UAMT S.A.

Quarterly Report • May 15, 2023

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026: +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069 Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 e-mail: office@uamt.ro C.I.F. RO 54620 17.766.860,00 lei

RAPORT TRIMESTRIAL CONFORM REGULAMENTULUI A.S.F. nr. 5/2018

Raportul trimestrial conform: Regulamentului ASF nr.5/2018 15.05.2023 Data Raportului: Denumirea societăţii: UAMT SA ORADEA Sediul social: ORADEA, Str. Uzinelor Nr.8, jud. Bihor Numărul de telefon/fax: 0259 451026; 0359 401677 Codul unic de înregistrare la O.R.C .: J05/173/1991 Capital social subscris şi vărsat: 17.766.860 lei Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare: Bursa de Valori Bucureşti

Acest Raport trimestrial cuprinde:

• 1) Situaţiile financiare interimare la data de 31.03.2023, întocmite conform Standardelor Internaționale de Raportare Financiară (IFRS).
  • Situația poziției financiare la 31.03.2023
  • Situația rezultatului global la 31.03.2023
  • Situatia modificarii capitalurilor la 31.03.2023
  • Situatia fluxurilor de trezorerie la 31.03.2023
• 2) Notele explicative la Situațiile financiare interimare la 31.03.2023
• 3) Indicatorii economico-financiari menționați în Regulamentul nr.5/2018
• 4) Comunicatul privind disponibilitatea Raportului trimestrial

*Menţionăm că situaţiile financiare pe trim. I 2023 nu au fost auditate.

Presedintele Consiliului de Administratie

Doina Olimpia Stanciu

Note explicative la situatiile financiare incheiate la 31.03.2023

Entitatea care raporteaza

SC UAMT SA are sediul social în Oradea, str.Uzinelor nr.8, nr.de înregistrare la Registrul comerțului J/05/173/1991. Este o societate comerciala pe acțiuni și funcționează în România în conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990 privind societățile comerciale. Obiectul de activitate de bază al societăţii este fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule și pentru motoare de autovehicule - cod CAEN 2932.

Actiunile societăţii sunt înscrise la Cota Bursei de Valori Bucureşti, categoria II, cu indicativul UAM.

Acționari TOTAL conform Depozitarului Central la 31.03.2023, din care:		Număr acțiuni Valoare (lei)		Procente
		39,481,911	17,766,860	100.00%
	Stanciu loan	25,823,588	11,620,615	65.41%
	Persoane fizice	8,647,964	3.891.584	21.90%
	Persoane juridice	5,010,359	2,254,661	12.69%

La data de prezentei, societatea este deținută de următorii acționari:

Evidența acțiunilor și acționarilor este ținută în condițiile legii de către S.C. Depozitarul central S.A. Bucureşti.

Prezentarea situaţiilor financiare

Situaţiile financiare individuale sunt prezentate în conformitate ce cerinţele Standardelor Internaționale de Raportare Financiară (IFRS).

Moneda funcţională şi de prezentare

Moneda funcţională aleasă este leul. Situaţiile financiare sunt prezentate în lei.

Politici contabile semnificative

Societatea organizează și contabilitatea financiară, potrivit Legii contabilității nr. 82/1991 republicată, cu modificările şi completările ulterioare şi ale I.F.R.S.

Contabilitatea financiară asigură înregistrarea cronologică şi sistematică, prelucrarea, publicarea şi păstrarea informaţiilor cu privire la poziţia financiară, performanţa financiară și alte informații referitoare la activitatea desfășurată.

Tranzacțiile în moneda străină

Operaţiunile în moneda străină sunt înregistrate în lei la cursul de schimb valutar la data decontării tranzacţiilor. La finele fiecărei perioadei, datoriile în valută se evaluează la cursul de schimb al pieței valutare, comunicat de Banca Națională a României din ultima zi bancară a perioadei în cauză.

