Quarterly Report • Aug 12, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Situatii Financiare Interimare Separate Simplificate la data si pentru perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2016
Intocmite in conformitate cu Standardul International de Contabilitate 34 – "Raportarea Financiara Interimara"
Situatia separata simplificata a pozitiei financiare la 30 iunie 2016
(Toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este indicat altfel)
| Nota | 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|---|
| Active | |||
| Active imobilizate | |||
| Imobilizari corporale | 4 | 3.227.447.765 | 3.341.450.716 |
| Imobilizari necorporale | 33.945.658 | 34.569.691 | |
| Imobilizari financiare | 55.944.450 | 55.944.450 | |
| Total active imobilizate | 3.317.337.873 | 3.431.964.857 | |
| Active circulante | |||
| Stocuri | 33.293.416 | 34.328.954 | |
| Clienti si conturi asimilate | 5 | 740.770.366 | 723.447.541 |
| Alte active financiare | 6 | - | 70.085.000 |
| Numerar si echivalente de numerar | 7 | 878.544.857 | 974.451.258 |
| Total active circulante | 1.652.608.639 | 1.802.312.753 | |
| Total active | 4.969.946.512 | 5.234.277.610 | |
| Capitaluri proprii si datorii | |||
| Capitaluri proprii | |||
| Capital social, din care: | 733.031.420 | 733.031.420 | |
| Capital social subscris | 733.031.420 | 733.031.420 | |
| Prima de emisiune | 49.842.552 | 49.842.552 | |
| Rezerve legale | 99.407.385 | 99.407.385 | |
| Rezerve din reevaluare | 575.598.458 | 603.684.792 | |
| Alte rezerve | 56.638.047 | 55.694.602 | |
| Rezultat reportat | 1.463.286.691 | 1.487.644.971 | |
| Total capitaluri proprii | 8 | 2.977.804.553 | 3.029.305.722 |
| Datorii pe termen lung | |||
| Venituri in avans pe termen lung | 9 | 447.161.570 | 462.721.487 |
| Imprumuturi | 10 | 564.559.494 | 634.589.744 |
| Datorii privind impozitele amanate | 32.016.624 | 34.663.246 | |
| Obligatii privind beneficiile angajatilor | 34.669.295 | 34.669.295 | |
| Total datorii pe termen lung | 1.078.406.983 | 1.166.643.772 | |
| Datorii curente | |||
| Datorii comerciale si alte datorii | 11 | 655.212.589 | 776.167.704 |
| Alte impozite si obligatii pentru asigurari sociale | 12 | 20.415.601 | 6.763.363 |
| Imprumuturi si dobanzi aferente | 10 | 161.514.000 | 167.362.315 |
| Provizioane | 30.270.830 | 38.255.213 | |
| Venituri in avans pe termen scurt | 9 | 32.804.903 | 33.408.244 |
| Impozit pe profit de plata | 13 | 13.517.053 | 16.371.277 |
| Total datorii curente | 913.734.976 | 1.038.328.116 | |
| Total datorii | 1.992.141.959 | 2.204.971.888 | |
| Total capitaluri proprii si datorii | 4.969.946.512 | 5.234.277.610 |
Notele atasate 1-22 constituie parte integranta a acestor situatii financiare interimare separate simplificate.
Contul separat de profit si pierdere pentru perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2016 (Toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este indicat altfel)
| 01 aprilie – Nota 30 iunie 2016 277.871.058 |
01 aprilie – 30 iunie 2015 |
01 ianuarie – 30 iunie 2016 |
01 ianuarie – 30 iunie 2015 |
|---|---|---|---|
| 318.696.631 | 595.103.411 | 679.339.274 | |
| 172.033.692 | 172.708.995 | 366.523.621 | 369.675.044 |
| 136.730.039 | 140.027.426 | 366.613.123 | 352.109.044 |
| 25.023.566 | |||
| 647.024.015 | 1.349.621.285 | 1.426.146.928 | |
| (57.624.189) | (56.393.434) | (120.483.119) | (121.538.787) |
| (136.730.039) | (140.027.426) | (366.613.123) | (352.109.044) |
| (143.326.495) | (168.281.497) | (332.973.205) | (363.583.519) |
| (81.175.972) | (80.087.201) | (162.814.399) | (160.205.708) |
| (43.408.820) | (43.798.791) | (84.715.708) | (84.039.152) |
| (21.009.945) | (24.551.273) | (35.527.540) | (38.795.598) |
| (4.539.921) | |||
| (51.066.086) | |||
| (530.593.601) | (545.623.615) | (1.169.489.662) | (1.175.877.815) |
| 63.793.944 | 101.400.400 | 180.131.623 | 250.269.113 |
| 30.091.634 | |||
| (31.801.344) | |||
