AI Terminal
Turbomecanica S.A.
Quarterly Report • May 14, 2020
2324_10-q_2020-05-14_c3eb049c-9c5d-4153-afd3-9ffc8b09bfc6.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Bd. Iuliu Maniu Nr. 244 Sector 6 Cod Poştal 061126 Bucureşti – Romania Tel.: (+4) 021 434 32 06; (+4) 021 434 07 41 Fax: (+4) 021 434 07 94 Identificator Unic la Nivel European (EUID): ROONRC.J40/533/1991 Cod Registrul Comerţului J40/533/1991 Cod Fiscal RO3156315 Cod Unic de Înregistrare 3156315 Capital Social subscris integral vărsat 36.944.247,50 RON www.turbomecanica.ro; e-mail: [email protected]
Nr. 13/14.05.2020
RAPORT TRIMESTRIAL AFERENT REZULTATELOR FINANCIARE ALE SOCIETATII IN TRIMESTRUL 1 2020
RAPORT DE GESTIUNE LA 31 MARTIE 2020
TURBOMECANICA SA, este o persoana juridica romana avand forma juridica de societate pe actiuni de tip deschis conform Actului Constitutiv si reglementarilor aplicabile, cu capital integral privat si actiunile tranzactionate pe Bursa de Valori Bucuresti.
Domeniul sau de activitate este exclusiv productiv si conform clasificarii activitatilor din economia nationala obiectul principal de activitate este fabricarea si reparatia de motoare si ansamble mecanice pentru avioane si elicoptere – COD CAEN 3030.
Societatea isi desfasoara activitatea intr-un mediu puternic concurential dupa principiile larg recunoscute ale guvernantei corporative, in conformitate cu legislatia romana, legislatia Uniunii Europene si cu practicile internationale furnizand pe pietele interne si externe produse si servicii atat in domeniul apararii cat si in domeniul aviatiei civile.
Istoria sa cuprinde mai multe etape de inceput, a trecut prin etape de diversificare si dezvoltare, dar si prin perioade si etape de restructurare, de caderi, de cautari, de noi inceputuri, dar in tot acest timp a functionat in conditii de continuitate in industria de aviatie si de aparare.
Prezentarea rezultatelor la 31 MARTIE 2020, se vor regasi in situatiile financiare ale anului, intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS) din care evidentiem cateva aspecte:
- Situatia rezultatului financiar:
| DENUMIRE INDICATORI | 31 MARTIE 2020 | 31 MARTIE 2019 |
|---|---|---|
| Venituri | 31.063.329 | 18.000.678 |
| Alte castiguri si pierderi | (2.572.642) | 1.139.670 |
| Profit/(pierderea) perioadei | 3.919.061 | 3.454.546 |
|---|---|---|
| Impozitul pe profit | 1.250.804 | 412.249 |
| Profit/(pierdere) inainte de impozitare |
5.169.865 | 3.866.795 |
| Alte cheltuieli operationale | (2.744.726) | (1.079.176) |
| Costuri financiare, nete | (473.884) | (386.920) |
| Cheltuieli cu deprecierea activelor |
(2.141.705) | (2.047.190) |
| Cheltuieli cu beneficiile angajatilor | (10.184.695) | (8.132.647) |
| Materii prime si materiale | (11.839.301) | (5.966.294) |
| Variatia stocurilor | 4.063.490 | 2.338.673 |
Continutul informational al Veniturilor si Cheltuielilor permite evidentierea unor indicatori ce caracterizeaza activitatea intreprinderii sub aspectul volumului si al rentabilitatii acesteia.
Societatea a realizat venituri din exploatare in suma de 35.137.932 lei, si cheltuieli din exploatare in suma 29.484.505 lei.
Ponderea cea mai mare a acestor venituri a fost realizata din activitatile productive specifice profilului de fabricatie al societatii.
Societatea inregistreaza la finele Trim. I un profit net de 3.919.061 lei.
- Situatia pozitiei financiare:
| DENUMIRE INDICATORI | 31 MARTIE 2020 |
31 DECEMBRIE 2019 |
|---|---|---|
| Active | ||
| Active pe termen lung | ||
| Imobilizari corporale | 54.714.945 | 55.465.420 |
| Imobilizari necorporale | 2.978.776 | 3.391.723 |
| Alte active | 6.000 | 6.000 |
| Total active pe termen lung | 57.699.721 | 58.863.143 |
| Active circulante | ||
| Stocuri | 61.617.685 | 55.610.633 |
| Creante comerciale | 22.244.098 | 4.540.984 |
| Alte creante | 2.067.225 | 2.018.674 |
| Numerar si echivalente de numerar | 2.792.599 | 4.105.218 |
| Total active circulante | 88.721.606 | 66.275.509 |
| Total active | 146.421.327 | 125.138.651 |
Capitaluri proprii si datorii
| Capital si rezerve | ||
|---|---|---|
| Capital emis | 1.024.571.055 | 1.024.571.055 |
| Rezerve | 89.910.939 | 89.981.651 |
| Rezultat reportat | (1.027.986.178) | (1.031.975.951) |
| Actiuni proprii | (599.408) | (599.408) |
| Total capitaluri proprii | 85.896.407 | 81.977.346 |
| Datorii pe termen lung |
||
| Imprumuturi | 3.601.468 | 3.567.060 |
| Datorii cu impozitul amanat | 2.158.761 | 2.158.761 |
| Provizioane | 1.615.850 | 1.840.284 |
| Alte datorii pe termen lung | 1 | 1 |
| Total datorii pe termen lung | 7.376.080 | 7.566.106 |
| Datorii curente | ||
| Datorii comerciale si alte datorii | 8.951.761 | 8.387.340 |
| Imprumuturi TS | 27.826.252 | 14.128.979 |
| Impozit pe profit curent | 1.250.804 | 889.100 |
| Provizioane TS | 6.814.682 | 4.026.021 |
| Venituri inregistrate in avans | 10.061 | 2.178 |
| Alte datorii curente | 8.295.280 | 8.161.569 |
| Total datorii curente | 53.148.839 | 35.595.199 |
| Total datorii | 60.524.919 | 43.161.305 |
| Total capitaluri proprii si datorii | 146.421.327 | 125.138.651 |
Capitalul propriu al societatii la 31.03.2020 este de 85.896.407 lei.