---

SC UAMT SA NOTE EXPLICATIVE - Raportările Financiare pentru trimestrul I 2023

(Toate sumele sunt exprimate în lei (RON), dacă nu este indicat altfel)

Instrumentele financiare

Societatea deţine ca active financiare nederivate: creanţe comerciale, şi numerar şi echivalente de numerar.

Imobilizări corporale

Imobilizările corporale sunt active care:

• · sunt deţinute de o societate pentru a fi utilizate în producţia de bunuri sau prestarea de servicii, pentru a fi închiriate terţilor sau pentru a fi folosite în scopuri administrative; şı
• · sunt utilizate pe parcursul unei perioade mai mari de un an.

Costul de producţie al imobilizărilor cuprinde cheltuielile directe aferente producţiei cum sunt materiale directe, energie consumată în scopuri tehnologice, costurile reprezentând salariile angajaţilor, contribuţiile legale şi alte cheltuieli legate de acestea, care rezultă direct din construcția imobilizării corporale, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile inițiale de livrare și manipulare, costurile de instalare și asamblare, costurile de testare a funcționării corecte a activului, onorarii profesionale și comisioane achitate în legătură cu activul, costul proiectării produselor și obținerea autorizațiilor necesare;

Cheltuielile ulterioare aferente unei imobilizări corporale se recunosc:

• ca și cheltuieli în perioada în care au fost efectuate dacă acestea sunt considerate reparații sau scopul acestor cheltuieli este acela de a asigura utilizarea continuă a imobilizării cu menţinerea parametrilor tehnici iniţiali; sau
• · ca o componentă a activului, sub forma cheltuielilor ulterioare, dacă se îndeplinesc condiţiile pentru a fi considerate investiţii asupra mijloacelor fixe.

Amortizarea imobilizărilor corporale se calculează începând cu punerea în funcţiune şi până la recuperarea integrală a valorii lor de intrare.

Societatea calculează și în contabilitate amortizarea imobilizărilor corporale concesionate, închiriate sau date în locație de gestiune.

Terenurile nu se amortizează.

Imobilizări necorporale

În cadrul imobilizărilor necorporale se cuprind:

• · cheltuielile de constituire;
• · cheltuielile de dezvoltare;
• · concesiunile, brevetele, licenţele, mărcile comerciale, drepturile şi activele similare, cu exceptia celor create intern de societate;
• · fondul comercial;
• · alte imobilizări necorporale;
• · avansuri acordate pentru imobilizări necorporale;
• · imobilizările necorporale în curs de execuţie.

Amortizarea imobilizărilor necorporale se aloca pe o bază sistematică de-a lungul celei mai bune estimări a duratei sale de viață.

Metoda de amortizare a imobilizărilor necorporale este metoda liniară.

Elementele de natura stocurilor

SC UAMT SA

NOTE EXPLICATIVE - Raportările Financiare pentru trimestrul I 2023

(Toate sumele sunt exprimate în lei (RON), dacă nu este indicat altfel)

Înregistrarea în contabilitate a intrării stocurilor se efectuează la data transferului riscurilor si beneficiilor.

Reducerile comerciale acordate de furnizor și înscrise pe factura de achiziție diminuează costul de achiziţie al bunurilor.

În determinarea costului de producţie se utilizează metoda costului standard, ţinând seama de nivelurile normale ale materialelor, manoperei, eficienţei şi

capacității de producție. Nivelurile considerate normale ale consumului de materiale se revizuiesc la un interval de

12 luni.

Venituri

Veniturile reprezintă creşteri de avantaje economice, intervenite în cursul exerciţiului, care au generat o majorare a capitalurilor proprii sub alte forme decât cele care exprimă aporturi noi ale proprietarilor întreprinderii.

Veniturile se recunosc pe baza contabilităţii de angajamente.

Cheltuieli

Cheltuielile societăţii reprezintă sumele plătite sau de plătit.

Contabilitatea cheltuielilor se ţine pe feluri de cheltuieli, astfel:

Conturile sintetice de cheltuieli care cuprind mai multe elemente cu regim de deductibilitate fiscală diferită se dezvoltă în analitice, astfel încât fiecare analitic să reflecte continutul specific.

