovaných hotelov a vyťaženosti ubytovacích kapacít v rezortoch. Kľúčové ukazovatele výkonnosti v segmente Hotely – priemernú dennú cenu (ADR) a obsadenosť sa TMR snaží zlepšovať aj prostredníctvom
3 Ekonomický a menový vývoj leto – 21.6.2023 https://nbs.sk/publikacie/ekonomicky-a-menovy-vyvoj/
4 Zpráva o měnové politice – jaro 2023 https://www.cnb.cz/export/sites/cnb/cs/menova-politika/.galleries/zpravy_o_menove_politice/2023/jaro_2023/download/zomp_2023_jaro.pdf
5 Poland overview – ERBD https://www.ebrd.com/where-we-are/poland/overview.html 6 European Commision – Economic forecast for Austria https://economy-finance.ec.europa.eu/economic-surveillance-eu-economies/austria/economic-forecast-austria_en
neustáleho zvyšovania kvality hotelov, renováciami, rozširovaním ponuky služieb a organizovaním marketingových eventov.
V segmente Golf patria golfové rezorty v prenájme TMR medzi top 10 v Česku, na tomto trhu je však silná konkurencia.
Výnosy realitného segmentu sa momentálne odvíjajú od predaja a/alebo prenájmu rezidencií, ubytovacích zariadení a komerčných priestorov v realitných projektoch TMR. Ďalší rast segmentu v predaji a/ alebo prenájme pozemkov, rezidencií a komerčných priestorov v realitných projektoch závisí od situácie na realitnom trhu v tatranskom regióne.
Manažment využíva prepracovanú marketingovú stratégiu na manažovanie vyššie spomenutých rizík.
Čo sa týka hlavných finančných rizík, z dôvodu obstarania dcérskych spoločností v Poľskej republike a v Českej republike, Skupina je primárne vystavená riziku zmien výmenného kurzu poľského zlotého a českej koruny voči euru. Manažment pravidelne sleduje, či nie je veľký rozdiel medzi záväzkami a pohľadávkami v cudzej mene. Výnosy Spoločnosti TMR sekundárne ovplyvňuje nestálosť menových kurzov vo
vzťahu k euru, pretože väčšina zahraničných klientov TMR prichádza do slovenských rezortov TMR z krajín mimo Eurozóny – Česká republika, Poľsko, Ukrajina, atď. Pohyblivá úroková miera bankových úverov môže negatívne ovplyvniť výšku úrokových nákladov pri zvýšení sadzby EURIBOR v dobe splatnosti, na základe ktorej sa tieto úrokové miery určujú.
Úroveň zadlženosti môže spôsobiť, že v budúcnosti TMR nebude vedieť získať externé financovanie na ďalšie investície do rozvoja svojich stredísk a prípadné nové akvizície. Schopnosť splácania záväzkov z dlhopisov tiež výrazne zvyšuje riziko likvidity. Vedenie Skupiny plánuje v budúcnosti splatiť vydané dlhopisy emisiami nových dlhopisov.
Projekty modernizácie zábavného parku Legendia, stredísk Szczyrk, Ještěd, Mölltaler Gletscher, Ankogel a Muttereralm, ako aj ďalší rozvoj slovenských stredísk si vyžiadali a v budúcnosti budú vyžadovať masívne investície, ktoré vedú k zvýšeniu zadlženosti a môžu prispieť k zvýšeniu rizika likvidity Skupiny.
Pre detailnejší popis rizík viď Rizikové faktory a manažment rizík a bod 36 Konsolidovanej účtovnej závierky v Ročnej správe 2021/22, dostupnej na www.tmr.sk.
| Zatváracia cena | BSSE (EUR) | WSE (PLN) | PSE (CZK) |
|---|---|---|---|
| 30.4.2023 | 21.60 | 124 | 500 |
| 30.4.2022 | 26.00 | 192 | 640 |
Akcionárska štruktúra k 30. 04. 2023
() - údaje v zátvorkách predstavujú hodnoty za rovnaké obdobie v predchádzajúcom roku medziročne porovnávané k aktuálnym údajom
1H - prvý polrok finančného roku TMR, obdobie od 1. novembra do 30. apríla
ADR - priemerná denná cena za izbu (Average daily rate)
BSSE - Burza cenných papierov v Bratislave
EBITDA - Zisk pred úrokmi, zdanením odpismi a amortizáciou, hlavný finančný ukazovateľ výkonnosti TMR
EBRD - Európska banka pre obnovu a rozvoj
FR - finančný rok TMR, obdobie od 1. novembra do 31. Októbra
HDP - hrubý domáci produkt
KPIs - Kľúčové ukazovatele výkonnosti (Key performance indicators). V segmente Horské strediská a Zábavné parky zahŕňajú: počet návštevníkov a priemernú tržbu na návštevníka. V segmente Hotely zahŕňajú: obsadenosť a priemernú dennú cenu za izbu (ADR).
