AI Terminal
Vrancart SA
Quarterly Report • Aug 31, 2021
2319_ir_2021-08-31_5b8b7d4f-833c-484a-bb99-8820ba8d7dd0.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Raportul semestrial individual aferent semestrului I 2021 conform Regulamentului ASF nr. 5/2018
| Data raportului | 31.08.2021 |
|---|---|
| Denumirea emitentului | VRANCART SA |
| Sediul social | Adjud, str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, judetul Vrancea |
| Numar de telefon/fax: | 0237-640.800; 0237-641.720 |
| Codul unic de inregistrare la O.R.C | 1454846 |
| Numar de ordine in Registrul Comertului | J39/239/1991 |
| Capital social subscris si varsat | 103.168.355 lei |
| Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise |
Bursa de Valori Bucuresti |
| Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare | |
| emise de emitent | Categoria Standard |
1. Situatia economico-financiara a societatii VRANCART SA
Rezultatele VRANCART SA (denumita in continuare "Societatea") din primul semestru al anului 2021 confirma soliditatea financiara a Societatii, dar si capacitatea acesteia de a genera profit.
In aceasta perioada profitul net inregistrat de societate a fost de 9.101.478 lei.
Anexat la prezentul Raport sunt prezentate Situatiile financiare individuale interimare (simplificate, neauditate) la data de 30 iunie 2021, conform Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata.
Situatiile financiare individuale interimare aferente semestrului I 2021 nu au fost revizuite de catre un auditor extern independent, nefiind o cerinta legala sau statutara.
1.1. Elemente de bilant
| (toate elementele sunt exprimate in lei, daca nu este precizat altfel) |
30 iunie 2021 | 31 dec. 2020 |
|---|---|---|
| Active imobilizate | 336.764.181 | 320.201.888 |
| Active circulante, din care: | 124.270.708 | 112.801.967 |
| - Creante comerciale |
72.883.489 | 64.666.084 |
| Total active | 461.034.889 | 433.003.855 |
| Total datorii, din care: | 230.761.828 | 201.737.225 |
| - Datorii curente |
130.891.845 | 93.814.411 |
| Capitaluri proprii, din care: | 230.273.061 | 231.266.630 |
| - Rezerve |
115.665.105 | 115.711.008 |
| - Rezultat reportat |
11.439.601 | 12.387.267 |
La 30 iunie 2021 si in perioada 01 ianuarie – 30 iunie 2021 evolutia principalilor indicatori financiari a fost urmatoarea:
- Activele imobilizate ale Societatii au crescut cu 5% ca urmare a majorarii detinerii participatiei in filiala Vrancart Recycling SRL cu suma de 15.600.000 lei
- Valoarea activelor circulante ale Societatii a crescut cu app. 10% la data de 30 iunie 2021 fata de inceputul anului in principal ca urmare a cresterii stocurilor cu 15%, precum si a creantelor comerciale cu 13% generate de un volum de activitate superior
- Creantele comerciale au crescut in primele sase luni ale anului 2021 fata de inceputul anului cu 8.217.405 lei, ca urmare a cresterii volumului vanzarilor in contextul imbunatatirii numarului mediu de zile de incasare.
- Datoriile totale inregistrate la 30 iunie 2021 sunt in valoare de 230.761.828 lei, in crestere cu 14% fata de valoarea inregistrata la 01 ianuarie 2021, in principal ca urmare a finantarii capitalului de lucru, prin apelarea la liniile de credit pe termen scurt, dar si a constituirii datoriei cu dividendele de plata conform hotararii AGA din luna aprilie 2021.
- Valoarea capitalurilor proprii la data de 30 iunie 2021 este 230.273.061 lei, fara modificari semnificative fata de inceputul anului. Rezervele s-au mentinut la un nivel relativ constant fata de inceputul anului, capitalul social ramanand neschimbat.
1.2. Contul de profit si pierdere
| (toate elementele sunt exprimate in lei, daca nu este precizat altfel) |
30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 | |
|---|---|---|---|
| Venituri din exploatare, din care: | 169.358.308 | 133.606.106 | |
| Venituri din cifra de afaceri | 162.026.636 | 127.538.726 | |
| Cheltuieli din exploatare | (157.532.611) | (126.045.210) | |
| Profit operational | 11.825.697 | 7.560.896 | |
| Venituri financiare | 134 | 583 | |
| Cheltuieli financiare | (1.632.280) | (2.824.166) | |
| Venituri totale | 169.358.442 | 133.606.689 | |
| Cheltuieli totale | (159.164.891) | (128.869.376) | |
| Profit brut | 10.193.551 | 4.737.313 | |
| Profit net | 9.101.478 | 4.235.539 | |
Evolutia Societatii in primul semestru al anului 2021 a fost influentata de majorarea preturilor materiilor prime si a tarifelor la utilitati generate de trendurile din piata internationala si care s-au regasit si pe piata locala, precum si a cheltuielilor cu salariile si serviciilor prestate de terti.
Rezultatele obtinute in aceasta perioada, ce se reflecta intr-o profitabilitate superioara si a unor indicatori financiari buni, confirma rezilienta Societatii la schimbarile adverse din piata.
In primul semestru al anului 2021 evolutia principalilor indicatori ai Contului de profit si pierdere se prezinta astfel:
- Totalul veniturilor in perioada analizata a fost de 169.358.442 lei, in crestere cu 27% fata de aceeasi perioada a anului trecut, datorita cresterii productie obtinute si a vanzarilor.
- Cheltuielile totale aferente perioadei au fost in suma de 159.164.891 lei, in crestere cu 24% fata de aceeasi perioada a anului precedent, costul materiilor prime inregistrand, insa, o crestere cu 46% urmare a impactului preturilor aflate pe un trend ascendent.
- Profitul operational al Societatii a avut o crestere de 115% ca urmare a efectelor enumerate anterior, iar profitul net a inregistrat o crestere procentuala in acelasi ritm cu profitul brut in perioada primelor sase luni ale anului 2021 comparativ cu aceeasi perioada de raportare a anului anterior, , insa se situeaza la 76% fata de estimarile din Bugetul de Venituri si Cheltuieli.
1.3. Fluxuri de trezorerie
| (toate elementele sunt exprimate in lei, daca nu este precizat altfel) |
30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 |
|---|---|---|
| Fluxuri din activitatea de exploatare | ||
| Incasari din activitatea de exploatare | 185.709.290 | 159.952.038 |
| Plati din activitatea de exploatare | (170.677.182) | (132.510.289) |
| Trezorerie neta din activitati de exploatare | 15.032.108 | 27.441.749 |
| Fluxuri din activitatea de investitie | ||
| Incasari din activitatea de investitie | 260.544 | 3.390 |
| Plati din activitatea de investitie | (30.754.401) | (4.514.004) |
| Trezorerie neta din activitati de investitii | (30.493.857) | (4.510.614) |
| Fluxuri din activitatea de finantare | ||
| Incasari din activitatea de finantare | 29.201.119 | 777.996 |
| Plati din activitatea de finantare | (16.284.470) | (23.782.311) |
| Trezorerie neta din activitati de finantare | 12.916.649 | (23.004.315) |
| Sold la inceputul perioadei | 4.332.741 | 2.149.202 |
| Sold la sfârsitul perioadei | 1.787.641 | 2.076.022 |
Soldul numerarului si a echivalentelor de numerar inregistrat la 30 iunie 2021 este unul pozitiv, respectiv de 1.787.641 lei. In aceasta perioada Societatea a reusit sa-si gestioneze eficient trezoreria, onorandu-si toate obligatiile scadente.
