Comcm SA Constanta

Annual Report • May 3, 2014

RAPORTUL ANUAL la 31.12.2013 CONFORM REGULAMENTULUI C.N.V.M. NR. 1 / 2006

SC COMCM SA CONSTANTA

Bulevardul Aurel Vlaicu 144, Constanta Sediul social: 0241 617308, 0241 616023 Numărul de telefon / fax : J 13/613/1991 Numărul și data inregistrarii la Registrul Comerțului : RO 1868287 Cod unic de inregistrare fiscală : BVB Bucuresti: Piata pe care se tranzactionează valorile mobiliare: 23.631.667.80 ron Capital social subscris si vărsat : Principalele caracteristici ale valorilor imobiliare emise: 236.316.678 actiuni cu valoarea nominală de 0.1 lei/actiune

1. ANALIZA ACTIVITĂȚII SOCIETĂȚII COMERCIALE

1.1 a) Descrierea activității de bază a societății comerciale

Societatea comercială COMCM S.A. este persoană juridică română înregistrată la Oficiul Registrul Comerțului sub numărul J13/ 613/1991, cod unic de înregistrare RO 1868287 si functionează ca o societate pe actiuni în conformitate cu prevederile Legii 31/1990 privind societățile comerciale republicată, cu modificările și completările ulterioare.

Este o societate deținută public, conform prevederilor Legii nr. 297/2004 privind piata de capital, acțiunile societății fiind înscrise și tranzacționate pe piata bursieră BVB având simbolul "CMCM".

Evidența acționarilor este înregistrată la S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A conform contractului nr. 1615 / 02.11.1999.

Situațiile financiare pentru exercitiul financiar 2013, sunt intocmite in conformitate cu Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr. 1286/2012 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardelor Internaționale de Raportare Financiară, aplicabile societăților comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piață reglementată.

Obiectul principal de activitate, potrivit clasificării C.A.E.N.", este fabricarea betonului " cod 2363.

Activitățile auxiliare pe care le desfășoară societatea, sunt următoarele :

• producție industrială pentru construcții : construcții civile și de geniu, produse proprii de carieră, prefabricate;

• comercializarea materialelor de construcții ;
• confectii din metal;
• · activitate de cazare în cămine și alimentație publică.

b) Precizarea datei de înființare a societății comerciale:

S.C. COMCM S.A. Constanța a luat ființă în anul 1991 prin desprinderea din fostul Trust de Construcții Locale Constanța (T.A.G.C.M.), în conformitate cu Decizia Consiliului Județean Constanța nr.703/14 dec.1990.

c) Descrierea fuziunilor sau reorganizarilor semnificative ale societății comerciale:

În exercițiul financiar 2007, respectiv la data de 14.02.2007 SC COMCM SA a achiziționat întregul pachet de acțiuni deținut de SIF TRANSILVANIA la SC SCUT SA (simbol de piață "SCUT"), adică un numar de 312.434 acțiuni, reprezentând 63,578545% din capitalul social al emitentului. Prețul de vânzare a fost de 23,5 lei/actiune, iar valoarea totală a tranzacției de 7.342.199 lei, așa cum reiese din Raportul curent nr.1058/15.02.2007 conform Regulamentului C.N.V.M nr.1/2006.

La data de 31.12.2013, SC COMCM SA deține un nr. de 15.622.200 acțiuni (adică un procent de 64,0071%) din capitalul social al SC SCUT SA.

Capitalul social subscris și vărsat al societății la data de 31.12.2013 este de 23.631.667,80 lei divizat în 236.316.678 acțiuni cu valoarea nominală de 0,1 lei/actiune.

Pentru susținerea programului de dezvoltare și modernizare a societății, în anul 2008 capitalul social a fost majorat de la 1.997.300 lei la 23.631.667,80 lei împărtit în 236.316.678 acțiuni nominative cu valoare nominală de 0,1 lei /acțiune, în conformitate cu Hotărârea AGEA nr.5201/22.04.2008.

Majorarea capitalului social s-a realizat prin:

• capitalizarea rezervelor constituite din profitul net al anului 2007 și din anii precedenți în sumă de 11.983.797,25 lei;
• noi aporturi bănesti prin subscrierea acționarilor care și-au exercitat dreptul de preferință în perioada de subscriere în sumă de 9.650.570,55 lei.

Majorarea capitalului social a fost înregistrată la Oficiul Registrul Comerțului Constanța conform Incheierii nr.25213 și nr.25214/28.08.2008.