| (7.623.247) | (2.868.708) | (5.528.016) | (1.709.710) |
| 248.559.403 | |||
| (13.505.628) | (14.522.233) | (32.794.894) | (38.141.919) |
| 42.665.069 | 84.009.459 | 141.808.713 | 210.417.484 |
| 15 15 16 17 |
7.752.756 14 15 ( 2.047.009) (45.271.132) 5.201.374 (12.824.621) 56.170.697 |
15.590.963 594.387.545 (2.449.580) (30.034.413) 15.418.522 (18.287.230) 98.531.692 |
21.381.130 (3.738.474) (62.624.094) 18.071.230 (23.599.246) 174.603.607 |
| Nota | 01 aprilie $-$ 30 junie 2016 |
$01$ aprilie – 30 junie 2015 |
01 ianuarie – 30 junie 2016 |
01 ianuarie- 30 iunie 2015 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Profitul exercitiului | 42.665.069 | 84.009.459 | 141.808.713 | 210.417.484 | |
| Alte elemente ale rezultatului global | $\sim$ | $\bullet$ | $\overline{\phantom{0}}$ | ||
| Rezultatul global total | 42.665.069 | 84.009.459 | 141.808.713 | 210.417.484 |
| Capital social | Prime de emisiune |
Rezerve legale | Rezerva din reevaluare |
Alte rezerve | Rezultat reportat |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2015 | 733.031.420 | 49.842.552 | 78.424.484 | 615.407.592 | 23.660.704 | 1.312.739.568 | 2.813.106.320 |
| Rezultatul global al perioadei | |||||||
| Profitul exercitiului | - | - | - | - | - | 210.417.484 | 210.417.484 |
| Alte elemente ale rezultatului global, din care: |
|||||||
| Recunoastere castiguri actuariale aferente planului de beneficii determinat |
- | - | - | - | - | - | - |
| Total alte elemente ale rezultatului global al perioadei |
- | - | - | - | - | - | - |
| Total rezultat global al perioadei | - | - - - - |
- | - | - | 210.417.484 | 210.417.484 |
| Alte elemente | |||||||
| Transferul rezervelor din reevaluare in rezultatul reportat |
- | - | - | (25.445.330) | - | 25.445.330 | - |
| Majorarea rezervei legale | - | - | - | - | - | - | - |
| Alte elemente Total alte elemente |
- - |
- - |
- - |
- (25.445.330) |
127.200 127.200 |
- 25.445.330 |
127.200 127.200 |
| Contributii de la si distribuiri catre | |||||||
| actionari Fonduri structurale aferente imobilizarilor de natura patrimoniului public |
- | - | - | - | 1.216.001 | - | 1.216.001 |
| Distribuirea dividendelor | - | - - |
- | - | - | (205.490.698) | (205.490.698) |
| Total contributii de la si distribuiri catre actionari |
- | - | - | - | 1.216.001 | (205.490.698) | (204.274.697) |
| Sold la 30 iunie 2015 | 733.031.420 | 49.842.552 | 78.424.484 | 589.962.262 | 25.003.905 | 1.343.111.684 | 2.819.376.307 |
| Sold la 1 ianuarie 2016 | 733.031.420 | 49.842.552 | 99.407.385 | 603.684.792 | 55.694.602 | 1.487.644.971 | 3.029.305.722 |
| Rezultat global al perioadei | |||||||
| Profitul exercitiului | - | - | - | - | - | 141.808.713 | 141.808.713 |
| Alte elemente ale rezultatului global, din care |
- - |
- | - - |
- | - | - | - |
| Recunoastere pierderi actuariale aferente planului de beneficii determinat |
- - |
- | - | - | - | - | - |
| Total alte elemente ale rezultatului global | - | - | - | - | - | - | - |
| Total rezultat global al perioadei Alte elemente |
- - |
- | - | -- - |
- | 141.808.713 | 141.808.713 |
| Transferul rezervelor din reevaluare in rezultatul reportat |
- | (28.086.334) | - | 28.086.334 | - | ||
| Majorarea rezervei legale Alte elemente |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
| Total alte modificari Contributii de la si distribuiri catre |
- | - | - | (28.086.334) | - | 28.086.334 | - |
| actionari Derecunoasterea imobilizarilor de natura patrimoniului public |
- | - | - | - | - | - | - |
| Subventii aferente imobilizarilor de natura patrimoniului public (taxa de racordare) |
- | - | - | - | 943.445 | - | 943.445 |
| Distribuirea dividendelor | - | - - |
- | - | - | (194.253.327) | (194.253.327) |
| Total contributii de la si distribuiri catre actionari |
- | - | - | - | 943.445 | (194.253.327) | (193.309.882) |
Notele atasate 1-22 constituie parte integranta a acestor situatii financiare interimare separate simplificate.
(Toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este indicat altfel)
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2016 |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2015 |
|
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare | ||
| Profitul perioadei | 141.808.713 | 210.417.484 |
| Ajustari pentru: | ||
| Cheltuiala cu impozitul pe profit | 32.794.893 | 38.141.920 |
| Cheltuieli cu amortizarea | 162.814.399 | 160.205.708 |
| Cheltuieli cu provizioanele din deprecierea creantelor comerciale si a altor creante |
14.927.250 | 12.723.176 |
| Venituri din reversarea provizioanelor pentru deprecierea creantelor | ||
| comerciale si a altor creante | (2.866.182) | (17.409.152) |
| Profit/Pierdere din vanzarea de imobilizari corporale, net | (13.665) | 802.467 |
| Reversarea ajustarilor de valoare privind imobilizarile corporale | 2.147.289 | 3.247.414 |
| Reversarea neta a ajustarilor de valoare privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli |
(7.995.649) | (6.638.705) |
| Cheltuieli cu dobanzile, veniturile din dobanzi si venituri nerealizate din diferente de curs valutar |
5.891.886 | 1.914.866 |
| Fluxuri de trezorerie inainte de modificarile capitalului circulant | 349.508.934 | 403.405.178 |
| Modificari in: | ||
| Clienti si conturi asimilate – activitatea operationala | 67.885.192 | 284.885.464 |
| Clienti si conturi asimilate – schema de sprijin ptr. cogenerare de inalta eficienta |
(95.078.684) | 67.720.751 |
| Stocuri | 1.035.538 | 252.461 |
| Datorii comerciale si alte datorii – activitatea operationala | (118.899.920) | (270.647.905) |
| Datorii comerciale si alte datorii– schema de sprijin ptr. cogenerare de inalta eficienta |
(16.367.190) | (47.432.417) |
| Alte impozite si obligatii pentru asigurari sociale | 13.652.238 | 22.308.067 |
| Venituri in avans – schema de sprijin ptr. cogenerare de inalta eficienta | (15.219.813) | (40.024.137) |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare | 186.516.295 | 420.467.462 |
| Dobanzi platite | (6.901.244) | (10.514.484) |
| Impozit pe profit platit | (38.295.739) | (36.929.303) |
| Numerar net generat din activitatea de exploatare | 141.319.312 | 373.023.675 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii | ||
| Achizitii de imobilizari corporale si necorporale | (67.300.960) | (54.092.311) |
| Incasare avansuri neutilizate | 29.581.392 | - |
| Incasari din vanzarea de imobilizari corporale | 13.683 | - |
| Dobanzi incasate | 3.586.268 | 7.609.100 |
| Dividende incasate | 609.035 | 951.223 |
| Alte active financiare | 70.085.000 | - |
| Numerar net generat/(utilizat) din activitatea de investitii | 36.574.418 | (45.531.988) |
| Fluxuri de trezorerie utilizate in activitatea de finantare | ||
| Rambursari ale imprumuturilor pe termen lung | (81.254.911) | (102.504.121) |
| Dividende platite | (192.545.220) | (202.950.785) |
| Numerar net utilizat in activitatea de finantare | (273.800.131) | (305.454.906) |
| (Diminuarea)/cresterea neta a numerarului si echivalentelor de numerar | (95.906.401) | 22.036.781 |
| Numerar si echivalente de numerar la 1 ianuarie (vezi Nota 7) | 974.451.258 | 865.237.573 |
| Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei (vezi Nota 7) | 878.544.857 | 887.274.354 |
Notele atasate 1-22 constituie parte integranta a acestor situatii financiare separate.
Principala activitate a CNTEE Transelectrica SA ("Compania") consta in: prestarea serviciului de transport al energiei electrice si al serviciului de sistem, operator al pietei de echilibrare, administrator al schemei de sprijin de tip bonus, alte activitati conexe. Aceste activitati se desfasoara in conformitate cu prevederile licentei de functionare nr.161/2000 emisa de ANRE, actualizata prin Decizia ANRE nr. 802/18.05.2016, a Conditiilor generale asociate licentei aprobate prin Ordinul ANRE nr. 104/2014 si a certificarii finale a Companiei ca operator de transport şi sistem al Sistemului Electroenergetic Naţional conform modelului de separare a proprietății ("ownership unbundling").
Adresa sediului social este B-dul General Gheorghe Magheru nr. 33, Bucuresti, sectorul 1. In prezent, activitatea executivului Companiei se desfasoara in cadrul punctului de lucru in Strada Olteni nr. 2-4, sector 3, Bucuresti.
Situatiile financiare interimare separate intocmite la data de 30 iunie 2016 nu sunt auditate.
Aceste situatii financiare interimare separate simplificate au fost intocmite in conformitate cu IAS 34 Raportarea financiara interimara. Acestea nu includ toate informatiile necesare pentru un set complet de situatii financiare in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara ("SIRF"). Cu toate acestea, anumite note explicative sunt incluse pentru a explica evenimentele si tranzactiile care sunt semnificative pentru intelegerea modificarilor survenite in pozitia financiara si performanta Companiei de la ultimele situatii financiare anuale separate la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2015.
Rationamentele semnificative utilizate de catre conducere pentru aplicarea politicilor contabile ale Companiei si principalele surse de incertitudine referitoare la estimari au fost aceleasi cu cele aplicate situatiilor financiare separate la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2015.
Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare interimare separate simplificate sunt aceleasi cu cele aplicate in situatiile financiare separate ale Companiei la data si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2015.
Valoarea imobilizarilor corporale inregistrata la sfarsitul exercitiului financiar anterior cuprinde evaluarea la valoarea justa inregistrata pentru cladirile si instalatiile speciale ale Companiei. Valoarea totala neta a imobilizarilor corporale a scazut fata de 31 decembrie 2015 in urma inregistrarii amortizarii corespunzatoare primelor 6 luni ale anului 2016, pe fondul unei cresteri a sumelor imobilizarilor corporale in curs.
Astfel, cresterea inregistrata in semestrul I 2016 a fost reprezentata in principal de realizarea lucrarilor de investitii in statiile si liniile electrice de inalta tensiune, dupa cum urmeaza:
Modernizare Statie 220/110 kV Tihau echipament primar 1.240.297;
Reconductorare LEA 220 kV Craiova Nord Isalnita, circ. 1 1.175.357;
Cele mai mari transferuri din imobilizari corporale in curs la imobilizari corporale din semestrul I 2016 sunt reprezentate in principal de punerea in functiune a obiectivelor de investitii, dupa cum urmeaza:
Soldul imobilizarilor corporale in curs de executie la 30 iunie 2016 este reprezentat de proiectele in derulare, cele mai semnificative fiind enumerate mai jos:
LEA 400 kV de interconexiune Reşiţa (România) - Pancevo (Serbia) – 52.551.522;
Pentru imobilizarile necorporale in curs cea mai mare intrare in semestrul I 2016 a fost de 704.846 reprezentata de Licente software NEPLAN + licente module CIM/XML 7 Software NEPLAN: 2 licente noi, 5 module CIM/XML si up-grade pentru 13 licente NEPLAN +5 licente module CIM/XML.
Cele mai mari transferuri din imobilizari necorporale in curs la imobilizari necorporale din aceeasi perioada sunt reprezentate de:
La 30 iunie 2016 si 31 decembrie 2015 creantele comerciale si alte creante se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Creante comerciale | 779.015.873 | 684.296.714 |
| Alte creante | 130.863.394 | 115.977.790 |
| Avansuri catre furnizori | 10.179.006 | 68.413.826 |
| Fonduri nerambursabile de primit | 4.827.104 | 5.239.033 |
| TVA de recuperat | - | 21.666.435 |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor comerciale incerte | (99.217.447) | (87.986.497) |
| Ajustari pentru deprecierea altor creante incerte | (84.897.564) | (84.159.760) |
| Total | 740.770.366 | 723.447.541 |
Structura creantelor comerciale este urmatoarea:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Clienti pe piata de energie electrica, din care: | 777.747.014 | 679.681.724 |
| - clienti - activitate operationala | 514.238.866 | 511.252.260 |
| - clienti - schema de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerarii | ||
| de inalta eficienta | 263.508.148 | 168.429.464 |
| Clienti din alte activitati | 1.268.859 | 4.614.990 |
| Total creante comerciale | 779.015.873 | 684.296.714 |
CNTEE Transelectrica SA isi desfasoara activitatea operationala in baza Licentei de functionare nr.161/2000 emisa de ANRE, actualizata prin Decizia Presedintelui ANRE nr. 802/18.05.2016, pentru prestarea serviciului de transport al energiei electrice, pentru prestarea serviciului de sistem si pentru administrarea pietei de echilibrare.
La data de 30 iunie 2016, clientii in sold din activitatea operationala inregistreaza o crestere nesemnificativa fata de 31 decembrie 2015 determinata in principal de:
o incetinire a ritmului de incasare a creantelor de la clientii aflati in procedura generala a insolventei;
diminuarea tarifelor medii aprobate de ANRE pentru serviciile prestate de Companie, incepand cu 01 iulie 2015.
Principalii clienti in sold pe piata de energie electrica sunt reprezentati de: Electrocentrale Bucuresti, RAAN, Electrica Furnizare, E.ON Energie Romania, CIGA, Electrocentrale Oradea, Enel Energie, Enel Energie Muntenia, Tinmar Energy, Alro, CEZ Vanzare, Transenergo Com, Petprod, CET Govora, Complex Energetic Oltenia, Eco Energy, Romenergy Industry. Ponderea principalilor clienti pe pieta de energie electrica este de circa 69% in total creante comerciale.
CNTEE Transelectrica SA desfasoara activitatile aferente schemei de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerarii de inalta eficienta, in calitate de administrator al schemei de sprijin, in conformitatea cu prevederile HGR nr. 1215/2009, "principalele atributii fiind de colectare lunara a contributiei pentru cogenerare si plata lunara a bonusurilor".
La data de 30 iunie 2016, Compania inregistreaza creante de incasat din schema de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerarii de inalta eficienta in proportie de aproximativ 34% (31 decembrie 2015 - 25%) din total creante comerciale.
