RAPORTUL aferent semestrului I 2019 conform Legii nr. 24/2017 si Regulamentului A.S.F. NR. 5 / 2018 la 30.06.2019

SC COMCM SA CONSTANŢA

Sediul social :	Bulevardul Aurel Vlaicu 144, Constanţa
Numărul de telefon / fax :	0241 617308, 0241 616023
Numărul si data inregistrarii la Registrul Comerţului :	J 13 / 613 / 1991
Cod unic de inregistrare fiscală :	RO 1868287
Piaţa pe care se tranzacţionează valorile mobiliare:	BVB Bucuresti; simbol CMCM
Capital social subscris si vărsat :	23.631.667,80 ron
Principalele caracteristici ale valorilor imobiliare emise:	236.316.678 acţiuni cu valoarea nominală
	de 0,1 lei/acţiune

I. In semestrul 1 2019 societatea a desfasurat, urmatoarele activitati:

activitate de cazare în hostel;
activitati de inchiriere spatii.

Societatea obţine venituri şi din vânzarea de active reprezentând investitii imobiliare.

Pe parcursul perioadei societatea s-a preocupat de incasarea la scadenta a creantelor, o preocupare importanta fiind urmarirea derularii corespunzatoare a contractelor de vanzare imobile cu plata in rate.

Societatea nu are contractate credite si nu are datorii importante catre furnizori. Din acest punct de vedere nu exista un risc generat de imposibilitatea onorarii la timp a datoriilor.

In functie de evolutia proceselor cu ANAF, in ceea ce priveste anularea Decizei de Impunere nr. F-CT 26/28.02.2017, societatea va adopta masurile necesare pentru evitatea oricarui risc care sa afecteze patrimoniul societatii.

Precizam ca in primele 6 luni ale anului 2019 nu s-au efectuat tranzacti cu partile afiliate.

II.Descrierea generala a pozitiei financiare si a performantelor emitentului si ale filialelor acestuia aferente perioadei de timp relevante

Rezultatele obtinute in semestrul I 2019 sunt raportate conform prevederilor OMF 2844/2016 , pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu IFRS .

Situatiile financiare nu au fost auditate la 30.06.2019.

Situatiile financiare pentru perioada 30.06.2018-30.06.2019 sunt urmatoarele:

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE

a)	Elemente de bilanţ:
----	---------------------	--	--

	30.06.2018	30.06.2019
ACTIVE		65.777.236
Imobilizări corporale	67.444.783
Imobilizări necorporale	0	0
Active financiare	7.844.301	7.844.805
Active imobilizate - total	75.289.084	73.622.041

Stocuri	183.725	174.949
Creanţe comerciale si avansuri plătite	9.568.454	9.602.799
Alte creanţe	7.041.943	8.310.792
Numerar si conturi la bănci		1.520.865
	1.132.555
Cheltuieli in avans		399.721
	377.930
Active circulante - total	18.304.607	20.009.126
TOTAL ACTIVE	93.593.691	93.631.167

CAPITALURI PROPRII SI DATORII
Capital si rezerve
Capital social	23.631.668	23.631.668
Rezerve din reevaluare	62.624.995	62.589.096
Rezerve	7.693.068	7.693.068
Rezultat reportat	(6.503.610)	(7.335.148)
Rezultatul perioadei	(842.617)	(798.735)
Repartizare profit	-	-
Capitaluri proprii-total	86.603.504	85.779.949

Datorii
Datorii comerciale si avansuri încasate	281.638	198.793
Alte datorii	6.708.549	7.652.425
Datorii - Total	6.990.187	7.851.218
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI	93.593.691	93.631.167
DATORII

Analizand elementele bilantului contabil incheiat la 30.06. 2019 cu aceeasi perioada a anului trecut se constata urmatoarele:

La 30.06.2019 societatea are in patrimoniu active imobilizate in valoare de 73.622.041 lei
reprezentand 78,63% din total active fata de 80,44 % din aceeasi perioada a anului 2018 ;
Stocurile sunt in valoare de 174.949 lei si reprezinta 0,19 % din total active, fata de semestrul I al anului 2018 care reprezentau 0,19 % din total active;
Creantele comerciale si avansuri platite sunt in valoare de 9.602.799 lei reprezentand 10,26% din total active fata de 10,23% la 30.06.2018;
Disponibilitatile banesti la 30.06.2019 sunt in suma de 1.520.865 lei fata de 1.132.555 lei din aceeasi perioada a anului 2018. Ponderea sumelor o detin disponibilitatile banesti aflate in conturile bancare;
Cheltuielile in avans la 30.06.2019 sunt in suma de 399.721 lei , fata de 377.930 lei la 30.06.2018;
Total active curente (circulante) la 30.06.2019 sunt in valoare de 20.009.126 lei fata de 18.304.607 lei din aceeasi perioada a anului 2018;
Total datorii curente la 30.06.2019 sunt in valoare de 7.851.218 lei fata de 6.990.187 lei din aceeasi perioada a anului 2018;
Capitalul social este de 23.631.668 lei nemodificat fata de 30.06.2018
Rezervele din reevaluare sunt la 30.06.2019 in suma de 62.589.096 lei
La 30.06.2019 societatea inregistreaza o pierdere neta de in valoare de 798.735 lei

	30.06.2018	30.06.2019
Venituri din vânzări	762.627	471.859
Alte venituri din exploatare	772.021	164.048
Venituri din producţia de imobilizări	-
Variaţia stocurilor de produse finite - profit	(6.922)
Venituri din exploatare	1.527.726	635.907
Cheltuieli materiale si consumabile	166.619	80.306
Cheltuieli energie si apa	54.895	65.571
Cheltuieli privind mărfurile	198.299
Reduceri comerciale primite	-
Cheltuieli cu personalul	300.191	211.540
Cheltuieli cu prestaţii externe	351.662	148.712
Cheltuieli cu impozite si taxe	379.663	399.303
Cheltuieli cu protecţia mediului	4
Cheltuieli cu amortizarea	743.693	510.782
Ajustări de valoare privind activele circulante
Alte cheltuieli	173.055	35.861
Cheltuieli pentru exploatare	2.368.081	1.452.075
Rezultatul din exploatare	(840.355)	(816.168)
Venituri financiare	13.197	23.681
Cheltuieli financiare	110	(117)

b) Situaţia rezultatului global

Rezultatul financiar	13.087	23.798
VENITURI TOTALE	1.540.923	659.588
CHELTUIELI TOTALE	2.368.191	1.451.958
REZULTATUL INAINTE DE	(827.268)	(792.370)
IMPOZITARE
Impozitul pe profitul curent	15.349
Alte impozite		6.365
REZULTATUL GLOBAL	(842.617)	(798.735)

Analizand contul de profit si pierdere se constata urmatoarele:

-lei-

La 30.06.2019 cifra de afaceri este de 471.859 lei, o scadere de 290.768 lei fata de acceiasi perioada a anului 2018.

c) Lichiditate (disponibil in cont):

	30.06.2018	30.06.2019
Disponibilităţi la bănci în lei	1.018.142	1.479.380


Casa in lei	110.737	40.273
Alte valori	2.289	1.212
Total	1.132.555	1.520.865
Disponibilităţi la bănci în monedă străină	3.387

In semestrul I 2019 fata de acceiasi perioada a anului trecut, fluxul de numerar a scazut cu 388.310 lei

2. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE

2.1 Tendintele, elementele, evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatae societatii comerciale, comparativ cu aceiasi perioada a anului trecut

In semestrul I 2019 capacitatea de acoperire a adatoriilor curente din activele curente a fost pozitiva, indicile lichiditatii curente fiind 2,54.

2.2 Efectele cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii

In semestrul I 2019 nu au fost achizitionate imobilizari corporale.

Modernizari

Nu sau efectuat modernizari in semestrul I 2019.

2.3 Evenimentele, tranzactiile, schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza

Activitatea preponderent desfasurata este inchiriere si subinchiriere bunuri imobile proprii- cod CAEN 6820.

3. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII

3.1 In perioada analizata nu au aparut modificari ale capitalului social. Structura actionariatului la 30.06.2019 este urmatoarea:

Denumire detinator	Numar detineri	Procent(%)
SIF TRANSILVANIA SA BRASOV	134.049.930	56,72
FRATILA CONSTANTIN	27.534.518	11,65
FRATILA MIHAELA	23.651.000	10,01
COCIU MARIANA ALEXANDRA	23.646.408	10,01
CONSULTING & CONSTRUCTION INVESTMENTS SA	23.632.000	10,00
ALTI ACTIONARI	3.802.822	1,61
TOTAL	263.316.678	100,00

Conform Actului Constitutiv, la 30.06.2019 Consiliul de Administratie este compus din 5 membrii.

TRANZACTII SEMNIFICATIVE

Tranzactii majore incheiate de emitent cu persoanele cu care actioneaza in mod concertat sau in care au fost implicate aceste persoane nu s-au inregistrat.

Indicatori economico – financiari

Nr.	Denumirea indicatorului		30.06.2019
crt.
1.	Lichiditatea curenta	Active curente /	2,54
	(optim = > 2)	Datorii curente
2.	Gradul de îndatorare	Cap. impumutat/	0
		Cap. propriu
3.	Viteza de rotaţie a	Sold mediu clienţi/	3.664 zile
	debitelor clienţi (zile)	CA x 181
4.	Viteza de rotaţie a	CA /	0,006
	activelor imobilizate	Active imobilizate
	(rotaţii)

Societatea COMCM S.A. cu sediul in Constanta, b-dul Aurel Vlaicu nr. 144, judetul Constanta, J13/613/191. CIF RO 186287, in conformitate cu reglementarile Legii 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, Regulamentului ASF nr. 5/2018 informeaza actionarii si investitorii ca Raportul pentru semestrul I 2019 este disponibil in format electronic, pe website-ul societatii www.comcm.ro la rubrica "INFORMATII"- sectiunea " COMUNICATE, RAPOARTARI 2019" si la sediul societatii.

Versiunea raportului este disponibila si in link-ul de mai jos.

PRESEDINTE CONSILIU DE ADMINISTRATIE,

ALEXE GABRIELA

Formular S1045_A1.0.0 Conform OMFP nr. 2.844/2016 si OMFP 2.493/ 08.07.2019 Formular valabil din: 07.2019	Raportare contabilă semestrială *				Suma de control 0 Data raportarii 30.06.2019
Date de identificare ► * Campuri obligatorii	* Entitatea COMCM SA
FORMULAR VALIDAT	* Numar inregistrare in Registrul Comertului J13/613/1991		1868287	* Cod Unic de Inregistrare
	* Activitatea preponderenta: Cod CAEN--Denumire activitate 2363--Fabric.beton
	* Activitatea preponderenta efectiv desfasurata: Cod CAEN--Denumire activitate 6820--Inchiriere si subinchir.bunuri imob.proprii sau inchiriate
	* Forma de proprietate 34--Societati pe actiuni		Bifați dacă este cazul Mari contribuabili care depun bilanțul la București
	Strada Numar BD. AUREL VLAICU 144			Sucursala
	Bloc	Scara		Apartament	Activ net mai mic de jumatate din valoarea
	Telefon 0744483020	e-mail [email protected]			capitalului subscris
	* Judeţ Constanta	Sector
	* Localitatea CONSTANTA
Semnaturi ► * Campuri obligatorii	Administrator * Nume si prenume ALEXE GABRIELA	Intocmit * Nume si prenume ALEXE GABRIELA
Semnatura electronica poate fi aplicata doar in urma finalizarii cu succes a actiunii de validare a formularului
Semnatura electronica	Semnatura	* Calitatea	11--Director economic
			Nr.de inregistrare in organismul profesional
		Semnatura

*) Raportare contabilă la data de 30 iunie 2019 întocmită de entităţile cărora le sunt incidente Reglementările contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 2.844/2016 și care în exercițiul financiar precedent au înregistrat o cifră de afaceri mai mare de 220.000 lei