mil. - milióny
Osobodni - merateľ návštevnosti v horských strediskách TMR v zimnej sezóne, kde sa meria počet
osôb, ktoré navštívili horské stredisko akúkoľvek časť dňa alebo noci za účelom lyžovania, snowboardovania alebo iného druhu zjazdu so skipasom. Napr. jeden predaný 4-dňový skipas znamená štyri osobo-dni.
Skrátená priebežná konsolidovaná účtovná závierka za obdobie od 1.11.2022 do 30.4.2023
zostavená podľa Medzinárodných štandardov finančného výkazníctva ("IFRS") v znení prijatom EÚ
| v tis. eur | 1.11.2022 - 30.04.2023 |
1.11.2021 - 30.04.2022 |
|---|---|---|
| Tržby | 109 469 | 68 721 |
| Ostatné prevádzkové výnosy | 810 | 114 |
| Výnosy celkom | 110 279 | 68 835 |
| Spotreba materiálu a tovarov | -12 385 | -8 802 |
| Nakupované služby | -29 813 | -21 384 |
| Osobné náklady | -25 302 | -19 191 |
| Ostatné prevádzkové náklady | -1 156 | -814 |
| Zisk / (strata) z predaja majetku | 1 507 | 2 060 |
| Rozpustenie / (tvorba) opravných položiek | - | 365 |
| Zisk / (strata) pred úrokmi, daňou, odpismi a amortizáciou (EBITDA)* | 43 130 | 21 069 |
| Odpisy a amortizácia | -12 629 | -10 987 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | -2 869 | -2 814 |
| Zisk z výhodnej kúpy (gain on bargain purchase) | - | 13 162 |
| Opravná položka k dlhodobému majetku | -82 | - |
| Zisk / (strata) pred úrokmi, daňou (EBIT) | 27 550 | 20 430 |
| Úrokové výnosy rátané použitím efektívnej úrokovej miery | 54 | 49 |
| Finančné náklady | -13 165 | -10 883 |
| Zisk / (strata) z finančných operácií, netto | 3 596 | -3 991 |
| Podiel zisku alebo (straty) z investícií do spoločných a pridružených | ||
| podnikov účtovaných metódou vlastného imania | 974 | 290 |
| Zisk / (strata) pred zdanením | 19 009 | 5 895 |
| Splatná daň z príjmov | -2 | -64 |
| Odložená daň z príjmov | -1 011 | -219 |
| Zisk / (strata) | 17 996 | 5 612 |
| Pripadajúci na: | ||
| - osoby s podielom na vlastnom imaní materskej spoločnosti | 17 933 | 5 962 |
| - nekontrolný podiel | 63 | -350 |
| Ostatné súčasti komplexného výsledku | ||
|---|---|---|
| Položky s možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty) | ||
| v nasledujúcich obdobiach (po zdanení): | ||
| Čistý zisk / (strata) zo zabezpečenia peňažných tokov | 2 602 | -1 899 |
| Rezerva z prepočtu cudzích mien | -1 158 | 525 |
| Celkový komplexný výsledok | 19 440 | 4 238 |
| Celkový komplexný výsledok | 19 440 | 4 238 |
| Pripadajúci na: | ||
| - osoby s podielom na vlastnom imaní materskej spoločnosti | 19 379 | 4 586 |
| - nekontrolný podiel | 61 | -348 |
| Zisk / (strata) pripadajúca na akciu (v eur) | 2,674 | 0,889 |
| Počet akcií | 6 707 198 | 6 707 198 |
*EBITDA predstavuje zisk z pravidelne opakujúcich sa aktivít Spoločnosti pred zdanením, úrokmi, amortizáciou a odpismi upravený o ostatné výnosy a náklady, ktoré sú uvedené pod EBITDA, najmä zisk / (strata) z finančných operácií predstavujúca kurzové zisky / (straty). Takto upravený ukazovateľ EBITDA manažment Spoločnosti používa pre riadenie výkonnosti Spoločnosti, ako aj jednotlivých CGU (Cash Generating Units).
