Earnings Release • Nov 9, 2020
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
Data raportului: 09.11.2020 Denumirea societăţii comerciale: SC "MECANICA CEAHLĂU" S.A. PIATRA NEAMŢ Sediul social: Piatra Neamţ str. Dumbravei nr.6, cod 610202 Numarul de telefon / fax : 0233-211104 / 0233-216069 Cod Unic de Înregistrare la Registrul Comertului : RO 2045262 Numar de ordine in Registrului Comerţului: J27 / 8 / 08.01.1991 Capital social subscris şi vărsat: 23.990.846 lei Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise: BVB. Simbol de tranzacţionare: MECF.
Informatiile privind situatia economico-financiara a societatii Mecanica Ceahlau SA la trimestrul III 2020 sunt prezentate in situatiile financiare incheiate la data de 30 septembrie 2020 intocmite in conformitate cu ordinul 2844 din 2016 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu standardele internationale de raportare financiara.
Moneda de raportare a situatiilor financiare este leul.
Situatiile financiare individuale la 30 septembrie 2020 nu au fost revizuite de un auditor financiar statutar.
Structura si evolutia elementelor de activ, datorii si capitaluri proprii ale societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, se prezinta astfel:
| Indicatori - lei | 30 septembrie 2020 |
30 septembrie 2019 |
|---|---|---|
| Active | ||
| Active Imobilizate | ||
| Imobilizări corporale | 16.607.071 | 18.056.969 |
| Imobilizări necorporale | 70.713 | 99.681 |
| Investiții imobiliare | 413.550 | 430.636 |
| Active reprezentand drepturi de utilizare a activelor suport in contracte de leasing |
1.020.124 | - |
| Total Active Imobilizate | 18.111.459 | 18.587.286 |
| Active Curente | ||
| Stocuri | 23.641.675 | 20.222.090 |
| Creanțe comerciale | 9.141.173 | 13.778.350 |
| Alte creanțe | 454.644 | 195.749 |
| Cheltuieli înregistrate în avans | 160.834 | 274.385 |
| Active financiare la valoarea justa | 259.214 | 252.038 |
| Numerar și echivalente de numerar | 6.790.533 | 24.643.877 |
| Active clasificate ca detinute pentru vanzare | 387.207 | 0 |
| Total Active Curente | 40.835.280 | 59.366.489 |
| Total Active | 58.946.739 | 77.953.775 |
| Capitaluri Proprii | ||
| Capital social | 23.990.846 | 23.990.846 |
| Rezerve legale | 2.804.874 | 2.400.184 |
| Rezerve din reevaluare | 6.853.535 | 8.425.212 |
| Rezultatul reportat si alte rezerve | 14.769.137 | 31.351.327 |
|---|---|---|
| Total Capitaluri Proprii | 48.418.392 | 66.167.569 |
| Datorii | ||
| Datorii pe Termen Lung | ||
| Imprumuturi pe termen lung | 780.184 | 1.134.121 |
| Datorii din contracte de leasing | 702.092 | - |
| Provizion pentru pensii | 245.810 | 308.683 |
| Datorii privind impozitul amânat | 485.972 | 1.352.278 |
| Total Datorii pe Termen Lung | 2.214.058 | 2.795.082 |
| Datorii Curente | ||
| Imprumuturi pe termen scurt | 1.268.034 | 356.075 |
| Datorii din contracte de leasing | 247.649 | - |
| Datorii comerciale | 5.062.784 | 4.681.072 |
| Alte datorii | 1.245.219 | 3.707.153 |
| Provizioane pentru riscuri si cheltuieli | 490.602 | 246.823 |
| Total Datorii Curente | 8.314.289 | 8.991.124 |
| Total Datorii | 10.528.347 | 11.786.206 |
| Total Capitaluri Proprii și Datorii | 58.946.739 | 77.953.775 |
Capitalurile proprii au scazut la suma de 48.418.392 lei (01 ianuarie 2020: 60.476.459 lei). Au fost distribuite dividende actionarilor in suma de 10.999.803 lei.
Activele curente în sumă de 40.835.280 lei au scazut cu 31% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent si se compun din:
Stocuri totale sunt in sumă neta de 23.641.675 lei în crestere cu 17% comparativ cu stocurile din aceeasi perioada a anului precedent datorate in principal externalizarii reperelor si subansamblelor si extinderii portofoliului de produse (2 game noi de semanatori, masini de erbicidat, gama noua de pluguri). Se compun din:
| 30 septembrie 2020 |
30 septembrie 2019 |
% | |
|---|---|---|---|
| Materii prime şi materiale | 1.321.723 | 1.425.306 | 93% |
| Producţia în curs de execuţie | 451.150 | 718.864 | 63% |
| Semifabricate | 69.753 | 66.259 | 105% |
| Produse finite | 14.524.570 | 13.422.871 | 108% |
| Mărfuri (produse in distributie) |
7.274.478 | 4.588.790 | 159% |
| Stocuri la valoarea netă | 23.641.675 | 20.222.090 | 117% |
Creanţele comerciale în sumă de 9.141.173 lei sunt cu 34% mai mici comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent si sunt considerate în totalitate performante.