Evidenta contabila a fost organizata in conformitate cu O.M.F.P. nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiara si Legea Contabilitatii nr. 82/1991 cu modificarile ulterioare.
Toate documentele intocmite privind operatiile economico-financiare fiind inregistrate corect si la zi.
Operatiile economico - finaciare au fost inregistrate pe baza documentelor financiare-justificative, contabilizate corect si posturile inscrise in Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii corespund cu datele inregistrate in contabilitate puse de acord cu situatia reala a elementelor patrimoniale.
Obligatiile fata de bugetul statului au fost corect stabilite, platite si reflectate in bilantul contabil. Se precizeaza faptul ca raportarile contabile intocmite la 31 MARTIE 2020 nu sunt auditate financiar.
PRESEDINTE CONSILIU DE ADMINISTRATIE
RADU VIEHMANN
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE LA 31 MARTIE 2020
| DENUMIRE | 31 MARTIE 2020 |
31 DECEMBRIE 2019 |
|---|---|---|
| Active | ||
| Active pe termen lung | ||
| Imobilizari corporale Imobilizari necorporale |
54.714.945 2.978.776 |
55.465.420 3.391.723 |
| Alte active | 6.000 | 6.000 |
| Total active pe termen lung | 57.699.721 | 58.863.143 |
| Active circulante | ||
| Stocuri | 61.617.685 | 55.610.633 |
| Creante comerciale | 22.244.098 | 4.540.984 |
| Alte creante | 2.067.225 | 2.018.674 |
| Numerar si echivalente de numerar | 2.792.599 | 4.105.218 |
| Total active circulante | 88.721.606 | 66.275.509 |
| Total active | 146.421.327 | 125.138.651 |
| Capitaluri proprii si datorii | ||
| Capital si rezerve | ||
| Capital emis | 1.024.571.055 | 1.024.571.055 |
| Rezerve | 89.910.939 | 89.981.651 |
| Rezultat reportat | (1.027.986.178) | (1.031.975.951) |
| Actiuni proprii | (599.408) | (599.408) |
| Total capitaluri proprii | 85.896.407 | 81.977.346 |
| Datorii pe termen lung | ||
| Imprumuturi | 3.601.468 | 3.567.060 |
| Datorii cu impozitul amanat | 2.158.761 | 2.158.761 |
| Provizioane | 1.615.850 | 1.840.284 |
| Alte datorii pe termen lung | 1 | 1 |
| Total datorii pe termen lung | 7.376.080 | 7.566.106 |
| Datorii curente | ||
| Datorii comerciale si alte datorii | 8.951.761 | 8.387.340 |
| Imprumuturi TS | 27.826.252 | 14.128.979 |
| Impozit pe profit curent | 1.250.804 | 889.100 |
| Provizioane TS | 6.814.682 | 4.026.021 |
| Venituri inregistrate in avans Alte datorii curente |
10.061 8.295.280 |
2.178 8.161.569 |
|---|---|---|
| Total datorii curente | 53.148.839 | 35.595.199 |
| Total datorii | 60.524.919 | 43.161.305 |
| Total capitaluri proprii si datorii | 146.421.327 | 125.138.651 |
DIRECTOR GENERAL DIRECTOR
VIEHMANN RADU ECONOMIC SI COMERCIAL ANGHEL CLAUDIA
SITUATIA REZULTATULUI FINANCIAR LA 31 MARTIE 2020
| DENUMIRE INDICATORI | 31 MARTIE 2020 | 31 MARTIE 2019 |
|
|---|---|---|---|
| Venituri | 31.063.329 | 18.000.678 | |
| Alte castiguri si pierderi | (2.572.642) | 1.139.670 | |
| Variatia stocurilor | 4.063.490 | 2.338.673 | |
| Materii prime si materiale | (11.839.301) | (5.966.294) | |
| Cheltuieli cu beneficiile angajatilor | (10.184.695) | (8.132.647) | |
| Cheltuieli cu deprecierea activelor | (2.141.705) | (2.047.190) | |
| Costuri financiare, nete | (473.884) | (386.920) | |
| Alte cheltuieli operationale | (2.744.726) | (1.079.176) | |
| Profit/(pierdere) inainte de impozitare |
5.169.865 | 3.866.795 | |
| Impozitul pe profit | 1.250.804 | 412.249 | |
| Profit/(pierderea) perioadei | 3.919.061 | 3.454.546 |
DIRECTOR GENERAL DIRECTOR
VIEHMANN RADU ECONOMIC SI COMERCIAL ANGHEL CLAUDIA
INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI LA
31 MARTIE 2020
| Nr. Crt. |
Indicatorul | Formula de calcul | 31 MARTIE 2020 |
31 MARTIE 2019 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Indicatorul lichiditatii curente |
active curente / datorii curente |
1,67 | 1,65 |
| 2 | Indicatorul gradului de indatorare |
(capital imprumutat datorii cu impozitul amanat /capital propriu ) *100 |
4,00 | 3,00 |
| 3 | Viteza de rotatie a debitelor-clienti |
( sold mediu clienti / cifra de afaceri ) * 90 zile |
38,80 | 27,80 |
| 4 | Viteza de rotatie a activelor imobilizate |
cifra de afaceri / active imobilizate |
0,54 | 0,30 |
DIRECTOR GENERAL DIRECTOR VIEHMANN RADU ECONOMIC SI COMERCIAL ANGHEL CLAUDIA
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU la data de 31 MARTIE 2020
| lei | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Element al capitalului propriu | Sold la | Cresteri | Reduceri | ||||
| 1 ianuarie 2020 |
Total, din care |
prin transfer |
total, din care |
prin transfer |
Sold la 31 martie 2020 |
||
| A | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| Capital subscris | 36.944.248 | 36.944.248 | |||||
| Ajustari ale capitalului social | 987.626.807 | 987.626.807 | |||||
| Patrimoniul regiei | |||||||
| Prime de capital | |||||||
| Rezerve din reevaluare | 35.182.370 | 70.712 | 35.111.657 | ||||
| Rezerve legale | 15.691.483 | 15.691.483 | |||||
| Rezerve statutare sau contractuale | |||||||
| Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare |
31.385.416 | 70.712 | 31.456.128 | ||||
| Alte rezerve | 39.107.798 | 39.107.798 | |||||
| Actiuni proprii | 0 | ||||||
| Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii |
0 | ||||||
| Pierderile legate de instrumentele de capitaluri proprii |
599.408 | 599.408 | |||||
| Sold C |
858.690 | 858.690 | |||||
| Rezultatul reportat reprezentand profitul nerepartizat sau |
Sold D |
||||||
| pierderea neacoperita | Sold C |
||||||
| Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29 |
Sold D |
1.008.346.916 | 1.008.346.916 | ||||
| Rezultatul reportat provenit din | Sold C |
||||||
| adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29 |
Sold D |
||||||
| Sold C |
0 | ||||||
| Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile |
Sold D |
1.086.601 | 1.086.601 | ||||
| Rezultatul reportat-beneficii angajati actuarial |
Sold D |
1.166.893 | 1.166.893 | ||||
| Rezultatul raportat provenit din trecerea la aplicarea |
Sold C |
258.730 | 258.730 | ||||
| Reglementarilor contabile conforme cu Directiva a patra a Comunitatilor Economice |
Sold | ||||||
| Europene | D Sold |
0 | |||||
| Rezultat reportat | D | 73.464.208 | 19.585.831 | 53.878.377 |
| Sold | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| C | 21.919.302 | 36.715.280 | 52.981.154 | 5.653.427 | |||
| Profitul sau pierderea | Sold | ||||||
| exercitiului financiar | D | 1.818.973 | 84.607 | 1.734.366 | |||
| Repartizarea profitului | 2.333.472 | 2.333.472 | 0 | ||||
| TOTAL CAPITAL PROPRIU | 81.977.346 | 34.967.018 | 0 | 31.047.956 | 0 | 85.896.407 |
Rezervele legale sunt constituite conform Legii 31/1991 cu modificarile si completarile ulterioare si inregistrate in contabilitate in conformitate cu O.G. nr.64/2001 si O.M.F.P. nr.128/2005. Aceste rezerve nu au fost utilizate.