| Konsolidovaný výkaz finančnej pozície | ||
|---|---|---|
| v tis. eur | 30.4.2023 | 31.10.2022 |
| Majetok | ||
| Goodwill a nehmotný majetok | 35 399 | 35 605 |
| Pozemky, budovy a zariadenie | 408 092 | 404 962 |
| Aktíva s právom na užívanie | 69 756 | 70 499 |
| Investície v nehnuteľnostiach | 7 411 | 7 411 |
| Investície do spoločných a pridružených podnikov | 15 174 | 13 552 |
| Úvery poskytnuté | 1 138 | 894 |
| Ostatné pohľadávky | 505 | 508 |
| Odložená daňová pohľadávka | 4 056 | 4 182 |
| Dlhodobý majetok celkom | 541 531 | 537 613 |
| Zásoby | 6 259 | 4 507 |
| Pohľadávky z obchodného styku | 2 981 | 4 872 |
| Úvery poskytnuté | 1 718 | 1 215 |
| Ostatné pohľadávky | 1 713 | 4 172 |
| Finančné investície | 42 | 42 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty | 16 386 | 15 600 |
| Ostatný majetok | 6 707 | 6 646 |
| Krátkodobý majetok celkom | 35 806 | 37 054 |
| Majetok celkom | 577 337 | 574 667 |
| Vlastné imanie | ||
| Základné imanie | 46 950 | 46 950 |
| Emisné ážio | 30 430 | 30 430 |
| Zisk / (strata) za obdobie | 17 934 | -11 361 |
| Nerozdelený zisk a ostatné fondy | -42 824 | -34 065 |
| Rezerva z precenenia mien | 543 | 1 699 |
| Vlastné imanie pripadajúce osobám s podielom na vlastnom imaní | ||
| materskej spoločnosti | 53 033 | 33 653 |
| Nekontrolný podiel | -585 | -646 |
| Vlastné imanie celkom | 52 448 | 33 007 |
| Záväzky | ||
| Úvery a pôžičky | 109 847 | 112 679 |
| Záväzky z lízingu | 62 460 | 58 489 |
| Záväzky z obchodného styku | 1 176 | 3 630 |
| Rezervy | 141 | 141 |
| Ostatné dlhodobé záväzky | 13 302 | 13 079 |
| Vydané dlhopisy | 255 544 | 198 496 |
| Odložený daňový záväzok | 28 250 | 26 730 |
| Dlhodobé záväzky celkom | 470 720 | 413 244 |
| Úvery a pôžičky | 9 707 | 10 151 |
| Záväzky z lízingu | 6 524 | 8 609 |
| Záväzky z obchodného styku | 11 045 | 14 874 |
| Rezervy | 1 618 | 1 860 |
| Vydané dlhopisy | 1 746 | 67 690 |
| Ostatné krátkodobé záväzky | 23 529 | 25 232 |
| Krátkodobé záväzky celkom | 54 169 | 128 416 |
| Záväzky celkom | 524 889 | 541 660 |
| Vlastné imanie a záväzky celkom | 577 337 | 574 667 |
Konsolidovaný výkaz zmien vo vlastnom imaní
| v tis. eur | Základné imanie |
Emisné ážio |
Zákonný rezervný fond |
Fond z precenenia na reálnu hodnotu |
Fond z precenenia zabezpečenia |
Fond z precenenia mien |
Nerozdelený zisk / kumulatívna strata |
Podiely pripadajúce osobám s podielom na vlastnom imaní materskej spoločnosti |
Nekontrolný podiel |
Celkom |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zostatok k 1. novembru 2022 | 46 950 | 30 430 | 7 021 | 184 | -2 602 | 1 699 | -50 029 | 33 653 | -646 | 33 007 |
| Zisk / (strata) za obdobie | - | - | - | - | - | - | 17 934 | 17 934 | 62 | 17 996 |
| Ostatné súčasti komplexného výsledku, po zdanení - položky s možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty): |
||||||||||
| Zabezpečovacie deriváty ("cash flow hedge") | - | - | - | - | 2 602 | - | - | 2 602 | 2 602 | |
| Rezerva z precenenia mien | - | - | - | - | - | -1 156 | -1 156 | -1 | -1 157 | |
| Celkový komplexný výsledok za obdobie | - | - | - | - | 2 602 | -1 156 | 17 934 | 19 380 | 61 | 19 441 |
| Transakcie s vlastníkmi, účtované priamo do vlastného imania |
||||||||||
| Celkové transakcie s vlastníkmi | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zostatok k 30. aprílu 2023 | 46 950 | 30 430 | 7 021 | 184 | - | 543 | -32 095 | 53 033 | -585 | 52 448 |
Konsolidovaný výkaz zmien vo vlastnom imaní (pokračovanie)
| 46 950 30 430 7 021 184 -1 499 1 147 -38 668 45 565 -442 Zostatok k 1. novembru 2021 Zisk / (strata) za obdobie - - - - - - -11 361 -11 361 -586 Ostatné súčasti komplexného výsledku, po zdanení - položky s možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty): Zabezpečovacie deriváty ("cash flow hedge") - - - - -1 103 - - -1 103 - Rezerva z precenenia mien - - - - - 552 - 552 -2 Celkový komplexný výsledok za obdobie - - - - -1 103 552 -11 361 -11 912 -588 Transakcie s vlastníkmi, účtované priamo do vlastného imania Vplyv predaja dcérskej spoločnosti - - 384 - - - - - - - - - - - - - Celkové transakcie s vlastníkmi - 384 |