2. Analiza activitatii societatii VRANCART SA
2.1. Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea emitentului, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
Managementul Societatii aprecieaza ca pozitive rezultatele obtinute la 30 iunie 2021, acestea fiind superioare anului precedent, dar afectate de evolutiile negative ale preturilor si tarifelor, in crestere, la materiile prime si utilitati. Mecanismele si pârghiile de control implementate asigura pastrarea echilibrului financiar al companiei, iar strategia de dezvoltare a companiei este corelata si adaptata cerintelor pietei si nevoilor de dezvoltare ale companiei.
2.2. Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a emitentului a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizând scopul si sursele de finantare a acestor cheltuieli) comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
Valoarea investitiilor realizate de Societate in primele sase luni ale anului 2021 a fost de 13.141.832 lei, fata de valoarea de 4.609.305 lei din semestrul I al anului precendent. Investitiile semnificative au constat in modernizari si dotari la masina de fabricat carton ondulat de la Calimanesti, utilaje de converting carton ondulat, modernizari la masina de fabricat hârtii igienico-sanitare de la Piatra Neamt si dotari in centrele de colectare-reciclare.
Societatea va continua sa implementeze proiectele de investitii aferente anului 2021, proiecte care au fost aprobate de catre Adunarea Generala a Actionarilor din luna aprilie 2021, sursele de finantare fiind atât surse proprii, cât si surse atrase (credite bancare pentru investitii).
Societatea se asteapta ca investitiile realizate in primul semestru sa impacteze favorabil situatia financiara a Societatii pe termen mediu si lung.
| Denumirea indicatorului | UM | 30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 |
|---|---|---|---|
| Lichiditatea generala | Rap | 0,95 | 1,15 |
| Lichiditatea imediata | Rap | 0,58 | 0,71 |
| Rotatia stocurilor | Rot/an | 7 | 6 |
| Recuperarea creantelor | Zile | 81 | 86 |
| Rambursarea datoriilor comerciale | Zile | 34 | 27 |
| Rentabilitatea exploatarii | % | 7,0 | 5,9 |
| Rata profitului brut | % | 6,1 | 3,5 |
Indicatorii economico-financiari la 30 iunie 2021 se prezinta astfel:
Lichiditatea generala si imediata au inregistrat o usoara scadere la 30 iunie 2021 comparativ cu 30 iunie 2020, datorita unui credit punte pe termen scurt ce urmeaza a fi rambursat pe parcusul semestrului al II – lea.
Durata de recuperare a creantelor s-a imbunatatit, in acelasi timp a crescut si numarul de zile de credit obtinut de la furnizori, ceea ce a contribuit la un cash conversion cycle imbunatatit.
Rentabilitatea activitatii de exploatare, precum si rata profitului brut au prezentat valori superioare la 30 iunie 2021 comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, urmare a cresterii volumului productiei obtinute si a livrarilor de produse finite.
2.3. Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor, schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza. Precizarea masurii in care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparatie cu perioada corespunzatoare a anului trecut.
Societatea VRANCART SA nu are de raportat evenimente si tranzactii care ar putea afecta in mod semnificativ veniturile din activitatea de baza.
3. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea emitentului
3.1. Descrierea cazurilor in care emitentul a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei analizate
Societatea VRANCART SA nu s-a gasit in nicio situatie in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei analizate. Compania nu inregistreaza datorii restante fata de bugetele publice si fata de partenerii sai comerciali.
3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de emitent
Societatea VRANCART SA nu are de raportat modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise.
4. Tranzactii semnificative
In data de 27 aprilie 2021 Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat situaţiile financiare individuale si consolidate la 31 decembrie 2020 şi Bugetul de Venituri şi Cheltuieli al VRANCART SA pentru exercitiul financiar 2021, impreuna cu Planul de investitii pentru anul 2021.
Prin hotărârea nr. 4/27.04.2021 Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat repartizarea din profitul net disponibil aferent exerciţiului financiar 2020 a unei sume de 10.007.331 lei pentru dividende (respectiv un dividend brut de 0,0097 lei/acţiune), data plăţii fiind stabilită la 31.08.2021.
CIUCIOI Ionel-Marian ARSENE Vasilica-Monica Presedinte Consiliu de Administratie Director Financiar
VRANCART S.A.
Situații financiare individuale interimare (simplificate, neauditate) la 30 iunie 2021
Întocmite în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, aplicabile societăților comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată
Cuprins
| Situația individuală a poziției financiare | 3 |
|---|---|
| Situația individuală a rezultatului global |
4 |
| Situația individuală a modificărilor capitalurilor proprii | 5 |
| Situația individuală a fluxurilor de trezorerie | 6 |
| Note la situațiile financiare individuale interimare |
7-8 |
Vrancart SA Situaţia individuală a poziţiei financiare
la 30 iunie 2021 (toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
| Nota | 30 iunie 2021 | 31 decembrie 2020 |
|---|---|---|
| ACTIVE | ||
| Imobilizări corporale 5 |
286.587.611 | 285.408.521 |
| Imobilizări necorporale | 1.229.431 | 1.446.228 |
| Fond comercial | 3.380.811 | 3.380.811 |
| Imobilizari financiare | 45.566.328 | 29.966.328 |
| Total active imobilizate | 336.764.181 | 320.201.888 |
| Stocuri 6 |
48.357.438 | 42.055.540 |
| Creanțe comerciale 7 |
72.883.489 | 64.666.084 |
| Cheltuieli în avans | 876.924 | 761.374 |
| Numerar și echivalente de numerar | 1.787.641 | 4.332.741 |
| Alte creanțe 9 |
365.216 | 986.228 |
| Total active curente | 124.270.708 | 112.801.967 |
| TOTAL ACTIVE | 461.034.889 | 433.003.855 |
| CAPITALURI PROPRII | ||
| Capital social 10 |
103.168.355 | 103.168.355 |
| Rezerve 10 |
115.665.105 | 115.711.008 |
| Rezultatul reportat | 11.439.601 | 12.387.267 |
| Total capitaluri proprii | 230.273.061 | 231.266.630 |
| DATORII | ||
| Împrumuturi pe termen lung 13 |
36.589.595 | 43.766.905 |
| Împrumuturi obligatare pe termen lung | 37.627.000 | 37.627.000 |