Datoriile societății

Datoriile societăţii se evidenţiază în contabilitate pe seama conturilor de terţi. Contabilitatea furnizorilor și a celorialte datorii se ține pe categorii, precum și pe fiecare persoană fizică sau juridică.

Drepturile de personal se înregistrează în contabilitate cu reţinerea contribuţiilor Impozitul pe profit de plată trebuie recunoscut ca datorie în limita sumei neplătite.

Evaluarea datoriilor exprimate în valută şi a celor cu decontare în lei în funcţie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Naţională a României, valabil la data încheierii exercițiului financiar.

Reducerile comerciale şi financiare

Reducerile comerciale acordate de furnizor și înscrise pe factura de achiziție ajustează în sensul reducerii costul de achiziție al bunurilor.

Reducerile comerciale acordate clienţilor ajustează în sensul reducerii suma veniturilor aferente tranzacției.

Activele și datoriile contingente

Activele şi datoriile contingente se prezintă în notele explicative în cazul în care este probabilă apariţia unor intrări de beneficii economice.

Evenimentele ulterioare întocmirii situaţiilor financiare

SC UAMT SA NOTE EXPLICATIVE - Raportările Financiare pentru trimestrul I 2023

(Toate sumele sunt exprimate în lei (RON), dacă nu este indicat altfel)

Evenimentele ulterioare datei situatiilor financiare sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile care au loc între data bilanţului şi data la care situaţiile financiare anuale sunt autorizate pentru publicare. Acestea se prezintă în note atunci când sunt considerate semnificative.

Prezentarea situaţiei economico - financiare pe baza elementelor de bilanţ

	31,03,2075	01.01.2023
Imobilizari corporale	51,025,698	51,600,172
Alte imobilizari necorporal	1,305,930	1,476,248
Investiţii imobiliare	435,722	435,722
Alte active (biologice, financiare, etc)	0	0
Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing	0	0
Total active necurente	52,767,350	53,512,142
Active curente
Stocuri	20,447,638	19,455,797
Creante comerciale	10,521,097	11,026,660
Cheltuieli in avans	0	0
Alte creanțe din care:	3,109,890	2,842,782
Cheltuieli privind impozitul pe profit curent	0	0
Numerar și echivalent în numerar	9,150,567	8,631,513
Total active curente	43,229,192	41,956,752
Venituri în avans (subvenții)	426,906	426,906
Total active	95,569,636	95,041,988
Capitaluri proprii
Capital social	17,766,860	17,766,860
Rezerve	42,799,511	42,799,511
Rezultat reportat	-14,594,841	-15,098,989
Rezultatul exercițiului	88,116	301,549
Alte rezerve şi acţiuni proprii, din care:	26,942,526	27,145,125
Actiuni proprii	1,315,366	1,315,366
Impozit pe profit amanat	-5,089,802	-5,122,218
Total capitaluri proprii	67,912,370	67,791,838
Datorii necurente
Imprumuturi primite pe termen lung	13,778,425	14,448,439
Datorii comerciale	497,085	465,697
Total datorii necurente	19,365,312	14,914,136
Datorii curente
Datorii comerciale	7,325,249	6,197,804
Imprumuturi pe termen scurt	0	0
Provizioane pe termen scurt	0	0
Taxe curente	762,388	797,052

4

SC UAMT SA NOTE EXPLICATIVE - Raportările Financiare pentru trimestrul I 2023

(Toate sumele sunt exprimate în lei (RON), dacă nu este indicat altfel)

204,317	218,940
5,089,802	5,122,218
8,291,954	12,336,014
27,657,266	27,250,150
95,569,636	95,041,988

Prezentarea situaţiei financiar - contabile pe baza contului de profit şi pierdere