v tis. eur | Základné imanie |
Emisné ážio |
Zákonný rezervný fond |
Fond z precenenia na reálnu hodnotu |
Fond z precenenia zabezpečenia |
Fond z precenenia mien |
Nerozdelený zisk / kumulatívna strata |
Podiely pripadajúce osobám s podielom na vlastnom imaní materskej spoločnosti |
Nekontrolný podiel |
Celkom |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 45 123 | |||||||||||
| -11 947 | |||||||||||
| -1 103 | |||||||||||
| 550 | |||||||||||
| -12 500 | |||||||||||
| 384 | |||||||||||
| 384 | |||||||||||
| Zostatok k 31. októbru 2022 46 950 30 430 7 021 184 -2 602 1 699 -50 029 33 653 -646 |
33 007 |
Konsolidovaný výkaz peňažných tokov
| v tis. eur | 1.11.2022 - 30.04.2023 |
1.11.2021 - 30.04.2022 |
|---|---|---|
| PREVÁDZKOVÁ ČINNOSŤ | ||
| Zisk | 17 996 | 5 612 |
| Úpravy týkajúce sa: | ||
| Zisk z predaja pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | -1 507 | -2 060 |
| Odpisy a amortizácia | 12 629 | 10 987 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | 2 869 | 2 814 |
| (Rozpustenie) / tvorba opravných položiek k pohľadávkam | - | -365 |
| (Zisk) / strata z finančných nástrojov, netto (nepeňažná časť) | -3 596 | 3 991 |
| Zníženie hodnoty majetku | 82 | |
| Úrokové (výnosy)/ náklady, netto | 13 111 | 10 834 |
| Zisk z výhodnej kúpy | - | -13 162 |
| Podiel (zisku) alebo straty z investícií do spoločných a pridružených podnikov účtovaných metódou vlastného imania |
-974 | -290 |
| Zmena stavu rezerv | -242 | -1 016 |
| Daň z príjmov | 1 012 | -155 |
| Zmena v pohľadávkach z obchodného styku, ostatných pohľadávkach a ostatnom majetku |
7 575 | 8 425 |
| Zmena v zásobách | -1 753 | 418 |
| Zmena v záväzkoch z obchodného styku a ostatných záväzkoch | -8 355 | -4 548 |
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti pred zaplatenou daňou z príjmu | 38 847 | 21 485 |
| Zaplatená daň z príjmu | -479 | - |
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti | 38 368 | 21 485 |
| INVESTIČNÁ ČINNOSŤ | ||
| Obstaranie pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | -13 622 | -6 693 |
| Príjmy z predaja pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | 2 739 | 5 189 |
| Čistý peňažný výdavok z nákupu dcérskych spoločností | - | -13 219 |
| Úvery poskytnuté | -629 | -246 |
| Splátky poskytnutých úverov | - | 250 |
| Prijaté úroky | 2 | 9 |
| Peňažné toky z investičnej činnosti | -11 510 | -14 711 |
| FINANČNÁ ČINNOSŤ | ||
| Splátky záväzkov z lízingu | -2 684 | -1 992 |
| Splátky prijatých úverov a pôžičiek | -5 654 | -19 349 |
| Prijaté úvery a pôžičky | 2 928 | 27 007 |
| Vydané dlhopisy | 56 457 | - |
| Splatené dlhopisy | -61 127 | - |
| Zaplatené úroky | -15 992 | -14 615 |
| Peňažné toky z finančnej činnosti | -26 072 | -8 949 |
| Čistý prírastok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov | 786 | |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na začiatku roka | 15 600 | -2 175 15 553 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na konci roka | 16 386 | 13 378 |
Skupina v období od 1. novembra 2022 do 30. apríla 2023 realizovala investície v celkovej výške 13 622 tis. eur. Skupina investovala sumu 5 290 tis. eur do dokončenia výstavby lanovej dráhy Biela Púť-Priehyba, sumu 3 757 tis. eur do pokračovania výstavby komplexu Centrum Jasná, realizovala investície do zlepšenia systému zasnežovania v stredisku Jasná v hodnote 416 tis. eur, rekonštrukcie hotelového wellness v Grandhoteli Starý Smokovec v hodnote 377 tis. eur, rekonštrukcie tobogánovej veže v aquaparku Tatralandia v hodnote 186 tis. eur a realizovala ďalšie menšie investície.