Clientii din schema de sprijin tip bonus pentru promovarea cogenerarii de inalta eficienta inregistreaza la data de 30 iunie 2016 o crestere a creantelor determinata, in principal de creantele inregistrate conform deciziilor ANRE emise in luna aprilie pentru activitatea de supracompensare aferenta anului 2015.
In perioada 01 ianuarie – 30 iunie 2016, sumele aferente schemei de sprijin tip bonus s-au diminuat, dupa cum urmeaza:
La data de 30 iunie 2016, Compania inregistreaza creante de incasat in suma de 202.946.095, reprezentate de facturile emise aferente schemei de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerarii de inalta eficienta, din care:
supracompensare pentru 2015 in suma de 97.834.254, respectiv de la Electrocentrale Bucuresti 74.825.740 si Electrocentrale Oradea – 23.008.514. Electrocentrale Bucuresti a solicitat in luna iulie 2016 compensarea creantelor si datoriilor reciproce aferente schemei de sprijin, Transelectrica fiind de acord cu incheierea compensarii in suma de 74.825.740.
contributie pentru cogenerare neincasata de la furnizorii consumatorilor de energie electrica, in suma de 17.679.979, respectiv: PetProd - 4.391.193, Romenergy Industry – 2.680.620, RAAN- 2.377.682, Transenergo Com – 2.349.831, UGM Energy – 1.764.096, RCS&RDS – 1.514.935 si altii.
Pentru stingerea creantelor generate de supracompensarea pentru perioada 2011-2013, Compania a solicitat producatorilor efectuarea de compensari reciproce. RAAN nu a fost de acord cu aceasta modalitate de stingere a creantelor si datoriilor reciproce, motiv pentru care Compania a aplicat si aplica in continuare prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta si de plata a bonusului pentru energia electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta: "in cazul in care producatorul nu a achitat integral catre administratorul schemei de sprijin obligatiile de plata rezultate in conformitate cu prevederile prezentului regulament, administratorul schemei de sprijin plateste producatorului diferenta dintre valoarea facturilor emise de producator si obligatiile de plata ale producatorului referitoare la schema de sprijin, cu mentionarea explicita, pe documentul de plata, a sumelor respective" si a retinut de la plata sumele aferente schemei de sprijin cuvenite.
CNTEE Transelectrica SA a incheiat cu CET Govora SA o conventie de compensare si esalonare la plata a sumelor reprezentand creante din contravaloarea supracompensarii pentru perioada 2011-2013 si a bonusului necuvenit pentru anul 2014 (Conventia nr. C 135/30.06.2015 si Actul aditional nr. 1/04.08.2015). Durata Conventiei a fost de 1 an (perioada iulie 2015-august 2016) si a prevazut dreptul Companiei de a calcula si incasa penalitati pe perioada esalonarii la plata.
In baza Conventiei, au fost compensate creantele Companiei de incasat de la CET Govora SA cu datoriile catre CET Govora SA, reprezentate de bonus de cogenerare pentru perioada mai 2014 – octombrie 2015 retinut prin aplicarea prevederilor art. 17 alin.5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 si a prevederilor din Conventie, in suma de 40.507.669.
Ca urmare a suspendarii in instanta, prin Sentinta civila nr. 3185/27.11.2015, a Deciziei ANRE nr. 738/28.03.2014 prin care a fost stabilita valoarea supracompensarii pentru perioada 2011-2013, CET Govora SA nu a mai respectat obligatiile asumate prin Conventie.
Incepand cu data de 9 mai 2016, pentru CET Govora s-a deschis procedura generala de insolventa. In vederea recuperarii creantelor izvorate inaintea deschiderii procedurii de insolventa, Compania a urmat procedurile specifice prevazute de Legea nr. 85/2014 - Legea insolventei si a solicitat instantei admiterea creantelor, potrivit legii.
Avand in vedere cele prezentate, incepand cu data de 9 mai 2016, Compania a sistat aplicarea prevederilor art. 17.5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta si de plata a bonusului pentru energia electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta si achita lunar catre CET Govora bonusul de cogenerare.
La data de 30 iunie 2016, alte creante in suma de 130.863.394 includ in principal:
penalitati de intarziere la plata calculate clientilor rau platnici, in suma de 60.366.019 (din care suma de 24.820.376 reprezinta penalitati aferente schemei de sprijin). Cele mai mari penalitati de intarziere la plata au fost inregistrate de clientii: RAAN (15.669.645), SC CET Govora (9.603.718), SC Eco Energy SRL (8.909.843), SC Petprod SRL (8.894.655), Arcelor Mittal Galati (3.993.435). Pentru penalitatile calculate pentru plata cu intarziere a creantelor din activitatea operationala au fost inregistrate ajustari de depreciere;
creante de recuperat de la ANAF in suma de 44.442.936 (a se vedea paragraful de mai jos);
cheltuieli inregistrate in avans in suma de 12.703.151 reprezentate in principal de avansuri la contractele incheiate cu furnizorii de energie electrica necesara acoperirii consumului propriu tehnologic pentru perioadele viitoare (5.432.491), comision de garantare pentru creditul BEI 25710 (99.442) si comision de acordare credit ING (844.422), cotizatii achitate pentru anul 2016 la organisme nationale si internationale (1.503.882), contributie anuala ANRE (1.176.856);
alte creante imobilizate in suma de 4.395.158, din care 4.068.422 reprezinta garantii pentru ocuparea temporara a terenului, calculate si retinute in conformitate cu art. 39 alin. (1), alin. (2) si alin. (5) din Legea nr. 46/2008 privind Codul Silvic, in vederea realizarii obiectivului de investitii LEA 400 kV Resita – Pancevo (Serbia).