La 30.09.2020 societatea are primite de la clienți sub formă de garanție, bilete la ordin și cecuri conform clauzelor contractuale in suma de 133.810 lei.
Au fost achitate dividende, prin intermediul Depozitarului Central, in valoare de 10.568.505 lei
La 30 septembrie 2020 societatea detine in vederea vanzarii active identificate astfel:
b) Imobilul situat in intravilanul Satului Baldovinești, Comuna Vădeni, județul Brăila, care se compune din:
Teren intravilan in suprafață totala de 5.278 mp, identificat cu număr cadastral 240, înscris in cartea funciara nr 71069, tarla 208, parcela 1354 a localității Vădeni, categoria de folosința "curți construcții";
Construcție aferenta.
Provizioanele în sumă de 736.412 lei au crescut cu 33% comparativ cu 30 septembrie 2019 și se compun din:
| - | Provizioane pentru garantii | 59.028 lei |
|---|---|---|
| - | Provizioane pentru beneficii angajati la pensionare | 245.810 lei |
| - | Provizioane pentru riscul de retur | 415.329 lei |
| - | Provizioane pentru drepturi neacordate conform contractelor | 16.245 lei |
| încheiate |
Datoriile pe termen lung au scazut cu 21% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.
Datoriile curente sunt in suma de 8.314.289 lei (la 30 septembrie 2019: 8.991.124 lei) au scazut cu 8% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, ponderea cea mai mare a datoriilor fiind deținută de datoriile comerciale.
Societatea Mecanica Ceahlau SA a incheiat trimestrul III 2020 cu o cifra de afaceri neta de 14.930.412 lei.
| Indicatori - lei | 30 septembrie 2020 |
30 septembrie 2019 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 14.930.412 | 21.616.636 |
| Costul aferent bunurilor vandute | (8.625.146) | (13.123.656) |
| 6.305.266 | 8.492.980 | |
| Alte venituri operationale | 300.995 | 325.773 |
| Castig din activele deţinute în vederea vânzării | - | 11.348.248 |
| Cheltuieli privind utilitățile | (299.391) | (379.329) |
| Cheltuieli cu salarii, contribuții și alte cheltuieli asimilate |
(4.972.264) | (5.121.300) |
| Alte cheltuieli administrative | (1.387.234) | (1.679.694) |
| Alte cheltuieli operationale | (298.164) | (447.472) |
| Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea imobilizărilor | ||
| si cheltuieli cu amortizarea activelor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate in leasing |
(1.120.225) | (1.065.921) |
| Ajustari de valoare asupra activelor curente | 405.642 | 529.502 |
|---|---|---|
| Castig/Pierdere din provizioane pentru riscuri si cheltuieli |
138.604 | 19.650 |
| Total Cheltuieli Operaționale | (7.533.030) | (8.144.563) |
| Rezultatul Activităților Operaționale | (926.769) | 12.022.439 |
| Venituri din dobanzi | 247.654 | 5.443 |
| Castig din reevaluarea activelor financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit si pierdere |
5.355 | 5.586 |
| Costul finantarii Pierderi din diferente de curs valutar |
(117.205) (94.028) |
(125.628) (71.720) |
| Rezultatul Financiar Net | 41.775 | (186.319) |
| Rezultatul înainte de impozitare | (884.994) | 11.836.120 |
| Venit/(Cheltuiala) cu impozitul pe profit curent si amânat |
(198.005) | (3.467.147) |
| Rezultatul din Activități Continue | (1.082.999) | 8.368.973 |
| Alte Elemente ale Rezultatului Global Impozit amanat capital Rezerve din reevaluare |
24.735 - |
1.473.038 (9.206.484) |
| Alte elemente ale rezultatului global, după impozitare |
24.735 | (7.733.446) |
| Total rezultat global aferent perioadei | (1.058.264) | 635.527 |
| Profit atribuibil/pierdere | (1.082.999) | 8.368.973 |
| Rezultatul pe acțiune de bază | (0,0045) | 0,0349 |
Cifra de afaceri neta realizată la 30 septembrie 2020 este cu 31% mai mica comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.