Indicatori	Capitaluri - total	Profit/ pierdere	Capital subscris
Campuri cu valori calculate	85.779.949	-798.735	23.631.668

	COD 10. SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII la data de 30.06.2019 (lei) se vor avea în vedere rândurile și corelațiile din coloana Nr. rând și nu cele cuprinse în coloana CodRd
codRd	Denumirea elementului	Nr. rand		Sold an curent la:
			01.01.2019	30.06.2019
	A	B	1	2
	A. ACTIVE IMOBILIZATE
	I. IMOBILIZARI NECORPORALE
01	1. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203 - 2803 - 2903)	01
02	2. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2906 - 2908)	02
03	3. Fond comercial (ct. 2071)	03
04	4. Avansuri (ct. 4094)	04
05	5. Active necorporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale (ct. 206 - 2806 - 2907)	05
06	TOTAL (rd. 01 la 05)	06
	II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
07	1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912)	07	60.411.599	60.122.913
08	2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913)	08	314.668	194.286
09	3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914)	09	1.449	1.087
10	4. Investiţii imobiliare (ct. 215 + 251 - 2815 - 285 - 2915 - 295*)	10	3.231.735	3.106.372
11	5. Imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 - 2931)	11	2.323.098	2.323.098
12	6. Investiţii imobiliare în curs de execuţie (ct. 235 - 2935)	12
13	7. Active corporale de explorare şi evaluare a resurselor minerale (ct. 216 - 2816 - 2916)	13	42.774	29.480
14	8. Plante productive (ct. 218 - 2818 - 2918)	14
15	9. Avansuri ( ct. 4093)	15
16	TOTAL (rd. 07 la 15)	16	66.325.323	65.777.236
17	III. ACTIVE BIOLOGICE PRODUCTIVE (ct. 241 + 227 - 284 - 294)	17
303	IV. DREPTURI DE UTILIZARE A ACTIVELOR LUATE ÎN LEASING (ct. 251 - 285 - 295*)1	18
	V. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
18	1. Acţiuni deţinute la filiale (ct. 261 - 2961)	19

	A	B	1	2
19	2. Împrumuturi acordate entităţilor din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964)	20
20	3. Acţiunile deţinute la entităţile asociate şi la entităţile controlate în comun (ct. 262 + 263 - 2962)	21	7.739.639	7.739.639
21	4. Împrumuturi acordate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 2673 + 2674 - 2965)	22
22	5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 - 2963)	23	4.500	4.500
23	6. Alte împrumuturi (ct. 2675 + 2676 + 2677 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968)	24	100.162	100.666
24	TOTAL (rd. 19 la 24)	25	7.844.301	7.844.805
25	ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL (rd. 06 + 16 + 17 + 18 + 25)	26	74.169.624	73.622.041
	B. ACTIVE CIRCULANTE
	I. STOCURI
26	1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 + 321 + 322 + 323 + 328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)	27	60.055	60.055
27	2. Active imobilizate deţinute în vederea vânzării (ct. 311)	28
28	3. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952)	29
29	4. Produse finite și mărfuri (ct. 326 + 327 + 345 + 346 + 347 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 +/- 368 + 371 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428)	30	112.459	112.459
30	5. Avansuri (ct. 4091)	31	2.435	2.435
31	TOTAL (rd. 27 la 31)	32	174.949	174.949
	II. CREANŢE
32	1. Creanţe comerciale (ct. 2675 + 2676 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968 + 411 + 413 + 418 + 4642 - 491 - 494)	33	9.745.397	9.356.761
33	2. Avansuri plătite (ct. 4092)	34	246.038	246.038
34	3. Sume de încasat de la entităţile din grup (ct. 451* - 495)	35
35	4. Sume de încasat de la entităţile asociate şi entităţile controlate în comun (ct. 453* - 495)	36
36	5. Creanţe rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4652)	37
37	6. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431 + 436 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482 + 4582 + 461 + 4662 + 473 + 4762 - 496 + 5187)	38	8.398.245	8.310.792
38	7. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*)	39
301	8. Creanțe reprezentând dividende repartizate în cursul exercițiului financiar (ct. 463)	40
39	TOTAL (rd. 33 la 40)	41	18.389.680	17.913.591

40	III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT (ct. 505 + 506 + 507 + 508* - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114)	42
41	IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 508* + 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)	43	1.603.612	1.520.865
42	ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL (rd. 32 + 41 + 42 + 43)	44	20.168.241	19.609.405
43	C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471 + 474) ( rd. 46 + 47) , din care	45	952	399.721
44	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 471 + ct.474)	46	952	399.721
45	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 471 + ct.474)	47
	D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
46	1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)	48
47	2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198)	49
48	3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	50	66.304	140.303
49	4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408 + 4641)	51	39.731	58.490
50	5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	52
52	6. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***)	53
53	7. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)	54
54	8. Datorii rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4651)	55
55	9. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 2695 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661 + 473 + 4761*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	56	7.358.213	7.338.617
56	TOTAL (rd. 48 la 56)	57	7.464.248	7.537.410
57	E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 44 + 46 - 57 - 74 - 77 - 80)	58	12.413.126	12.157.908
58	F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 26 + 47 + 58)	59	86.582.750	85.779.949
	G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN
59	1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)	60
60	2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198)	61
61	3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	62
62	4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408 + 4641)	63

63	5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405)	64
65	6. Sume datorate entităţilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691+ 451***)	65
66	7. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate în comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)	66
67	8. Datorii rezultate din operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 4651)	67
68	9. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 2695 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 455 + 456 + 4581 + 462 + 4661 + 4761 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	68
69	TOTAL (rd. 60 la 68)	69
	H.PROVIZIOANE
70	1. Provizioane pentru beneficiile angajaţilor (ct. 1517)	70
71	2. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518)	71
72	TOTAL (rd. 70 + 71)	72
	VENITURI ÎN AVANS
73	1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) - total ( rd. 74 + 75), din care:	73
74	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 475*)	74
75	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 475*)	75
76	2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd. 77 + 78), din care:	76	291.819	313.808
77	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 472*)	77	291.819	313.808
78	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 472*)	78
79	3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) - total ( rd. 80 + 81) , din care:	79
80	Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 478*)	80
81	Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 478*)	81
82	TOTAL (rd. 73 + 76 + 79)	82	291.819	313.808
	J. CAPITAL ŞI REZERVE
	I. CAPITAL
83	1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)	83	23.631.668	23.631.668
84	2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)	84

85	3. Capital subscris reprezentând datorii financiare2 (ct. 1027)		85
302	4. Patrimoniul regiei (ct. 1015)		86
86	5. Ajustări ale capitalului social/ patrimoniul regiei(ct. 1028)	SOLD C	87
87		SOLD D	88
88	6. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103)	SOLD C	89
89		SOLD D	90
90	TOTAL (rd. 83 + 84 + 85 + 86 + 87 - 88 + 89 - 90)		91	23.631.668	23.631.668
91	II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)		92
92	III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)		93	62.593.162	62.589.096
	IV. REZERVE
93	1. Rezerve legale (ct. 1061)		94	1.176.143	1.176.143
94	2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)		95
95	3. Alte rezerve (ct. 1068)		96	6.516.925	6.516.925
	TOTAL (rd. 94 la 96)
96			97	7.693.068	7.693.068
97	Diferenţe de curs valutar din conversia situaţiilor financiare anuale individuale într-o monedă de prezentare diferită de monedă funcţională (ct. 1072)	SOLD C	98
98		SOLD D	99
99	Acţiuni proprii (ct. 109)		100
100	Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)		101
101	Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)		102
102	V. REZULTAT REPORTAT, CU EXCEPŢIA REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 117)	SOLD C	103
103		SOLD D	104	6.503.610	7.335.148
104	VI. REZULTAT REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 118)	SOLD C	105
105		SOLD D	106
106	VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRŞITUL PERIOADEI DE RAPORTARE (ct. 121)	SOLD C	107

108	Repartizarea profitului (ct. 129)		109
109	CAPITALURI PROPRII – TOTAL + 105 - 106 + 107 - 108 - 109)	(rd. 91 + 92 + 93 + 97 + 98 - 99 - 100 + 101 - 102 + 103 - 104	110	86.582.750	85.779.949
110	Patrimoniul privat (ct. 1023)3		111
111	Patrimoniul public (ct. 1026)		112
112	CAPITALURI - TOTAL (rd. 110 + 111 + 112)		113	86.582.750	85.779.949
	FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 10: 1399814363 / 1725798114
Semnaturi ►		Administrator Nume si prenume	Intocmit Nume si prenume
		ALEXE GABRIELA Semnatura		ALEXE GABRIELA
			Calitatea 11--Director economic
			Nr.de inregistrare in organismul profesional
				Semnatura

* Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

** Solduri debitoare ale conturilor respective.

*** Solduri creditoare ale conturilor respective.

1) La acest rând nu se cuprind drepturile de utilizare care se încadrează în definiția unei investiţii imobiliare și care vor fi prezentate la rd. 10.

2) În acest cont se evidențiază acțiunile care, din punct de vedere al IAS 32, reprezintă datorii financiare.

3) Se va completa de către entitățile cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.

COD 20. SITUAŢIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR la data de 30.06.2019 (lei) se vor avea în vedere rândurile și corelațiile din coloana Nr. rând și nu cele cuprinse în coloana CodRd
codRd	Denumirea indicatorilor		Nr. rand	Perioada de raportare
				01.01.2018 - 30.06.2018	01.01.2019 - 30.06.2019
	A		B	1	2
01	Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05)		01	762.627	471.859
02	Producția vândută (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708 - ct. 6815*)		02	387.948	471.859
03	Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707 - ct. 6815*)		03	374.679
04	Reduceri comerciale acordate (ct. 709)		04
05	Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri (ct. 7411)		05
06	Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie(ct. 711 + 712 + 713)	SOLD C	06
07		SOLD D	07	6.922
08	Venituri din producţia de imobilizări şi investiţii imobiliare (rd. 09 + 10)		08
09	Venituri din producţia de imobilizări necorporale şi corporale (ct. 721 + 722)		09
10	Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725)		10
11	Venituri din activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deţinute în vederea vânzării (ct. 753)		11
12	Venituri din reevaluarea imobilizărilor (ct. 755)		12
13	Venituri din investiţii imobiliare (ct. 756)		13
14	Venituri din active biologice şi produse agricole (ct. 757)		14
15	Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)		15
16	Alte venituri din exploatare (ct. 758 + 751), din care		16	772.021	164.048
17	- venituri din subvenții pentru investiții (ct. 7584)		17
301	- câștiguri din cumpărări în condiții avantajoase (ct. 7587)		18
18	VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 06 - 07 + 08 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16)		19	1.527.726	635.907
19	a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct. 601 + 602)		20	132.596	58.026
20	Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 + 608)		21	34.023	22.280
21	b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) (ct. 605)		22	54.895	65.571
22	c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607)		23	198.299
23	Reduceri comerciale primite (ct. 609)		24

	A	B	1	2
24	Cheltuieli cu personalul (rd. 26+ 27), din care:	25	300.191	211.540
25	a) Salarii şi indemnizaţii (ct. 641 + 642 + 643 + 644)	26	293.584	206.556
26	b) Cheltuieli privind asigurările şi protecţia socială (ct. 645 + 646)	27	6.607	4.984
27	a) Ajustări de valoare privind imobilizările (rd. 29 + 30 - 31)	28	743.693	510.782
28	a.1) Cheltuieli cu amortizările și ajustările pentru depreciere (ct. 6811 + 6813 + 6816 + 6817)	29	743.693	510.782
303	a.2) Cheltuieli cu amortizarea activelor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing (ct. 685)	30
29	a.3) Venituri (ct. 7813 + 7816)	31
30	b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 33 - 34)
31	b.1) Cheltuieli (ct. 654 +6814)
32	b.2) Venituri (ct. 754 +7814)	34
33	Alte cheltuieli de exploatare (rd. 36 la 44)	35	904.384	583.876
34	1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 )	36	351.662	148.712
35	2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 + 6586)	37	379.663	399.303
36	3. Cheltuieli cu protecţia mediului înconjurător (ct. 652)		4
37	4. Cheltuieli legate de activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deţinute în vederea vânzării (ct. 653)
38	5. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor (ct. 655)
39	6. Cheltuieli privind investiţiile imobiliare (ct. 656)	41
40	7. Cheltuieli privind activele biologice (ct. 657)	42
41	8. Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente similare (ct. 6587)	43
42	9. Alte cheltuieli (ct. 651 + 6581 + 6582 + 6583 + 6584 + 6585 + 6588 )	44	173.055	35.861
43	Ajustări privind provizioanele (rd. 46 - 47)	45
44	- Cheltuieli (ct. 6812)	46
45	- Venituri (ct. 7812)	47
46	CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 20 la 23 - 24 + 25 + 28 + 32 + 35 + 45)	48	2.368.081	1.452.075
	PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
47	- Profit (rd. 19 - 48)	49	0	0