Majorarea capitalului social a fost înregistrată la Comisia Națională a Valorilor Mobiliare conform Certificatului de înregistrare emis la data de 08.09.2008.

In conformitate cu hotărârea Adunării Generale Extraordinare a Actionarilor, în anul 2008 s-a procedat la divizarea valorii nominale a acțiunilor societății de la 2,5 lei / acțiune la 0,1 lei / acțiune.

d) Descrierea achizitiilor sau instrăinărilor de active:

In anul 2013 au fost achizitionate active in valoare de 178.900,79 lei, după cum urmează:

• licente soft in valoare de 6.929,03 lei
• instalații tehnice si mașini in valoare de 153.646,64 lei
• alte instalații si mobilier in valoare de 18.325,12 lei

În anul 2013 au fost înstrăinate active în valoare de 1.766.351,33 lei, reprezentând:

• construcții in valoare de 1.183.115,04 lei
• terenurile aferente constructiilor in valoare de 284.676,47 lei
• instalatii tehnice si masini in valoare de 298.559,82 lei

e) Descrierea principalelor rezultate ale evaluarii activității societății

1.1.1. Elemente de evaluare generală:

a) Profit

Evoluția profitului brut si a profitului net in perioada 2010 - 2013, se prezintă astfel:

An	Profit/pierdere brut(ă)	Profit net
2010	$-3.200.669$	$-3.236.239$
2011	1.419.994	1.139.891
2012	3.358.694	2.867.130
2013	1.151.649	1.036.494

b) Cifra de afaceri

Evolutia cifrei de afaceri in perioada 2010 se prezintă astfel:

An	Cifra de afaceri
2010	29.979.000
2011	29.374.755
2012	20.294.605
2013	20.887.619

Evoluția cifrei de afaceri pe perioada 2010-2013, este prezentată în graficul de mai jos:

c) Export:

Nu s-au înregistrat operațiuni de export în cursul anului 2013.

d) Costuri:

La sfârsitul anului 2013, cheltuielile totale înregistrate

• cheltuieli din activitatea de exploatare
• cheltuieli financiare

25.485.325.00 lei, din care: 25.540.811.00 lei - 55.486,00 lei

Prezentăm mai jos situația comparativă a evoluției costurilor în perioada 2010 - 2013:

An	CHLETUIELI EXPLOATARE	CHLETUIELI FINANCIARE
2010	36.894.607	407.359
2011	34.464.884	973.135
2012	30.825.767	387.838
2013	25.540.811	$-55.486$

Societatea monitorizează in permanență costurile societății, luând măsuri in vederea diminuării acestora.

e) % din piata deținut:

COMCM SA își desfăsoară activitatea pe un segment de piață puternic concurențial, principalii concurenti fiind:

• DGI
• LAFARGE BETOANE
• COMPREST UTIL SA
• CAMBELA PROD SRL
• MAMAIA LUXURY CONSTRUCTION SRL
• TEHNOPREST CONSTRUCT SRL
• REBEC SRL
• BETOANE PREBRICATE AGIGEA
• ARCONI SA $\overline{a}$
• PETROCONST SA
• CARPAT BETON

f) Lichiditate (disponibil in cont):

Structura disponibilităților bănești ale societății la data de 31.12.2013 este următoarea :

32.433.98 lei - disponibilități bănesti aflate in casieria societății 478.092,42 lei - disponibilități bănești aflate in conturile curente, in lei si valută TOTAL

510.526,00 lei

1.1.2 Evaluarea nivelului tehnic al societății comerciale

a) principalele piete de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu, metodele de distribuție

Activitatea societății se defsoară pe trei componente:

• producție: betoane, mortare, agregate, produse de carieră și balastieră, armături, prefabricate, $\overline{a}$
• servicii: de fasonare si montare otel beton, constructii, închiriere, cazare, masă, alte servicii,
• comert cu materiale de construcții

Principala piață careia i se adresează societatea este piața construcțiilor, clienții societății fiind atât persoane juridice, cât și persoane fizice.

Societatea dispune de capacități tehnice pentru distribuirea către clienți a produselor furnizate cu mijloace de transport speciale.

b) ponderea fiecarei categorii de produse sau servicii in veniturile și în totalul cifrei de afaceri ale societății comerciale pe ultimii trei ani

PRODUSE/SERVICH		Pondere în venituri totale %	Pondere in cifra de afaceri %
Activitatea de producție	2011	61,72	77,41
	2012	46,79	79,71
	2013	64,16	81,83
Prestări servicii	2011	14,89	18,67
	2012	10,48	17,87
	2013	12,43	15,85
Activitatea de comert	2011	3,12	3,92
	2012	1,42	2,42
	2013	1,82	2,32

c) produse noi

Nu este cazul.

