Management Reports • Apr 30, 2013
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
B-dul Aurel Viaicu nr. 144 - Constanta cod 900498, Tel 0241/617.308; 622.016; 622.019; 622.540; 619.352, Fax 0241616.023; Sirues 130447739, C.U.I. RO 1868287; Cont RO03BACX0000003066958005 Unicredit Tiriac Suc Constanta
Societatea comercială COMCM S.A. este o persoană juridică înregistrată la Oficiul Registrul Comerțului sub numărul J 13/613/1991, cod unic de înregistrare RO 1868287.
Funcționează ca o societate pe acțiuni în conformitate cu prevederile Legii 31/1990 privind societatile comerciale republicata cu modificarile si completarile ulterioare.
Obiectul principal de activitate este potrivit clasificării C.A.E.N," fabricarea betonului " regăsită la cod 2363.
Societatea desfășoară și activități auxiliare, astfel:
• producție industrială pentru construcții : construcții civile si de geniu, produse proprii de carieră, prefabricate;
Este o societate deținută public, conform terminologiei prevăzută în Legea nr. 297/2004 privind piața de capital, acțiunile societății fiind înscrise și tranzacționate pe piața bursieră BVB având simbolul "CMCM".
Evidența acționarilor este înregistrată la S.C. DEPOZITARUL CENTRAL S.A conform contractului nr. 1615 / 02.11.1999.
Din punct de vedere al întocmirii situațiilor financiare societatea aplică Reglementările armonizate cu Directiva a IV-a a Uniunii Europene și Standardele Internaționale de Contabilitate (IAS).
Activitatea de audit financiar este realizată de societatea SC ECONSULTING SRL Galati în baza contractului nr. 2315/20.03.2013.
Activitatea de audit intern este realizata de SC LEXEXPERT AUDIT SRL Galati in baza contractului nr. 4231/09.05.2011.
Societatea este administrata in sistem unitar, pe baza de contract de administrare inregistrat la Oficiul Registrul Comertului Constanta, de un Consiliu de Administratie format din cinci membri.
Componenta Consiliului de Administratie in perioada 01.01.2012-31.12.2012 a fost urmatoarea:
In perioada 01.01.2012-10.04.2012 componenta Consiliului de Administratie a fost urmatoarea :
In perioda 10.04.2012-17.12.2012 componenta Consiliului de Administratie a fost urmatoarea :
In perioada 17.12.2012-31.12.2012 componenta Consiliului de Administratie este urmatoarea :
În baza delegarii Consiliului de Administratie, conducerea executiva a societatii a avut urmatoarea componenta:
-Chelaru Nicolae-director general in perioada 01.01.2012-01.12.2012 -Rata Valentin-director general interimar in perioada 01.12.2012-31.12.2012 -Ion Ion-Apolodor-director general adjunct in perioada 01.11.2012-31.12.2012 -Rata Valentin-director economic in perioada 01.01.2012-31.12.2012 -Maries Ioan-director tehnic in perioada 01.01.2012-26.04.2012 -Iliev Florin-director tehnic in perioada 21.05.2012-01.11.2012
Capitalul social subscris si varsat al societatii la data de 31.12.2012 este de 23.631.667,80 lei divizat in 236.316.678 actiuni cu valoarea nominala de 0,1 lei/actiune.
Structura actionariatului societatii la data de 31.12.2012 este urmatoarea :
| Q SIF Transilvania | 134.049.930 | actiuni 56,7247 %; | ||
|---|---|---|---|---|
| $\Box$ | Fratila Constantin | 50.934.518 | acțiuni 21,5535 %: | |
| n Fratila Mihaela | 23.651.000 | actiuni 10,0082 % | ||
| $\Box$ | Fratila Maria-Alexandra | 23.646.408 | actiuni 10,0062 %; | |
| $\Box$ | Alti actionari | 4.034.822 | acțiuni | $1,7074\%$ |
| TOTAL | 236.316.678 | acțiuni 100,000 % |
Valoarea nominală a unei acțiuni este de 0,1 lei. Actiunile COMCM SA sunt listate la categoria a II-a a BVB.