	31.03.2023	31.03.2022
Venituri din producţia vândută	12,582,529	21,899,989
Venituri din vânzarea mărfurilor	140,383	703,248
Alte venituri, inclusiv variaţia stocurilor	305,364	1,760,853
	13,028,276	24,364,090
Consumuri de materii prime şi materiale	8,621,079	17,345,065
Costul mărfurilor vândute	123,880	696,015
Cheltuieli de personal	2,520,481	3,863,017
Cheltuieli privind amortizările	1,040,424	1,871,191
Alte cheltuieli	420,294	343,336
	12,726,158	24,118,624
Rezultatul operaţional	302,118	245,466
Venituri financiare	58,206	17,101
Cheltuieli financiare	272,208	74,100
Profit înainte de impozitare	88,116	188,467
	0	70,478
Impozit pe profit	0	0
Cheltuială cu impozitul pe profit amânat
Venituri din impozitul pe profit amânat	0	0
Profit net aferent perioadei și rezultat
global total aferent perioadei	88,116	117,989
Rezultatul pe acțiune
Rezultatul pe acţiune de bază (lei/acţiune)	0.002	0.003

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Valori	Rezultat
1. Indicatorul lichidității curente	Active curente	43,229,192
	/Datorii curente	8,291,954	5.21
2. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat	13,778,425	20.29
	/Capital propriu x 100	67,912,370
3. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat	13,778,425	16.87
	/Capital angajat x100	81,690,795
4. Viteza de rotație a debitelor - clienți	Sold mediu clienți /Cifra de afaceri x 90	16,463,781 12,722,912	116 (nr. de zile)
5. Viteza de rotație a activelor	Cifra de afaceri	12,722,912	0.24
imobilizate	Active imobilizate	52,767,350	(nr. de ori)

Indicatorii economico - financiari

Evenimente sau factori de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta activitatea societății

Domeniul principal de activitate al firmei - industria automotive - a fost puternic afectat de pandemia COVID-19. Desi situatia pandemica este practic incheiata la data prezentei, efectele negative au continuat in trimestrul I 2023 , prin revenirea cu dificultate a cresterii de activitate.

Acest fapt a afectat livrarile societatii, a carei revenire graduala e mai lenta decit estimarile initiale.

Efectelor pandemiei COVID-19 din anii precedenti (sincope in fluxurile de aprovizionare, crestere generala a preturilor prime si energiei, revenire lenta a cererii) li se adauga incertitudinile legate de evolutia pietei ca urmare a razboiului declansat de Rusia in Ucraina.

Suplimentar acestora, comportamentul prudential al cumparatorilor de autoturisme a continuat in perioada aratata.

Produsele industriei de automobile au un grad înalt de tehnicitate și complexitate, fapt ce se reflectă în prețul ridicat al acestora, iar decizia de achiziție a acestui tip de produs scump este influențată atit de favorizare/descurajare a consumului cit si de perceptia individuala a clientilor asupra situatiei generale.

Toate acestea nu afectează capacitatea societății de a accesa noi împrumuturi și de a refinanța cele deja obținute, în termenele și condițiile aferente tranzacțiilor anterioare sau mai favorabile.

Debitorii societății pot fi afectați de nivelul scăzut de lichiditate disponibil, care ar putea afecta capacitatea acestora de a rambursa datoriile scadente, ceea ce va avea un impact asupra capacității de previzionare a fluxurilor de numerar.

Societatea nu poate previziona toate evenimentele care ar avea un impact asupra sectorului de profil sau financiar și nici efectele ce ar interveni asupra situațiilor financiare. Societatea nu poate estima efectele asupra situațiilor financiare a fluctuatiilor viitoare ale pieței de profil, a scăderilor viitoare a lichidităților pe piața financiară, a devalorizării activelor financiare, ori contracţia pieţei creditului, ori creşterea volatilităţii monedei.

Cu toate acestea, societatea consideră că, în condiţiile specifice ale pieţei pe care acționează, caracterizată printr-o specializare puternică a participanților și un număr scăzut al acestora, evaluarea și gestionarea riscului poate fi realizata prin monitorizarea zilnică a fluxurilor de intrare şi ieşire a numerarului şi prin realizarea de prognoze pe termen scurt privind lichiditatea netă.