1.1.3 Evaluarea activității de aprovizionare tehnico-materială

Aprovizionarea cu materii prime si materiale necesare desfașurării activității soietății se realizează din surse indigene.

In activitatea desfașurată in anul 2013 nu au existat sincope in aprovizionarea cu materii prime și materiale.

Societatea nu este dependentă de un anumit furnizor. Criteriul urmărit in aprovizionarea cu materii prime și materiale este raportul calitate / preț, acesta având un impact semnificativ in menținerea calității produselor propii.

Activitatea societății fiind puternic influențată de factorii climatici, se urmarește permanent dimensionarea stocurilor pentru a fi asigurată baza materială necesară activității de producție.

1.1.4 Evaluarea activității de vânzare

a) Descrierea evoluției vânzărilor secvențial pe pițta internă și/sau pe piața externă și a perspectivelor vânzărilor pe termen lung și mediu

Piața căreia se adresează societatea este piața internă, neexistând vânzări pe piața externă.

b) Descrierea situației concurențiale în domeniul de activitate al societății comerciale, a ponderii pe piața a produselor sau serviciilor societății comerciale si a principalilor competitori

Domeniul principal de activitate al societății este producția de beton. Concurența în acest domeniul de activitate este foarte mare, existând 11 competitori importanți pe piața constanțeana : DGI, LAFARGE BETOANE, COMPREST UTIL SA, CAMBELA PROD SRL, MAMAIA LUXURY CONSTRUCTION SRL, TEHNOPREST CONSTRUCT SRL, REBEC SRL, BETOANE PREBRICATE AGIGEA, ARCONI SA, PETROCONST SA, CARPAT BETON. În activitatea desfașurată, societatea urmărește în mod constant raportul preț – calitate pentru produsele și serviciile oferite pentru desfacere. Principalul obiectiv este realizarea unei producții la prețuri competitive pe piată, fară a face nici un rabat de la normele de calitate.

c) Descrierea oricărei dependințe semnificative a societății comerciale față de un singur client sau față de un grup de clienți a cărui pierdere ar avea un impact negativ asupra veniturilor societății

Societatea nu este dependentă de un client sau un grup de clienți.

1.1.5 Evaluarea aspectelor legate de angajații/personalul societății comerciale

a) Numărul și nivelul de pregătire a angajaților societății comerciale precum si a gradului de sindicalizare a forței de muncă

Diversitatea activității societății și specificul pieței de muncă in sfera prestațiilor de servicii în domeniul construcțiilor, a necesitat o activitate de selecție riguroasă la nivelul compartimentului specializat în sfera resurselor umane. Politici referitoare la calitate, aplicabile la toate nivelurile societății, au fost aplicate si în domeniul resurselor umane.

O preocupare de bază a managementului societății a constituit-o și motivarea corespunzătoare a tuturor salariaților în scopul menținerii implicării acestora în îndeplinirea obiectivelor societății și evitării migrării către societățile concurente din zonă.

Pentru eficientizarea activității societății și pentru o mai bună desfășurare a acesteia, începând cu luna martie 2013 modul de organizare al societății a fost modificat, astfel încât din 4 centre de profit activitatea a fost reorganizată în 3 centre de profit:

Nr.	CATEGORII DE PERSONAL	NR. MEDIU DE PERSONAL		PONDERE IN TOTAL PERSONAL
Crt.		2012	2013	2012	2013
	GENERALE	14		11,87	9,65
	CP01-ST.BET.+ PREFAB+LAB.		48	43.23	42,12
	CP02-CARIERĂ SIBIOARA	16		13,55	13,15
	CP03- ADMINISTRATIV	37	40	31,35	35,08
	TOTAL PERSONAL	∣18	114	100,00	100,00

Prin raportare la anul 2012, în anul 2013 au avut loc fluctuații de personal în sensul micșorării numărului mediu de personal.

La data de 31.12.2013 societatea SC COMCM SA avea un nunăr de 106 salariați, structurați după nivelul de pregătire astfel:

Nr.	NIVELUL STUDIILOR	NUMAR
Crt.		SALARIATI
	SUPERIOARE
	MEDII		23
	GIMNAZIALAE+SCOLI PROFESIONALE
	TOTAL		-06

b) Descrierea raporturilor dintre manager si angajati precum si a oricaror elemente conflictuale ce caracterizeaza aceste raporturi

In societatea SC COMCM SA intre manager si salariati exista foarte bine structurate relatii de munca ierarhice - de subordonare si relatii functionale - de colaborarea cu toate sectoarele societatii, astfel incat activitatea rezultata este una productiva si cu efecte pozitive.