| Datorii leasing pe termen lung | 10.508.804 | 10.525.739 |
| Venituri în avans 16 |
10.206.032 | 10.627.998 |
| Provizioane pe termen lung 15 |
453.855 | 453.855 |
| Datorii privind impozitul pe profit amânat | 3.838.875 | 4.275.495 |
| Alte datorii pe termen lung | 645.822 | 645.822 |
| Total datorii pe termen lung | 99.869.983 | 107.922.814 |
| Datorii comerciale pe termen scurt 11 |
30.995.276 | 26.573.457 |
| Împrumuturi pe termen scurt 13 |
74.320.367 | 50.172.836 |
| Datorii leasing pe termen scurt | 4.011.667 | 4.011.256 |
| Venituri în avans 16 |
1.847.983 | 2.522.385 |
| Datorii către angajați | 6.007.693 | 4.904.713 |
| Datorii privind impozitul pe profit curent | 32.576 | 960.442 |
| Alte datorii 12 |
13.676.283 | 4.669.322 |
| Total datorii curente | 130.891.845 | 93.814.411 |
| TOTAL DATORII | 230.761.828 | 201.737.225 |
| TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI DATORII | 461.034.889 | 433.003.855 |
Director General Director Financiar
CIUCIOI Ionel-Marian ARSENE Vasilica-Monica
Vrancart SA Situaţia individuală a rezultatului global
la 30 iunie 2021
(toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
| 30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 | |
|---|---|---|
| Venituri din cifra de afaceri 17 |
162.026.636 | 127.538.726 |
| Venituri din vanzarea marfurilor | 5.933.146 | 9.319.667 |
| Alte venituri 18 |
1.172.772 | 1.463.119 |
| Variația stocurilor de produse finite și în curs de execuție | 225.755 | (4.715.406) |
| Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile | (86.483.576) | (59.117.998) |
| Cheltuieli privind mărfurile | (3.032.986) | (5.761.794) |
| Cheltuieli cu serviciile prestate de terți | (13.536.931) | (10.423.641) |
| Cheltuieli cu personalul 20 |
(34.229.946) | (27.697.097) |
| Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizarilor 5 |
(14.065.924) | (13.706.815) |
| Alte cheltuieli 19 |
(6.183.249) | (9.337.866) |
| Rezultat operațional | 11.825.697 | 7.560.895 |
| Venituri financiare 21 |
134 | 583 |
| Cheltuieli financiare 21 |
(1.632.280) | (2.824.166) |
| Profit / (Pierdere) înainte de impozitare | 10.193.551 | 4.737.312 |
| Venit / (Cheltuiala) cu impozitul pe profit 22 |
(1.092.073) | (501.773) |
| Profit / (Pierdere) aferent(ă) anului | 9.101.478 | 4.235.539 |
| Alte elemente ale rezultatului global | ||
| Creşteri ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, nete de impozit amânat |
- | - |
| TOTAL REZULTAT GLOBAL | 9.101.478 | 4.235.539 |
Director General Director Financiar
Vrancart SA Situația individuală a modificărilor capitalurilor proprii la 30 iunie 2021
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu este specificat altfel)
| Capital social | Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale |
Alte rezerve | Rezultatul reportat |
Total capitaluri proprii |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Soldul la 1 ianuarie 2021 | 103.168.355 | 54.712.573 | 60.998.434 | 12.387.268 | 231.266.630 |
| Rezultat global aferent perioadei | |||||
| Rezultatul net al perioadei | - | - | - | 9.101.478 | 9.101.478 |
| Alte elemente ale rezultatului global | |||||
| Repartizare din rezultatul reportat | - | - | - | (10.008.141) | (10.008.141) |
| Alte modificari | - | - | 810 | (96.612) | (95.802) |
| Modificări ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, nete de impozit amânat |
- | 8.896 | - | - | 8.896 |
| Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat ca urmare a vânzării / casării imobilizărilor corporale |
- | (55.608) | - | 55.608 | - |
| Total alte elemente ale rezultatului global | - | (46.712) | 810 | (10.049.145) | (10.095.047) |
| Total rezultat global aferent perioadei | - | (46.712) | 810 | (947.667) | (993.569) |
| Soldul la 30 iunie 2021 | 103.168.355 | 54.665.861 | 60.999.244 | 11.439.601 | 230.273.061 |
Director General Director Financiar
Vrancart SA Situaţia individuală a fluxurilor de trezorerie la 30 iunie 2021
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu este specificat altfel)
| 30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 | |
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare | ||
| Încasări de la clienți | 185.709.290 | 159.952.038 |
| Plăți furnizori | (120.373.680) | (89.008.976) |
| Plăți către angajați | (22.939.322) | (18.007.187) |
| Plăți către bugetul statului | (24.916.674) | (25.084.535) |
| Impozit pe profit plătit | (2.447.526) | (409.591) |
| Trezorerie netă din activități de exploatare | 15.032.108 | 27.441.749 |
| Fluxuri de trezorerie din activităţi de investiţie | ||
| Plăți pentru achiziționarea de imobilizări corporale | (15.154.401) | (4.514.004) |
| Plăți pentru achiziționarea de imobilizări financiare | (15.600.000) | - |
| Încasări din vânzarea de imobilizări corporale | 260.412 | 3.200 |
| Dobânzi încasate | 132 | 190 |
| Trezorerie netă din activități de investiție | (30.493.857) | (4.510.614) |
| Fluxuri de trezorerie din activităţi de finanţare | ||
| Încasări din împrumuturi | 29.201.119 | 777.996 |
| Dobânzi plătite și restituiri împrumuturi | (16.284.470) | (23.782.311) |
| Trezorerie netă din activități de finanțare | 12.916.649 | (23.004.315) |
| Creștere/ (Scădere) netă a trezoreriei și echivalentelor de Trezorerie |
(2.545.100) | (73.180) |
| Numerar și echivalente de numerar la începutul exerciţiului financiar |
4.332.741 | 2.149.202 |
| Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul exerciţiului financiar |
1.787.641 | 2.076.022 |
CIUCIOI Ionel-Marian ARSENE Vasilica-Monica Director General Director Financiar
Entitatea care raportează
Vrancart SA ("Societatea") este o societate pe acțiuni care funcționează în România în conformitate cu prevederile Legii 31/1990 privind societățile comerciale.
Societatea are sediul social în Adjud, str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, județul Vrancea.
Societatea are puncte de lucru deschise în localitățile: București, Calimanesti, Ungheni, Iași, Focșani, Ploiești, Botoșani, Sibiu, Constanța, Arad, Brașov, Pitești, Timișoara, Bacău, Cluj, Craiova, Baia Mare, Târgu Mures si Braila.
Obiectul de activitate de bază al Societății este producerea și comercializarea următoarelor produse:
- carton ondulat tip II, III, V, carton ondulat cu microondule,
- ambalaje din carton ondulat,
- hârtii pentru fabricarea cartonului ondulat,
- hârtii igienico-sanitare în diverse sortimente.