V Českej republike v stredisku Ještěd Skupina pokračovala v realizácii investičnej akcie "Nová Skalka", kde investovala sumu vo výške 283 tis. eur predovšetkým do systému zasnežovania.
Počas obdobia Skupina pokračovala v realizácii výstavby rekreačných objektov v chatovej osade Bobrovečky.
Dňa 1. novembra 2022 prišlo k zlúčeniu spoločností EUROCOM Investment, s.r.o a WORLD EXCO, s.r.o, ktorej právnym nástupcom sa stala spoločnosť EUROCOM Investment s.r.o.
Dňa 8. novembra 2022 bola založená spoločnosť GOPASS SE, organizačná zložka na Slovensku. Ide o podnik zahraničnej osoby európskej spoločnosti - dcérskej spoločnosti GOPASS SE.
K 1. aprílu 2023 nastali účinky cezhraničného zlúčenia spoločností GOPASS a.s. ako zanikajúcej spoločnosti s nástupníckou spoločnosťou GOPASS SE. Rozhodným dňom zlúčenia je 1. november 2022. Spoločnosť GOPASS a.s. zanikla v dôsledku cezhraničného zlúčenia bez likvidácie k 1. aprílu 2023.
Členovi predstavenstva Spoločnosti, Ing. Jozefovi Hodekovi, zanikla funkcia člena predstavenstva dňa 30. júna 2023. Rozhodla o tom dozorná rada Spoločnosti na svojom zasadnutí zo dňa 25. apríla 2023.
Dozorná rada Spoločnosti na tom istom zasadnutí rozhodla o zvolení nového člena predstavenstva. Ing. Zuzana Ištvánfiová bola zároveň určená za podpredsedu predstavenstva s dňom vzniku funkcie dňa 1. júna 2023.
Dňa 1. júla 2023 vznikla Ing. Jozefovi Hodekovi funkcia člena dozornej rady, do ktorej bol zvolený riadnym valným zhromaždením konaným dňa 31. mája 2023.
Dňa 28. júna 2023 bola za účelom realitnej činnosti založená spoločnosť TMR Real Estate, s.r.o. s výškou základného imania 5 tis. eur, ktorej spoločníkom sa stala Tatry mountain resorts, a.s..
Podľa názoru vedenia Skupiny bude mať Skupina dostatočné zdroje na to, aby pokračovala najmenej 12 mesiacov od dátumu vydania priebežnej účtovnej závierky. Vedenie Skupiny dospelo k záveru, že rozsah možných výsledkov, ktoré sa zvažujú, nespôsobuje významné neistoty súvisiace s udalosťami alebo podmienkami, ktoré by mohli spôsobiť vážne pochybnosti o schopnosti Skupiny pokračovať v činnosti.