Managerul societatii respecta prevederile legale cu privire la raporturile de munca fata de salariati, avand grija sa nu existe discriminare si respectand demnitatea umana prin aplicarea principiul egalitatii fata de toti salariatii societatii.

Managerul societatii a reusit, datorita unei bune comunicari realizata pe scara ierarhica si a intelegerii reciproce, sa creeeze o relatii de munca bazate pe respect si incredere reciproca cu efecte pozitive in activitatea de productie a societatii. Inca de la inceput acesta a stiut sa-si stabileasca o structura organizatorica a societatii care sa-i permita sa-si desfasoara activitatea intr- un mod cat mai organizat, stabilind norme de disciplina a muncii, atributii de serviciu si santiuni corespunzatoare, potrivit legii, in cazul incalcarii acestora.

Printr-o coordonare riguroasa a activitatii zilnice, managerul societatii a reusit sa creeze un colectiv de salariati care lucreaza ca o echipa, salariati care sunt motivati si implicati in activitatea societatii, fiind constienti ca numai astfel pot ajunge la rezultatele programate.

1.1.6 Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza a emitentului asupra mediului inconjurator

Societatea detine urmatoarele autorizatii de mediu:

• Autorizatia de mediu nr.101/03.03.2011 - activitatea : fabricarea betonului si produselor din beton pentru constructii; fabricarea mortarului, perioada de valabilitate 10 ani (01.03.2011 - 03.03.2021);

• Autorizatia de mediu nr.231/14.06.2010- activitatea : extractia si prelucrarea sisturilor verzi, perioada de valabilitate 10 ani (14.06.2010 - 14.06.2020);

• Autorizatia de mediu nr.495/04.11.2011 - activitatea : cazare desfasurata in Constanta, Str. Unirii nr.32-34 judetul Constanta, perioada de valabilitate 10 ani (04.11.2010 - 04.11.2020).

Totodata societatea dispune de urmatoarele Autorizatii si Avize:

• * Autorizatie de gospodarire a apelor nr.118/16.11.2011

• * Autorizatie de gospodarire a apelor nr.147/25.10.2012

• * Licenta de Exploatare nr.652/1999

• * Aviz ANRM-COMCM nr.s-168/11.04.2013

Aspect legate de respectarea normelor de mediu in anul 2013:

• 1. Baza de productie mun. Constanta, bd. Aurel Vlaicu nr. 144
• curatarea permanenta a decantoarelor de spalare de la statia de betoane
• curatarea permanenta a canalului de scurgere
• curatarea permanenta a decantorului final
• efectuarea de buletine de analiza pentru pulberi si apa uzata
• colectarea selectiva a deseurilor
• asigurarea permanenta a curateniei in incinta
• costuri importante de modernizare si respectare a noilor norme de mediu pentru producerea betoanelor
• 1. Cariera jud. Constanta, sat Sibioara

• respectarea calendarului si a lucrarilor necesare in vederea reconstructiei ecologice impuse de urmarile exploatarii miniere

• respectarea parametrilor projectati pentru Cariera si halda

• stropirea cu apa a drumurilor de acces si a frontului de lucru din Cariera

• curatarea si intretinerea drumurilor si a cailor de acces

• curatarea periodica si mentinerea in permanenta stare de functionare a rigolelor, santurilor de scurgere si a decantorului

• igenizarea permanenta a incintei

• colectarea selectiva a deseurilor

• gospodarirea, depozitarea si manipularea lubrifiantilor si carburantilor astfel incat sa fie evitate pierderile si implicit riscul antrenarii acestora de catre apele pluviale si scurgerea in lacul Tasaul

• efectuarea de buletine de analiza pentru pulberi

• finalizarea corijarii talazului sudic al carierei

• monitorizarea permanenta a factorilor de mediu zgomot

• revizuirea autorizatiei de mediu pentru suprafata de 14.3 ha fata de suprafata autorizata de 9.6 ha

1.1.7 Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare

Nu au existat cheltuieli de cercetare – dezvoltare in anul 2013 si nu se aniticipeaza efectuarea unor astfel de cheltuieli in exercitiul urmator

1.1.8 Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului

Riscul de pret

Societatea isi desfasoara activitatea, cu preponderenta pe baza de contracte. Pentru evitarea riscului de pret, in aceste contracte sunt stipulate clauze referitoare la garantarea efectuarii platilor de catre clienti, materializate in stabilirea pretului contractului, modalitatii de livrare, a datei de facturare, a termenelor de plata, a penalitatilor de intarziere, a garantiilor de plata, precum si a metodelor de modificare a contractelor.