La pozitia "Alte rezerve" se inregistreaza sumele repartizate din profitul net ca surse proprii de finantare, precum si sume aferente profitului reinvestit. Aceste rezerve nu au fost utilizate.
La 31 martie 2020 rezerva legală era în sumă de 15.691.483 lei. Rezerva legală se constituie conform legislaţiei româneşti ca un transfer din venitul net. Transferul poate fi de maxim 5 % din profitul brut până la pragul de 20% din capitalul social. Rezerva nu poate fi distribuită acţionarilor dar poate fi folosită pentru acoperirea pierderilor înregistrate.
DIRECTOR GENERAL
VIEHMANN RADU DIRECTOR ECONOMIC SI COMERCIAL ANGHEL CLAUDIA
| Indicator | Realizat | Realizat | ||
|---|---|---|---|---|
| rd. | 31/03/2019 | 31/03/2020 | ||
| + | Cifra de afaceri | 01 | 18.000.678 | 31.063.329 |
| + + |
Productia stocata (+;-) Alte venituri din exploatare si provizioane |
02 03 |
2.338.673 | 4.063.490 |
| 174.653 | 11.114 | |||
| = | Total venituri din exploatare | 04 | 20.514.005 | 35.137.932 |
| + | Cheltuieli cu materiile prime , materiale | 05 | ||
| consumabile si marfuri | 5.383.738 | 11.207.225 | ||
| + | Energie, combustibil etc. | 06 | 582.556 | 632.076 |
| + | Cheltuieli cu personalul | 07 | 8.132.647 | 10.184.695 |
| + | Cheltuieli privind prestatiile externe | 08 | 975.973 | 2.373.440 |
| + | Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte | 09 | ||
| asimilate | 266.842 | 245.317 | ||
| + | Amortizari si provizioane pentru deprecierea | 10 | ||
| imobilizarilor corporale si necorporale | 887.079 | 4.705.932 | ||
| + | Alte cheltuieli de exploatare (despagubiri, | 11 | 42.998 | 135.820 |
| active cedate, etc.) | ||||
| = | Total cheltuieli de exploatare | 12 | 16.271.834 | 29.484.505 |
| Rezultatul din exploatare (+/-) | 13 | 4.242.171 | 5.653.427 | |
| + | Venituri financiare | 14 | 109.803 | 84.607 |
| - | Cheltuieli financiare | 15 | 485.180 | 568.169 |
| = | Rezultatul financiar (+/-) | 16 | -375.376 | -483.562 |
| Rezultatul brut al exercitiului (+/-) | 17 | 3.866.795 | 5.169.865 | |
| Impozit pe profit | 18 | 412.249 | 1.250.804 | |
| Rezultatul net al exercitiului (+/-) | 19 | 3.454.546 | 3.919.061 | |
| FLUX DE NUMERAR | 20 | Realizat 31/03/2019 |
Realizat 31/03/2020 |
|
| + | Profit sau pierdere (+/-) | 21 | 3.454.546 | 3.919.061 |
| + | Amortizarea inclusa in costuri | 22 | 2.047.190 | 2.141.705 |
| - | Variatia stocurilor (+/-) | 23 | 4.236.782 | 6.007.052 |
| - | Variatia creantelor (+/-) | 24 | 6.201.144 | 17.715.730 |
| + | Variatia furnizorilor si clientilor creditori (+/-) | 25 | 6.901.019 | 18.267.534 |
| - | Variatia altor active (+/-) | 26 | -1.951.342 | -3.313.015 |
| + | Variatia altor pasive (+/-) | 27 | -13.387.956 | -18.979.191 |
| = | Flux de numerar din activitatea de | 28 | -9.471.786 | -15.060.658 |
| exploatare (A) | ||||
| + | Sume din vanzarea activelor si mijloacelor fixe | 29 | ||
| - | Achizitii de imobilizari corporale | 30 | 2.109.930 | 2.240.210 |
| - | Cheltuieli pt. Imobilizari corporale si necorporale executate in regie proprie |
31 |
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA 31 MARTIE 2020
| = | Flux de numerar din activitatea de investitii (B) |
32 | -2.109.930 | -2.240.210 |
|---|---|---|---|---|
| + | Variatia imprumuturilor (+/-) | 33 | 12.027.380 | 13.925.920 |
| = | Flux de numerar din activitatea financiara (C) |
34 | 12.027.380 | 13.925.920 |
| Disponibilitati banesti la inceputul perioadei | 35 | 120.004 | 8.425.079 | |
| Flux de numerar net | 36 | 8.305.075 | -5.626.503 | |
| Disponibilitati banesti la sfarsitul perioadei | 37 | 8.425.079 | 2.798.576 |
Fluxul de numerar a fost calculat prin metoda indirecta.
