Promateris S.A.

Legal Proceedings Report • Mar 7, 2019

prodplast

RAPORT CURENT 07 martie 2019

Către:

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA SECTORUL INSTRUMENTELOR SI INVESTITIILOR FINANCIARE Fax: 021-659.60.51

BURSA DE VALORI BUCUREȘTI S.A. - Piața Reglementată Fax: 021-256.92.76

RAPORT CURENT

privind informatiile prevazute la art. 82 alin (1) din Legea nr. 24/2017 si ale Regulamentului nr.5/2018, privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare

Data raportului: 07.03.2019 Denumirea entității emitente: S.C. PRODPLAST S.A. Sediul social: Buftea, Sos.Bucuresti-Tirgoviste, nr.1, jud.ilfov, România Numărul de telefon/fax: 021- 252.35.78/021- 252.36.17 Codul unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comertului: 108 Număr de ordine în Registrul Comertului: J23/835/2018 Capital social subscris și vărsat: 17.072.385 lei Piata reglementată pe care se tranzactionează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori București S.A. - Categoria STANDARD (simbol de piață PPL)

Eveniment de raportat: Raportul auditorului treferitor la tranzactiile de tipul celor enumerate la art. 82 alin (1) din Legea nr. 24/2017

Prodplast S.A. informeaza actionarii si investitorii ca a primit, in data de 07.03.2019, din partea auditorului Deloitte Audit S.R.L., Raportul independent de asigurare limitata asupra informatiilor cuprinse in Raportul curent din 07.02.2019 emis de societate.

Raportul auditorului este disponibil pe ste-ul societatii: www.prodplast.com/actionari

Nu mai sint alte evenimente de raportat.

Informatii suplimentare se pot obtine la telefon: 021-252.35.78, fax: 021-252.36.17 sau email office@prodplast.ro

TEACOME Director General PRODPLASTIGOT Alexandru GEORGESCU SC PRODPLAST CL ROMAN SC PRODPLASTO

ucuresti, Cod postal 03035 Telefon: +4 021 252 35 78; Fax: +4 021 252 36 17

Cod fiscal / CUI: 108 Cod Registrui Comertului: J40/161/1991 Capital social subscris si varsat: 17,072.385 RON

Deloitte Romania 4-8 Nicolae Titulescu Road East Entrance, 2^nd Floor, Sector 1 011141, Bucharest Romania

Tel.: +40 21 222 16 61 Fax: +40 21 222 16 60 www.deloitte.ro

RAPORT INDEPENDENT DE ASIGURARE LIMITATĂ ASUPRA INFORMATIILOR INCLUSE ÎN RAPOARTELE CURENTE ÎNTOCMITE DE SOCIETATE ÎN CONFORMITATE CU PREVEDERILE LEGII NR. 24/2017 SI ALE REGULAMENTULUI NR. 5/2018, ÎN CONFIRMITATE CU STANDARDUL INTERNATIONAL PENTRU MISIUNI DE ASIGURARE ("ISAE") 3000

Către Consiliul de Administratie, Prodplast S.A.

1. Noi am fost angajați de către Prodplast S.A. ("Societatea") pentru a raporta asupra informațiilor incluse în Raportul Curent din data de 7 februarie 2019 ("Raportul") întocmit de către Societate conform prevederilor Legea nr. 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piață (Legea nr. 24/2017) și ale Regulamentului nr. 5/2018 al Autorității de Supraveghere Financiară ("ASF"), sub forma unei concluzii independente de asigurare limitată, pe baza procedurilor efectuate.

Responsabilitatea conducerii Societății

Conducerea Societății este responsabilă de întocmirea și prezentarea fidelă a Raportului Curent și a $\overline{2}$ . tranzacțiilor raportate incluse în Raportul curent din data de 7 februarie 2019, care să nu conțină denaturări semnificative, în conformitate cu art. 82 din Legea nr. 24/2017 și Regulamentul nr. 5/2018, și pentru informațiile prezentate în cadrul acestora. Aceasta responsabilitate include: proiectarea, implementarea și menținerea unui control intern relevant pentru întocmirea și prezentarea acestor Rapoarte curente care să nu conțină denaturări semnificative, datorită fraudei sau erorii. De asemenea, aceasta responsabilitate include îndeplinirea cerintelor art. 82 din Legea nr. 24/2017 si ale Regulamentului nr. 5/2018 si mentinerea documentelor iustificative adecyate în legătură cu Raportul Curent. Conducerea Societății este responsabilă pentru prevenirea și identificarea fraudei și asigurarea conformității Societății cu legislația și regulamentele în vigoare. Conducerea Societății este responsabilă să se asigure ca personalul implicat în întocmirea Raportului Curent este pregătit corespunzător.

Criteriile

1. Conform articolului 82 din legea nr. 24/2017 privind piata de capital, si art. 144 B din Regulamentul nr. 5/2018 al A.S.F. privind emitenții și operațiunile cu valori mobiliare administratorii emitenților ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată sunt obligați să raporteze, de îndată, orice act juridic încheiat de către emitent cu administratorii, angaiatii, actionarii care detin controlul, precum si cu persoanele cu care acestia actionează concertat, a cărui valoare cumulată reprezintă cel puțin echivalentul în lei a 50.000 de euro, considerat "Criteriul".