Risc de credit

In anul 2013 societatea nu a fost supusa riscului de credit.

Risc de lichiditate și de cash – flow

In scopul evitarii riscului de lichiditate, fluxurile de trezorerie operationale si financiare sunt monitorizate ai analizate lunar.

Societatea in permanenta monitorizeaza soldul debitelor clienti pentru adoptarea de masuri in vederea eliminarii riscului de neincasare a marfurilor livrate si serviciilor prestate. In acest sens, in permanenta persoanele imputernicite urmaresc respectarea contractelor, incasarea debitelor, executarea garantiilor. O alta masura de evitare a riscului de lichidate este incasarea in avans a produselor livrate si serviciilor executate.

Pentru a asigura fluxul de activitate, sunt monitorizate permanent si soldurile creditoare ale creditelor furnizori, astfel incat societatea sa nu fie pasibila de plata de penalitati de intarziere.

1.1.9 Elemente de perspectiva privind activitatea societatii comerciale

a) Tendinte, elemente, evenimente sau factori de incertitudine care afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior

Lichiditatile societatii sunt influentate de volumul clientilor incerti. Evolutia lichiditatii in ultimii 3 ani este:

• 2011: 1.482.873 lei
• 2012: 1.005.479 lei
• 2013: 510.526 lei

b) Efectele cheltuielilor de capital

Programul de investitii pe anul 2014 va consta in:

• continuarea modernizarii Complexului Unirii
• actualizarea echipamentelor informatice
• actualizarea echipamentelor de monitorizare consum combustibil parc auto
• modernizare laborator incercari
• diverse dotari

c) analiza evenimentelor, tranzactiilor, schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza

Ponderea activitatii de productie, preponderenta in activitatea societatii a crescut in anul 2013 la 81,83% din cifra de afaceri comparativ cu anul 2012 in care a reprezentat 79,71%.

Activitatea de prestari servicii in anul 2013 a scazut la 15,85% din cifra de afaceri comparativ cu 17,87% anul 2012.

2. ACTIVELE CORPORALE ALE SOCIETATII COMERCIALE

2.1. Amplasarea si caracteristicile principalelor capacitati de productie in proprietatea societatii comerciale

Pentru realizarea obiectului de activitate, societatea dispune de capacități de producție care evidențiază potentialul acesteia în fabricarea betonului, producției industriale pentru construcții, activității de construcții montaj și comercializării materialelor de construcții, activității de cazare, închiriere și alimentație publică. Menționăm următoarele capacități de bază ale societății :

• centrale producere betoane și mortare în stare proaspătă de cca.1000 mc/zi;
• autopompe pentru turnat beton cu lungimea brațului de 24 m, 28 m și 42 m
• $\bullet$ autobetoniere de 6 mc, 9 mc si 10 mc
• autopompe cu betoniera (28m/9mc)
• · hale și piste pentru prefabricate, dotate cu macarale;
• ateliere pentru confecții metalice și lemn;

· platforme pentru depozite de materiale în aer liber dotate cu macarale și depozite pentru materiale de construcții;

• · tunele și benzi transportoare, buncăre de descărcare pentru produse de balastieră și carieră;
• carieră proprie pentru producție cribluri și piatră spartă, la Sibioara;
• · laborator propriu de probe și încercări;
• cămine de cazare cu o capacitate totală de 1.200 locuri;
• $\bullet$ cantina :
• Complex cazare Unirii in proces de modernizare.

2.2. Descrierea si analizarea gradului de uzura al proprietatii societatii comerciale

Activele societatii prezinta diferite grade de uzura, in functie de data punerii in functiune a acestora. Cand a fost necesar, in vederea refacerii parametrilor de functionare s-a procedat la efectuarea de reparatii capitale. Permanent, pentru mentinerea in stare de functionare se fac reparatii curente.

2.3 Probleme legate de dreptul de proprietate

Societatea deține de asemenea certificate de atestare a proprietății pentru terenuri în suprafață totală de 257.577,29 m.p. cca 85 % din aceasta fiind aferentă amplasamentelor din orasul Constanța; cea mai mare pondere o dețin terenurile aferente sediului social al societății în municipiul Constanta $($ cca 76 % reprezentand 195.356,00 m.p.).