DIRECTOR GENERAL, VIEHMANN RADU
DIRECTOR ECONOMIC SI COMERCIAL, ANGHEL CLAUDIA
NOTE EXPLICATIVE LA 31 MARTIE 2020
1. SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
| Valori brute | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Reduceri | Sold | |||||
| Elemente de imobilizari | Nr rd. |
Sold initial |
Cresteri | total | din care: dezmembr ari si casari |
final (col 5=1+2- 3) |
| A | B | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Imobilizari necorporale | ||||||
| Cheltuieli de dezvoltare | 01 | |||||
| Alte imobilizari | 02 | 20.499.87 2 |
195.266 | 1.220 | X | 20.693. 919 |
| Imobilizari necorporale in curs |
03 | 193.117 | 305.430 | 240.744 | X | 257.803 |
| 20.692.98 | 20.951. | |||||
| TOTAL (rd. 01 la 03) | 04 | 9 | 500.696 | 241.964 | X | 721 |
| Imobilizari corporale | ||||||
| Terenuri | 05 | 18.794.99 6 |
0 | 0 | 18.794. 996 |
|
| Constructii | 06 | 12.008.08 4 |
0 | 0 | 12.008. 084 |
|
| Instalatii tehnice si masini | 07 | 33.534.11 3 |
681.065 | 32.748 | 32.748 | 34.182. 431 |
| Alte instalatii, utilaje si mobilier |
08 | 219.967 | 7.250 | 227.217 | ||
| Investitii imobiliare | 09 | |||||
| Imobilizari corporale in curs de executie |
10 | 2.201.352 | 727.172 | 688.315 | 2.240.2 10 |
|
| Investitii imobiliare in curs de executie |
11 | 0 | ||||
| 66.758.51 | 67.452. | |||||
| TOTAL (rd. 05 la 09) | 12 | 3 | 1.415.487 | 721.062 | 32.748 | 937 |
| Active biologice | 13 | X | ||||
| Imobilizari financiare | 14 | 6.000 | 0 | 0 | 6.000 | |
| ACTIVE IMOBILIZATE-TOTAL |
87.457.50 | 88.410. | ||||
| ( rd 04+10+11) | 15 | 2 | 1.916.183 | 963.026 | 32.748 | 658 |
1.1 SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE
| lei | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Elemente de imobilizari | Nr rd. |
Sold initial |
Amortizare in cursul anului |
Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta |
Amortiz are la sfarsitul anului (col.9=6 +7-8) |
| A | B | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Imobilizari necorporale | |||||
| Cheltuieli de dezvoltare | 16 | ||||
| 17.301.26 | 17.972. | ||||
| Alte imobilizari | 17 | 5 | 671.679 | 0 | 944 |
| 17.301.26 | 17.972. | ||||
| TOTAL (rd. 16 la 17) | 18 | 5 | 671.679 | 0 | 944 |
| Imobilizari corporale | |||||
| Terenuri | 19 | ||||
| Constructii | 20 | 912.851 | 180.190 | 1.093.0 41 |
|
| 10.319.73 | 11.575. | ||||
| Instalatii tehnice si masini | 21 | 9 | 1.280.574 | 25.125 | 187 |
| Alte instalatii, utilaje si mobilier |
22 | 60.503 | 9.261 | 69.765 | |
| Investitii imobiliare | 23 | ||||
| 11.293.09 | 12.737. | ||||
| TOTAL (rd. 19 la 23) | 24 | 3 | 1.470.025 | 25.125 | 993 |
| Active biologice | 25 | ||||
| AMORTIZARI-TOTAL | 28.594.35 | 30.710. | |||
| (rd.15+20) | 26 | 8 | 2.141.704 | 25.125 | 937 |
Evidenta imobilizarilor este tinuta la valoarea neta.
Toate mijloacele fixe achizitionate sunt inregistrate in debitul contul 231 "IMOBILIZARI CORPORALE IN CURS". Daca mijlocul fix achizitionat nu necesita montaj si probe tehnologice, se intocmeste procesul verbal de receptie si se inregistreaza in categoria de mijloace fixe careia ii apartine. Este supus amortizarii din luna urmatoare celei in care a fost achizitionat. Pentru mijloacele fixe care necesita montaj si probe tehnologice Procesul Verbal de receptie se intocmeste la finalizarea acestora. Amortizarea se calculeaza incepand din luna urmatoare a punerii in functiune. Soldul contului reprezinta valoarea achizitiilor care sunt in faza de montaj sau probe tehnologice si urmeaza a fi receptionate pentru punerea in functiune.
2. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI
Denumirea provizionului Cresteri Reduceri
| Sold la 1 ianuarie 2019 |
Sold la 30 iunie 2019 |
|||
|---|---|---|---|---|
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4=1+2-3 |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor clienti | 489.897 | 17.753 | 472.144 | |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor debitori diversi |
||||
| Ajustari pentru deprecierea stocurilor de materii prime |
10.596.288 | 10.596.288 | ||
| Ajustari pentru deprecierea stocurilor de consumabile |
94.914 | 94.914 | ||
| Deprecierea stocurilor in curs de executie | 1.080.614 | 1.080.614 | ||
| Ajustari pentr deprecierea materiilor si materialelor aflate la terti |
||||
| Ajustari pentru deprecierea ambalajelor | 44.019 | 44.019 | ||
| Deprecierea stocurilor de produse finite | 952.562 | 952.562 | ||
| Ajustari pentru deprecierea produselor reziduale |
45.069 | 45.069 | ||
| Provizioane pentru restructurare | ||||
| Prov. pentru pensii si obligatii similare | 1.840.284 | 224.434 | 1.615.850 | |
| Alte provizioane | 4.026.021 | 4.000.000 | 1.211.339 | 6.814.682 |
| TOTAL | 19.169.669 | 4.000.000 | 1.453.527 | 21.716.142 |
Societatea a constituit provizioane pentru datoriile catre salariati ca urmare a primelor de pensionare prevazute in CCM, provizioane pentru concediile de odihna neefectuate si bonusuri de performanta, precum si provizioane pentru creante neincasate la termen.