48	- Pierdere (rd. 48 - 19)	50	840.355	816.168
49	Venituri din acţiuni deţinute la filiale (ct. 7611)	51
50	Venituri din acțiuni deținute la entități asociate ( ct. 7612)	52
51	Venituri din acţiuni deţinute la entităţi asociate şi entităţi controlate în comun (ct. 7613)	53
52	Venituri din operaţiuni cu titluri şi alte instrumente financiare (ct. 762)	54
53	Venituri din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 763)	55
54	Venituri din diferenţe de curs valutar (ct. 765)	56	13.099	23.117
55	Venituri din dobânzi (ct. 766)	57	98	564
56	- din care, veniturile obţinute de la entităţile din grup	58
57	Venituri din subvenţii de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)	59
58	Venituri din investiții financiare pe termen scurt ( ct. 7617)	60
59	Alte venituri financiare (ct. 7615 + 764 + 767 + 768)	61
60	VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 51 + 52 + 53 + 54 + 55 + 56 + 57 + 59 + 60 + 61)	62	13.197	23.681
61	Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 64 - 65)	63
62	- Cheltuieli (ct. 686)	64
63	- Venituri (ct. 786)	65
64	Cheltuieli privind operaţiunile cu titluri şi alte instrumente financiare (ct. 661)	66
65	Cheltuieli privind operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 662)	67
66	Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666)	68
67	- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile din grup	69
304	Cheltuieli privind dobânzile aferente contractelor de leasing (ct. 6685)	70
69	Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 6681 + 6682 + 6688)	71	110	-117
69	CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 63 + 66 + 67 + 68 + 70 + 71)	72	110	-117
	PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
70	- Profit (rd. 62 - 72)	73	13.087	23.798
71	- Pierdere (rd. 72 - 62)	74	0	0

72	VENITURI TOTALE (rd. 19 + 62)		75	1.540.923	659.588
73	CHELTUIELI TOTALE (rd. 48 + 72)		76	2.368.191	1.451.958
	PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
74	- Profit (rd. 75 - 76)		77	0	0
75	- Pierdere (rd. 76 - 75)		78	827.268	792.370
76	Impozitul pe profit curent (ct. 691)		79
77	Impozitul pe profit amânat (ct. 692)		80
78	Venituri din impozitul pe profit amânat (ct. 792)		81
302	Impozitul specific unor activități (ct. 695)		82	15.349
79		Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698)	83		6.365
	PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
80	- Profit (rd. 77 - 79 - 80 + 81 - 82 - 83)		84	0	0
81	- Pierdere (rd. 78 + 79 + 80 - 81 + 82 + 83) (rd. 79 + 80 + 82 + 83 - 81 - 77 )		85	842.617	798.735
	FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 20: 27525539 / 1725798114
Semnaturi ►		Administrator Nume si prenume ALEXE GABRIELA		Intocmit Nume si prenume ALEXE GABRIELA
		Semnatura		Calitatea 11--Director economic Nr.de inregistrare in organismul profesional
				Semnatura

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

La rândul 26 - se cuprind și drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 "Cheltuieli cu colaboratorii", analitic "Colaboratori persoane fizice".

	COD 30. DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2019 (lei) se vor avea în vedere rândurile și corelațiile din coloana Nr. rând și nu cele cuprinse în coloana CodRd
codRd	I. Date privind rezultatul înregistrat	Nr. rand	Nr.unitati			Sume
	A	B	1			2
01	Unități care au înregistrat profit	01		0		0
02	Unități care au înregistrat pierdere	02		1		798.735
03	Unităţi care nu au înregistrat nici profit, nici pierdere	03		0		0
	II. Date privind plăţile restante	Nr. rand	Total (col.2 + 3)		Din care: Pentru activitatea	Pentru activitatea
	A	B	1		curenta 2	de investitii 3
04	Plăți restante – total (rd.05 + 09 +15 la 17 + 19), din care:	04	17.705		17.705
05	Furnizori restanţi – total (rd. 06 la 08), din care:	05	17.705		17.705
06	- peste 30 de zile	06
07	- peste 90 de zile	07	17.560		17.560
08	- peste 1 an	08	145		145
09	Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale – total (rd.10 la 14), din care:	09
10	- contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariaţi şi alte persoane asimilate	10
11	- contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate	11
12	- contribuţia pentru pensia suplimentară	12
13	- contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj	13
14	- alte datorii sociale	14
15	Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri	15
16	Obligaţii restante faţă de alţi creditori	16
17	Impozite, taxe și contribuții neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care:	17
301	- contribuţia asiguratorie pentru muncă	18
18	Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale	19
	III. Număr mediu de salariaţi	Nr. rand	30 iunie 2018	30 iunie 2019
	A	B	1			2
19	Număr mediu de salariaţi	20		11		7
20	Numărul efectiv de salariaţi existenţi la sfârşitul perioadei, respectiv la data de 30 iunie	21		12		11

	A	B		1
	IV. Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenții încasate și creanțe restante	Nr. rand		Sume
	A	B		1
21	Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:	22
22	- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat	23
23	Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat	24
24	Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat	25
25	Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri1)	26
26	Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:	27
27	- impozitul datorat la bugetul de stat	28
28	Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	29
29	- impozitul datorat la bugetul de stat	30
30	Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care:	31
31	- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor	32
32	- subvenţii aferente veniturilor, din care:	33
33	- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă*)	34
34	Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:	35
35	- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat	36
36	- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat	37
	V. Tichete acordate salariaților	Nr. rand	Sume
	A	B		1
37	Contravaloarea tichetelor acordate salariaților	38
302	Contravaloarea tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, alții decât salariații	39
	VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare – dezvoltare**)	Nr. rand	30 iunie 2018	30 iunie 2019
	A	B	1	2
38	Cheltuieli de cercetare - dezvoltare	40
39	- după surse de finanţare (rd. 42 + 43), din care	41	0	0
40	- din fonduri publice	42
41	- din fonduri private	43

42	- după natura cheltuielilor (rd. 45 + 46)	44	0	0
43	- cheltuieli curente	45
44	- cheltuieli de capital	46
	VII. Cheltuieli de inovare ***)	Nr. rand	30 iunie 2018	30 iunie 2019
	A	B	1	2
45	Cheltuieli de inovare	47
	VIII. Alte informații	Nr. rand	30 iunie 2018	30 iunie 2019
	A	B	1	2
46	Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094), din care:	48
303	- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	49
304	- avasuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	50
47	Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093), din care:	51
305	- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct. 4093)	52
306	- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări corporale(din ct. 4093)	53
48	Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 55 + 61), din care:	54	7.739.639	7.739.639
49	Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 56 + 57 + 58 + 60), din care:	55	7.739.639	7.739.639
50	- acţiuni necotate emise de rezidenţi	56	7.739.639	7.739.639
51	- părţi sociale emise de rezidenţi	57
52	- acţiuni si părţi sociale emise de nerezidenţi, din care	58
307	- dețineri de cel puțin 10%	59
53	- obligaţiuni emise de nerezidenţi	60
54	Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 62 + 63), din care:	61
55	- creanţe imobilizate în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute (din ct. 267)	62
56	- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267)	63
57	Creanțe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418 + 4642), din care:	64	13.650.541	13.659.341
58	- creanțe comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418 + din ct.4642)	65

308	- creanțe comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418 + din ct.4642)	66
59	Creanțe neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)	67		1.485.783
60	Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282)	68	1.320
61	Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (din ct. 431 + 436 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.70 la 74), din care:	69	63.437	7.069
62	- creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4382)	70	3.963
63	- creanţe fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 436 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 446)	71	59.474	380
64	- subvenţii de încasat (ct. 445)	72
65	- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 447)	73
66	- alte creanţe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482)	74		6.689
67	Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile afiliate (ct.451), din care:	75
68	- creanţe cu entităţi afiliate nerezidente (din ct.451), din care:	76
69	- creanţe comerciale cu entităţi afiliate nerezidente (din ct.451)	77
70	Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct.436 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)	78
71	Creanţe din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 4652)	79
72	Alte creanțe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473 + 4762), (rd. 81 la 83), din care:	80	7.355.117	8.303.722
73	- decontări cu entităţile asociate şi entităţile controlate în comun, decontări cu acţionarii privind capitalul și decontări din operaţiuni în participaţie (ct. 453 + 456 + 4582)	81	571.642	1.571.316
74	- alte creanțe în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât creanțele în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 461 + 4662+ din ct. 471 + din ct. 473)	82	6.783.475	6.732.406
75	- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de raportare (din ct. 461)	83
76	Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care:	84
77	- de la nerezidenţi	85
78	Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici****)	86
79	Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508), (rd. 88 la 91), din care:	87
80	- acţiuni necotate emise de rezidenţi	88
81	- părţi sociale emise de rezidenţi	89

82	- acţiuni emise de nerezidenţi	90
83	- obligaţiuni emise de nerezidenţi	91
84	Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	92
85	Casa în lei şi în valută (rd. 94 + 95), din care:	93		40.272
86	- în lei (ct. 5311)	94		40.272
87	- în valută (ct. 5314)	95
88	Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd. 97 + 99), din care:	96	1.021.818	1.479.381
89	- în lei (ct. 5121), din care:	97	1.018.431	1.479.381
90	- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente	98
91	- în valută (ct. 5124), din care:	99	3.387
92	- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente	100
93	Alte conturi curente la bănci şi acreditive (rd. 102 + 103), din care:	101	2.289	1.212
94	- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + din ct.5125 + 5411)	102	2.289	1.212
95	- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125 + 5414)	103
96	Datorii (rd. 105 + 108 + 111 + 112 + 115 + 117 + 120 + 121 + 126 + 130 + 133 + 134 + 140), din care:	104	6.990.187	7.851.218
97	Credite bancare externe pe termen scurt (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mică de 1 an) (din ct. 519), (rd. 106 + 107), din care:	105
98	- în lei	106
99	- în valută	107
100	Credite bancare externe pe termen lung (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mare sau egală cu 1 an) (din ct. 162), (rd. 109 + 110), din care:	108
101	- în lei	109
102	- în valută	110
103	Credite de la trezoreria statului şi dobânzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)	111
104	Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687), (rd. 113 + 114), din care:	112
105	- în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute	113
106	- în valută	114
107	Alte imprumuturi si datorii asimilate (ct. 167), din care:	115