Acțiunile Societății sunt înscrise la Cota Bursei de Valori București, categoria Standard, cu indicativul VNC, începând cu data de 15 iulie 2005 si societatea publica situatiile financiare pe www.vrancart.ro.
La 31 martie 2021 Societatea este deținută în proporție de 75% de SIF Banat - Crișana SA, 17% de Paval Holding SRL și 8% de alți acționari.
Evidența acțiunilor și acționarilor este ținută în condițiile legii de către Depozitarul Central S.A. București.
Principii, politici şi metode contabile
Situaţiile financiare individuale interimare simplificate pentru primele şase luni încheiate la 30 iunie 2021 au fost întocmite în conformitate cu IAS 34 Situaţii Financiare Interimare.
Situaţiile financiare interimare simplificate nu includ toate informaţiile şi elementele publicate în raportarea anuală şi trebuie citite împreună cu situaţiile financiare anuale ale Societăţii, întocmite la 31 decembrie 2020.
Politicile contabile şi metodele de evaluare folosite pentru întocmirea situaţiilor financiare interimare simplificate concordă cu cele folosite la întocmirea situaţiilor financiare anuale ale Societăţii, pentru anul încheiat la 31 decembrie 2020.
Situaţiile financiare individuale interimare pentru semestrul I 2021 nu au fost revizuite de către un auditor financiar extern.
Tranzacții în monedă străină
Operațiunile exprimate în monedă străină sunt înregistrate în lei la cursul oficial de schimb valutar de la data decontării tranzacțiilor. Activele și datoriile monetare înregistrate în devize la data întocmirii situaţiilor contabile sunt transformate în monedă funcțională la cursul de schimb valutar din ziua respectivă.
Câștigurile sau pierderile din decontarea acestora și din conversia folosind cursul de schimb valutar de la sfârșitul perioadei de raportare a activelor și datoriilor monetare denominate în monedă străină sunt recunoscute în situația rezultatului global.
Cursurile de schimb valutar ale principalelor monede străine au fost:
| Valuta | 30 iunie 2021 |
31 decembrie 2020 | Variație |
|---|---|---|---|
| Euro (EUR) | 4.9267 | 4.8694 | 1,2% |
| Dolar american (USD) | 4.1425 | 3.9660 | 4,5% |
Alte note
Societatea înregistrează la 30 iunie 2021 un sold de numerar pozitiv de 1.787.641 lei, și nu are datorii restante la bugetele publice sau la partenerii săi privați.
Managementul Societății consideră că Societatea va putea să-şi continue activitatea în viitorul previzibil şi prin urmare aplicarea principiului continuităţii activităţii în întocmirea situaţiilor financiare este justificată.
Evenimente ulterioare
In data de 27 aprilie 2021 Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat situaţiile financiare individuale si consolidate la 31 decembrie 2020 şi Bugetul de Venituri şi Cheltuieli al VRANCART SA pentru exercitiul financiar 2021, impreuna cu Planul de investitii pentru anul 2021.
Prin hotărârea nr. 4/27.04.2021 Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat repartizarea din profitul net disponibil aferent exerciţiului financiar 2020 a unei sume de 10.007.331 lei pentru dividende (respectiv un dividend brut de 0,0097 lei/acţiune), data plăţii fiind stabilită la 31.08.2021.
Declaraţia conducerii
Conform celor mai bune informaţii disponibile, confirmăm că situaţiile financiare individuale interimare simplificate la 30 iunie 2021 şi pentru perioada încheiată la aceasta dată, întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a poziţiei şi performanţelor financiare ale Societăţii, aşa cum este prevăzut de standardele de contabilitate aplicabile, şi că informaţiile prezentate în acest raport oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a principalelor evenimente care au avut loc în decursul primelor şase luni ale anului financiar şi a impactului lor asupra situaţiilor financiare interimare simplificate.
Director General Director Financiar
CIUCIOI Ionel-Marian ARSENE Vasilica-Monica
Raportul semestrial consolidat aferent semestrului I 2021 conform Regulamentului ASF nr. 5/2018
| Data raportului | 31.08.2021 |
|---|---|
| Denumirea emitentului | VRANCART SA |
| Sediul social | Adjud, str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, judeţul Vrancea |
| Număr de telefon/fax: | 0237-640.800; 0237-641.720 |
| Codul unic de înregistrare la O.R.C | 1454846 |
| Număr de ordine în Registrul Comerţului | J39/239/1991 |
| Capital social subscris şi vărsat | 103.168.355 lei |
| Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise |
Bursa de Valori Bucureşti |
| Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare | |
| emise de emitent | Categoria Standard |
1. Situaţia economico-financiară a Grupului VRANCART
Rezultatele grupului de firme VRANCART (denumit în continuare "Grupul") din primul semestru al anului 2021 confirmă capacitatea sa de a genera profit şi soliditatea financiară a acestuia.
În această perioadă profitul net înregistrat de Grup a fost de 8.781.813 lei.
Anexat la prezentul Raport sunt prezentate Situaţiile financiare consolidate interimare (simplificate, neauditate) la data de 30 iunie 2021, conform Ordinului Ministrului Finanţelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, aplicabile societăţilor comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată.
Situaţiile financiare consolidate interimare aferente semestrului I 2021 nu au fost revizuite de către un auditor extern independent, nefiind o cerinţă legală sau statutară.
1.1 Elemente de bilanţ
| (toate elementele sunt exprimate în lei, | 30 iunie 2021 | 31 dec. 2020 |
|---|---|---|
| dacă nu este precizat altfel) | ||
| Active imobilizate | 333.288.865 | 331.264.500 |
| Active circulante, din care: | 159.643.456 | 132.496.643 |
| - Creante comerciale |
81.615.134 | 71.841.836 |
| Total active | 492.932.321 | 463.761.143 |
| Total datorii, din care: | 267.111.482 | 235.983.136 |
| - Datorii curente |
154.766.390 | 124.564.241 |
| Capitaluri proprii, din care: | 225.820.839 | 227.778.007 |
| - Rezerve |
114.911.337 | 114.957.240 |
| - Rezultat reportat |
7.740.847 | 9.652.131 |
La 30 iunie 2021 şi în perioada 01 ianuarie – 30 iunie 2021 evoluţia principalilor indicatori financiari a fost următoarea:
- Activele imobilizate ale Grupului au crescut cu 1% ca urmare investitiilor efectuate in active corporale in prima jumatate a anului 2021.
- Valoarea activelor circulante a Grupului a crescut cu 20% la data de 30 iunie 2021 faţă de începutul anului in principal ca urmare a cresterii stocurilor cu 11%, precum si a creantelor comerciale cu 14% generate de un volum de activitate superior.
- Creantele comerciale au crescut in primele sase luni ale anului 2021 fata de inceputul anului cu 9.772.298 lei, ca urmare a cresterii volumului vanzarilor.
- Datoriile totale inregistrate la 30 iunie 2021 sunt in valoare de 267.111.482 lei, in crestere cu 13% fata de valoarea inregistrata la 01 ianuarie 2021, in principal ca urmare a finantarii capitalului de lucru, prin apelarea la liniile de credit pe termen scurt, dar si a constituirii datoriei cu dividendele de plata conform hotararii AGA din luna aprilie 2021.