predseda podpredseda finančný osoba zodpovedná
................................................................................................................................................................................... Igor Rattaj Zuzana Ištvánfiová Marián Klas Marián Vojtko
predstavenstva predstavenstva riaditeľ za vedenie účtovníctva
Skrátená priebežná individuálna účtovná závierka za obdobie od 1.11.2022 do 30.4.2023
zostavená podľa Medzinárodných štandardov finančného výkazníctva ("IFRS") v znení prijatom EÚ
| v tis. eur | 1.11.2022 - 30.04.2023 |
1.11.2021 - 30.04.2022 |
|---|---|---|
| Tržby | 79 795 | 47 174 |
| Ostatné prevádzkové výnosy | 174 | 1 150 |
| Výnosy celkom | 79 969 | 48 324 |
| Spotreba materiálu a tovarov | -10 083 | -6 899 |
| Nakupované služby | -21 857 | -16 031 |
| Osobné náklady | -17 088 | -13 196 |
| Ostatné prevádzkové náklady | -534 | -461 |
| Zisk / (strata) z predaja majetku | 1 496 | 3 374 |
| Zisk / (strata) pred úrokmi, daňou, odpismi a amortizáciou (EBITDA)* | 31 903 | 15 111 |
| Odpisy a amortizácia | -6 975 | -6 706 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | -2 423 | -1 829 |
| Zisk / (strata) pred úrokmi, daňou (EBIT) | 22 505 | 6 576 |
| Úrokové výnosy rátané použitím efektívnej úrokovej miery | 4 402 | 3 547 |
| Finančné náklady | -12 715 | -9 095 |
| Zisk / (strata) z finančných operácií, netto | 1 324 | -372 |
| Zisk / (strata) pred zdanením | 15 516 | 656 |
| Splatná daň z príjmov | - | - |
| Odložená daň z príjmov | 324 | 77 |
| Zisk / (strata) | 15 840 | 733 |
| Ostatné súčasti komplexného výsledku | ||
| Položky s možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty) v nasledujúcich obdobiach (po zdanení): |
||
| Čistý zisk / (strata) zo zabezpečenia peňažných tokov | 2 602 | -1 899 |
| Celkový komplexný výsledok | 18 442 | -1 166 |
| Zisk / (strata) pripadajúca na akciu (v eur) | 2,362 | 0,109 |
| Počet akcii | 6 707 198 | 6 707 198 |
*EBITDA predstavuje zisk z pravidelne opakujúcich sa aktivít Spoločnosti pred zdanením, úrokmi, amortizáciou a odpismi upravený o ostatné výnosy a náklady, ktoré sú uvedené pod EBITDA, najmä zisk / (strata) z finančných operácií predstavujúca kurzové zisky / (straty). Takto upravený ukazovateľ EBITDA manažment Spoločnosti používa pre riadenie výkonnosti Spoločnosti, ako aj jednotlivých CGU (Cash Generating Units).
| v tis. eur | 30.4.2023 | 31.10.2022 |
|---|---|---|
| Majetok | ||
| Goodwill a nehmotný majetok | 32 131 | 32 328 |
| Pozemky, budovy a zariadenie | 247 134 | 242 311 |
| Aktíva s právom na užívanie | 58 434 | 59 256 |
| Investície v nehnuteľnostiach | 7 411 | 7 411 |
| Investície do spoločných a pridružených podnikov | 7 118 | 7 118 |
| Úvery poskytnuté | 22 885 | 23 351 |
| Ostatné pohľadávky | 133 | 128 |
| Investície do dcérskych spoločností | 15 074 | 15 074 |
| Dlhodobý majetok celkom | 390 320 | 386 977 |
| Zásoby | 4 184 | 2 629 |
| Pohľadávky z obchodného styku | 1 943 | 2 424 |
| Úvery poskytnuté | 168 574 | 159 877 |
| Ostatné pohľadávky | 1 465 | 3 923 |
| Finančné investície | 36 | 36 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty | 5 738 | 5 332 |
| Ostatný majetok | 4 330 | 4 317 |
| Krátkodobý majetok celkom | 186 270 | 178 538 |
| Majetok celkom | 576 590 | 565 515 |
| Vlastné imanie | ||
| Základné imanie | 46 950 | 46 950 |
| Emisné ážio | 30 430 | 30 430 |
| Zisk / (strata) za obdobie | 15 840 | 3 287 |
| Nerozdelený zisk a ostatné fondy | 16 141 | 10 252 |
| Vlastné imanie celkom | 109 361 | 90 919 |
| Záväzky | ||
| Úvery a pôžičky | 82 833 | 87 272 |
| Záväzky z lízingu | 56 918 | 51 901 |
| Záväzky z obchodného styku | 1 176 | 1 169 |
| Rezervy | 133 | 133 |
| Ostatné dlhodobé záväzky | 919 | 884 |
| Vydané dlhopisy | 255 544 | 198 496 |
| Odložený daňový záväzok | 16 569 | 16 203 |
| Dlhodobé záväzky celkom | 414 092 | 356 058 |
| Úvery a pôžičky | 22 376 | 78 317 |
| Záväzky z lízingu | 5 701 | 7 760 |
| Záväzky z obchodného styku | 9 404 | 9 049 |
| Rezervy | 754 | 754 |
| Vydané dlhopisy | 1 746 | 5 108 |
| Ostatné krátkodobé záväzky | 13 156 | 17 550 |
| Krátkodobé záväzky celkom | 53 137 | 118 538 |
| Záväzky celkom | 467 229 | 474 596 |
| Vlastné imanie a záväzky celkom | 576 590 | 565 515 |
| v tis. eur | Základné imanie |
Emisné ážio |
Zákonný rezervný fond |
Fond z precenenia na reálnu hodnotu |