108	- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)	116
	Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi
109	asimilate, în sume brute2) (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419 + 4641), din care:	117	281.637	198.793
110	- datorii comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419 + din ct.4641)	118
309	- datorii comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419 + din ct.4641)	119
111	Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 422 + 423 + 424 + 426+ 427 + 4281)	120	31.979	32.262
112	Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), (rd. 122 la 125), din care:	121	5.683.661	5.695.568
113	- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4381)	122	17.681	16.044
114	- datorii fiscale în legătură cu bugetul statului (ct.436 + 441 + 4423 + 4428 +444 + 446)	123	15.928	29.472
115	- fonduri speciale – taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 447)	124
116	- alte datorii în legătură cu bugetul statului (ct.4481)	125	5.650.052	5.650.052
117	Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate(ct. 451), din care:	126
118	- datorii cu entităţi afiliate nerezidente3) (din ct. 451), din care:	127
310	- cu scadența inițială mai mare de un an	128
119	- datorii comerciale cu entităţi afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct. 451)	129
120	Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. 455), din care:	130
121	- sume datorate acționarilor/asociaților persoane fizice	131
122	- sume datorate acționarilor/asociaților persoane juridice	132
123	Datorii din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 4651)	133
124	Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661+ 472 + 473 + 4761 + 478 + 509), (rd. 135 la 139), din care:	134	992.910	1.924.595
125	- decontări cu entităţile asociate şi entităţile controlate în comun, decontări cu acţionarii privind capitalul, dividende şi decontări din operaţii în participaţie (ct. 453 + 456 + 457 + 4581)	135	561.551	1.493.998
126	- alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)4) (din ct. 462 + ct. 4661+ din ct. 472 + din ct. 473)	136	431.359	430.597
127	- subvenţii nereluate la venituri (din ct. 472)	137

128	pe termen scurt (ct. 269 + 509)		- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare şi investiţii
129	- venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478)			139
130	Dobânzi de plătit (ct. 5186), din care: 140
311	- către nerezidenți				141
131	Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici****)				142
132	Capital subscris vărsat (ct. 1012) din care:				143
133	- acţiuni cotate 5)				144		23.631.668	23.631.668
134	- acţiuni necotate 6)				145
135	- părţi sociale				146
136	- capital subscris vărsat de nerezidenţi (din ct.1012)				147
137	Brevete si licenţe (din ct.205)				148
	IX. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii				Nr. rand		30 iunie 2018	30 iunie 2019
	A						1	2
138	Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)
	X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului						30 iunie 2018	30 iunie 2019
	A						1	2
139	Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare
140	Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune
141	Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate
	XI. Informaţii privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014						30 iunie 2018	30 iunie 2019
		A			B		1	2
142	Valoarea contabilă netă a bunurilor7)				153
	XII. Capital social vărsat	Nr. rand	30 iunie 2018			30 iunie 2019
			Suma		8) %		Suma	8) %
			(col.1)		(col.2)		(col.3)	(col.4)
143	A Capital social vărsat (ct. 1012)8) (rd. 155 + 158 + 162 + 163 + 164 + 165), din care:	B 154	1 23.631.668	2 X			3 23.631.668	4 X
144	- deţinut de instituţii publice (rd. 156 + 157), din care:	155				0		0
145	- deţinut de instituţii publice de subordonare centrală;	156				0		0

	A	B	1	2	3	4
146	- deţinut de instituţii publice de subordonare locală;	157		0		0
147	- deţinut de societăţile cu capital de stat, din care:	158		0		0
148	- cu capital integral de stat;	159		0		0
149	- cu capital majoritar de stat; 160			0		0
150	- cu capital minoritar de stat; 161			0		0
151	- deţinut de regii autonome	162		0		0
152	- deţinut de societăţile cu capital privat	163	2.363.200	10	2.363.200	10
153	- deţinut de persoane fizice	164	7.863.475	33,28	7.863.475	33,28
154	- deţinut de alte entităţi	165	13.404.993	56,72	13.404.993	56,72

	XIII. Dividende distribuite acționarilor din profitul reportat	Nr. rand	Sume (lei)
	A	B	30iunie 2018	30 iunie 2019
313	- Dividende distribuite acționarilor în perioada de raportare din profitul reportat	166
	XIV. Repartizări interimare de dividende potrivit Legii nr. 163/2018	Nr. rand	Sume (lei)
	A	B	2019
312	- dividendele interimare repartizate9)	167
	XV. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice *)	Nr. rand	Sume (lei)
			30 iunie 2018	30 iunie 2019
	A	B	1	2
168	Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:	168
169	- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate	169
170	Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care:	170

		A		B	1	2
171	- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate		171
	XVI. Venituri obţinute din activităţi agricole **)			Nr. rand	Sume (lei)
					30 iunie 2018	30 iunie 2019
		A		B	1	2
172	Venituri obţinute din activităţi agricole		172
	FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 30: 298458212 / 1725798114
Semnaturi ►		Administrator Nume si prenume ALEXE GABRIELA	Intocmit Nume si prenume ALEXE GABRIELA
		Semnatura	Calitatea 11--Director economic
			Nr.de inregistrare in organismul profesional
				Semnatura

*) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

**) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică și inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012.

***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012.

****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

*****) Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, "(1) ... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013.

Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole.

(2) În sensul alineatului (1), "venituri" înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente. ...".

1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.).

2) La rândurile 117 - 119, pe col. 1, entitățile vor înscrie și sumele regăsite în contul 406.

3) Valoarea înscrisă la rândul "datorii cu entități afiliate nerezidente (din ct. 451), din care:" NU se calculează prin însumarea valorilor de la rândurile "cu scadența inițială mai mare de un an" și "datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct. 451)". 4) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice

(instituțiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472.

5) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționate, potrivit legii.

6) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate.

7) Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.

8) La secțiunea "XII Capital social vărsat" la rd. 155 - 165 în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 154.

9) La acest rând se cuprind dividendele repartizate potrivit Legii nr. 163/2018 pentru modificarea şi completarea Legii contabilităţii nr. 82/1991, modificarea şi completarea Legii societăţilor nr. 31/1990, precum şi modificarea Legii nr. 1/2005 privind organizarea şi funcţionarea cooperaţiei.

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

NOTE EXPLICATIVE privind situaţiile financiare individuale la 30.06.2019

a. Situaţia poziţiei financiare
b. Situaţia rezultatului global
c. Situaţia modificărilor capitalului propriu
d. Situaţia fluxurilor de trezorerie

Note la situaţiile financiare individuale individuale

1. Entitatea care raportează si Declaraţia de conformitate
1. Principii, politici si metode contabile
1. Administrarea riscurilor semnificative
1. Active imobilizate
1. Stocuri
1. Provizioane
1. Rezultatul pe acţiune
1. Analiza rezultatului din exploatare
1. Situaţia creanţelor si datoriilor
1. Participaţii si surse de finanţare
1. Informaţii privind salariaţii si membrii organelor de administraţie, conducere şi supraveghere
1. Analiza principalilor indicatori economico-financiari
1. Numerar şi echivalente de numerar
1. Descrierea veniturilor si cheltuielilor societăţii
1. Părţi afiliate şi tranzacţii cu părţi afiliate
1. Evenimente ulterioare bilantului

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

a) Situaţia poziţiei financiare

	Nota	31.12.2018	30.06.2019
ACTIVE			65.777.236
Imobilizări corporale	4	66.325.323
Imobilizări necorporale	4	0	0
Active financiare	4	7.844.301	7.844.805
Active imobilizate - total	4	74.169.624	73.622.041

Stocuri	5	174.949	174.949
Creanţe comerciale si avansuri plătite	9	9.991.435	9.602.799
Alte creanţe	9	8.398.245	8.310.792
Numerar si conturi la bănci	13	1.603.612	1.520.865
Cheltuieli in avans		952	399.721
Active circulante - total		20.169.193	20.009.126
TOTAL ACTIVE		94.338.817	93.631.167
CAPITALURI PROPRII SI DATORII Capital si rezerve
Capital social	10 b	23.631.668	23.631.668
Rezerve din reevaluare		62.593.162	62.589.096
Rezerve		7.693.068	7.693.068
Rezultat reportat		(6.503.610)	(7.335.148)
Rezultatul perioadei	14 f	(831.538)	(798.735)
Repartizare profit	2.2.s.	-	-
Capitaluri proprii-total	c	86.582.750	85.779.949
Datorii
Datorii comerciale si avansuri încasate	9	106.035	198.793
Alte datorii	9	7.650.032	7.652.425
Datorii - Total		7.756.067	7.851.218
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI		94.338.817	93.631.167
DATORII

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

b) Situaţia rezultatului global

	Nota	30.06.2018	30.06.2019
Venituri din vânzări	14 a	762.627	471.859
Alte venituri din exploatare	14 b	772.021	164.048
Venituri din producţia de imobilizări	14 b	-
Variaţia stocurilor de produse finite - profit	14 b	(6.922)
Venituri din exploatare		1.527.726	635.907
Cheltuieli materiale si consumabile	14 c	166.619	80.306
Cheltuieli energie si apa	14 c	54.895	65.571
Cheltuieli privind mărfurile	14 c	198.299
Reduceri comerciale primite	14 c	-
Cheltuieli cu personalul	14 c	300.191	211.540
Cheltuieli cu prestaţii externe	14 c	351.662	148.712
Cheltuieli cu impozite si taxe	14 c	379.663	399.303
Cheltuieli cu protecţia mediului	14 c	4
Cheltuieli cu amortizarea	14 c	743.693	510.782
Ajustări de valoare privind activele circulante	14 c
Alte cheltuieli	14 c	173.055	35.861
Cheltuieli pentru exploatare		2.368.081	1.452.075
Rezultatul din exploatare	8/14 c	(840.355)	(816.168)
Venituri financiare	14 d	13.197	23.681
Cheltuieli financiare	14 d	110	(117)
Rezultatul financiar	14 d	13.087	23.798
VENITURI TOTALE	14 f	1.540.923	659.588
CHELTUIELI TOTALE	14 f	2.368.191	1.451.958
REZULTATUL INAINTE DE IMPOZITARE		(827.268)	(792.370)
Impozitul pe profitul/venit/specific	14 e	15.349	6.365
REZULTATUL GLOBAL	14 f	(842.617)	(798.735)

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

c) Situaţia modificării capitalurilor proprii

	Capital social subscris vărsat	Rezerve din reevaluare	Rezerve legale	Alte rezerve	Rezultatul reportat	Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile	Rezultatul anului	Total capitaluri proprii
Sold la 31.12.2018	23.631.668	62.593.162	1.176.143	6.516.925	(9.616.983)	3.113.373	(831.538)	86.582.750
Profitul net al anului							(798.735)	(798.735)
Alte elemente ale rezultatului global din care
Surplus din reevaluarea imobilizărilor corporale
Total alte elemente ale rezultatului global					(831.538)		831.538
Total rezultat global al perioadei					(831.538)
Transferul rezervelor din reevaluare in rezultatul reportat
Alte elemente		(4.066)						(4.066)
Total alte elemente
Tranzacţii cu acţionarii recunoscute direct in capitalurile proprii
Contribuţii de la si distribuiri către acţionari
Distribuirea dividendelor
Sold la 30 .06.2018	23.631.668	62.589.096	1.176.143	6.516.925	(10.448.521)	3.113.373	(798.735)	85.779.949

Situaţia modificării capitalurilor proprii la 30.06.2019

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

d) Situaţia fluxurilor de trezorerie

	30.06.2018	30.06.2019
FLUXURI DE TREZORERIE DIN ACTIVITATI DE EXPLOATARE
INCASARI CLIENTI(+)	1.667.410	1.038.101
PLATI CATRE FURNIZORI , ANGAJATI, IMPOZITE (-)	1.380.509	1.140.741
DOBANZI PLATITE(-)
IMPOZIT PE PROFIT PLATIT(-)	15.349	6.365
ALTE INCASARI (+)
TREZORERIA NETA DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE	271.552	(109.005)
FLUXURI DE TREYORERIE DIN ACTIVITATEA DE INVESTIŢII
PLĂŢI PENTRU ACTIVITATEA DE ACŢIUNI(-)
PLATI PENTRU ACHIZITIONAREA DE IMOBILIZARI CORPORALEI(-)
INCASARI DIN VANZAREA DE IMOBILIZARI CORPORALE(+)	603.666	496.751
DOBANZI INCASATE(+)	98	564
DIVIDENDE INCASATE(+)
TREZORERIA NETA DIN ACTIVITATEA DE INVESTITIE	603.764	497.315
FLUXURI DE TREZORERIE DIN ACTIVITATI FINANCIARE
FLUXURI DIN EMISIUNEA DE ACTIUNI(+)
FLUXURI DIN OPERATIUNI CU ACTIUNI(+)
INCASARI DIN IMPRUMUTURI PE TERMEN LUNG(+)
PLATA DATORIILOR AFERENTE CREDITELOR(RATE+DOBANZI)(-)
DIVIDENDE PLATITE(-)
FLUXURI DIN OPERATIUNI CU ACTIUNI(-)
TREZORERIA NETA DIN ACTIVITATI DE FINANTARE
FLUX DE NUMERAR TOTAL	877.316	388.310
TREZORERIE SI ECHIVALENTE DE TREZORERIE LA INCEPUTUL EX.FINANCIAR	255.239	1.132.555
TREZORERIE SI ECHIVALENTE DE TREZORERIE LA 30.06.2019	1.132.555	1.520.865

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Nota 1. Entitatea care raportează şi Declaraţia de conformitate

a) Entitatea care raportează

Prezentele situaţii financiare sunt situaţii financiare încheiate la 30.06.2019.