- Valoarea capitalurilor proprii la data de 30 iunie 2021 este 225.820.839 lei, fara modificari semnificative fata de inceputul anului. Rezervele s-au mentinut la un nivel relativ constant fata de inceputul anului, capitalul social ramanand neschimbat.
1.2. Contul de profit şi pierdere
| (toate elementele sunt exprimate în lei, dacă nu este precizat altfel) |
30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 |
|---|---|---|
| Venituri din exploatare, din care: | 202.872.242 | 164.408.239 |
| Venituri din cifra de afaceri | 201.929.986 | 166.993.402 |
| Cheltuieli din exploatare | (191.756.661) | (157.230.132) |
| Profit operaţional | 11.115.581 | 7.178.107 |
| Venituri financiare | 164 | 634 |
| Cheltuieli financiare | (1.931.357) | (3.165.048) |
| Venituri totale | 202.872.406 | 164.408.873 |
| Cheltuieli totale | (193.688.018) | (160.395.180) |
| Profit brut | 9.184.388 | 4.013.693 |
| Profit net | 8.781.813 | 4.464.012 |
Evolutia Grupului in primul semestru al anului 2021 a fost influentata de majorarea preturilor materiilor prime si a tarifelor la utilitati generate de trendurile din piata internationala si care s-au regasit si pe piata locala, precum si a cheltuielilor cu salariile si serviciilor prestate de terti.
Rezultatele obtinute in aceasta perioada, ce se reflecta intr-o profitabilitate superioara si a unor indicatori financiari buni, confirma rezilienta Grupului la schimbarile adverse din piata.
În primul semestru al anului 2021 faţă de aceeaşi perioadă a anului trecut, principalii indicatori ai Contului de profit şi pierdere se prezintă astfel:
- Totalul veniturilor în perioada analizată a fost de 202.872.406 lei, în crestere cu 23% faţă de aceeaşi perioadă a anului trecut, datorita cresterii productie obtinute si a vanzarilor.
- Cheltuielile totale aferente perioadei au fost în suma de 193.688.018 lei, în crestere cu 21% faţă de aceeaşi perioadă a anului precedent, costul materiilor prime inregistrand, insa, o crestere cu 43% urmare a impactului preturilor aflate pe un trend ascendent.
- Profitul net al perioadei a fost de 8.781.813 lei a depasit cu 97% valloarea inregistrata in semestrul I al anului precedent. Aceste rezultate sunt in corelatie cu asteptarile si estimarile managementului.
1.3. Fluxuri de trezorerie
| (toate elementele sunt exprimate in lei, | 30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 |
|---|---|---|
| daca nu este precizat altfel) | ||
| Fluxuri din activitatea de exploatare | ||
| Incasari din activitatea de exploatare | 222.511.210 | 201.854.252 |
| Plati din activitatea de exploatare | (205.505.677) | (168.516.080) |
| Trezorerie neta din activitati de exploatare | 17.005.533 | 33.338.172 |
| Fluxuri din activitatea de investitie | ||
| Incasari din activitatea de investitie | 162 | 3.441 |
| Plati din activitatea de investitie | (20.380.719) | (6.303.599) |
| Trezorerie neta din activitati de investitii | (20.380.557) | (6.300.158) |
| Fluxuri din activitatea de finantare | ||
| Incasari din activitatea de finantare | 30.941.869 | 795.293 |
| Plati din activitatea de finantare | (16.001.453) | (27.928.697) |
| Trezorerie neta din activitati de finantare | 14.940.415 | (27.133.404) |
| Sold la inceputul perioadei | 5.558.078 | 2.485.185 |
| Sold la sfârsitul perioadei | 17.123.469 | 2.389.775 |
Soldul numerarului şi a echivalentelor de numerar înregistrat la 30 iunie 2021 este unul pozitiv, respectiv de 17.123.469 lei. Grupul nu inregistreaza datorii restante la bugetele publice si nici la partenerii sai privati. In aceasta perioada Grupul a reusit sa-si gestioneze eficient trezoreria, onorandu-si toate obligatiile scadente.
2 Analiza activităţii societăţii VRANCART SA
2.1 Prezentarea şi analizarea tendinţelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea emitentului, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut
Managementul Grupului aprecieaza ca pozitive rezultatele obtinute la 30 iunie 2021, acestea fiind superioare anului precedent, dar afectate de evolutiile negative ale preturilor si tarifelor, in crestere, la materiile prime si utilitati. Mecanismele si pârghiile de control implementate asigura pastrarea echilibrului financiar al Grupului, iar strategia de dezvoltare a Grupului este corelata si adaptata cerintelor pietei si nevoilor de dezvoltare ale companiei.
2.2 Prezentarea şi analizarea efectelor asupra situaţiei financiare a emitentului a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizând scopul şi sursele de finanţare a acestor cheltuieli) comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut
Cheltuielile investitionale realizate de Grup în primele şase luni ale anului 2021 au fost de 15.220.432 lei, faţă de valoarea de 5.797.878 lei din semestrul I al anului precendent. Principalele investiţii au vizat modernizări la maşina de fabricat hârtie pentru carton ondulat, utilaje in converting carton
Grupul va continua să implementeze proiectele de investiţii aferente anului 2021, proiecte care au fost aprobate de către Adunarea Generală a Acţionarilor din luna aprilie 2021, sursele de finanţare fiind atât surse proprii, cât şi surse atrase (credite bancare pentru investitii).
Grupul consideră că efectele investiţiilor realizate se vor răsfrânge în mod favorabil asupra situaţiei financiare a Grupului pe termen mediu si lung.
| Denumirea indicatorului | UM | 30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 |
|---|---|---|---|
| Lichiditatea generală | Rap | 1,03 | 1,13 |
| Lichiditatea imediată | Rap | 0,65 | 0,66 |
| Rotaţia stocurilor | Rot/an | 6,8 | 6,7 |
| Recuperarea creanţelor | Zile | 73 | 71 |
| Rambursarea datoriilor comerciale | Zile | 39 | 33 |
| Rentabilitatea exploatării | % | 5,5 | 4,3 |
| Rata profitului brut | % | 4,5 | 2,4 |
Indicatorii economico-financiari la nivel de Grup se prezinta astfel:
Lichiditatea generala si imediata au inregistrat o usoara scadere la 30 iunie 2021 comparativ cu 30 iunie 2020, datorita unui credit punte pe termen scurt ce urmeaza a fi rambursat pe parcusul semestrului al II – lea.
Durata de recuperare a creantelor a crescut, in acelasi timp a crescut si numarul de zile de credit obtinut de la furnizori, ceea ce a contribuit la un cash conversion cycle imbunatatit.
Rentabilitatea activitatii de exploatare, precum si rata profitului brut au prezentat valori superioare la 30 iunie 2021 comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, urmare a cresterii volumului productiei obtinute si a livrarilor de produse finite.