Transelectrica se afla in litigiu cu ANAF care a emis un raport de inspectie fiscala in data de 20 septembrie 2011 privind rambursarea TVA pentru perioada septembrie 2005 – noiembrie 2006 pentru un numar de 123 facturi neutilizate identificate ca fiind lipsa (acestea au fost distruse in incendiul izbucnit in noaptea de 26-27 iunie 2009, la punctul de lucru din cladirea Millenium Business Center din str. Armand Calinescu nr. 2-4, sector 2, unde Compania isi desfasura activitatea), documente cu regim special, si pentru care a estimat o taxa pe valoarea adaugata colectata in suma de 16.303.174 plus accesorii in suma de 27.195.557. Valoarea totala a acestor obligatii este in suma de 43.498.731. Contravaloarea acestor obligatii a fost retinuta din TVA-ul platit de catre Companie in luna noiembrie 2011. Ulterior, Compania a constatat ca sumele virate drept TVA
curent au fost luate in considerare pentru plata sumelor din raportul de inspectie fiscala mentionat mai sus. Astfel, Compania a fost nevoita sa plateasca majorari de 944.423 aferente TVA-ului ce ar fi trebuit achitat in luna noiembrie 2011, pentru a nu inregistra datorii restante fata de bugetul de stat. In total, in anul 2011 Compania a achitat suma de 44.442.936.
Transelectrica a apelat la toate mijloacele legale de contestare a deciziei de impunere a ANAF, sens in care a fost depusa contestatie la ANAF impotriva deciziei de impunere si a solicitat suspendarea executarii deciziei de impunere pana la solutionarea pe cale administrativa a contestatiei depusa la ANAF. Instanta de judecata a respins solicitarea de suspendare a executarii raportului de inspectie fiscala.
Compania considera ca baza de impunere nu a fost determinata de catre ANAF in mod rezonabil, functie de caracterul integral reglementat al activitatii pe piata de energie electrica, aceasta fiind stabilita proportional cu numarul si valoarea facturilor emise in perioada supusa verificarii. Transelectrica s-a considerat indreptatita sa introduca o actiune in instanta, intrucat este de parere ca ANAF nu a avut in vedere toate datele si documentele cu relevanta pentru estimare, asa cum prevedea Codul de procedura fiscala aplicabil la acea data. Astfel, Compania a actionat in judecata ANAF-ul la Curtea de Apel Bucuresti in august 2012 pentru recuperarea sumei si a solicitat in probatoriu sa fie admise proba cu inscrisuri si proba cu expertiza judiciara contabila.
La data de 18 septembrie 2013 a fost intocmit raportul de expertiza care a fost depus la dosarul cauzei la termenul din 20 septembrie 2013. La termenul din 18 octombrie 2013 partile au formulat obiectiuni cu privire la raportul de expertiza judiciara care au fost incuviintate de catre Curtea de Apel la termenul din 15 noiembrie 2013, si care au fost comunicate expertului desemnat. La termenul din 7 martie 2014, expertul a prezentat raspunsul la obiectiunile formulate de Companie. Fata de veniturile avute in vedere de ANAF, in raport de care a fost estimata de ANAF taxa pe valoarea adaugata colectata in suma de 16.303.174, raportul de expertiza contabila judiciara a constatat existenta unor venituri nejustificate in suma de 551.013, suma la care ar fi trebuit calculata taxa pe valoarea adaugata si accesorii la aceasta. Sedinta a fost amanata pentru a se lua la cunostinta continutul raspunsului la obiectiunile raportului de expertiza.
La termenul din data de 30.04.2014, solutia pronuntata de instanta de fond – Curtea de Apel Bucuresti, Sectia a VIII-a Contencios Administrativ si Fiscal (Hotarare nr. 1356/2014) in Dosar nr. 6657/2/2012 a fost urmatoarea: "Respinge cererea reclamantei CNTEE Transelectrica SA (Contestatie impotriva Actului administrativ fiscal ANAF)".