Societatea COMCM SA Constanţa este o societate cu sediul în România, Constanţa, B-dul Aurel Vlaicu nr. 144. Societatea este înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului cu număr de ordine J13/613/1991, Cod Unic de Înregistrare 1868287.

Societatea are declarata ca activitate principala, fabricarea betonului, iar ca activitati auxiliare: producţia industriala pentru construcţii, construcţii civile si de geniu, produse proprii de cariera, armaturi si prefabricate, inchiriere si subinchiriere, comercializarea materialelor de construcţii, cazare in cămine si hostel si alimentaţie publica. Legislaţia aplicabila societarii este: Legea 31/1990 privind societăţile comerciale cu modificările si completările ulterioare, Legea 24/2017, Regulamentele CNVM/ASF si ale Bursei de Valori Bucureşti, alte reglementari cu aplicabilitate in domeniul valorilor mobiliare. Este o societate cu capital integral privat, acţiunile societăţii fiind cotate si tranzacţionate pe BVB având simbolul "CMCM".

b) Declaraţia de conformitate

Aceste situaţii financiare au fost întocmite în conformitate cu cerinţele Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS) prevăzute de Regulamentul (CE) NR.1126/2008 de adoptare a anumitor Standarde Internaţionale de Contabilitate, cu modificările şi completările ulterioare, adoptate în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 al Parlamentului European şi al Consiliului din 19 iulie 2002 privind aplicarea Standardelor Internaţionale de Contabilitate.

Prezentele situaţii financiare au fost întocmite pe baza principiului continuităţii activităţii. Sumele sunt exprimate in lei, în toate componentele situaţiilor financiare.

Nota 2. Principii, politici si metode contabile

Cele mai importante politici contabile adoptate in întocmirea situaţiilor financiare sunt prezentate in cele ce urmează:

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

2.1. Bazele întocmirii situaţiilor financiare

a) Informaţii generale

Situaţiile financiare la 30.06.2019 au fost întocmite in conformitate cu

Legea 31/90 – legea societăţilor comerciale republicata cu modificările si completările ulterioare;
Legea 82/91- legea contabilităţii republicata cu modificările si completările ulterioare;
Ordinul Ministerului Finanţelor Publice nr. 881/2012 privind aplicarea de către societăţile comerciale ale căror valori sunt admise la tranzacţionare pe o piaţa reglementata;
Ordinul Ministerului Finanţelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiara, aplicabile societăţilor comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţa reglementata;
Standardele internaţionala de raportare financiara aşa cum au fost adoptate la nivelul Uniunii Europene si publicate in Jurnalul oficial al Uniunii Europene potrivit prevederilor Regulamentului nr. 1606/2002 al Parlamentului European si al Consiliului privind aplicarea Standardelor Internaţionale de Contabilitate.

b) Prezentarea situaţiilor financiare

Societatea a adoptat o prezentare bazata pe lichiditate in cadrul situaţiei poziţiei financiare si o prezentare a veniturilor si cheltuielilor in funcţie de natura lor in cadrul situaţiei rezultatului global, considerând ca aceste metode de prezentare oferă informaţii care sunt credibile si relevante decât cele care ar fi fost prezentate in baza altor metode permise de IAS 1 "Prezentarea situaţiilor financiare".

(c) Continuitatea activităţii

Societatea a întocmit acest set de situaţii financiare în baza principiului continuităţii activităţii.

(d) Bazele evaluării

Situaţiile financiare sunt întocmite folosind metoda costului, cu excepţia terenurilor si clădirilor care sunt reevaluate la valoarea justa. Metoda valorii juste este aplicata, cu excepţia activelor sau datoriilor pentru care valoarea justa nu poate fi stabilita. Pentru recunoaşterea ulterioara a imobilizărilor corporale la nivelul societăţii s-a adoptat modelul reevaluării.

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

(e) Moneda funcţională şi de prezentare

Conducerea Societarii considera ca moneda funcţionala, aşa cum este definita aceasta de IAS 21 "Efectele variaţiei cursului de schimb valutar", leul romanesc. Situaţiile financiare sunt prezentate in lei, moneda pe care conducerea Societarii a ales-o ca moneda de prezentare.

(f) Utilizarea estimărilor şi raţionamentelor profesionale

Pregătirea situaţiilor financiare în conformitate cu IFRS presupune utilizarea de către conducere a unor raţionamente profesionale, estimări şi ipoteze care afectează aplicarea politicilor contabile şi valoarea raportată a activelor, datoriilor, veniturilor şi cheltuielilor. Rezultatele efective pot diferi de valorile estimate.

Estimările şi ipotezele care stau la baza acestora sunt revizuite periodic.

2.2. Politici contabile semnificative

Politicile contabile prezentate mai jos au fost aplicate în mod consecvent pentru toate perioadele prezentate în aceste situaţii financiare.

(a) Filialele şi entităţile asociate

Filialele sunt entităţi aflate sub controlul Societăţii. Controlul există atunci când Societatea are puterea de a conduce, în mod direct sau indirect, politicile financiare şi operaţionale ale unei entităţi pentru a obţine beneficii din activitatea acesteia.

La momentul evaluării controlului, sunt luate în calcul şi drepturile de vot potenţiale sau convertibile care sunt exercitabile la momentul respectiv. Entităţile asociate sunt acele societăţi în care Societatea poate exercita o influenţă semnificativă, dar nu şi control asupra politicilor financiare şi operaţionale.

(b) Tranzacţii în monedă străină

Tranzacţiile în monedă străină sunt convertite în moneda funcţională a Societăţii, leul, la cursurile de schimb valutar de la data tranzacţiei. Activele şi datoriile monetare care la data raportării sunt exprimate în valută sunt convertite în moneda funcţională la cursul de schimb valutar din data respectivă. Câştigurile sau pierderile din schimb valutar aferente elementelor monetare sunt calculate ca diferenţa între costul amortizat în moneda funcţională la începutul perioadei, ajustat cu valoarea dobânzii efective şi plăţile realizate în cursul perioadei şi costul amortizat în moneda străină convertit la cursul de

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

schimb valutar de la sfârşitul perioadei de raportare. Diferenţele de schimb valutar rezultate din conversie sunt recunoscute în contul de profit sau pierdere, cu excepţia diferenţelor rezultate din conversia instrumentelor de capitaluri proprii clasificate ca disponibile pentru vânzare, care sunt recunoscute la alte elemente ale rezultatului global. Elementele nemonetare care sunt evaluate la cost istoric într-o monedă străină sunt convertite utilizând cursul de schimb valutar de la data tranzacţiei.

(c) Numerar şi echivalente de numerar

Numerarul cuprinde disponibilul în casă şi la bănci.

Echivalentele de numerar sunt investiţiile financiare pe termen scurt, foarte lichide, care sunt uşor convertibile în numerar şi care sunt supuse unui risc nesemnificativ de modificare a valorii.

La întocmirea situaţiei fluxurilor de trezorerie, s-au considerat ca numerar şi echivalente de numerar: numerarul efectiv, conturile curente la bănci.

(d) Active si datorii financiare

Societatea clasifică instrumentele financiare deţinute în următoarele categorii:

Active sau datorii financiare evaluate la valoare justă prin contul de profit şi pierdere.

Această categorie include active financiare sau datorii financiare deţinute pentru tranzacţionare şi instrumente financiare clasificate la valoare justă prin contul de profit şi pierdere la momentul recunoaşterii iniţiale. Un activ sau o datorie financiara este clasificat în această categorie dacă a fost achiziţionat în principal cu scop speculativ sau dacă a fost desemnat în această categorie de către conducerea Societăţii.

(e) Creanţe

Creanţele sunt active financiare nederivate cu plaţi fixe sau determinabile care nu sunt cotate pe o piaţa activa.

(f) Alte active şi datorii financiare

Alte active şi datorii financiare sunt evaluate la cost amortizat utilizând metoda dobânzii efective, minus orice pierderi din depreciere.

(g) Imobilizări corporale

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Recunoaştere şi evaluare

Imobilizările corporale recunoscute ca active sunt evaluate iniţial la cost. Costul unui element de imobilizări corporale este format din preţul de cumpărare, inclusiv taxele nerecuperabile, după deducerea oricăror reduceri de preţ de natură comercială şi oricăror costuri care pot fi atribuite direct aducerii activului la locaţia şi în condiţia necesară pentru ca acesta să poată fi utilizat în scopul dorit de conducere, cum ar fi: cheltuielile cu angajaţii care rezultă direct din construcţia sau achiziţionarea activului, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile iniţiale de livrare şi manipulare, costurile de instalare şi asamblare, onorariile profesionale.

Imobilizările corporale sunt clasificate de către Societate în următoarele clase de active de aceeaşi natură şi cu utilizări similare:

Terenuri si construcţii;

Instalaţii tehnice si maşini;

Alte instalaţii, utilaje si mobilier

Evaluarea după recunoaştere

Imobilizările corporale sunt evaluate de către Societate la cost minus amortizarea cumulată şi pierderile din depreciere cumulate. Costul include cheltuielile direct atribuibile achiziţiei activului.

Costurile ulterioare

Costurile întreţinerii zilnice (cheltuielile cu reparaţiile şi întreţinerea) aferente imobilizărilor corporale nu sunt capitalizate; ele sunt recunoscute drept costuri ale perioadei în care se produc. Aceste costuri constau în principal în cheltuieli cu forţa de muncă şi cu consumabilele şi pot include şi costul componentelor de valoare mică.

Cheltuielile cu întreţinerea şi reparaţiile imobilizărilor corporale se înregistrează în contul de profit şi pierdere atunci când apar, iar îmbunătăţirile semnificative aduse imobilizărilor corporale, care cresc valoarea sau durata de viaţă a acestora, sau care măresc semnificativ capacitatea de generare a unor beneficii economice de către acestea, sunt capitalizate.

Amortizarea

Amortizarea este calculată pentru costul activului sau o altă valoarea care substituie costul, minus valoarea reziduală. Amortizarea este recunoscută în contul de profit sau pierdere utilizând metoda liniară pentru durata de viaţă utilă estimată pentru imobilizările corporale, de la data la care sunt disponibile pentru utilizare; această modalitate reflectând cel mai fidel modul preconizat de consumare a beneficiilor economice încorporate în activ. Duratele de viaţă utile estimate pentru perioada curentă şi pentru perioadele comparative sunt următoarele:

Construcţii	48 -50 ani
Instalaţii tehnice si maşini	5 ani
Alte instalaţii, utilaje si mobilier	5-15 ani

Situaţii financiare individuale întocmite la 30.06.2019 în conformitate cu OMFP 2844/2016

COMCM SA CONSTANTA Cod CAEN : 2363

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Metodele de amortizare, duratele utile de viaţă estimate precum şi valorile reziduale sunt revizuite de către conducerea Societăţii la fiecare dată de raportare.

Vânzarea/ casarea imobilizărilor corporale

Valoarea contabilă a unui element de imobilizări corporale este derecunoscută (eliminată din situaţia poziţiei financiare) la cedare sau atunci când nu se mai aşteaptă nici un beneficiu economic viitor din utilizarea sau cedarea sa.