In ultimele 52 saptamani ale anului, la Bursa de Valori Bucuresti s-au incheiat 262 de tranzactii pentru un numar de 23.976.780 actiuni, valoarea acestor tranzactii fiind 2.454.014,69 lei.
Pretul minim de tranzactionare a fost de 0,0996 lei iar pretul maxim 0,1502 lei.
Pentru realizarea objectului de activitate, societatea dispune de capacitati de productie care evidentiaza potentialul ridicat al acesteia in fabricarea betonului, productiei industriale pentru constructii, activitatii de constructii montaj si comercializarii materialelor de constructii, activitatii hoteliere, de cazare, inchiriere si alimentatie publica; mentionam urmatoarele capacitati de baza ale societatii :
Societatea detine de asemenea certificate de atestare a proprietatii pentru terenuri in suprafata totala de 257.577,29 m.p. cca 85 % din aceasta fiind aferenta amplasamentelor din orasul Constanta ; cea mai mare pondere o detin terenurile aferente sediului social al societatii in mun. Constanta (cca 76 % reprezentand 195.356,00 m.p.).
Pentru realizarea obiectului de activitate activele societatii sunt grupate pe centre de profit, in urmatoarea structura :
In strategia de dezvoltare a S.C.COMCM S.A. pentru anii 2008 - 2012 aprobata de actionari s-au fixat o serie de obiective pe categorii de activitati si problematica generala de dezvoltare si consolidare a societatii ; sunt prezentate mai jos principalele realizari in anul 2012
In anul 2012, s-au achizitionat scule si utilaje de mica mecanizare, s-a continuat procesul de modernizare a statiilor de betoane si a statiilor de concasare / sortare de la Sibioara, s-au facut modernizari si reparatii capitale la active imobiliare ale societatii.
Au fost indeplinite urmatoarele obiective in cursul anului 2012 :
realizarea prevederilor BVC si promovarea proiectelor investitionale fezabile
objective privind problemele de mediu
In anul 2012 au fost indeplinite urmatoarele obiective :
· compactarea pamantului, inerbare
objective privind problemele de calitate
In anul 2010 a fost finalizata procedura de audit realizata de firma specializata in domeniu si s-a obtinut recertificarea sistemului de management integrat conform SR EN ISO 9001 : 2008 cu valabilitate pana la 12.12.2011
In anul 2012 societatea a obtinut, pe baza de auditare, a recertificarii pentru conformitatea produselor de cariera si a betoanelor. Este vizata pregatirea de specialisti in domenii interdisciplinare precum si efectuarea de instruiri pentru perfectionari interne.
Pentru anul 2012 societatea isi propune realizarea urmatoarelor obiective :
Pentru anul 2013 societatea isi propune urmatoarele obiective :
objective privind cresterea potentialului de productie
Pentru anul 2013, tinand seama de reculul pietei constructiilor, se va actiona in sensul regularizarii potentialului de productie functie de conditiile pietei, o directie importanta de actiune fiind cresterea eficientei activitatii societatii.
| Descriere | Nota | IFRS | IFRS |
|---|---|---|---|
| 2012 | 2011 | ||
| Venituri din productia si marfa vanduta | 16 | 20.294.605 | 29.374.755 |
| Alte venituri | 17 | 13.398.314 | 6.495.705 |
| Cheltuieli materiale | 18 | $-13.848.536$ | $-17.320.046$ |
| Cheltuieli cu personalul | $-3.922.158$ | $-4.386.714$ | |
| Deprecieri si provizioane | $-1.561.493$ | -4.987.359 | |
| Alte cheltuieli | $-11.493.580$ | $-7.769.765$ | |
| Rezultatul activitatilor de exploatare | 2.867.152 | 1.406.576 | |
| Venituri financiare | 19 | 879.380 | 973,135 |
| Ajustari pentru aprecierea activelor | 14 | $\bf{0}$ | 0 |
| financiare | |||
| Cheltuieli financiare | 19 | $-387.838$ | -959.717 |
| Venituri/cheltuieli financiare nete | 491.542 | 13.418 | |
| Profit inainte de impozitare | 3.358.694 | 1.419.994 | |
| (Cheltuiala)/Venitul net(a) cu impozitul pe profit |
20 | $-491.564$ | $-280.103$ |
| Profitul/pierderea perioadei | 2.867.130 | 1.139.891 | |
| Total rezultat global aferent perioadei | 2.867.130 | 1.139.891 | |
| Rezultatul pe actiune de baza | 22 | 0,012133 | 0,004824 |
| Rezultatul pe actiune diluat | 22 | 0,012133 | 0,004824 |
Conducerea societatii a luat masuri de urmarire a cheltuielilor si redimensionare a activitatii, pentru a evita inregistrarea unor indicatori negativi, dat fiind declinul fara precedent al sectorului constructii din ultimii 3 ani.