| Cifra de afaceri | 30 septembrie 2020 |
30 septembrie 2019 |
|---|---|---|
| Venituri brute din vanzarea de bunuri | 15.245.027 | 21.829.009 |
| Reduceri comerciale acordate distribuitorilor | (452.370) | (677.322) |
| Venituri nete din vanzarea de bunuri | 14.792.658 | 21.151.686 |
| Venituri din vanzarea de produse reziduale | 80.257 | 390.898 |
| Prestari de servicii | 57.498 | 74.052 |
| Total cifra de afaceri neta | 14.930.412 | 21.616.636 |
Cifra de afaceri bruta a Societătii inregistrata la 30 septembrie 2020 este de 15.382.782 lei (la 30 septembrie 2019: 22.293.959 lei), din care 182.189 lei la export (la 30 septembrie 2019: 216.666 lei) şi 15.200.593 lei la intern (la 30 septembrie 2019: 22.077.293 lei).
Pentru realizarea acestui volum de vanzari s-au acordat reduceri comerciale sub forma de bonusuri conform contractelor in vigoare in suma de 452.370 lei la 30 septembrie 2020 respectiv 677.322 lei la 30 septembrie 2019 rezultand o cifra de afaceri neta in suma de 14.930.412 lei la 30 septembrie 2020 respectiv 21.616.636 lei la 30 septembrie 2019. Bonusul comercial acordat distribuitorilor conform contractelor in vigoare reprezintă o considerație variabilă pe care societatea a estimat-o și a recunoscut-o în prețul tranzacției la 30.09.2020 respectiv 30.09.2019.
Seceta pedologica care a afectat profund cea mai mare parte a fermierilor romani, in special din partea de Sud, Sud-Est si Est a tarii a condus la amanarea achizitiilor de utilaje agricole, ceea e a afectat direct vanzarile societatii. Peste aceasta s-a suprapus pandemia COVID-19 care de asemena a avut un impact negativ in cifra de afaceri.
Pe piaţa internă societatea a colaborat cu un număr de 15 de distribuitori repartizaţi pe întreg teritoriul ţării, cei mai importanţi fiind localizaţi în zonele preponderent agricole.
Pe piaţa externă volumul de vânzări a fost realizat în proporţie de 1% din cifra de afaceri. Pe această piaţă se menţine legătura cu clienţii tradiţionali care cunosc şi promovează produsele societăţii.
Societatea deține un segment important din piață pentru produsele semănători pentru plante prășitoare și pentru semănatori pentru plante păioase. Cota de piață evaluată pentru aceste produse se situează între 20 și 30% în ceea ce privește numărul de unități vândute.
| 30 septembrie 2020 |
30 septembrie 2019 |
% | |
|---|---|---|---|
| Cheltuieli cu salariile | 3.818.614 | 3.962.676 | 96% |
| Cheltuieli cu contributiile salariale | 97.146 | 115.418 | 84% |
| Cheltuieli cu tichete acordate | 189.895 | 240.306 | 79% |
| Alte beneficii acordate salariatilor | 14.510 | 58.155 | 25% |
| Cheltuieli cu indemnizatia membrilor Consiliului de Administratie |
371.511 | 364.702 | 102% |
| Cheltuieli cu indemnizatia conducerii executive |
565.911 | 513.297 | 110% |
| Venituri din subventii de exploatare pentru plata personalului |
(85.323) | (133.254) | 64% |
| Total | 4.972.264 | 5.121.300 | 97% |
| Număr mediu de salariaţi | 105 | 125 | 84% |
Veniturile financiare cuprind în cea mai mare parte veniturile aferente evaluării unitaților de fond deținute de societate la 30 septembrie 2020 la valoarea justă și veniturile din reevaluarea creantelor si datoriilor in valuta la finele perioadei.
Cheltuielile financiare cuprind sconturile sau discount-urile acordate, dobânzile şi diferenţele de curs valutar la 30 septembrie 2020.
La 30 septembrie 2020 societatea a înregistrat un rezultat brut negativ de (884.994) lei si un rezultat net negativ de (1.082.999) lei.
| Denumirea indicatorului | Mod de calcul | 30 septembrie 2020 |
30 septembrie 2019 |
|
|---|---|---|---|---|
| 1. | Indicatorul lichiditatii curente | Active curente /Datorii curente Capital |
5,22 | 6, 60 |
| 2. | Indicatorul gradului de indatorare | imprumutat/Capital propriu x 100 Cifra de |
4,07 | 3,76 |
| 3. | Viteza de rotatie a activelor imobilizate |
afaceri/Active imobilizate |
0,88 | 1,16 |
| 4. | Viteza de rotatie a debitelor- clienti (nr.zile) |
Sold mediu creante comerciale nete/Cifra de afaceri x 270 |
145 zile | 138 zile |
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR FINANCIAR,
Sorin Ion Molesag Oana Chirila
Trifa Aurelian-Mircea-Radu
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.