Imobilizările corporale care sunt casate sau vândute sunt eliminate din bilanţ împreună cu amortizarea cumulată corespunzătoare. Orice profit sau pierdere rezultate dintr-o asemenea operaţiune sunt incluse în contul de profit şi pierdere curent.

(h) Imobilizări necorporale

Imobilizările necorporale sunt evaluate iniţial la cost. După recunoaşterea iniţială, o imobilizare necorporală este contabilizată la cost minus amortizarea cumulată şi orice pierderi din depreciere cumulate.

Cheltuieli ulterioare

Cheltuielile ulterioare sunt capitalizate numai atunci când acestea cresc valoarea beneficiilor economice viitoare încorporate în activul căruia îi sunt destinate.

Amortizarea imobilizărilor necorporale

Amortizarea este calculată pentru costul activului sau o altă valoarea care substituie costul, minus valoarea reziduală. Amortizarea este recunoscută în contul de profit sau pierdere utilizând metoda liniară pentru durata de viaţă utilă estimată pentru imobilizările necorporale, de la data la care sunt disponibile pentru utilizare; această modalitate reflectând cel mai fidel modul preconizat de consumare a beneficiilor economice încorporate în activ. Duratele de viaţă utile estimate pentru perioada curentă şi pentru perioadele comparative sunt următoarele:

Alte imobilizări necorporale 1- 5 ani

Metodele de amortizare, duratele de viaţă utilă şi valorile reziduale sunt revizuite la fiecare sfârşit de an financiar şi sunt ajustate corespunzător.

(i) Capitalul social

Acţiunile nominative sunt recunoscute în capitalul social.

(j) Provizioane pentru riscuri şi cheltuieli

Provizioanele sunt recunoscute în situaţia poziţiei financiare atunci când pentru Societate se naşte o obligaţie legată de un eveniment trecut şi este probabil ca în viitor să fie necesară consumarea unor resurse economice care să stingă această obligaţie şi se poate face o estimare rezonabilă a valorii obligaţiei.

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Valoarea recunoscută ca provizion constituie cea mai bună estimare a cheltuielilor necesare pentru decontarea obligaţiei actuale la finalul perioadei de raportare.

(k) Vânzarea bunurilor

Veniturile din vânzarea bunurilor în cursul activităţilor curente sunt evaluate la valoarea justă a contraprestaţiei încasate sau de încasat. Veniturile sunt recunoscute atunci când există dovezi convingătoare, de regulă sub forma unui contract de vânzare executat, iar riscurile şi avantajele ce decurg din proprietatea bunurilor sunt transferate în mod semnificativ cumpărătorului, recuperarea contraprestaţiei este probabilă, costurile aferente şi retururile posibile de bunuri pot fi estimate credibil, entitatea nu mai este implicată în gestionarea bunurilor vândute, iar mărimea veniturilor poate fi evaluată în mod credibil.

Principalele surse de venituri sunt reprezentate de:

(l) Venituri din vânzarea produselor finite si din vânzarea de mărfuri.

(m) Prestarea serviciilor, venituri din inchirieri

Veniturile din serviciile prestate si venituri din inchirieri sunt recunoscute în contul de profit sau pierdere in perioada in care sunt furnizate serviciile respective.

(n) Venituri şi cheltuieli financiare

Veniturile financiare cuprind venituri din dobânzi aferente disponibilităţilor bancare, venituri din diferenţe de curs valutar si venituri din tranzacţii pe piaţa de capital.

Veniturile din dobânzi sunt recunoscute în contul de profit sau pierdere în baza contabilităţii de angajamente, utilizând metoda dobânzii efective. Rata dobânzii efective reprezintă rata care actualizează exact plăţile şi încasările în numerar preconizate în viitor pe durata de viaţă aşteptată a activului sau datoriei financiare (sau, acolo unde este cazul, pe o durata mai scurtă) la valoarea contabilă a activului sau datoriei financiare.

Veniturile din dividende sunt recunoscute în contul de profit sau pierdere la data la care se stabileşte dreptul Societarii de a încasa dividendele.

În cazul dividendelor primite sub forma acţiunilor ca alternativă la plata în numerar, veniturile din dividende sunt recunoscute la nivelul numerarului ce ar fi fost primit, în corespondenţă cu creşterea participaţiei aferente. Societatea nu înregistrează venituri din dividende aferente acţiunilor primite fără contraprestaţie in bani atunci când acestea sunt distribuite proporţional tuturor acţionarilor.

Veniturile din dividende sunt înregistrate la valoarea brută ce include impozitul pe dividende.

Cheltuielile financiare cuprind cheltuieli privind dobânzile de la credite angajate de societate, cheltuieli privind diferenţe de curs valutar.

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

(o) Beneficiile angajaţilor

Beneficii pe termen scurt

Obligaţiile cu beneficiile pe termen scurt acordate angajaţilor nu se actualizează şi sunt recunoscute în situaţia rezultatului global pe măsură ce serviciul aferent este prestat. Beneficiile pe termen scurt ale angajaţilor includ salariile, primele şi contribuţiile la asigurările sociale. Beneficiile pe termen scurt ale angajaţilor sunt recunoscute ca şi cheltuială atunci când serviciile sunt prestate. Se recunoaşte un provizion pentru sumele ce se aşteaptă a fi plătite cu titlu de prime în numerar pe termen scurt sau scheme de participare a personalului la profit în condiţiile în care Societatea ar avea o obligaţie legală sau implicită de a plăti acele sume ca rezultat al serviciilor trecute prestate de către angajaţi şi dacă obligaţia respectivă poate fi estimată în mod credibil.

Planuri de contribuţii determinate

Societatea efectuează plăţi în numele angajaţilor proprii către sistemul de pensii al statului român, asigurările de sănătate şi fondul de şomaj, în decursul derulării activităţii normale.

Toţi angajaţii Societăţii au obligaţia legală de a contribui (prin intermediul contribuţiilor sociale) la sistemul de pensii al Statului român. Toate contribuţiile aferente sunt recunoscute în contul de profit şi pierdere al perioadei atunci când sunt efectuate. Societatea nu are alte obligaţii suplimentare.

Societatea nu este angajată în nici un sistem de pensii independent şi, în consecinţă, nu are nici un fel de alte obligaţii în acest sens. Societatea nu este angajată în nici un alt sistem de beneficii post pensionare. Societatea nu are obligaţia de a presta servicii ulterioare foştilor sau actualilor salariaţi.

(p) Impozitul pe microintreprindere

Societatea plateste imozit pe microintreprindere. Impozitul pe microintreprindere aferent exerciţiului cuprinde impozitul curent. Impozitul curent este impozitul de plătit aferent cifrei de afaceri în perioada curentă, determinat în baza procentelor aplicate la data bilanţului şi a tuturor ajustărilor aferente perioadelor precedente.

(r) Rezultatul pe acţiune

Societatea prezintă rezultatul pe acţiune de bază şi diluat pentru acţiunile nominative. Rezultatul pe acţiune de bază se determină prin divizarea profitului sau pierderii atribuibile acţionarilor Societăţii la numărul de acţiuni nominative aferente perioadei de raportare.

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

(s) Dividende

Dividendele sunt tratate ca o distribuire a profitului în perioada în care au fost declarate şi aprobate de către Adunarea Generala a Acţionarilor. Profitul disponibil pentru repartizare este profitul anului înregistrat în situaţiile financiare întocmite în conformitate cu Reglementările Contabile Româneşti ("RCR").

(t) Raportarea pe segmente

Un segment este o componentă distinctă a Societăţii care furnizează anumite produse sau servicii (segment de activitate) sau furnizează produse şi servicii într-un anumit mediu geografic (segment geografic) şi care este supus la riscuri şi beneficii diferite de cele ale celorlalte segmente.

Activitatea societăţii s-a desfăşurat pe următoarele segmente de activitate:

servicii cazare, inchireri spatii

Total venituri pe segmente de activitate:

	30.06.2018	30.06.2019
Venituri din producţie	6.922	-
Venituri din prestări servicii cazare,	381.025	471.859
inchireri spatii
Venituri din vânzare marfa	374.679	-

2.3 Noi standarde, amendamende si interpretari cu aplicare dupa data de 1 ianuarie 2019 si care nu au fost adoptate mai devreme

Exista amendamente si interpretari care se aplica pentru perioadele anuale care incep cu 1 ianuarie 2019 si care nu au fost aplicabile la intocmirea acestor situatii financiare. Nici unul din amendamentele de mai jos nu se estimeaza a avea efect semnificativ in viitor asupra situatiilor financiare. Cerintele care urmeaza a se aplica in viitor si impactul posibil asupra situatiilor financiare:

Amendamentele la IFRS 9 Instrumente financiare – in vigoare pentru perioadele anuale incepand cu sau dupa data de 1 ianuarie 2019

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

IFRS 9 care inlocuieste IAS 39 Instrumente financiare: Recunoastere si evaluare
Introducerea aplicarii interpretarii 23-Incertitudinea legata de tratamentele fiscale

Impactul aplicarii pentru prima data a acestor interpretari este in curs de evaluare. IFRS 16 Contractele de leasing cu aplicare de la 01.01.2019- nu este cazul aplicarii acestui standard.

Nota 3. Administrarea riscurilor semnificative

Prin natura obiectului de activitate, Societatea este expusă la diferite tipuri de riscuri. Principalele tipuri de riscuri la care este expusă Societatea sunt: riscul de credit, riscul de lichiditate, riscul de piaţa, riscul operaţional, riscul aferent mediului economic, riscul aferent impozitării.

Administrarea riscurilor are în vedere maximizarea profitului Societăţii raportat la nivelul de risc la care este expusa.

Politicile Societarii de gestionare a riscului sunt definite astfel încât sa asigure identificarea si analiza riscurilor cu care se confrunta Societatea, stabilirea limitelor si controalelor adecvate, precum si monitorizarea riscurilor si a respectării limitelor stabilite. Politicile si sistemele de gestionare a riscului sunt revizuite in mod regulat pentru a reflecta modificările survenite in condiţiile de piaţa si in activităţile Societăţii.

Cadrul general privind gestionarea riscurilor

Conducerea efectivă a Societarii este asigurată de către Directorul General care este numit de către Consiliul de Administraţie în conformitate cu reglementările Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale cu modificările si completările ulterioare si cu Actul Constitutiv al Societarii.

Consiliul de Administraţie al Societarii numeşte Directorul General, ale cărui atribuţii sunt stabilite prin regulamentele Societăţii, prin decizia de numire şi contractul de mandat, precum si prin deciziile Consiliului de Administraţie.

Directorul General în limitele de competentă, coordonează activitatea zilnică a societăţii, urmăreşte respectarea regulilor şi procedurilor interne.

Auditul intern al Societarii supraveghează modul in care conducerea monitorizează respectarea politicilor si procedurilor de gestionare a riscului si revizuieşte adecvarea cadrului de gestionare a riscului in relaţie cu riscurile cu care se confrunta entitatea.

Riscul de credit

Riscul de credit este riscul ca societatea, datorita unor elemente conjuncturale, sa nu-si poată onora obligaţiile fata de bănci.

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Riscul de lichiditate

Riscul de lichiditate este riscul ca Societatea sa întâmpine dificultăţi în îndeplinirea obligaţiilor care decurg din datoriile financiare pe termen scurt, care se sting prin plata in numerar sau prin alte mijloace financiare, sau că asemenea obligaţii sa fie stinse intr-o manieră nefavorabilă pentru Societate. Societatea urmăreşte evoluţia nivelului lichidităţilor pentru a-şi putea achita obligaţiile la data la care acestea devin scadente şi analizează permanent activele şi datoriile, în funcţie de perioada rămasă până la scadenţele contractuale. In scopul gestionării riscului de lichiditate, fluxurile de trezorerie operaţionale şi bugetare sunt monitorizate şi analizate lunar în vederea stabilirii nivelului estimat al modificărilor nete în lichiditate.