Fond z precenenia zabezpečenia |
Nerozdelený zisk |
Celkom |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zostatok k 1. novembru 2022 | 46 950 | 30 430 | 7 018 | 180 | -2 602 | 8 943 | 90 919 |
| Zisk / (strata) za obdobie | - | - | - | - | - | 15 840 | 15 840 |
| Ostatné súčasti komplexného výsledku, po zdanení - položky s možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty): |
|||||||
| Zabezpečovacie deriváty ("cash flow hedge") | - | - | - | - | 2 602 | - | 2 602 |
| Celkový komplexný výsledok za obdobie | - | - | - | - | 2 602 | 15 840 | 18 442 |
| Transakcie s vlastníkmi, účtované priamo do vlastného imania | |||||||
| Prírastky v dôsledku zlúčenia spoločnosti | - | - | - | - | - | - | - |
| Celkové transakcie počas roka | - | - | - | - | - | - | - |
| Zostatok k 30. aprílu 2023 | 46 950 | 30 430 | 7 018 | 180 | - | 24 783 | 109 361 |
| v tis. eur | Základné imanie |
Emisné ážio |
Zákonný rezervný fond |
Fond z precenenia na reálnu hodnotu |
Fond z precenenia zabezpečenia |
Nerozdelený zisk |
Celkom |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zostatok k 1. novembru 2021 | 46 950 | 30 430 | 7 018 | 180 | -1 499 | 5 656 | 88 735 |
| Zisk / (strata) za obdobie | - | - | - | - | - | 3 287 | 3 287 |
| Ostatné súčasti komplexného výsledku, po zdanení - položky s možnou následnou reklasifikáciou do zisku/(straty): |
|||||||
| Zabezpečovacie deriváty ("cash flow hedge") | - | - | - | - | -1 103 | - | -1 103 |
| Celkový komplexný výsledok za obdobie | - | - | - | - | -1 103 | 3 287 | 2 184 |
| Transakcie s vlastníkmi, účtované priamo do vlastného imania | |||||||
| Prírastky v dôsledku zlúčenia spoločnosti | - | - | - | - | - | - | - |
| Celkové transakcie počas roka | - | - | - | - | - | - | - |
| Zostatok k 31. októbru 2022 | 46 950 | 30 430 | 7 018 | 180 | -2 602 | 8 943 | 90 919 |
| v tis. eur | 1.11.2022 - 30.04.2023 |
1.11.2021 - 30.04.2022 |
|---|---|---|
| PREVÁDZKOVÁ ČINNOSŤ | ||
| Zisk | 15 840 | 733 |
| Úpravy týkajúce sa: | ||
| Zisk z predaja pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | -1 496 | -3 374 |
| Odpisy a amortizácia | 6 975 | 6 706 |
| Odpisy aktív s právom na užívanie | 2 423 | 1 829 |
| (Zisk) / strata z finančných operácií, netto | -1 324 | 372 |
| Úrokové náklady / (výnosy), netto | 8 313 | 5 548 |
| Zmena stavu rezerv | - | -19 |
| Daň z príjmov | -324 | -77 |
| Zmena v pohľadávkach z obchodného styku, ostatných pohľadávkach a ostatnom majetku |
6 015 | -273 |
| Zmena v zásobách | -1 555 | 440 |
| Zmena v záväzkoch z obchodného styku a ostatných záväzkoch | -4 442 | 681 |
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti pred zaplatenou daňou z príjmu | 30 425 | 12 565 |
| Zaplatená daň z príjmu | - | - |
| Peňažné toky z prevádzkovej činnosti | 30 425 | 12 565 |
| INVESTIČNÁ ČINNOSŤ | ||
| Obstaranie pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | -11 560 | -5 773 |
| Príjmy z predaja pozemkov, budov a zariadenia a nehmotného majetku | 2 728 | 4 949 |
| Výdavky na obstaranie dcérskych spoločností | - | -8 |
| Úvery poskytnuté | -6 175 | -27 763 |
| Splátky poskytnutých úverov | 3 656 | 3 205 |
| Prijaté úroky | 10 | 22 |
| Peňažné toky z investičnej činnosti | -11 341 | -25 370 |
| FINANČNÁ ČINNOSŤ | ||
| Splátky záväzkov z lízingu | -1 445 | -2 308 |
| Splátky prijatých úverov a pôžičiek | -61 559 | -4 959 |
| Prijaté úvery a pôžičky | 2 928 | 27 007 |
| Vydané dlhopisy | 56 457 | - |
| Zaplatené úroky | -15 059 | -11 433 |
| Peňažné toky z finančnej činnosti | -18 678 | 8 307 |
| Čistý prírastok/ (úbytok) peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov | 406 | -4 498 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na začiatku roka | 5 332 | 10 194 |
| Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na konci roka | 5 738 | 5 696 |
Spoločnosť v období od 1. novembra 2022 do 30. apríla 2023 realizovala investície v celkovej výške 11 560 tis. eur. Spoločnosť investovala sumu 5 290 tis. eur do dokončenia výstavby lanovej dráhy Biela Púť-Priehyba, sumu 3 757 tis. eur do pokračovania výstavby komplexu Centrum Jasná, realizovala investície do zlepšenia systému zasnežovania v stredisku Jasná v hodnote 416 tis. eur, rekonštrukcie hotelového wellness v Grandhoteli Starý Smokovec v hodnote 377 tis. eur a realizovala ďalšie menšie investície.