2.3 Prezentarea şi analizarea evenimentelor, tranzacţiilor, schimbărilor economice care afectează semnificativ veniturile din activitatea de bază. Precizarea măsurii în care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparaţie cu perioada corespunzătoare a anului trecut.
Grupul VRANCART nu are de raportat evenimente şi tranzacţii care ar putea afecta în mod semnificativ veniturile din activitatea de bază.
3 Schimbări care afectează capitalul şi administrarea emitentului
3.1 Descrierea cazurilor în care emitentul a fost în imposibilitatea de a-şi respecta obligaţiile financiare în timpul perioadei analizate
Grupul VRANCART SA nu s-a gasit în nicio situaţie în imposibilitatea de a-şi respecta obligaţiile financiare în timpul perioadei analizate. Grupul nu înregistrează datorii restante faţă de bugetele publice şi faţă de partenerii săi privaţi.
3.2 Descrierea oricărei modificări privind drepturile deţinătorilor de valori mobiliare emise de emitent
Societatea VRANCART SA nu are de raportat modificări privind drepturile deţinătorilor de valori mobiliare emise.
4 Tranzacţii semnificative
In data de 27 aprilie 2021 Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat situaţiile financiare individuale si consolidate la 31 decembrie 2020 şi Bugetul de Venituri şi Cheltuieli al VRANCART SA pentru exercitiul financiar 2021, impreuna cu Planul de investitii pentru anul 2021.
Prin hotărârea nr. 4/27.04.2021 Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat repartizarea din profitul net disponibil aferent exerciţiului financiar 2020 a unei sume de 10.007.331 lei pentru dividende (respectiv un dividend brut de 0,0097 lei/acţiune), data plăţii fiind stabilită la 31.08.2021.
Preşedinte Consiliu de Administraţie Director Financiar
CIUCIOI Ionel-Marian ARSENE Vasilica-Monica
VRANCART S.A.
Situații financiare consolidate interimare (simplificate, neauditate) la 30 iunie 2021
Întocmite în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, aplicabile societăților comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată
Cuprins
| Situația consolidata a poziției financiare | 3 |
|---|---|
| Situația consolidata a rezultatului global |
4 |
| Situația consolidata a modificărilor capitalurilor proprii | 5 |
| Situația consolidata a fluxurilor de trezorerie | 6 |
| Note la situațiile financiare consolidate interimare |
7-10 |
Vrancart SA Situaţia consolidata a poziţiei financiare
la 30 iunie 2021
(toate sumele sunt exprimate in lei, dacă nu este specificat altfel)
| Nota | 30 iunie 2021 |
31 decembrie 2020 |
|---|---|---|
| ACTIVE | ||
| Imobilizări corporale 5 |
318.651.050 | 315.908.406 |
| Imobilizări necorporale | 6.071.830 | 6.788.609 |
| Imobilizări financiare | 39.594 | 41.094 |
| Fond comercial | 8.526.391 | 8.526.391 |
| Total active imobilizate | 333.288.865 | 331.264.500 |
| Stocuri 6 |
59.109.989 | 53.013.513 |
| Creanțe comerciale 7 |
81.615.134 | 71.841.836 |
| Cheltuieli în avans | 1.053.626 | 870.819 |
| Numerar și echivalente de numerar 8 |
17.123.469 | 5.558.078 |
| Alte creanțe 9 |
742.238 | 1.212.397 |
| Total active curente | 159.643.456 | 132.496.643 |
| TOTAL ACTIVE | 492.932.321 | 463.761.143 |
| CAPITALURI PROPRII | ||
| Capital social 10 |
103.168.355 | 103.168.355 |
| Rezerve 10 |
114.911.337 | 114.957.240 |
| Rezultatul reportat | 7.740.847 | 9.652.131 |
| Total capitaluri proprii – Societatea mama | 225.820.539 | 227.777.726 |
| Interese care nu controleaza | 300 | 281 |
| Total capitaluri proprii | 225.820.839 | 227.778.007 |
| DATORII | ||
| Împrumuturi pe termen lung 13 |
45.762.277 | 43.766.905 |
| Datorii leasing pe termen lung | 10.508.804 | 10.570.722 |
| Împrumuturi obligatare pe termen lung | 37.627.000 | 37.627.000 |
| Venituri în avans 16 |
12.327.027 | 12.851.179 |
| Datorii către angajați pe termen lung 15 |
453.855 | 453.855 |
| Datorii privind impozitul pe profit amanat | 5.020.307 | 5.503.412 |
| Alte datorii pe termen lung | 645.822 | 645.822 |
| Total datorii pe termen lung | 112.345.092 | 111.418.895 |
| Datorii comerciale pe termen scurt 11 |
44.018.932 | 39.683.654 |
| Împrumuturi pe termen scurt 13 |
81.959.511 | 66.709.792 |
| Datorii leasing pe termen scurt | 4.011.667 | 4.011.256 |
| Venituri în avans 16 |
2.052.357 | 2.726.759 |
| Datorii către angajați | 6.458.974 | 5.411.426 |
| Datorii privind impozitul pe profit curent | 34.348 | 966.800 |
| Alte datorii 12 |
16.230.601 | 5.054.554 |
| Total datorii curente | 154.766.390 | 124.564.241 |
| TOTAL DATORII | 267.111.482 | 235.983.136 |
| TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI DATORII | 492.932.321 | 463.761.143 |
Director General Director Financiar
CIUCIOI Ionel-Marian ARSENE Vasilica-Monica
| (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| ---------------------------------------------------------------------- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 | |
|---|---|---|
| Venituri din cifra de afaceri 17 |
201.929.986 | 166.993.402 |
| Alte venituri 18 |
1.276.268 | 1.541.691 |
| Variația stocurilor de produse finite și în curs de execuție | (334.012) | (4.126.854) |
| Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile | (106.784.807) | (74.452.026) |
| Cheltuieli privind mărfurile | (4.561.239) | (9.756.701) |
| Cheltuieli cu serviciile prestate de terți | (16.084.706) | (13.649.486) |
| Cheltuieli cu personalul 20 |
(39.568.939) | (32.439.329) |
| Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizarilor 5 |
(17.650.008) | (17.096.839) |
| Alte cheltuieli 19 |
(7.106.962) | (9.835.751) |
| Rezultat operațional | 11.115.581 | 7.178.107 |
| Venituri financiare 21 |
164 | 634 |
| Cheltuieli financiare 21 |
(1.931.357) | (3.165.048) |
| Profit înainte de impozitare | 9.184.388 | 4.013.693 |
| Venit (Cheltuiala) cu impozitul pe profit 22 |
(402.575) | 450.319 |
| Profit aferent anului | 8.781.813 | 4.464.012 |
| Alte elemente ale rezultatului global | ||
| Creşteri ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, nete de impozit amânat |
- | - |
| TOTAL REZULTAT GLOBAL | 8.781.813 | 4.464.012 |
Director General Director Financiar
Vrancart SA Situația consolidata a modificărilor capitalurilor proprii la 30 iunie 2021 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)