In lei	Valoare	Fluxuri de numerar Sub 3 luni		Intre 3 si 12	Mai mare	Fără maturitate
30-Iunie-19	contabila	contractuale		luni	de 1 an	prestabilita
Active
Stocuri	174.949	174.949	6.500	168.449
Creanţe comerciale si avansuri plătite	9.602.799	9.602.799	625.699	5.177.100	3.800.000
Alte creanţe	8.310.792	8.310.792	2.500.000	5.810.792
Numerar si echivalente de numerar	1.520.865	1.520.865	381.000	1.139.865
Cheltuieli in avans	399.721	399.721	100.000	299.721
Active circulante-total	20.009.126	20.009.126	3.613.199	12.595.927	3.800.000

Alte datorii	7.652.425	7.652.425	1.850.000	5.802.425
Datorii comerciale si avansuri încasate	198.793	198.793	65.000	133.793
Total datorii	7.851.218	7.851.218	1.915.000	5.936.218

Excedent de lichiditate	12.157.908	12.157.908	1.698.199	6.659.709	3.800.000

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Riscul de piaţă

Societatea prin Consiliul de Administraţie monitorizează permanent modul de realizare a gestionarii riscului de piaţă. Societatea nu este expusă riscului valutar dar este expusă riscului de preţ, drept pentru care ajustează preţul cu oferta de pe piaţă.

Riscul operaţional

Riscul operaţional este riscul producerii unor pierderi directe sau indirecte provenind dintr-o gama larga de cauze asociate proceselor, personalului, tehnologiei si infrastructurii Societăţii, precum si din factori externi, alţii decât riscul de credit, de piaţa si de lichiditate, cum ar fi cele provenind din cerinţe legale si de reglementare si din standardele general acceptate privind comportamentul organizaţional. Riscurile operaţionale provin din toate operaţiunile Societăţii.

Responsabilitatea principala a dezvoltării si implementării controalelor legate de riscul operaţional revine conducerii fiecărei unităţi. Responsabilitatea este sprijinita de dezvoltarea standardelor generale ale Societăţii de gestionare a riscului operaţional pe următoarele arii:

Cerinţe de separare a responsabilităţilor, inclusiv autorizarea independenta a tranzacţiilor
Alinierea la cerinţele de reglementare si legale
Documentarea controalelor si procedurilor
Cerinţe de analiza periodica a riscului operaţional la care este expusa Societatea si adecvarea controalelor si procedurilor pentru a preveni riscurile identificate
Cerinţe de raportare a pierderilor operaţionale si propuneri de remediere a cauzelor care le-au generat
Elaborarea unor planuri de continuitate operaţionala
Dezvoltare si instruire profesionala
Stabilirea unor standarde de etica
Prevenirea riscului de litigii, inclusiv asigurare acolo unde se aplica
Diminuarea riscurilor, inclusiv utilizarea eficienta a asigurărilor unde este cazul.

Riscul aferent mediului economic

Identificarea şi evaluarea investiţiilor influenţate de o piaţa de creditare lipsita de lichiditate, analiza respectării contractelor de creditare si a altor obligaţii contractuale, evaluarea incertitudinilor semnificative, inclusiv a incertitudinilor legate de capacitatea unei entităţi de a continua sa funcţioneze pentru o perioada rezonabila de timp, toate acestea ridica la rândul lor alte provocări.

Efectele acestora asupra pieţei financiare din România au fost scăderi de preturi si lichiditate pe pieţele de capital si creşteri ale ratelor de dobânda pe termen lung datorate condiţiilor de lichiditate la nivel internaţional.

Situaţii financiare individuale întocmite la 30.06.2019 în conformitate cu OMFP 2844/2016

COMCM SA CONSTANTA Cod CAEN : 2363

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Conducerea nu poate estima credibil efectele asupra situaţiilor financiare ale Societăţii rezultate din deteriorarea lichidităţii pieţei financiare, deprecierea activelor financiare influenţate de condiţii de piaţa nelichide si volatilitatea ridicata a monedei naţionale si a pieţelor financiare. Conducerea Societăţii considera ca ia toate masurile necesare pentru a sprijini creşterea activităţii Societăţii in condiţiile de piaţa curente prin:

elaborarea strategiilor de gestionare a lichidităţii si stabilirea unor masuri specifice de management al lichidităţii in situaţii de criza;
previzionări ale lichidităţii curente;
examinarea atenta a condiţiilor si clauzelor incluse in angajamentele de compensare si decontare, in prezent si in viitorul apropiat.

Riscul aferent impozitării

Începând cu 1 ianuarie 2007, urmare aderării României la Uniunea Europeană, Societatea a trebuit să se supună reglementărilor Uniunii Europene, şi în consecinţă s-a pregătit pentru aplicarea schimbărilor aduse de legislaţia europeană. Societatea a implementat aceste schimbări, dar modul de implementare al acestora rămâne deschis auditului fiscal timp de 5 ani.

Interpretarea textelor şi implementarea practică a procedurilor noilor reglementări fiscale aplicabile, ar putea varia şi există riscul ca în anumite situaţii autorităţile fiscale să adopte o poziţie diferită faţă de cea a Societăţii.

Adecvarea capitalurilor

Politica conducerii in ceea ce priveşte adecvarea capitalului se concentrează in menţinerea unei baze solide de capital, in scopul susţinerii dezvoltării continue a Societăţii si atingerii obiectivelor investiţionale.

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Nota 4. Active imobilizate

	Imobilizări necorporale	Terenuri	Construcţii	Instalaţii tehnice si maşini	Alte instalaţii utilaje si mobilier	Investitii Imobiliare	Active de expl. si evaluare resurse minerale	Imobilizări corporale in curs	Imobilizări financiare	Total active imobilizate
Sold la 01.01.2019	118.521	54.067.986	10.281.973	10.550.091	18.393	4.485.363	2.274.634	2.323.098	7.844.301	91.964.360
Creşteri	0	0	0	0	0	0	0	0	504	504
Reduceri	0	396	3.675	48.841	0		1.431.526	0	0	1.484.438
Sold la 30.06.2019	118.521	54.067.590	10.278.298	10.501.250	18.393	4.485.363	843.108	2.323.098	7.844.805	90.480.426

Amortizare cumulata
Sold la 01.01.2019	118.521	0	3.938.360	10.235.424	16.944	1.253.628	2.231.860	0	0	17.794.737
Creşteri		0	284.615	87.142	362	125.363	13.294	0	0	510.776
Reduceri		0		15.602			1.431.526	0	0	1.447.128
Sold la 30.06.2019	118.521	0	4.222.975	10.306.964	17.306	1.378.991	813.628	0	0	16.858.385
Valoare contabila neta	0	54.067.590	6.055.323	194.286	1.087	3.106.372	29.480	2.323.098	7.844.805	73.622.041

Nota 5. Stocuri

La 30.06.2019 societatea deţinea stocuri in valoare de 174.949 lei din care valoarea cea mai mare o deţin produsele finite. Stocurile au fost înregistrate la cost de achiziţie respectiv la cost de producţie pentru produsele finite. Metoda de evaluare la ieşirea din gestiune a bunurilor de natura stocurilor utilizate la 30.06.2019 a fost metoda FIFO.

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Nota. 6. Provizioane

In cursul semestrului I 2019 nu au fost constituite provizioane.

Nota 7. Rezultatul pe acţiune (IAS 33)

Valoarea per acţiune determinata in funcţie de activul net la data de 30.06.2019

Total active 93.631.167 lei
Total datorii 7.851.218 lei
Capitaluri proprii 85.779.949lei
Număr acţiuni 236.316.678
Valoarea per acţiune 0,3630 lei / acţiune

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Nota 8. Analiza rezultatului din exploatare

	30.06.2018	30.06.2019

Venituri din vânzări	762.627	471.859
Alte venituri din exploatare	772.021	164.048
Venituri din producţia de imobilizări	-
Variaţia stocurilor de produse finite	(6.922)
Venituri din exploatare	1.527.726	635.907
Cheltuieli materiale si consumabile	166.619	80.306
Cheltuieli energie si apa	54.895	65.571
Cheltuieli privind mărfurile	198.299
Reduceri comerciale primite	-
Cheltuieli cu personalul	300.191	211.540
Cheltuieli cu prestaţii externe	351.662	148.712
Cheltuieli cu impozite si taxe	379.663	399.303
Cheltuieli cu protecţia mediului	4
Cheltuieli cu amortizarea	743.693	510.782
Ajustări de valoare privind activele circulante
Ajustări privind provizioanele
Alte cheltuieli	173.055	35.861
Cheltuieli pentru exploatare	2.368.081	1.452.075
Rezultatul din exploatare	(840.355)	(816.168)

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Cod CAEN :	2363
CIF	: 1868287
Simbol	:CMCM

Nota 9. Situaţia creanţelor si datoriilor

30.06.2019	Sub 1 an	Peste 1 an
Total creanţe	14.113.591	3.800.000
1. Creanţe comerciale	5.802.799
- clienţi si clienţi incerţi	9.610.867	3.800.000
- avansuri plătite	246.038
- provizioane clienţi	(4.054.106)
2. Alte creanţe	8.310.792
- creanţe buget	6.689
- alte creanţe	8.304.103

Datorii 30.06.2019	Sold la	Sub 1 an
	30.06.2019
Total datorii din care	7.851.218	7.851.218
1. Clienţi creditori	140.303	140.303
2. Datorii comerciale	58.490	58.490
-furnizori interni	58.490	58.490
-furnizori facturi nesosite
3. Alte datorii	7.652.425	7.652.425
- obligaţii fata de personal	31.317	31.317
- contribuţii sociale si impozit pe venit	20.579	20.579
- alte datorii	7.286.721	7.286.721
- alte provizioane, venituri in avans	313.808	313.808

Nota 10. Participaţii şi surse de finanţare

a) Certificate de participare, valori mobiliare, obligaţii convertibile

Societatea nu a emis certificate de participare, obligaţiuni sau alte valori mobiliare, in afara de pârtile sociale proprii existente la momentul de fata in baza situaţiilor primite de la Depozitarul Central de la Bucureşti.

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

b) Capitalul social

Valoarea capitalului subscris la 30.06. 2019 era de 23.631.668 lei fiind divizat in 236.316.668 actiuni nominative având valoarea nominala de 0,10 lei / acţiune.

La data de 30.06.2019, structura acţionariatului se prezintă astfel :

SIF TRANSILVANIA	– 134.049.930 ACTIUNI – 56,7247 %
FRATILA CONSTANTIN	– 27.534.518 ACTIUNI – 11,6515 %
FRATILA MIHAELA	– 23.651.000 ACTIUNI – 10,0082 %
COCIU MARIA ALEXANDRA	– 23.646.408 ACTIUNI – 10,0062 %
CONSULTING & CONSTRUCTION INVESTMENTS SRL	– 23.632.000 ACTIUNI – 10,0001 %
Alti actionari	– 3.802.822 ACTIUNI – 1,6092 %

TOTAL	236.316.678 ACTIUNI – 100,0000 %

Nota 11. Informaţii privind salariaţii şi membrii organelor de administraţie, conducere şi supraveghere

Conform actului constitutiv al societarii societatea este constituita ca societate pe acţiuni, având un consiliu de administraţie alcătuit din cinci membrii. Componenta Consiliului de administraţie la data de 30.06.2019 este următoarea:

1. CONSTANTIN FRATILA Presedinte CA
1. SZITAS STEFAN administrator
1. VERES DIANA administrator
1. ARION COSNIN administrator
1. ALEXE GABRIELA administrator

Conducerea executiva este asigurată de Director General si Director Economic. Nu s-au acordat avansuri si credite directorilor si administratorilor.

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Numărul total de salariaţi existenţi la 30.06.2019 era de 11 – din care :

maiştri si personal administrativ 10
personal TESA 1.

Indemnizaţii plătite CA si directorilor in anul 2019 au fost in suma de 65.666 lei. Remuneratiile platite directorilor in anul 2019 au fost de 44.175 lei.