Valoarea actualizată a obligaţiilor privind beneficiile determinate ale Companiei şi a costului serviciilor curente aferente au fost determinate folosind Metoda Factorului de Credit Proiectat (IAS 19) conform IFRS.
1
3. PROFIT FISCAL
Calculul rezultatului fiscal respecta Normele metodologice de aplicare a Legii nr. 227/2015, privind Codul fiscal
Se determina profitul contabil si se aplica prevederile Legii nr.227/2015. Toate valorile sunt exprimate in LEI.
1
Profit 3.919.061
Pentru stabilirea profitului fiscal se adauga cheltuielile care au depasit limitata admisa de deductibilitate si cele care nu sunt deductibile conform Legii 227/2015, privind Codul Fiscal
| Venituri neimpozabile | 1.453.527 |
|---|---|
| Cheltuieli nedeductibile | 6.322.823 |
Formular 5 Ed./Amd. 2/0 Pagina 15 din 24 SF SO-03
| Deduceri (amortizare fiscala) | 1.145.937 |
|---|---|
| Elemente similare veniturilor (surplus din reevaluarea cont 105) |
75.348 |
Elementele similare veniturilor sunt constituite din rezerva reprezentand surplusul realizat din reevaluare impozitat la iesirea imobilizarii
PROFIT IMPOZABIL: 8.968.572
4. ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE
| Nr. crt. |
Indicatorul | Exercitiul financiar 31.03.2019 |
Exercitiul financiar 31.03.2020 |
|---|---|---|---|
| 1. | Cifra de afaceri neta | 18.000.678 | 31.063.329 |
| 2. | Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate |
10.190.340 | 17.874.295 |
| 3. | Cheltuielile activitatii de baza | 6.593.575 | 12.430.264 |
| 4. | Cheltuielile activitatilor auxiliare | 896.663 | 1.016.579 |
| 5. | Cheltuielile indirecte de productie | 2.700.102 | 4.427.452 |
| 6. | Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2) |
7.810.338 | 13.189.033 |
| 7. | Cheltuielile de desfacere | 205.193 | 839.322 |
| 8. | Cheltuieli generale de administratie | 3.537.627 | 6.707.398 |
| 9. | Alte venituri din exploatare | 174.653 | 11.114 |
| 10. | Rezultatul din exploatare (6-7-8+9) | 4.242.171 | 5.653.427 |
5. SITUATIA CRANTELOR SI DATORIILOR
| Creante | Sold la 31 martie |
Termen de lichiditate | |
|---|---|---|---|
| (col.2+3) | sub 1 an | peste 1 an | |
| 0 | 1 | 2 | 3 |
| Total, din care: | 23.996.255 | 23.996.255 | |
| Furnizori-debitori | 1.040.327 | 1.040.327 | |
| Clienti | 22.727.416 | 22.727.416 | |
| Creante-personal si asigurari sociale | 564.962 | 564.962 | |
| T.V.A. neexigibil | 17.595 | 17.595 | |
| Alte creante cu statul si institutiile publice | 0 | 0 | |
| Debitori diversi | 129.272 | 129.272 | |
| Provizion pentru deprecierea creantelor clienti | 483.318 | 483.318 |
| Datorii | Sold la 31 martie |
Termen de exigibilitate | ||
|---|---|---|---|---|
| (col.2+3+4) | sub 1 an | 1-5 ani | peste 5 ani |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
|---|---|---|---|---|
| Total, din care: | 52.161.325 | 46.401.096 | 3.601.467 | 2.158.761 |
| Credite bancare pe termen scurt | 21.877.658 | 21.877.658 | ||
| Imprumuturi pe termen lung | 9.550.062 | 5.948.594 | 3.601.467 | |
| Furnizori | 8.951.761 | 8.951.761 | ||
| Clienti-creditori | 0 | |||
| Datorii cu personalul si asig. soc. | 3.240.407 | 3.240.407 | ||
| Impozit dividende | 0 | 0 | ||
| T.V.A. de plata | 1.752.472 | 1.752.472 | ||
| Alte datorii fata de stat si institutiile publice | 1.250.804 | 1.250.804 | ||
| Impozit pe profit amanat | 2.158.761 | 0 | 2.158.761 | |
| Alte datorii (Dividende, etc) | 2.068.338 | 2.068.338 | ||
| Creditori diversi | 1.311.061 | 1.311.061 |
| Imprumuturi bancare | Sold la 31 martie |
|
|---|---|---|
| 2020 | ||
| BRD – GSG | 15.569.876 | |
| Banca Transilvania | 6.307.782 | |
| Imprumuturi de la Asociati pe termen scurt | 4.880.000 | |
| Imprumuturi pe termen scurt | 26.757.658 | |
| Imprumuturi de la Asociati | ||
| BRD – GSG | ||
| Banca Transilvania | ||
| Imprumuturi pe termen lung | ||
| Total | 26.757.658 |
6. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE Considerente generale
Situatiile financiare sunt intocmite in conformitate cu O.M.F.P.2844/2016 (IFRS), cu Legea contabilitatii nr. 82/1991, cu modificarile si completarile ulterioare.
Situatiile financiare au fost intocmite conform costului istoric si prezentate in lei.
Costurile indatorarii si cheltuielile aferente mentinerii in stare de functionare la parametrii proiectati a mijoacelor fixe nu se capitalizeaza.
Bazele întocmirii situaţiilor financiare
Acestea sunt situaţiile financiare individuale ale Societatii TURBOMECANICA SA. Aceste situaţii financiare sunt responsabilitatea conducerii Societăţii şi sunt întocmite în conformitate cu cerinţele normelor de contabilitate din România, si anume Legea Contabilităţii nr. 82/1991, republicată, Ordinul Ministrului Finantelor Publice 2844/2016 (IFRS).
Utilizarea estimărilor
Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu cerinţele normelor de contabilitate din România cere ca managementul sa faca anumite estimari si prezumtii care afecteaza atat valoarea activelor si datoriilor si descrierea activelor si datoriilor potentiale la data intocmirii situatiilor financiare cat si valoarea veniturilor si cheltuielilor aferente perioadei de raportare. Rezultatele efective pot fi diferite fata de aceste estimări. Aceste estimari sunt revizuite periodic si, daca sunt necesare ajustari, acestea sunt inregistrate in contul de profit si pierdere in perioada in care ele devin cunoscute. Desi aceste estimari individuale prezinta un oarecare grad de incertitudine, efectul cumulat al acestuia asupra situatiilor financiare este considerat ca nesemnificativ.