| Capital social | Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale |
Alte rezerve | Rezultatul reportat |
Interese care nu controleaza |
Total capitaluri proprii |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Soldul la 1 ianuarie 2021 | 103.168.355 | 51.668.712 | 63.288.528 | 9.652.131 | 281 | 227.778.007 |
| Rezultat global aferent perioadei | ||||||
| Rezultatul net al perioadei | - | - | - | 8.781.813 | - | 8.781.813 |
| Alte elemente ale rezultatului global | ||||||
| Repartizare din rezultatul reportat | - | - | - | (10.652.093) | (10.652.093) | |
| Alte modificari | - | - | 810 | (96.612) | 19 | (95.783) |
| Modificări ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, nete de impozit amânat |
- | 8.896 | - | - | 8.896 | |
| Transferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat ca urmare a vânzării / casării imobilizărilor corporale |
- | (55.608) | - | 55.608 | - | - |
| Total alte elemente ale rezultatului global | - | (46.712) | 810 | (10.693.097) | 19 | (10.738.980) |
| Total rezultat global aferent perioadei | - | (46.712) | 810 | (1.911.284) | 19 | (1.957.167) |
| Soldul la 30 iunie 2021 | 103.168.355 | 51.622.000 | 63.289.338 | 7.740.847 | 300 | 225.820.839 |
Director General Director Financiar
Vrancart SA Situația consolidata a fluxurilor de trezorerie La 30 iunie 2021
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu este specificat altfel)
| 30 iunie 2021 | 30 iunie 2020 | |
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare | ||
| Încasări de la clienți | 222.511.210 | 201.854.252 |
| Plăți furnizori | (148.514.345) | (118.748.921) |
| Plăți către angajați | (26.151.893) | (20.676.278) |
| Plăți către bugetul statului | (28.385.555) | (28.681.289) |
| Impozit pe profit plătit | (2.453.884) | (409.591) |
| Trezorerie netă din activități de exploatare | 17.005.533 | 33.338.172 |
| Fluxuri de trezorerie din activităţi de investiţie | ||
| Plăți pentru achiziționarea de imobilizări corporale | (18.651.141) | (6.303.599) |
| Garantii pentru acrodarea licentelor de autorizare | (2.000.000) | - |
| Încasări din vânzarea de imobilizări corporale | (270.422) | 3.200 |
| Dobânzi încasate | 162 | 241 |
| Trezorerie netă din activități de investiție | (20.380.557) | (6.300.158) |
| Fluxuri de trezorerie din activităţi de finanţare | ||
| Încasări din împrumuturi | 30.941.869 | 795.293 |
| Dobânzi plătite și restituiri împrumuturi | (16.001.453) | (27.928.697) |
| Trezorerie netă din activități de finanțare | 14.940.415 | (27.133.404) |
| Creștere/ (Scădere) netă a trezoreriei și echivalentelor de Trezorerie |
11.565.391 | (95.390) |
| Numerar și echivalente de numerar la începutul exerciţiului financiar |
5.558.078 | 2.485.185 |
| Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul exerciţiului financiar |
17.123.469 | 2.389.775 |
Director General Director Financiar
Entitatea care raportează
Grupul Vrancart ("Grupul") cuprinde societatea Vrancart SA, cu sediul social in Adjud, str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, judetul Vrancea si filialele sale Rom Paper SRL ("Filiala 1"), cu sediul in localitatea Brasov, Soseaua Cristianului, nr. 30, judetul Brasov, Vrancart Recycling SRL ("Filiala 2"), cu sediul in localitatea Adjud, strada Ecaterina Teodoroiu, nr. 17, judetul Vrancea si Ecorep Group SA ("Filiala 3"), cu sediul in localitatea Adjud, strada Ecaterina Teodoroiu, nr. 17, judetul Vrancea.
Situatiile financiare consolidate interimare ale Grupului pentru primele sase luni ale anului 2021 sunt formate din situatiile financiare interimare ale societatii Vrancart SA si ale filialelor sale, care impreuna formeaza Grupul.
| Filiala | Domeniul de activitate | Detinere la 30 iunie 2021 |
Detinere la 31 decembrie 2020 |
|---|---|---|---|
| Rom Paper SRL | Fabricare de servetele de masa si produse igienico-sanitare |
100% | 100% |
| Vrancart Recycling SRL | Tratarea si eliminarea deseurilor nepericuloase |
100% | 100% |
| Ecorep Group SA | Activitati de servicii suport pentru intreprinderi n.c.a. |
99,6% | 99,6% |
Grupul isi desfasoara activitatea in domeniul colectarii si reciclarii deseurilor nepericuloase, in industria hartiei si a cartonului ondulat, si a hartiei igienico-sanitare.
VRANCART SA
Vrancart SA ("Societatea") este o societate comercială pe acțiuni care funcționează în România în conformitate cu prevederile Legii 31/1990 privind societățile comerciale.
Societatea are sediul social în Adjud, str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, județul Vrancea.
Societatea are sediul social în Adjud și puncte de lucru deschise în localitățile: București, Calimanesti, Ungheni, Iași, Focșani, Ploiești, Botoșani, Sibiu, Constanța, Arad, Brașov, Pitești, Timișoara, Bacău, Cluj, Craiova, Baia Mare, Târgu Mures, si Braila.
Obiectul de activitate de bază al Societății este producerea și comercializarea următoarelor produse:
- carton ondulat tip II, III, V, carton ondulat cu microondule,
- ambalaje din carton ondulat,
- hârtii pentru fabricarea cartonului ondulat,
- hârtii igienico-sanitare în diverse sortimente.
Vrancart SA Note la situaţiile financiare consolidate interimare la 30 iunie 2021
Acțiunile Societății sunt înscrise la Cota Bursei de Valori București, categoria Standard, cu indicativul VNC, începând cu data de 15 iulie 2005. Grupul publică situațiile financiare consolidate pe www.vrancart.ro
La 30 iunie 2021, Societatea este detinuta in proportie de 75% de SIF Banat - Crisana SA, 17% de Paval Holding SRL si in proportie de 8% de alti actionari.
ROM PAPER SRL
Rom Paper SRL ("Filiala 1") a fost infiintata in anul 2002 si este o firma privata cu capital romanesc, activand in domeniul productiei de confectii din hartii igienico-sanitare, precum: servetele de masa, prosoape pliate, hartie igienica, role profesionale, prosoape cosmetice si servetele la cutie. Produsele realizate sunt comercializate in 7 tari, atat pe teritoriul Romaniei, cat si in afara, prin intermediul lanturilor de magazine (hipermarketuri, supermarketuri, cash and carry), dar si prin intermediul distribuitorilor.
La data de 20 ianuarie 2017 s-a finalizat procesul de achizitie a pachetului majoritar de parti sociale (70%) ale Rom Paper SRL de catre Vrancart SA.