S-a realizat un program de masuri anticriza din care enumeram :
urmarirea cu strictete a scadentelor la bugetele de stat si locale pentru a evita intarzierile sau incidentele de plata
Rezultatele activitatii societatii in anul 2012 atat din punct de vedere al volumului activitatii desfasurate cat si din punct de vedere al dinamicii cifrei de afaceri si profitului realizat in perioada 2019–2012 sunt evidentiate grafic in imaginile de mai jos, astfel :
Situația comparativă a cifrei de afaceri în perioada 2009 – 2012 :
Situația comparativă a profitului brut în perioada 2009 – 2012 :
Din analiza informatiilor mai sus prezentate se poate constata evolutia rezultatelor financiare ale societatii atat in exercitiul financiar $2012$ cat si in dinamica – urmarita pe perioada 2009 – 2011, atat din punct de vedere al volumului de activitate cat si al profitabilitatii.
| Denumirea elementului | Sold la 31.12.2011 |
Cresteri | Reduceri | Sold la 31.12.2012 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| A | $\overline{2}$ | 3 | 4 | ||
| Capital subscris varsat | 23.631.668 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 23.631.668 | |
| Prime de capital | 0 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 0 | |
| Rezerve din reevaluare | 234.092.939 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 234.092.939 | |
| Rezerve legale | 947.315 | 470.970 | $\bf{0}$ | 1.418.285 | |
| Rezerve statutare sau contractuale | $\mathbf 0$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare |
$\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | $\bf{0}$ | |
| Alte rezerve | 256.529 | 5.966.457 | $\bf{0}$ | 6.222.986 | |
| Rezultatul reportat reprezentand profitul |
Sold C | 5.966.457 | $\bf{0}$ | 5.966.457 | $\Omega$ |
| nerepartizat sau pierderea neacoperita |
Sold D | $\boldsymbol{0}$ | 2.480.855 | $\mathbf{0}$ | 2.480.855 |
| Rezultatul reportat provenit din | Sold C | $\mathbf{0}$ | $\theta$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| adoptarea pentru prima data IAS mai putin IAS 29 |
Sold D | $\theta$ | 0 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| Rezultatul reportat provenit din | Sold C | $\theta$ | $\theta$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ |
| corectarea erorilor contabile |
Sold D | $\mathbf{0}$ | 17.787 | $\bf{0}$ | 17.787 |
| Rezultatul reportat provenit din | Sold C | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| trecerea la IFRS | Sold D | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\Omega$ | $\theta$ |
| Sold C | 1.139.891 | 2.867.130 | 1.139.891 | 2.867.130 | |
| Rezultatul exercitiului financiar | Sold D | 0 | $\theta$ | 0 | 0 |
| Repartizarea profitului | 3.317.710 | 167.935 | 3.317.710 | 167.935 | |
| Total capitaluri proprii | 262.717.089 | 6.637.980 | 3.788.638 | 265.566.431 |
Pe parcursul anului 2012 societatea a reusit sa asigure finantarea activitatii de productie si de investitii din surse proprii de finantare si surse atrase, creditele bancare pentru investitii si avansurile clientilor conform prevederilor contractuale.
Mentionam, de asemenea si faptul ca in cursul anului 2012 societatea noastra a reusit sa valorifice clauzele contractuale privind penalitatile de intarziere aplicate clientilor care, din diferite motive, nu au reusit sa-si onoreze la timp obligatiile asumate prin contract.