Continuitatea activităţii
Aceste situaţii financiare neconsolidate au fost întocmite pe baza principiului continuităţii activităţii care presupune că Societatea îşi va continua în mod normal funcţionarea într-un viitor previzibil, fără a intra în imposibilitatea continuării activităţii sau fără reducerea semnificativă a acesteia.
Imobilizari corporale
Imobilizarile corporale si necorporale sunt inregistrate in contabilitate conform Legii contabilitatii nr.82/1991, cu modificarile si completarile ulterioare.
In urma reevaluarii aplicate conform HG 1553/18.12.2003, O.M.F.P. 2844/2016 imobilizarile corporale si necorporale au fost inregistrate la valoarea neta.
Utima reevaluare s-a facut in conformitate cu Standardele Internationale de Evaluare si cu Reglementarile Standardelor Internationale de raportare Financiara, de catre evaluator independent, autorizat S.C. NEOCONSULT VALUATION SRL., in baza contractului nr. 5483 din 17.10.2017
Registrele contabile privind evidenta mijloacelor fixe sunt tinute la zi atat la valoarea neta cat si la costurile istorice (inainte de reevaluare ).
Ca imobilizari necorporale sunt inregistrate in contabilitate numai licentele si programele informatice achizitionate de la furnizori.
In cadrul contului de profit si pierdere, amortizarea activelor necorporale este inclusa la pozitia "Amortizari si provizioane pentru deprecierea imobilizarilor corporale si necorporale", respectiv, "Cheltuieli".
Amortizarea aferenta mijloacelor fixe reevaluate in decembrie 2009, 2012, 2014, 2017 este mentionata la "cheltuieli nedeductibile" conform Normelor metodologice de aplicare a Legii nr.227/2015 si OUG 34/2009
Imobilizarile corporale si necorporale sunt supuse amortizarii conform Legii 15/1994. Metoda de amortizate folosita este metoda liniara.
Clasificarea mijloacelor fixe si duratele normale de functionare ale acestora sunt stabilite de comisia de receptie si punere in functiune a mijloacelor fixe conform HG 2139/2004 pentru aprobarea Catalogului privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe.
Cheltuielile survenite dupa ce mijlocul fix a fost pus in functiune, cum ar fi reparatiile si intretinerea si costurile administrative, sunt in mod normal inregistrate in contul de profit si pierdere in perioada cand au survenit. In situatia in care poate fi demonstrat ca aceste cheltuielii au avut ca rezultat o crestere in beneficiile economice viitoare asteptate a fi obtinute din utilizarea unui element de mijloace fixe peste standardele de performanta initial evaluate, cheltuiala este capitalizata ca si cost aditional.
Imobilizarile corporale si necorporale sunt supuse amortizarii conform Legii 15/1994 republicare. Metoda de amortizate folosita este metoda liniara, pe baza duratelor de viaţă utilă estimate, din momentul în care sunt puse în funcţiune, în aşa fel încât costul să se diminueze până la valoarea reziduală estimată pe durata de funcţionare considerată.
Principalele durate de viaţă utilizate la diferitele categorii de imobilizări corporale sunt:
| Ani | |
|---|---|
| Constructii | 10 - 50 |
| Instalatii tehnice si masini | 3 - 15 |
| Alte instalatii si mobilier | 3 - 15 |
Imobilizările corporale care sunt casate sau vândute sunt eliminate din bilanţ împreună cu amortizarea cumulată corespunzătoare. Orice profit sau pierdere rezultat(ă) dintr-o asemenea operaţiune este inclus(ă) în contul de profit şi pierdere curent.
In conformitate cu prevederile HG 2139/2004 privind aprobarea Catalogului de clasificare si a duratelor normale de functionare ale mijloacelor fixe, Societatea a optat pentru aplicarea duratelor minime de functionare a mijloacelor fixe.
Orice crestere din reevaluarea imobilizarilor corporale este inclusa in capitalurile proprii la rezerve din reevaluare, cu exceptia cazurilor in care o astfel de crestere compenseaza o descrestere din reevaluare pentru acelasi activ, inregistrata anterior in contul de profit si pierderi, caz in care cresterea este inregistrata in contul de profit si pierderi la nivelul descresterii anterioare. O descrestere a valorii contabile a terenurilor si cladirilor este inregistrata in contul de profit si pierderi in masura in care depaseste valoarea, daca este cazul, a rezervei din reevaluare, privind reevaluarea anterioara a activului respectiv.
Amortizarea imobilizarilor corporale este inregistrata in contul de profit si pierderi. In cazul vanzarii sau al casarii ulterioare a imobilizarilor corporale reevaluate, surplusul din reevaluare ramas in rezerva din reevaluare este transferat direct in rezultatul reportat. Nu se face nici un transfer din rezerva de reevaluare la rezultatul reportat, decat in cazul in care activul este derecunoscut. Cu toate acestea, o parte din surplus poate fi transferata pe masura ce activul este folosit de catre entitate. In acest caz, valoarea surplusului transferat ar fi diferenta dintre amortizarea calculata pe baza valorii contabile reevaluate si valoarea amortizarii calculate pe baza costului initial al activului.
Imobilizari necorporale
Un activ necorporal trebuie recunoscut dacă, şi numai dacă se estimează că beneficiile economice viitoare care sunt atribuibile activului vor fi obţinute de către Societate şi costul activului poate fi evaluat în mod fidel.
Costurile aferente achizitionarii de softuri informatice sunt capitalizate si amortizate pe baza metodei liniare. În cazul în care se consideră necesar, valoarea contabilă a fiecărei imobilizări necorporale se revizuieşte anual şi se ajustează pentru diminuarea valorii.
Stocuri
Evidenta valorilor materiale este organizata cantitativ si valoric, grupate pe gestiuni, in functie de produsul pentru care sunt prevazute in tehnologiile de fabricatie.
La intrarea in patrimoniu, stocurile (materii prime, materiale, marfuri) sunt inregistate la preturile de achizitie. Pentru materialele din import, in pretul de achizitie sunt incluse numai cheltuielile mentionate in Declaratiile Vamale de Import. Pentru materialele achizitionate din UE, in pretul de ahizitie sunt incluse cheltuielile inscrise in factura furnizorului (sau intr-un act echivalent facturii precum si cheltuielile de transport inscrise in facturile emise de transportator. Cheltuielile de manipulare, depozitare, etc. sunt inregistrate in contul 308.1"Diferente de pret la materiale"si se repartizeaza asupra materialelor consumate in perioada urmatoare.