Nu exista probleme legate de dreptul de proprietate a activelor corporale ale societatii.

3.PIATA VALORILOR MOBILIARE EMISE DE SOCIETATEA COMERCIALA

3.1. Piata din Romania si din alte tari pe care se negocieaza valorile mobiliare emise de societatea comerciala

Piata de capital din Romania pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise de COMCM SA este piata reglementata B.V.B. categoria $a - II - a$ .

3.2. Dividende

Societatea nu a repartizat dividende din profitul exercitiilor financiare 2011 si 2012. Consiliul de Administratie, a propus spre aprobare Adunarii Generale Ordinare a Actionarilor repartizarea din profitul net al exercitiului financiar 2013 a unui divident brut de 0,004 lei/actiune, in valoare totala de 945.266.71 lei, reprezentand 91,20% din profitul net realizat.

3.3. Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni

Societatea nu si-a achizitionat propriile actiuni.

3.4. Numarul si valoarea nominala a actiunilor emise de societatea mama detinute de filiale

Nu este cazul.

3.5. Modul in care societatea comerciala isi achita obligatiile fata de detinatorii de obligatiuni si/sau titluri de creanta emise de societate

Societatea nu a emis certificate de participare, obligatiuni sau alte valori mobiliare.

4.CONDUCEREA SOCIETĂȚII

Administratorii societatii:

Societatea este administrată în sistem unitar, pe bază de contract de administrare, înregistrat la Oficiul Registrul Comerțului Constanța, de un Consiliu de Administrație format din trei membri.

Componența Consiliului de Administrație în perioada 01.01.2013-31.12.2013 a fost următoarea:

• în perioada 01.01.2013-29.04.2013
• 1. Floriean Firu membru
• în perioda 29.04.2013-31.12.2013
  • 1. Constantin Frățilă președinte
  • 1. Alexandra Maria Frățilă membru
  • 1. Gabriela Alexe membru

Conducerea executiva a societatii:

În baza delegării delegarii de atributiuni de conducere de catre Consiliul de Administrație, conducerea executivă a societății a avut următoarea componență:

• 01.01.2013-14.03.2013 - Rață Valentin - director general interimar în perioada
• Ion Ion-Apolodor director general adjunct în perioada 01.01.2013-31.03.2013
• 01.01.2013-14.03.2013 - Manolescu Florin - director economic în perioada
• 15.03.2013-31.12.2013 - Mârleneanu Ion - director general în perioada
• 15.03.2013-31.12.2013 - Sandu Eugenia-Gina - director economic 24.05.2013-31.12.2013
• Alexe Gabriela director comercial

Structura actionariatului:

Structura acționariatului societății la data de 31.12.2013 este următoarea :

TOTAL	236.316.678 actiuni	100,0000 %
Persoane juridice	acțiuni 225.695	$0,0956\%$
Persoane fizice	3.496.627 actiuni	1,4796 %
- Frățilă Maria-Alexandra	23.646.408 actiuni	10,0062 %
- Frățilă Mihaela	23.651.000 actiuni	10,0082 %
INVESTMENTS SRL	actiuni 23.712.500	10,0342 %
CONSULTING&CONSTRUCTION
Frățilă Constantin	actiuni 27.534.518	11,6515 %
SIF Transilvania	134.049.930 actiuni	56,7247 %

5. SITUATIA FINANCIAR CONTABILA

a) Elemente de bilant:

ELEMENTE DE ACTIV	Sold la 31.12.2011	Sold la31.12.2012	Sold la 31.12.2013
ACTIVE
Imobilizari corporale	255.642.450,00	249.631.778.00	80.758.872,00
Imobilizari necorporale	10.373,00	26.939,00	6.211,00
Active financiare	8.210.678,00	8.212.432,00	8.217.206,00
Active imobilizate -total	263.863.501,00	257.871.149.00	88.982.289,00
Stocuri	1.146.773,00	1.985.396.00	2.509.751,00
Creante comerciale si avansuri platite	9.341.917,00	9.406.789,00	11.138.667,00
Alte creante	604.062,00	688.192,00	490.767,00
Numerar si conturi la banci	1.482.873,00	1.005.479,00	510.526.00
Cheltuieli in avans	214.662,00	106.029,00	122.425.00
Active circulante-total	12.790.287,00	13.191.885.00	14.772.136.00
TOTAL ACTIVE	276.653.788,00	271.063.034,00	103.754.425,00