Compania a declarat recurs prin formularea cererii de repunere in termen depusa in acest dosar, cu termen de judecata fixat la 07.04.2016, sedinta ce a avut loc la Inalta Curte de Casatie si Justitie, Sectia Contencios Administrativ si Fiscal. In data de 07.04.2016, din lipsa de procedura, s-a stabilit un nou termen pentru data de 02.06.2016, termen la care instanta a ramas in pronuntare, amanand pronuntarea pentru data de 16.06.2016.
La acest termen, Inalta Curte de Casatie si Justitie - Sectia Contencios Administrativ si Fiscal a pronuntat decizia nr. 1945/16.06.2016, prin care a dipus urmatoarele: "Admite cererea şi repune pe recurenta-reclamantă în termenul de declarare a recursului. Respinge recursul declarat de Compania Naţională de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" împotriva Sentinţei nr.1365 din 30 aprilie 2014 a Curţii de Apel Bucureşti - Secţia a VIII-a contencios administrativ şi fiscal, ca nefondat. Irevocabilă. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 16 iunie 2016."
Pana la acesta data, Compania nu a primit decizia nr. 1945/16.06.2016.
La 30 iunie 2016, avansurile achitate catre furnizori sunt reprezentate de furnizori debitori pentru prestari servicii in suma de 10.179.006, din care 8.271.776 reprezinta sume din tranzactiile aferente mecanismului de cuplare prin pret. Aplicarea mecanismului de cuplare prin pret a inceput in data de 19 noiembrie 2014, data la care Proiectul "4 Market Market Coupling" care prevede unirea pietelor de energie electrica PZU (Piata Zilei Urmatoare) din Romania, Ungaria, Cehia si Slovacia a intrat in faza de operare. In cadrul mecanismului de cuplare prin pret a pietelor pentru ziua urmatoare, bursele de energie electrica coreleaza, pe baza de licitatii, tranzactiile cu energie electrica pentru ziua urmatoare tinand seama de capacitatea de interconexiune pusa la dispozitie de OTS prin care se realizeaza alocarea implicita a acesteia. CNTEE Transelectrica SA, in calitate de OTS, transfera energia electrica, atat fizic, cat si comercial, catre OTS vecin (MAVIR-Ungaria) si administreaza veniturile din congestii pe interconexiunea respectiva (art. 139 din Ordinul ANRE nr. 82/2014), iar in relatie cu SC OPCOM SA are calitatea de Participant Implicit la Piata Zilei Urmatoare.
In calitate de Agent de Transfer si de Participant Implicit, CNTEE Transelectrica SA are sarcina comerciala de a deconta energia tranzactionata intre SC OPCOM SA si MAVIR.
La data de 30 iunie 2016, Compania inregistreaza fonduri nerambursabile de primit de la Ministerul Energiei, reprezentand contravaloarea Cererii 3 in suma de 4.827.104, pentru retehnologizarea Statiei 400/110/20 kV Tulcea Vest.
Politica Transelectrica este a de a inregistra ajustari de depreciere pentru pierdere de valoare in valoare de 100% pentru
clientii in litigiu, in insolventa si in faliment si 100% din creantele comerciale si alte creante neincasate intr-o perioada mai mare de 180 zile, cu exceptia creantelor restante generate de schema de sprijin. De asemenea, Compania efectueaza si o analiza individuala a creantelor comerciale si a altor creante neincasate.
Cele mai mari ajustari de depreciere la 30 iunie 2016, calculate pentru creantele comerciale si penalitatile aferente acestora, au fost inregistrate pentru SC Petprod SRL (29.242.364), SC Eco Energy SRL (24.736.066), SC Total Electric Oltenia SA (14.185.577), Romenergy Industry (13.018.634), RAAN (8.342.030), Also Energ (7.177.167). Pentru recuperarea creantelor ajustate pentru depreciere, Compania a luat urmatoarele masuri: actionare in instanta, inscriere la masa credala etc.
La aceeasi data, Compania are inregistrata o ajustare de depreciere a creantei in valoare de 44.442.936 aferenta obligatiilor totale platite catre ANAF.
Expunerea la riscul de incasare, precum si ajustarile de valoare aferente creantelor comerciale sunt prezentate in Nota 21.
La 30 iunie 2016 si 31 decembrie 2015, situatia altor active financiare se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Depozite bancare cu o maturitate mai mare de 90 zile | - | 70.085.000 |
| Total | - | 70.085.000 |
La data de 30 iunie 2016 nu se inregistreaza depozite bancare cu maturitate mai mare de 90 zile.
La 30 iunie 2016 si 31 decembrie 2015, numerarul si echivalentele de numerar se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Conturi curente la banci si depozite, din care: | 878.376.594 | 974.402.481 |
| - numerar si depozite din cogenerare de inalta eficienta | 52.059.365 | 175.599.351 |
| - numerar din veniturile aferente alocarii capacitatilor de interconexiune utilizate pentru investitii in retea |
72.473.802 | 58.726.737 |
| - numerar din taxa de racordare | 30.805.453 | 35.275.358 |
| Casa | 74.319 | 48.777 |
| Alte echivalente de numerar | 93.944 | - |
| Total | 878.544.857 | 974.451.258 |
Depozitele cu maturitate initiala mai mica de 90 zile, constituite din disponibilitatile banesti aflate in conturi curente, sunt in suma de 506.252.400 la 30 iunie 2016 si de 595.622.400 la 31 decembrie 2015.