Evidenta materialelor din productie proprie se tine la cost planificat. Costul nu include cheltuieli de administratie si de distributie. Diferentele intre costurile efective si cele planificate se inregistraza in contul 308.2 "Diferente de pret la semifabricate" si 308.3 "Diferenta de pret la materiale si obiecte de inventar din productie proprie" si se repartizeaza asupra materialelor din productie proprie consumate in perioada urmatoare.
Evidenta productiei in curs de executie se tine la nivelul costurilor efective de productie. Pentru repartizarea cheltuielilor pe produs se utilizeaza metoda pe comenzi. Cheltuielile indirecte de productie sunt centralizate lunar si se repartizeaza asupra cheltuielilor cu manopera directa inclusiv cele aferente inregistrate in luna respectiva.
Pentru stocurile de produse finite, costul nu include costuri de administratie si de distributie. Produsele finite sunt inregistrate la cost de antecalcul. Diferentele intre costul efectiv si cel antecalculat la inchiderea comenzii se inregistreaza in contul 348 "Diferente de pret la produse finite si se deconteaza concomitent cu produsele finite.
La iesirea stocurilor din gestiune s-a folosit metoda "Costului Mediu Ponderat" (CMP) care presupune calcularea costului fiecarui element pe baza mediei ponderate a costurilor elementelor similare aflate in stoc la inceputul perioadei si a costului elementelor similare produse sau cumparate in timpul perioadei. Media este calculata in momentul iesirii de stocuri.
Creante si datorii
Evidenta clientilor si a furnizorilor, a celorlalte creante si obligatii este organizata pe categorii, precum si pe fiecare persoana juridica sau fizica.
Creantele comerciale sunt evidentiate la valoarea nominala.
Datoriile inscrise in evidenta contabila sunt datorii curente si sunt evidentiate la valoarea nominala.
Sistemul informatic
Din punct de vedere informatic, evidenta contabila este inregistrata in Sistemul informatic SAP.
Disponibilitati si echivalent de disponibilitati
In scopul intocmirii fluxurilor de trezorerie, disponibilitatile si echivalentele de disponibilitati cuprind: numerar in casa, numerar la banca ce poate fi disponibil in orice moment, instrumente financiare de numerar, dar fara descoperire de cont.
Trezoreria şi echivalentele de trezorerie includ active lichide şi alte valori echivalente, ce cuprind, numerar în casă, conturi curente la bănci si depozite la vedere si pe termen scurt la bănci, cu o scadenţă de până în trei luni.
Venituri si cheltuieli
Veniturile au fost evaluate si inregistrate la valoarea justa a mijlocului de plata primit. Intreprindera nu a incheiat tranzactii care sa prevada reduceri comerciale.
Au fost inregistrate ca venituri numai tranzactiile care au generat beneficii intreprinderii. Deoarece produsele livrate au cicluri de fabricate diferite si pe perioade mai mari de o luna cheltuielile aferente acestor produse au fost inregistrate pe toata perioada aferenta ciclului de fabricatie si recunoscute concomitent cu livrarea produselor, respectiv cu inregistrarea veniturilor.
Veniturile se inregistreaza pe baza "facturilor emise", dupa ce produsele au fost expediate conform "avizelor de expeditie". In situatii deosebite, daca clientul solicita depozitarea produselor in intreprindere si expedierea acestora la o data ulterioara, de comun acord stabilita, se intocmeste "proces verbal de custodie" prin care clientul recunoaste ca i-au fost transferate drepurile de proprietate.
Veniturile inregistrate in avans reprezinta contavaloarea tranzactiilor evaluate la valoarea justa a mijlocului de plata prevazut in contract, dar pentru care nu au fost transferate drepturile de proprietate prin trecerea bunurilor in propietatea cumparatorului.
Evidenta veniturilor si cheltuielilor este organizata pe feluri de venituri si cheltuieli, dupa natura lor.
Evidenta cheltuielilor pe destinatii este organizata in cadrul contabilitatii de gestiune.
Diferente de curs valutar
Diferentele de curs valutar se inregistreaza in contul de profit si pierderi fiind considerate venituri si cheltuieli ale perioadei. Diferentele de curs se calculeaza la cursul BNR pentru datorii, creante si lichiditati si la cursul inscris in declaratiile vamale pentru produse.
In anul 2020 la 31 martie s-au inregistrat urmatoarele diferente de curs valutar:
| lei | |
|---|---|
| la venituri (cont 765) | 24.458 |
| la cheltuieli (cont 665) | 24.722 |
Impozit pe profit
Impozitul se calculează în conformitate cu legislaţia română şi se bazează pe rezultatele raportate în situaţiile financiare de către Societate, pregatite in conformitate cu O.M.F.P.2844/2016 (IFRS) si dupa deducerile corespunzatoare.
Impozitul curent pe profit este calculat ca procent aplicat la profitul obţinut potrivit legislaţiei române, ajustat pentru anumite poziţii conform legislaţiei fiscale, la o rată de 16% pentru anul 2020. Pierderile înregistrate în anii anteriori pot fi acoperite din profit în perioadele următoare.
Taxa pe valoare adaugata
Taxa pe valoarea adăugată (TVA) aferentă vânzărilor trebuie plătită autorităţilor fiscale până la data de 25 a lunii următoare, pe baza declaraţiei privind TVA, indiferent de încasarea creanţelor de la clienţi. Când TVA aferentă cumpărărilor este mai mare decât TVA aferentă vânzărilor, diferenţa trebuie recuperată, pe bază de cerere, de la autorităţile fiscale şi face obiectul unui control prealabil din partea acestora. TVA aferentă tranzacţiilor de vânzare şi cumpărare nefinalizate la data bilanţului trebuie recunoscută pe bază brută şi prezentată separat ca activ curent sau, respectiv, pasiv curent. În cazul în care se constituie ajustari de depreciere pentru creanţele considerate nerecuperabile, sunt înregistrate cheltuieli aferente acestora, inclusiv TVA. TVA colectată aferentă este menţinută în contabilitate până când creanţa este şi ea eliminată, din considerente fiscale.