Responsabilitatea auditorului

Responsabilitatea noastră este să analizăm tranzacțiile raportate prezentate de către Societate în $\mathbf{4}$ . Raportul Curent și să raportăm sub forma unei concluzii independente de asigurare limitată, pe baza probelor obtinute. Noi am efectuat angajamentul nostru în conformitate cu Standardul International pentru Misiuni de Asigurare ("ISAE") 3000 adoptat de Camera Auditorilor Financiari din România privind misiunile de asigurare, altele decât auditul sau revizuirea informatiilor financiare istorice. Acest standard cere ca noi să planificăm și să efectuăm procedurile noastre de asa maniera, încât să obținem un nivel de asigurare corespunzător dacă tranzacțiile raportate incluse în Raportul Curent, sunt în conformitate, sub toate aspectele semnificative, cu art. 144, litera B, alineatul 4 din Regulamentul nr. 5/2018, ca baza pentru concluzia noastră independența de asigurare limitată.

Deloitte.

• 1. Am aplicat Standardul Internațional privind Controlul Calității 1 și, prin urmare, menține un sistem complex privind controlul calității, inclusiv politici și proceduri documentate cu privire la conformitatea cu cerințele etice, standardele profesionale și cerintele legale și de reglementare aplicabile. Ne-am conformat cerintelor de independentă și altor cerinte etice din Codul Etic al Profesionistilor Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internaționale de Etică pentru Contabili, care are la bază principiile fundamentale de integritate, obiectivitate, competentă profesională și atentie cuvenită, confidentialitate și comportament profesional.
• Procedurile selectate depind de întelegerea noastră a Raportului Curent și a altor circumstante ale 6. angajamentului, precum și de considerațiile noaștre privind ariile în care ar putea apărea denaturări semnificative. În dezvoltarea întelegerii noastre privind Raportul Curent și tranzactiile raportate în Raportul Curent am luat în considerare controlul intern relevant al Societății pentru întocmirea și prezentarea Rapoartelor curente în conformitate cu cerintele art. 82 din Legea nr. 24/2017 și ale Regulamentului nr. 5/2018 pentru a stabili procedurile relevante în circumstantele date, dar nu și în scopul exprimării unei concluzii asupra eficacității controlului intern al Societății pentru întocmirea și prezentarea Raportului Curent și pentru efectuarea tranzacțiilor raportate în Raportul Curent.
• $7.$ Asigurarea limitată este mai restrânsa decât asigurarea absoluta sau rezonabilă. Procedurile de obtinere a probelor pentru un angajament de asigurare limitată sunt mai restrânse decât în cazul unui angajament de asigurare rezonabilă, și, prin urmare se obține un nivel mai scăzut de asigurare decât într-un angajament de asigurare rezonabilă.

Proceduri desfăsurate

• 1. Conform scopului agreat al Raportului nostru, am efectuat următoarele proceduri:
• Am obținut Raportul Curent, cuprinzând lista tranzacțiilor raportate pentru perioada 1 ianuarie - 31 decembrie 2018 si agrearea detaliilor contractelor încheiate în perioada 1 ianuarie - 31 decembrie 2018, raportate în Rapoartele curente, cu contractele respective. Procedurile noastre au fost aplicate doar contractelor listate în Rapoartele curente.
• Pentru contractele prezentate in Raportul Curent, am verificat ca detaliile contextuale $\bullet$ corespund cu informatiile incluse in contractele semnate si ca respectivele contracte au fost semnate de persoanele din conducere având autoritatea necesară.
• Am obținut o înțelegere corespunzătoare prin discuții cu conducerea asupra felului în care $\bullet$ este stabilită relația contractuală (inclusiv prețul de piață) pentru contractele raportate.
• În măsura în care există un pret de piată pentru bunurile sau serviciile furnizate de către părtile afiliate Societății sau furnizate de Societate către părtile afiliate, am discutat cu conducerea Societății modul in care au fost stabilite aceste prețuri și dacă, de la caz la caz, preturile agreate corespund celor folosite de alte părti (terti) pentru servicii sau bunuri similare. In cazul in care nu există prețuri de piață disponibile, am analizat daca respectivele tranzacții sunt realizate pe baza contractelor aprobate și semnate.
• 1. Concluzia noastră a fost formată pe baza, și în legătură cu, aspectele prezentate în acest raport. Considerăm că probele pe care le-am obținut sunt suficiente și adecvate pentru a constitui baza concluziei noastre de asigurare limitată.

Concluzie

1. Pe baza procedurilor efectuate, nu am luat la cunoștința de nimic care să ne facă să credem că tranzacțiile raportate, pentru perioada 1 ianuarie - 31 decembrie 2018, în Raportul Curent nu sunt în conformitate, sub toate aspectele semnificative, cu art. 144, litera B, alineatul 4 din Regulamentul nr. 5/2018.

Alte aspecte

1. Noi nu am efectuat alte proceduri suplimentare pentru a verifica daca Rapoartele curente includ toate contractele cu administratorii, angajații, acționarii care dețin controlul, precum și cu entitățile afiliate acestora, care trebuie raportate conform articolului nr. 82 al Legii nr. 24/2017 cu modificările ulterioare pentru perioada 1 ianuarie - 31 decembrie 2018.

Restricții privind utilizarea și distribuirea raportului

1. Prezentul raport a fost emis exclusiv cu scopul prezentat în prima sectiune a acestui raport si nu poate fi utilizat sau distribuit pentru nici un alt scop sau utilizat ca referință de către nici o altă parte externă cu excepția unor scopuri interne ale Societății și a depunerii la Autoritatea de Supraveghere Financiară și Bursa de Valori București. În măsura permisă de lege nu acceptăm și nu ne asumăm responsabilitatea decât față de Prodplast S.A. pentru munca noastră, pentru acest raport sau pentru concluzia formată.

te Audit SRL

Deloitte Audit S.R.L. Bucuresti, România 5 martie 2019