Nivelul si structura disponibilitatilor banesti ale societatii la data de 31.12.2012 sunt prezentate in tabelul de mai jos :
| Nr. | Disponibilitati | Sold (lei |
|---|---|---|
| crt. | ||
| Casa | 14.364,60 | |
| ◠ ∸ |
Banca | 991.114,04 |
| TOTAL | 1.005.478,64 |
Ca observatie finala, mentionam ca pe intreaga durata a anului 2012 societatea si-a onorat la timp obligatiile fata de bugetul statului, personalul angajat, si nu in ultimul rand institutiilor bancare si furnizorilor.
Situația separată a fluxurilor de trezorerie
| Pentru anul financiar incheiat la 31 decembrie | IFRS | IFRS |
|---|---|---|
| 2012 | 2011 | |
| i tusuoi de trezonarie din activități de exproatare. | ||
| $\hat{I}$ ncasări de la clienți $(+)$ | 34.812.466 | 45.764.267 |
| Plăți către furnizori și angajați(-) | 25.581.172 | 36.748.951 |
| Dobânzi plătite(-) | ||
| Impozit pe profit plătit(-) | 874.150 | 261.020 |
| $\hat{I}$ ncasări din asigurarea împotriva cutremurelor $(+)$ | ||
| Trezorerie netă din activități de exploatare | 8.357.144 | 8.754.296 |
| i luxuri de trezorerie din activități de investiție: | ||
| Plăți pentru achiziționarea de acțiuni(-) | $\mathbf 0$ | $\bf{0}$ |
| Plăți pentru achiziționarea de imobilizări corporale(-) | 760.840 | |
| $\hat{I}$ ncasări din vânzarea de imobilizări corporale $(+)$ | 3.125.565 | |
| Dobânzi încasate(+) | 6.834 | 5.781 |
| Dividende încasate $(+)$ | ||
| Trezorerie netă din activități de investiție | $-754.006$ | 3.131.346 |
| Elexuri de trezorerie din activități financiare: | ||
| Fluxuri din emisiunea de actiuni $(+)$ | ||
| $\hat{a}$ incasări din împrumuturi pe termen lung $(+)$ | ||
| Plata datoriilor aferente creditelor(rate+dobanzi)(-) | 8.080.532 | 10.564.951 |
| Dividende plătite(-) | 0 | 617 |
| Trezorerie netă din activități de finanțare | $-8.080.532$ | $-10.565.568$ |
| 1 iox de manurar total | $-477.394$ | 1.320.074 |
| Trezoresie și cehivalente de trezorerie la începutul | 1.482.873 | 162.799 |
| exercitiuliu financiar | ||
| i è zorede si echivalente de trezorcrie la sfârșnul | 1.005.479 | 1.482.873 |
| exercițiului făumeiar |
In anul 2012 a fost realizat un volum de investitii in valoare totala de 414.878,82 lei concretizat in urmatoarele :
-cap tractor-267.726,96 lei
-semiremorca-112.397,85 lei
-sistem supraveghere video-4.613,79 lei
-sistem restrictionare-21.924,23 lei
-sistem supraveghere-5.796,64 lei
-imprimanta Epson-2.419,35 lei
De asemenea Hotelul Unirii a fost modernizat in cursul anului 2012,in suma de 866.807,82 lei.
La data de 31.12.2012, SC COMCM SA are un nr. de 15.622.200 actiuni (adica un procent de 64,0071%)
Diversitatea activitatii societatii si specificul pietei de munca in sfera constructiilor a necesitat o activitate de selectie, pregatire si promovare riguroase la nivelul compartimentului specializat in sfera resurselor umane. Politicile referitoare la calitate aplicabile la toate nivelurile societatii, au fost aplicate si in domeniul resurselor umane.
O preocupare de baza a managementului societatii a constituit-o instruirea si motivarea corespunzatoare a tuturor salariatilor in scopul mentinerii implicarii acestora in indeplinirea obiectivelor societatii si evitarii migrarii catre societatile concurente din zona.
Specializarea si perfectionarea personalului in cursul anului 2012 s-a desfasurat in conformitate cu programul de specializare si perfectionare aprobat la nivelul societatii ; s-a avut in vedere atat activitatea de perfectionare manageriala a conducerii executive si a persoanelor cu functii de raspundere in societate cat si perfectionarea intregului personal al societatii.