ELEMENTE DE PASIV	Sold la 31.12.2011	Sold la31.12.2012	Sold la 31.12.2013
CAPITALURI PROPRII SI DATORII
Capital si rezerve
Capital social	23.631.668,00	23.631.668,00	23.631.668,00
Rezerve din reevaluare	234.092.939,00	234.092.939,00	67.270.111,00
Rezerve	1.203.844,00	7.641.271,00	7.352.612,00
Rezultatul reportat	5.966.457,00	$-2.498.642,00$	$-13.473,00$
Rezultatul perioadei	1.139.891,00	2.867.130,00	1.036.494,00
Repartizare profit	-3.317.710,00	-167.935,00	$-57.583,00$
Capitaluri proprii-total	262.717.089,00	265.566.431,00	99.219.829,00
Datorii
Datorii comerciale si avansuri incasate	12.645.897,00	3.847.959,00	3.475.828,00
Alte datorii	1.290.802,00	1.648.644,00	1.058.768,00
Datorii-total	13.936.699,00	5.496.603,00	4.534.596,00
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII	276 653 788.00	271,063.034,00	103.754.425,00

b) Contul de profit si pierderi

Structura contului de profit si pierderi la 31.12.2013, comparativ cu ultimii 2 ani, este urmatoarea:

Nr. crt.	INDICATORI		Valoare la	Valoare la	Valoare la
			31.12.2011	31.12.2012	31.12.2013
	VENITURI DIN EXPLOATARE	din care:	35.870.460	33.692.919	26.124.294
2.	CIFRA DE AFACERI NETA		29.374.755	20.294.605	20.887.619
3.	CHELTUIELI DIN EXPLOATARE		34.463.884	30.825.767	25.540.811
4.	PROFIT DIN EXPLOATARE		1.406.576	2.867.152	583.483
5.	VENITURI FINANCIARE		973.135	879.380	512.680
6.	CHELTUIELI FINANCIARE		959.717	387.838	$-55.486$
7.	PROFIT FINANCIAR		13.418	491.542	568.166
8.	VENITURI EXTRAORDINARE
9.	CHELTUIELI EXTRAORDINARE			$\qquad \qquad$
10.	PROFIT EXTRAORDINAR
11.	VENITURI TOTALE		36.843.595	34.572.299	26.636.974
12.	CHELTUIELI TOTALE		35.423.601	31.213.605	25.485.325
13.	PROFIT BRUT TOTAL		1.419.994	3.358.694	1.151.649
14.	IMPOZIT PROFIT		280.103	491.564	115.155
15.	PROFIT NET TOTAL		1.139.891	2.867.130	1.036.494

Profitul brut a scăzut in anul 2013 fata de anul 2012, cu toate ca cifra de afaceri a crescut, influenta substantiala fiind scăderea veniturilor din vânzarea imobilizărilor corporale.

Se remarca o crestere a productiei fizice de beton de la 54.332,50 mc in anul 2012, la 58.092,75 mc in anul 2013.

ERORI CONTABILE, OMISIUNI SI CORECTII

In urma depistarii unor erori contabile si omisiuni s-a procedat la efectuarea de corectii asupra unor operatiuni contabile ale exercitiilor precedente, prin inregistrarea de cheltuieli cu prestarile de servicii, cheltuieli generate de hotarari definitive in diverse dosare aflate in instanta, care au constat in cheltuieli de executare silita, onorarii, taxe si alte cheltuieli de judecata, neinregistrate pe costuri, etc.

Un aspect semnificativ, cu implicații asupra repartizării rezultatului net al exercițiului pentru anii 2011 și 2012, îl constituie corectarea erorilor contabile privind repartizarea profitului anilor 2011 și 2012, după cum urmeaza:

• a) in anul 2010 a fost constituita eronat o rezervă legală în sumă de 10.471,03 lei;
• b) in anul 2011 a fost constituita eronat o rezervă legală în sumă de 232.035,64 lei. De remarcat este faptul ca suma de 232.035,64 lei, reprezentând rezervă legală inregistrata eronat in anul 2011, nu se regăsește în soldul bilantul contabil încheiat la 31.12.2011 și nici în soldurile de deschidere bilantului incheiat la 31.12.2012. Aceasta suma se regaseste in soldurile balantei de verificare incheiata la 31.12.2011 (care este diferita de balanta de verificare conform careia a fost intocmit bilantul) si in soldiurile de deschidere ale balantei de verificare incheiate la 31.12.2012 (conform careia a fost intocmit bilantul la 31.12.2012).
• c) in anul 2012, in mod eronat a fost inregistrata o rezerva legala de 70.999,71 lei aferenta exercitiului financiar 2011. Aceasta rezerva legala a fost inregistrata in evidenta contabila in exercitiul financiar 2011:
• d) in mod eronat a fost propusa, adunarii generale care a aprobat situatiile financiare ale exercitiului financiar 2012, acoperirea unei pierderi a exercitiului financiar 2010 în sumă de 2.498.641,80 lei, aceasta suma fiind influentata, in sensul majorarii ei, de valoarea cumulata a rezervelor legale constituite eronat in suma de 313.506,38 lei ;