Societatea nu face obiectul unor cerinţe de capital impuse din exterior.

Director General, loan Si ANCIU

Şef Depart. Financiar-Contabil, Mircea BONTA

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069
G.I.F. RO 54620

SITUAŢIA POZIţIEI FINANCIARE

la: 31.03.2023

	31.03.2023	01.01.2023
Imobilizari corporale	51,025,698	51,600,172
Alte imobilizari necorporal	1,305,930	1,476,248
Investiții imobiliare	435,722	435,722
Alte active (biologice, financiare, etc)	0	0
Drepturi de utilizare a activelor luate in leasing	0	0
Total active necurente	52,767,350	53,512,142
Active curente
Stocuri	20,447,638	19,455,797
Creanțe comerciale	10,521,097	11,026,660
Cheltuieli in avans	0	0
Alte creanţe din care:	3,109,890	2,842,782
Cheltuieli privind impozitul pe profit curent	0	0
Numerar şi echivalent în numerar	9,150,567	8,631,513
Total active curente	43,229,192	41,956,752
Venituri în avans (subvenții)	426,906	426,906
Total active	95,569,636	95,041,988
Capitaluri proprii
Capital social	17,766,860	17,766,860
Rezerve	42,799,511	42,799,511
Rezultat reportat	-14,594,841	-15,098,989
Rezultatul exercițiului	88,116	301,549
Alte rezerve şi acţiuni proprii, din care:	26,942,526	27,145,125
Actiuni proprii	1,315,366	1,315,366
Impozit pe profit amanat	-5,089,802	-5,122,218
Total capitaluri proprii	67,912,370	67,791,838
Datorii necurente
Imprumuturi primite pe termen lung	13,778,425	14,448,439
Datorii comerciale	497,085	465,697
Total datorii necurente	19,365,312	14,914,136
Datorii curente
Datorii comerciale	7,325,249	6,197,804
Imprumuturi pe termen scurt	0	0
Provizioane pe termen scurt	0	0
Taxe curente	762,388	797,052
Alte datorii curente	204,317	218,940
Datorii de impozit amanat	5,089,802	5,122,218
Total datorii curente	8,291,954	12,336,014
Total datorii	27,657,266	27,250,150
Total pasive	95,569,636	95,041,988

Director general ADEA loan STANCJU

Şef Depart. Financiar Contabil Mircea BONTA Formular cod: RU 50 r.04

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069
C.I.F. RO 54620

SITUAŢIA PROFITULUI SAU A PIERDERII ŞI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL La: 31.03.2023

	31.03.2023	31 03 2077
Venituri din producția vândută	12,582,529	21,899,989
Venituri din vânzarea mărfurilor	140,383	703,248
Alte venituri, inclusiv variaţia stocurilor	305,364	1,760,853
	13,028,276	24,364,090
Consumuri de materii prime şi materiale	8,621,079	17,345,065
Costul mărfurilor vândute	123,880	696,015
Cheltuieli de personal	2,520,481	3,863,017
Cheltuieli privind amortizarile	1,040,424	1,871,191
Alte cheltuieli	420,294	343,336
	12,726,158	24,118,624

Rezultatul operațional	302,118	245,466
Venituri financiare	58,206	17,101
Cheltuieli financiare	272,208	74,100
Profit înainte de impozitare	88,116	188,467
Impozit pe profit	0	70,478
Cheltuială cu impozitul pe profit amânat	0	0
Venituri din impozitul pe profit amânat	0	0
Profit net aferent perioadei şi rezultat
global total aferent perioadei	88,116	117,989
Rezultatul pe acțiune
Rezultatul ne actiune de bază (lei/actiune)	0.002	0.003