La 30 iunie 2021, Grupul detine 100% din partile sociale ale societatii, ca urmare a achizitionarii in iunie 2017 a inca 15%, respectiv, in iunie 2018 a ultimei transe de 15% din partile sociale ale Rom Paper SRL.
VRANCART RECYCLING SRL
Vrancart Recycling SRL ("Filiala 2") a fost infiintata in anul 2020, in luna august, si este o firma privata cu capital romanesc, cu asociat unic. Activitatea principala a acestei filiale este tratarea si eliminarea deseurilor nepericuloase.
Firma este la inceput de activitate.
ECOREP GROUP SA
Ecorep Group SA ("Filiala 3") a fost infiintata in anul 2020, in luna noiembrie, si este o firma privata cu capital romanesc. Activitatea principala a acestei filiale este prestarea de servicii privind implementarea obligatiilor referitoare la raspunderea extinsa a producătorului pentru tintele de mediu.
Firma este la inceput de activitate si a obtinut licenta de autorizare de la Ministerul Mediului.
Principii, politici şi metode contabile
Situaţiile financiare consolidate interimare simplificate pentru primele sase luni încheiate la 30 iunie 2021 au fost întocmite în conformitate cu IAS 34 Situaţii Financiare Interimare.
Situaţiile financiare consolidate interimare simplificate nu includ toate informaţiile şi elementele publicate în raportarea anuală şi trebuie citite împreună cu situaţiile financiare anuale ale Societăţii, întocmite la 31 decembrie 2020.
Politicile contabile şi metodele de evaluare folosite pentru întocmirea situaţiilor financiare consolidate interimare simplificate concordă cu cele folosite la întocmirea situaţiilor financiare anuale ale Societăţii, pentru anul încheiat la 31 decembrie 2020.
Vrancart SA Note la situaţiile financiare consolidate interimare la 30 iunie 2021
Combinările de entități sunt contabilizate prin metoda achiziției la data la care Grupul obține controlul asupra entității achiziționate. Controlul necesită expunere sau drepturi asupra rezultatelor variabile ale entității în care s-a investit, precum și capacitatea de a influența acele rezultate prin exercitarea autorității asupra entității respective.
Filialele sunt entități controlate de către Grup. Situațiile financiare ale filialelor sunt incluse în situațiile financiare consolidate din momentul în care începe exercitarea controlului și până în momentul încetării lui.
Situaţiile financiare consolidate interimare pentru primele sase luni ale anului 2021 nu au fost revizuite de către un auditor financiar extern, nefiind o cerinta legala.
Tranzacții în monedă străină
Operațiunile exprimate în monedă străină sunt înregistrate în lei la cursul oficial de schimb valutar de la data decontării tranzacțiilor. Activele și datoriile monetare înregistrate în devize la data întocmirii situaţiilor contabile sunt transformate în monedă funcțională la cursul de schimb valutar din ziua respectivă.
Câștigurile sau pierderile din decontarea acestora și din conversia folosind cursul de schimb valutar de la sfârșitul perioadei de raportare a activelor și datoriilor monetare denominate în monedă străină sunt recunoscute în situația rezultatului global.
Cursurile de schimb valutar ale principalelor monede străine au fost:
| Valuta | 30 iunie 2021 |
31 decembrie 2020 | Variație |
|---|---|---|---|
| Euro (EUR) | 4.9267 | 4.8694 | 1,2% |
| Dolar american (USD) | 4.1425 | 3.9660 | 4,5% |
Alte note
Managementul Grupului și-a stabilit strategia pe termen mediu şi lung, iar estimările prevăd creșteri ale vânzărilor și diminuări ale costurilor ca urmare a folosirii eficiente a resurselor, care vor conduce la creşterea profitului din exploatare.
Grupul înregistrează la 30 iunie 2021 un sold de numerar pozitiv de 17.123.469 lei, și nu are datorii restante la bugetele publice sau la partenerii săi privați.
Grupul acordă o importanță deosebită indicatorilor de profitabilitate, prin eficientizarea proceselor operaționale, și de lichiditate, prin utilizarea eficientă a resurselor.
Pe baza acestor analize, conducerea consideră că Grupul va putea să-şi continue activitatea în viitorul previzibil, dar nu limitat la următoarele 12 luni şi, prin urmare, aplicarea principiului continuităţii activităţii în întocmirea situaţiilor financiare consolidate este justificată.
Evenimente ulterioare
In data de 27 aprilie 2021 Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat situaţiile financiare individuale si consolidate la 31 decembrie 2020 şi Bugetul de Venituri şi Cheltuieli al VRANCART SA pentru exercitiul financiar 2021, impreuna cu Planul de investitii pentru anul 2021.
Prin hotărârea nr. 4/27.04.2021 Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat repartizarea din profitul net disponibil aferent exerciţiului financiar 2020 a unei sume de 10.007.331 lei pentru dividende (respectiv un dividend brut de 0,0097 lei/acţiune), data plăţii fiind stabilită la 31.08.2021.
Vrancart SA Note la situaţiile financiare consolidate interimare la 30 iunie 2021
Declaraţia conducerii
Conform celor mai bune informaţii disponibile, confirmăm că situaţiile financiare consolidate interimare simplificate la 30 iunie 2021 şi pentru perioada încheiată la aceasta dată, întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară, oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a poziţiei şi performanţelor financiare ale Grupului, aşa cum este prevăzut de standardele de contabilitate aplicabile, şi că informaţiile prezentate în acest raport oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea a principalelor evenimente care au avut loc în decursul primelor sase luni ale anului financiar şi a impactului lor asupra situaţiilor financiare consolidate interimare simplificate.
Director General Director Financiar
CIUCIOI Ionel-Marian ARSENE Vasilica-Monica
DECLARAȚIE
Subsemnaţii, Ionel – Marian CIUCIOI, în calitate de Președinte al Consiliului de Administraţie și Director General al societăţii VRANCART S.A., și Vasilica – Monica ARSENE, în calitate de Director Financiar al societăţii VRANCART S.A., cu sediul social în Mun. Adjud, Str. Ecaterina Teodoroiu nr. 17, Jud. Vrancea, înmatriculată la Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Vrancea sub nr. J39/239/1991, Cod Unic de Înregistrare 1454846, cunoscând prevederile art. 326 Cod Penal, referitor la falsul în declaraţii, declarăm pe propria răspundere faptul că, după cunoștinţele noastre, Situaţiile financiare individuale si consolidate aferente semestrului I al exerciţiului financiar 2021 au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS) (O.M.F.P. nr. 881/2012 şi O.M.F.P. nr. 2844/2016, cu completările şi modificările ulterioare), ale prevederilor Legii nr. 24/2017 şi ale Regulamentului ASF nr. 5/2018, și oferă o imagine corectă și conformă cu realitatea privind situaţia activelor, obligaţiilor, poziţiei financiare, contului de profit și pierdere al societăţii VRANCART S.A.
31.08.2021 Ionel – Marian CIUCIOI – Președinte C.A.
Vasilica – Monica ARSENE – Director Financiar