Corecțiile contabile efectuate, pe seama acestor erori, la încheierea exercițiului financiar 2013 au presupus:

1. anularea rezervei legale constituită în anul 2010 în sumă de 10.471,03 lei;

2. anularea rezervei legale constituită în anul 2011 în sumă de 232.035,64 lei.

3. anularea rezervei legale inregistrata in anul 2012, aferenta exercitiului financiar 2011, in suma de 70.999,71 lei.

Inregistrarea acestor corectii au condus la obtinerea urmatoarelor rezultate:

• 1. Pierdere aferenta exercitiului financiar 2011 in suma de 434.169,90 lei
• 1. Pierdere aferenta exercitiului financiar 2012 in suma de 93.363,12 lei
• 1. Profit net nerepartizat aferent exercitiului financiar 2011 in suma de 313.506,38 lei

Luna	Sold initial	Intrari	lesiri	Sold final
lanuarie	1.005.479,00 lei	5.118.374,00 lei	5.648.811,00 lei	475.042,00 lei
Februarie	475.042,00 lei	5.189.729,69 lei	4.959.078,00 lei	705.693,69 lei
Martie	705.693,69 lei	3.831.495,93 lei	4.119.553,62 lei	417.636,00 lei
Aprilie	417.636,00 lei	2.678.434,00 lei	2.823.893,00 lei	272.177,00 lei
Mai	272.177,00 lei	2.465.241.04 lei	2.330.035,06 lei	407.382,98 lei
lunie	407.382.98 lei	2.237.912.03 lei	2.040.020,51 lei	605.274,50 lei
Iulie	605.274,50 lei	2.730.605,50 lei	2.781.242,38 lei	554.637,62 lei
August	554.637,62 lei	2.218.037,98 lei	2.523.818,21 lei	248.857,39 lei
Septembrie	248.857,39 lei	2.467.301,15 lei	2.392.448,94 lei	323.709,60 lei
Octombrie	323.709,60 lei	2.619.181,30 lei	2.658.676,61 lei	284.214,29 lei
Noiembrie	284.214,29 lei	2.953.663,40 lei	3.050.068,14 lei	187.809,55 lei
Decembrie	187.809,55 lei	3.402.988,07 lei	3.080.271,22 lei	510.526,64 lei

c) Cash-flow:

Grafic, de prezinta astfel:

Preocuparea permanenta a conducerii este reducerea cheltuielilor, eficientizarea activitatii globale, iar la nivelul fiecarui centru de profit, responsabilizarea sefilor de centre in urmarirea si indeplinirea acestor objective.

Principalele masuri intreprinse:

· reducerea cu prioritate a consumurilor de utilitati si materiale consumabile pentru consum general si administrativ;

· testare pietei in vedere aprovizionarii cu materii prime si materiale la pretul cel mai avantajos, respectand calitatea acestora;

• · imbunatatirea sistemului de aprovizionare, eliminand stocurile si pierderile prin stocare;
• · eficientizarea fiecarui loc de munca prin restructurarea normelor de munca si a fortei de munca;

Principalii indicatori economico - financiari se prezinta astfel:

Nr. crt.	Denumirea indicatorului		2011	2012	2013
	Lichiditatea curenta $\text{(optim} = 2)$	Active curente / Datorii curente	0.92	2,40	3,26
2.	Gradul de indatorare	Cap. impumutat/Cap. propriu	2,45	0,03
3.	Viteza de rotatie a debitelor clienti (zile)	Sold mediu clienti/CA x 365	129	136	148
4.	Viteza de rotatie a activelor imobilizate (rotatii)	CA / Active imobilizate	0,11	0,08	0.23

PRESEDINTE CONSILIU DE ADMINISTRATIE CONSTANTIN FRATILA

DIRI

TOR ECONOMIC, NIA GINA SANDU EUG