S-a avut in vedere perfectionarea pe probleme de aplicare a standardului SR-EN 9001/2008-Sistem de management al calitatii, SR-EN ISO 14001/2005-Sistem de management de mediu, OHASAS 18001/2008-Sistem de management al sanatatii si securitatii ocupationale, pregatire profesionala specifica pe fiecare domeniu de activitate si instruire in domeniul sanatatii si securitatii ocupationale, protectie a mediului, evaluare de risc in sanatatea si securitatea muncii, prevenire si stingere a incendiilor. S-au aplicat de asemenea proceduri de evaluare periodica a personalului societatii.
Prin raportare la anul 2011, in anul 2012 nu s-a pastrat nivelul de personal angajat la nivelul societatii in ansamblu producandu-se unele modificari in structura personalului pe centre de profit - cerinta impusa de nivelul de desfasurare a activitatii pe parcursul anului ; de altfel, dimensionarea resurselor umane este permanent adaptata la nivelul activitatii efectiv desfasurate pe fiecare centru de profit si activitate in parte.
Controlul intern la nivelul societatii este exercitat prin controlul financiar preventiv, activitatea de audit intern si activitatea comitetului de audit, organizate potrivit reglementarilor legale.
Exercitarea activitatii de control intern la SC COMCM SA, in anul 2012,s-a facut pe baza de politici si proceduri de lucru aprobate la nivelul societatii astfel :
Periodic ,in sedintele Consiliului de Administratie al societatii, s-a analizat si s- a evaluat mediul de control al societatii, riscurile relevante la nivelul societatii(riscul de neincasare a creantelor fiind un risc relevant al activitatii societatii) ;in conditiile mediului economic actual la nivelul societatii se dezvolta un sistem de administrare a riscurilor adaptat specificului activitatii de constructii.
La data de 31.12.2012 SC COMCM SA este parte in 130 de litigii dupa cum urmeaza: in 85 litigii SC COMCM SA are calitatea de reclamanta iar in 45 are calitatea de parata.
Aceste litigii au urmatoarele obiecte:
| An | Cifra de afaceri | Profit brut | Profit net |
|---|---|---|---|
| 2009 | 38.568.450 | 244.557 | 200,873 |
| 2010 | 29.979.000 | $-3.200.669$ | $-3.236.239$ |
| 2011 | 29.374.755 | 1.419.994 | 1.139.891 |
| 2012 | 20.294.605 | 3.358.694 | 2.867.130 |
I. Volumul afacerii si realizarea de profit
In anul 2008 a fost realizata majorarea capitalului social al COMCM prin :
In anul 2009 societatea si-a indeplinit obiectivul privind listarea la cota Bursei de Valori din Bucuresti ; in sedinta Consiliului de Administratie al Bursei de Valori din Bucuresti din data de 25.03.2009 a fost aprobata tranzactionarea actiunilor S.C.COMCM S.A. pe piata reglementata administrata de Bursa de Valori din Bucuresti sectorul Titluri de Capital, categoria a II-a actiuni ; prima zi de tranzactionare a fost 07.04.2009.
În concluzie, rezultatele activitatii societatii in anul 2012 s-au concretizat in urmatoarele :
Mentinerea societatii in randul firmelor de constructii puternice din Constanta in conditiile in care sectorul de constructii a fost cel mai afectat de criza economica in ultimii 3 ani
Societatea a realizat in anul 2012 un profit brut de 3.358.694,25 lei si profit net de 2.867.130,25 lei
Continuarea eforturilor investitionale de modernizare a bazei tehnico-materiale a societatii pentru pastrarea pozitiei detinuta pe piata constructiilor din Constanta
Continuarea vanzarii apartamentelor existente in cele doua blocuri de locuinte in municipiul Constanta, in parteneriat cu Primaria Constanta-concretizare a obiectivului societatii de abordare si realizare de proiecte -constructii importante
Recertificarea sistemului de management al calitatii, in conformitate cu obiectivele propuse in domeniul calitatii
Proiectarea unui sistem integrat calitate, mediu, sanatate, securitatea muncii
Perfectionarea fortei de munca
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.