Director general loan STANCIU

Şef Depart.Financiar Contabil Mircea BONTA

Formular cod: RU 50 r.04

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069
C.I.F. RO 54620

SITUAŢIA MODIFICARII CAPITALURILOR La: 31.03.2023

Denumirea elementului	Capital social	Rezerve din reevaluare	Actiuni proprii	Alte rezerve	Rezultat reportat	Rezultat curent	Repartizarea profitului	Impozit pe profit amanat	Total
Sold la 1 ianuarie 2023	17,766,860	28,460,491	1,315,366	42,799,511	-15,098,989	301,549	0	-5,122,218	67,791,838
'rofit sau
sierdere	0	-202,599	0	0	504,148	-213,433	0	32,416	120,532
-transfer rez.				0		-301,549	0	0	0
eportat	0	0	0		301,549
-transfer din urplus ee ealizat	0	-202,599	0	0	202,599	0	0	0	0
rezultatul
exercitiului
:urent	0	0	0	0	0	88,116		0	88,116
repartizarea orofitului la				0	0	0	0	0	0
ilte rez.	0	0	0
- repartizare
ez.rep. la ilte rezerve	0	0	0	0	0	0	0	0	0
- repartizare
mp pe profit
aalte rezerve	0	0	0	0	0	0	0	0	0
-rez. eportat rovenit din rori	0	0	0	0	0	0	0	0	0
actiuni
ira	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Alte lemente ale ezultatului
;lobal	0	0	0	0	0	0	0	0	0
mpozit pe )rofit							0	32,416	32,416
imanat	0	0	0	0	0	0
surplus din	0	0	0	0	0	0	0	0	0
eevaluare ranzactii cu
roprietarii	0	0	0	0	0	0	0	0	0
dividende
icordate	0	0	CACO10	0	0	0	0	0	0
Sold la 31 martie 2023	17,766,860	28,257,892	1,315,366	42,799,511	-14,594,841	88,116	0	-5,089,802	67,912,370

Director general loan STANCIL

Şef Depart.Financiar Contabil Mircea/BONTA AM Formular cod: RU 50 r.04

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069

SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE La: 31.03.2023

	31.03.2023	- lei - 31.03.2022
Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare
Incasari de la clienti	15,719,014	12,235,861
Plati catre furnizori	10,071,540	10,506,100
Plati catre angajati	1,374,735	2,116,365
Plati catre bugetul statului	2,393,703	3,973,264
Trezorerie neta din activitati de exploatare	1,879,036	-4,359,868
Fluxuri de trezorerie din activitati de investitii
Plati pentru achizitionarea de imobilizari	444,414	3,141,618
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale	0	0
Dobanzi incasate	0	0
Trezorerie neta din activitati de investitie	-444,414	-3,141,618
Trezorerie neta din activitati de finantare
Incasari de imprumuturi	0	9,972,960
Dobanzi platite si restituiri de imprumuturi	915,568	1,369,482
Dividende platite	0	0
Trezorerie neta din activitati de finantare	-915,568	8,603,478
Crestere/(Scadere) neta a trezoreriei	519,054	1,101,992
Numerar si echivalent de numerar la inceputul perioadei	8,631,513	5,574,591
Numerar si echivalent de numerar la sfarsitul perioadei	9,150,567	6,676,583

Şef Depart.Financiar Contabil

Mircea BONTA

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 Capital Social Tel: +40 259 401677 Mobil: 40 730 631737, +40 741 069069
C.I.F. RO 54620

INDICATORI la 31.03.2023

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Valori	Rezultat
1. Indicatorul lichidității curente	Active curente	43,229,192
	/Datorii curente	8,291,954	5.21
2. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat	13,778,425
	/Capital propriu x 100	67,912,370	20.29
3. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat	13,778,425	16.87
	/Capital angajat x100	81,690,795
4. Viteza de rotație a debitelor - clienti	Sold mediu clienți /Cifra de afaceri x 90	16,463,781 12,722,912	116 (nr. de zile)
5. Viteza de rotație a activelor imobilizate	Cifra de afaceri Active imobilizate	12,722,912 52,767,350	0.24 (nr. de ori)

Director general
loan STANCIU-

Şef Depart.Financiar Contabil Mircea BONTA

1