Počas obdobia Spoločnosť pokračovala v realizácii výstavby rekreačných objektov v chatovej osade Bobrovečky.
Dňa 8. novembra 2022 bola založená spoločnosť GOPASS SE, organizačná zložka na Slovensku. Ide o podnik zahraničnej osoby európskej spoločnosti - dcérskej spoločnosti GOPASS SE.
K 1. aprílu 2023 nastali účinky cezhraničného zlúčenia spoločností GOPASS a.s. ako zanikajúcej spoločnosti s nástupníckou spoločnosťou GOPASS SE. Rozhodným dňom zlúčenia je 1. november 2022. Spoločnosť GOPASS a.s. zanikla v dôsledku cezhraničného zlúčenia bez likvidácie k 1. aprílu 2023.
Členovi predstavenstva Spoločnosti, Ing. Jozefovi Hodekovi, zanikla funkcia člena predstavenstva dňa 30. júna 2023. Rozhodla o tom dozorná rada Spoločnosti na svojom zasadnutí zo dňa 25. apríla 2023.
Dozorná rada Spoločnosti na tom istom zasadnutí rozhodla o zvolení nového člena predstavenstva. Ing. Zuzana Ištvánfiová bola zároveň určená za podpredsedu predstavenstva s dňom vzniku funkcie dňa 1. júna 2023.
Dňa 1. júla 2023 vznikla Ing. Jozefovi Hodekovi funkcia člena dozornej rady, do ktorej bol zvolený riadnym valným zhromaždením konaným dňa 31. mája 2023.
Dňa 28. júna 2023 bola za účelom realitnej činnosti založená spoločnosť TMR Real Estate, s.r.o. s výškou základného imania 5 tis. eur, ktorej jediným spoločníkom sa stala Spoločnosť.
Podľa názoru vedenia Spoločnosti bude mať Spoločnosť dostatočné zdroje na to, aby pokračovala najmenej 12 mesiacov od dátumu vydania priebežnej účtovnej závierky. Vedenie Spoločnosti dospelo k záveru, že rozsah možných výsledkov, ktoré sa zvažujú, nespôsobuje významné neistoty súvisiace s udalosťami alebo podmienkami, ktoré by mohli spôsobiť vážne pochybnosti o schopnosti Spoločnosti pokračovať v činnosti.
Igor Rattaj Zuzana Ištvánfiová Marián Klas Marián Vojtko predseda podpredseda finančný osoba zodpovedná
...................................................................................................................................................................................
predstavenstva predstavenstva riaditeľ za vedenie účtovníctva
Skrátená priebežná konsolidovaná a individuálna účtovná závierka sú vypracované v súlade s osobitnými predpismi a poskytujú pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku Spoločnosti TMR a spoločností zahrnutých do celkovej konsolidácie. Polročná správa nebola overená audítorom. Priebežná správa obsahuje verný prehľad informácií o výkonnosti Skupiny.
Demänovská Dolina, 31. júla 2023
Igor Rattaj Zuzana Ištvánfiová
Predseda predstavenstva Podpredseda predstavenstva
TATRY MOUNTAIN RESORTS, a.s., e-mail: [email protected], www.tmr.sk, tel.: 0850 606 202
foto: Marek Hajkovský
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.