Tranzactii in valuta
Tranzacţiile exprimate în valută sunt înregistrate în contabilitate la cursul de schimb valutar în vigoare la data tranzacţiei. Activele şi pasivele monetare exprimate în valută sunt convertite în lei la cursul de schimb valutar în vigoare la data bilanţului contabil. Cursul de schimb valutar la 31 MARTIE 2020 4,8254 lei pentru 1 EUR si 4,3983 lei pentru 1 USD.
Toate diferenţele rezultate la decontarea şi conversia sumelor în valută sunt recunoscute în contul de profit şi pierdere în anul în care s-au efectuat. Pierderile realizate şi nerealizate sunt înregistrate pe cheltuială, inclusiv cele aferente împrumuturilor, iar câştigurile din schimb valutar sau din depozitele în numerar sunt incluse în contul de profit şi pierdere ale anului în curs.
Evenimente ulterioare
Nu au fost inregistrate evenimente ulterioare.
7. ACTIUNI SI OBLIGATIUNI
| Nr. crt |
U.M. | 31.03.2019 | 31.03.2020 | |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Capital social subscris | lei | 36.944.248 | 36.944.248 |
| Efectul inflatiei asupra capitalului social | lei | 987.626.807 | 987.626.807 | |
| 2. | Actiuni emise (pe tipuri de actiuni) | |||
| numar | 369.442.475 | 369.442.475 | ||
| valoare totala | lei | 1.024.571.055 | 1.024.571.055 | |
| 3. | Actiuni rascumparabile | numar | 36.944.241 | 36.944.241 |
| data cea mai apropiata si data limita de rascumparare | 28.06.2019 | |||
| caracterul obligtoriu sau neobligtoriu al rascumpararii | facultativa | facultativa | ||
| valoarea eventualei prime de rascumparare | lei | |||
| 4. | Actiuni emise in timpul exercitiului financiar | nu este cazul | nu este cazul | |
| 5. | Obligatiuni emise | nu este cazul | nu este cazul |
8. INFORMATII PRIVIND SALARIATII SI DIRECTORII
| Indicator | U.M. | 31.03.2019 | 31.03.2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Salariati | ||||
| 1. numar mediu aferent exercitiului |
nr. | 428 | 473 | |
| 2. numar efectiv aferent exercitiului |
nr. | 452 | 507 | |
| 3. salarii platite sau de platit aferente exercitului |
lei | 7.842.603 | 9.757.435 | |
| 4. cheltuieli cu asigurarile sociale |
lei | 290.044 | 427.260 |
Societatea nu a acordat in anul Trimestrul I 2020 credite directorilor si administratorului.
Conform prevederilor Legii nr. 165/2018 salariatii primesc numarul legal de tichete de masa.
9. DATE INFORMATIVE
Informatii cu privire la prezentarea
- a) intreprinderii:
- forma juridica a societatii : societate pe actiuni
- adresa sediului oficial : Bd. IULIU MANIU nr. 244, sector 6, BUCURESTI
- capital social: 36.944.248 lei - efectul inflatiei asupra capitalului social 987.626.807 lei
- numar de actiuni: 369.442.475
- structura actionariat:
VIEHMANN RADU (25,92 %), CIORAPCIU DANA MARIA (15,16%), CIORAPCIU SORIN TUDOR (9,57%), ANGHEL CLAUDIA ( 6,98 %), ALTI ACTIONARI (42,37%).
- b) Obiectul de activitate :
- fabricatia motoarelor si ansamblelor mecanice pentru avioane si elicoptere
- c) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor patrimoniale, a veniturilor si cheltuielilor evidentiate initial intr-o moneda straina:
- cursul BNR (pentru creante, datorii si lichiditati);
- cursul inscris in declaratia vamala (pentru marfuri )
| d) Cifra de afaceri neta, total | 31.063.329 | lei |
|---|---|---|
| din care : export | 3.850.256 | lei |
Structura cifrei de afaceri pe principalele produse se prezinta astfel:
| lei | euro | usd | |
|---|---|---|---|
| Motor Turmo IV C RK+ PSD+RPC |
11.906.716 | 2.482.686 | 2.736.421 |
| CIFRA DE AFACERI NETA | 31.063.329 | 6.477.059 | 7.139.026 |
|---|---|---|---|
| ROMANIA | 27.213.073 | 5.674.237 | 6.254.153 |
| TOTAL EXPORT | 3.850.256 | 802.822 | 884.872 |
| ASIA | 15.192 | 3.168 | 3.491 |
| SUA | 117.201 | 24.438 | 26.935 |
| EUROPA | 3.717.864 | 775.217 | 854.446 |
| Pe arii geografice, cifra de afaceri are urmatoarea repartizare: |
|||
| TOTAL VANZARI | 31.063.329 | 6.477.059 | 7.139.026 |
| Diverse | 974.462 | 203.187 | 223.953 |
| Componente industriale | 1.051.904 | 219.334 | 241.750 |
| Aviatie export | 2.798.352 | 583.488 | 643.122 |
| Repere si piese Unison | 354.022 | 73.818 | 81.362 |
| Reparatii piese Aeroteh+altii | 4.745 | 989 | 1.090 |
| TOTAL IAR + MApN | 25.879.843 | 5.396.243 | 5.947.748 |
| Reparatii agregate | 260.021 | 54.217 | 59.758 |
| Reparatii RK palier ventilator |
230.000 | 47.958 | 52.859 |
| Reparatii arbori transmisie | 852.511 | 177.758 | 195.926 |
| Reparatii, transformare motor Viper | 648.884 | 135.300 | 149.128 |
| piese de schimb aviatie | 646.114 | 134.722 | 148.491 |
| Reparatii curente motoare, repere, piese si | |||
| PSD motor T56 | 40.595 | 8.464 | 9.329 |
| Reparatii curente motoare, asistenta tehnica, | |||
| Cutie transmisie principala RK+PSD | 5.317.476 | 1.108.755 | 1.222.071 |
| Butuc rotor principal RK+ PSD | 5.977.528 | 1.246.383 | 1.373.765 |
Pentru echivalenta in valuta s-a luat in calcul valoarea de 4,7959 lei pentru 1 euro si 4,3512 lei pentru un usd (valori medii afisate de BNR).
Rezultatul net al exercitiului: 3.919.061 lei
DIRECTOR GENERAL VIEHMANN RADU
DIRECTOR ECONOMIC SI COMERCIAL ANGHEL CLAUDIA