Nota 12. Analiza principalilor indicatori economico – financiari

Calculul si analiza a principalilor indicatori economico-financiari

1. Indicatori de lichiditate şi solvabilitate

a. Indicatori de lichiditate curente (indicatorul capitalului circulant)

Active curente 20.009.126 ------------------- = ----------------- = 2,54 Datorii curente 7.851.218

Acest indicator oferă garanţia acoperirii datoriilor curente ale societăţii din activele curente, cu condiţia încasării la termen a creanţelor, deşi el are o valoarea mai mare decât valoarea recomandat acceptabila in jurul valorii de 2.

b. Indicatorul lichidităţii imediate (testul acid)

Active curente – Stocuri 20.009.126-174.949 -------------------------------- = ----------------------------------- = 2,52 Datorii curente 7.851.218

Activele monetare si asimilate oferă o plata pe termen scurt a datoriilor societăţii, coeficientul de 8,50 garantând acoperirii datoriilor.

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

c. Indicatorul lichidităţii la vedere

Disponibilitatea băneşti 1.520.865 ------------------------------ = ------------------ = 0,1937 Datorii curente 7.851.218

Acest indicator este la un nivel foarte scăzut, demonstrând ca societatea are nevoie de surse lichide.

d. Solvabilitatea globala

Total active 93.631.167 -------------- = ----------------- = 11,93 Total datorii 7.851.218

Valoarea acestui indicator arata ca societatea este solvabila, in sensul că îşi poate acoperi datoriile din totalul activelor.

2. Indicatorii de activitate (indicatori de gestiune)

a. Viteza de rotaţie a debitelor clienţi

Sold mediu clienţi 9.551.167 --------------------------- x 181= ---------------- x 181 = 3664 zile Cifra de afaceri 471.859

Acest indicator arata eficienta cu care societatea îşi colectează creanţele, se constata ca valoarea lui este mai mare decât viteza de rotaţie a creditelor furnizor.

b. Viteza de rotaţie a creditelor furnizor

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Sold mediu furnizor 49.111 -------------------------- x 181 = ----------------x 181 = 19 zile Cifra de afaceri 471.859

Calculata la cifra de afaceri, indicatorul reprezintă numărul de zile de creditare pe care managementul le-a obţinut de la furnizorii şai. Valoarea lui demonstreze ca societatea îşi achita furnizorii sub valoarea recomandabila de 30 de zile.

c. Viteza de rotaţie a activelor imobilizate

Cifra de afaceri 471.859 ---------------------- = ------------------ = 0,006 Active imobilizate 73.622.041

Acest indicator arata cifra de afaceri generata de activele imobilizate.

d. Valoarea de rotaţie a activelor totale

Cifra de afaceri 471.859 ------------------ = ---------------- = 0,005 Total active 93.631.167

Acest indicator arata cifra de afaceri generata de activele totale.

e. Perioada de rambursare a datoriilor

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Datorii curente 7.851.218 -------------------- x 181 = ------------------ x 181 = 3012 zile Cifra de afaceri 471.859

3. Indicatori de profitabilitate

a. Valoarea contabila a unei acţiuni

Capitalul propriu 85.779.949 --------------------- = ----------------- = 0,3629 Număr de acţiuni 236.316.678

Nota 13. Numerar şi echivalente de numerar

-lei-

	30.06.2018	30.06.2019
Disponibilităţi la bănci în lei	1.018.142	1.479.380

Disponibilităţi la bănci în monedă străină	3.387
Casa in lei	110.737	40.273
Alte valori	2.289	1.212
Total	1.132.555	1.520.865

Nota 14. Descrierea veniturilor si cheltuielilor societăţii

a) Venituri din vânzări

30.06.2019 30.06.2018	30.06.2017
--------------------------	------------

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Venituri din producţia vânduta/prestari servici	471.859	387.948	1.212.918
Venituri din marfa vânduta		374.679	293.518
Reduceri comerciale acordate
Total	471.859	762.627	1.506.436

b) Alte venituri

	30.06.2019	30.06.2018	30.06.2017
Venituri din producţia stocata		(6.922)	(43.358)
Alte venituri din exploatare	164.048	772.021	439.261
Total	164.048	765.099	395.903

C) Cheltuieli exploatare

	30.06.2019	30.06.2018	30.06.2017
Cheltuieli cu personalul	211.540	300.191	598.890
Cheltuieli cu materialele si alte cheltuieli externe	145.877	419.813	620.273
Cheltuieli cu amortizarea/provizioane	510.782	743.693	888.813
Cheltuieli cu alte prestaţiile externe	148.712	351.662	510.634
-cheltuieli cu întreţinerea si reparaţiile	6.369	6.599	22.000
-cheltuieli cu redevenţe si chirii		-	-
-prime de asigurare	2.902	7.925	14.958
-cheltuieli cu colaboratorii
-cheltuieli cu comisioanele si onorariile
-cheltuieli cu transportul de bunuri si personal	3.100	1.023	972

Adresa : Bd. AUREL VLAICU NR 144 CIF : 1868287 Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

-cheltuieli cu deplasări si detaşări
-cheltuieli poştale si telecomunicaţii		652		387		8.299
-cheltuieli cu serviciile bancare si asimilate	3.620		5.485			6.756
-alte cheltuieli operaţionale	132.069		414.081			457.649
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si vărsăminte asimilate	399.303		379.633			270.886
Donaţii si activele cedate		35.861	173.059			374.118
Total		1.452.075		2.368.081		3.263.614
	30.06.2019	30.06.2018		30.06.2017
Venituri din imobilizări financiare
Venituri din investiţii financiare cedate
Venituri din diferenţe de curs valutar	23.117		13.099	4.258
Venituri din dobânzi	564		98		2
Venituri din sconturi obţinute
Alte venituri financiare					33
Venituri din acţiuni deţinute la filiale
Cheltuieli cu investiţiile financiare cedate
Cheltuieli din diferenţe de curs valutar	26		110
Cheltuieli privind dobânzile
Cheltuieli cu sconturi acordate	(143)
Rezultat financiar	23.798		13.087	4.293

d) Venituri si cheltuieli financiare

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

e) Cheltuiala cu impozitul pe profit/microintreprindere:

	30.06.2019	30.06.2018	30.06.2017
Impozit microintreprindere/ pe profit curent/impozit specific	6.365	15.349	8.812
Impozit microintreprindere / profit curent/ impozit specific	6.365	15.349	8.812

f) Rezultatul perioadei

	30.06.2019	30.06.2018	30.06.2017
Venituri totale	659.588	1.540.923	1.906.632
Cheltuieli totale	1.451.958	2.368.191	3.263.614
Profit brut	(792.370)	(827.268)	(1.356.982)
Impozit microintreprindere/ profit/impozit specific	6.365	15.349	8.812

Cod Registrul Comerţului : J13/613/1991 Simbol :CMCM

Profit net	(798.735)	(842.617)	(1.356.982)
------------	-----------	-----------	-------------

Nota 15. Părţi afiliate şi tranzacţii cu părţi afiliate

La 30.06.2019 societatea deţine un număr de 7.811.100 acţiuni la SC SCUT SA, reprezentând 40,0515% din capitalul social al SC SCUT SA. Nu s-au efectuat tranzacţii în anul 2019.

Nota 16. Evenimente ulterioare bilantului

Societatea COMCM SA are suspedata definitiv executarea Deciziei de Impunere nr. F-CT 26/28.02.2017 emisa de organele fiscale prin Hotararea nr 400/2019 pronuntata de Inalta Curte de Casatie si Justitie in dosarul 229/36/2017 si deasemenea are suspendata si decizia de impunere F-CT 70/06.08.2018 emisa de organele fiscale, pana la solutionarea actiunii de fond. Conducerea societatii nu poate aprecia la aceasta data ce implicatii vor rezulta din actiunile sale, dar estimeaza un deznodamant favorabil.

DIRECTOR GENERAL, Gabriela Alexe

DECLARATIE

Subsemnata Gabriela Alexe, in calitate de Presedinte al Consiliului de Administratie, la societatea COMCM SA, cu privire la Situatiile Semestriale la 30.06.2019, declar ca:

situaţia financiar-contabilă semstriala la 30.06.2019, întocmită în conformitate cu standardele contabile aplicabile, oferă o imagine corectă şi conformă cu realitatea activelor, obligaţiilor, poziţiei financiare, contului de profit şi pierdere ale societatii;
societatea isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate.

PRESEDINTE CONSILIU DE ADMINISTRATIE,

AI Terminal

Comcm SA Constanta

2347_ir_2021-04-05_0a1eb58c-5701-4bcd-a0a5-8aa0e20c3c3a.pdf

RAPORTUL aferent semestrului I 2019 conform Legii nr. 24/2017 si Regulamentului A.S.F. NR. 5 / 2018 la 30.06.2019

SC COMCM SA CONSTANŢA

Situatiile financiare nu au fost auditate la 30.06.2019.

SITUATIA POZITIEI FINANCIARE

b) Situaţia rezultatului global

c) Lichiditate (disponibil in cont):

2. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE

2.1 Tendintele, elementele, evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatae societatii comerciale, comparativ cu aceiasi perioada a anului trecut

2.2 Efectele cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii

Modernizari

2.3 Evenimentele, tranzactiile, schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza

3. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII

TRANZACTII SEMNIFICATIVE

Indicatori economico – financiari

Versiunea raportului este disponibila si in link-ul de mai jos.

PRESEDINTE CONSILIU DE ADMINISTRATIE,

ALEXE GABRIELA

a) Situaţia poziţiei financiare

b) Situaţia rezultatului global

c) Situaţia modificării capitalurilor proprii

Situaţia modificării capitalurilor proprii la 30.06.2019

d) Situaţia fluxurilor de trezorerie

Nota 1. Entitatea care raportează şi Declaraţia de conformitate

a) Entitatea care raportează

b) Declaraţia de conformitate

Nota 2. Principii, politici si metode contabile

2.1. Bazele întocmirii situaţiilor financiare

a) Informaţii generale

b) Prezentarea situaţiilor financiare

(c) Continuitatea activităţii

(d) Bazele evaluării

(e) Moneda funcţională şi de prezentare

(f) Utilizarea estimărilor şi raţionamentelor profesionale

2.2. Politici contabile semnificative

(a) Filialele şi entităţile asociate

(b) Tranzacţii în monedă străină

(c) Numerar şi echivalente de numerar

(d) Active si datorii financiare

(e) Creanţe

(f) Alte active şi datorii financiare

(g) Imobilizări corporale

Recunoaştere şi evaluare

Evaluarea după recunoaştere

Costurile ulterioare

Amortizarea

Situaţii financiare individuale întocmite la 30.06.2019 în conformitate cu OMFP 2844/2016

Vânzarea/ casarea imobilizărilor corporale

(h) Imobilizări necorporale

Cheltuieli ulterioare

Amortizarea imobilizărilor necorporale

(i) Capitalul social

(j) Provizioane pentru riscuri şi cheltuieli

(k) Vânzarea bunurilor

(m) Prestarea serviciilor, venituri din inchirieri

(n) Venituri şi cheltuieli financiare

(o) Beneficiile angajaţilor

Beneficii pe termen scurt

Planuri de contribuţii determinate

(p) Impozitul pe microintreprindere

(r) Rezultatul pe acţiune

(s) Dividende

(t) Raportarea pe segmente

2.3 Noi standarde, amendamende si interpretari cu aplicare dupa data de 1 ianuarie 2019 si care nu au fost adoptate mai devreme

Nota 3. Administrarea riscurilor semnificative

Cadrul general privind gestionarea riscurilor

Riscul de credit

Riscul de lichiditate

Riscul de piaţă

Riscul operaţional

Riscul aferent mediului economic

Situaţii financiare individuale întocmite la 30.06.2019 în conformitate cu OMFP 2844/2016

COMCM SA CONSTANTA Cod CAEN : 2363

Riscul aferent impozitării

Adecvarea capitalurilor

Nota 4. Active imobilizate

Nota 5. Stocuri

Nota. 6. Provizioane