In conformitate cu prevederile OUG nr. 86/2014 privind stabilirea unor măsuri de reorganizare la nivelul administraţiei publice centrale şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, la data de 20 februarie 2015 a fost inregistrat în Registrul actionarilor Companiei transferul celor 43.020.309 actiuni din contul Statului Roman din administrarea Secretariatului General al Guvernului, in contul Statului Roman in administrarea Ministerului Economiei, Comerţului şi Turismului.
In baza prevederilor art. 2 din OUG nr. 55/19 noiembrie 2015 privind stabilirea unor măsuri de reorganizare la nivelul administraţiei publice centrale şi pentru modificarea unor acte normative, a fost înfiinţat Ministerul Economiei, Comerţului şi Relaţiilor cu Mediul de Afaceri (MECRMA), prin reorganizarea şi preluarea activităţilor Ministerului Economiei, Comerţului şi Turismului, care s-a desfiinţat, şi prin preluarea activităţii şi a structurilor în domeniul întreprinderilor mici şi mijlocii şi mediului de afaceri de la Ministerul Energiei, Întreprinderilor Mici şi Mijlocii şi Mediului de Afaceri.
La sfarsitul fiecarei perioade de raportare, capitalul social subscris si varsat integral al Companiei, in suma de 733.031.420 este impartit in 73.303.142 actiuni ordinare cu o valoare nominala de 10 lei/actiune si corespunde cu cel inregistrat la Oficiul Registrului Comertului.
Structura actionariatului la 30 iunie 2016 si 31 decembrie 2015 este urmatoarea:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |||
|---|---|---|---|---|
| Actionar | Numar de actiuni |
% din capitalul social |
Numar de actiuni |
% din capitalul social |
| Statul Roman prin MECRMA | 43.020.309 | 58,69% | 43.020.309 | 58,69% |
| S.I.F. Oltenia | 3.764.105 | 5,14% | 3.949.105 | 5,39% |
| Investitori privati (persoane juridice si fizice) |
26.518.728 | 36,17% | 26.333.728 | 35,92% |
| Total | 73.303.142 | 100,00% | 73.303.142 | 100,00% |
In data de 29 iulie 2016, participatia S.I.F. Oltenia a scazut sub pragul de 5%, la nivelul de 4,93%, conform notificarii transmise Companiei in 1 august 2016.
Cresterea capitalurilor proprii la data de 30 iunie 2016 fata de 31 decembrie 2015 a fost determinata in principal de inregistrarea in rezultatul reportat a profitului net, in suma de 141.808.713, realizat la data de 30 iunie 2016. Valoarea dividendelor cuvenite actionarilor, repartizate din profitul anului 2015 conform Hotararii AGA nr.3/28.04.2016, este in suma de 194.253.326, plata acestora facandu-se prin intermediul Depozitarului Central incepand cu 28 iunie 2016.
Veniturile in avans sunt reprezentate in principal de: tariful de racordare, alte subventii pentru investitii, fonduri europene nerambursabile incasate de la Ministerul Fondurilor Europene, precum si venituri din utilizarea capacitatii de interconexiune. Situatia veniturilor in avans la 30 iunie 2016 se prezinta astfel:
| 30 Iunie 2016 | Din care: portiunea pe termen scurt la 30.06.2016 |
31 Decembrie 2015 |
Din care: portiunea pe termen scurt la 31.12.2015 |
|
|---|---|---|---|---|
| Venituri inregistrate in | ||||
| avans – alocare capacitate | ||||
| din interconexiune | 2.628.935 | 2.628.935 | 2.761.069 | 2.761.069 |
| Venituri inregistrate in | ||||
| avans-fonduri europene | 666.731 | 666.731 | 107.045 | 107.045 |
| Fonduri din tarif de | ||||
| racordare | 331.351.095 | 20.383.208 | 342.552.772 | 20.808.151 |
| Fonduri Europene | 113.338.559 | 7.017.106 | 117.637.561 | 7.032.883 |
| Alte subventii | 31.981.153 | 2.108.626 | 33.071.284 | 2.699.096 |
| Total | 479.966.473 | 32.804.903 | 496.129.731 | 33.408.244 |
Evolutia veniturilor in avans pe termen scurt in semestrul I 2016 se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Sold la inceputul perioadei | 33.408.244 | 33.069.502 |
| Incasari in avans aferente capacitatii de interconexiune | 19.058.777 | 26.264.538 |
| Incasari din fonduri europene | 559.686 | 56.204 |
| Transfer din venituri in avans pe termen lung | (1.030.893) | 26.371 |
| Venituri din utilizarea capacitatii de interconexiune | (19.190.911) | (25.622.519) |
| Venituri din fonduri europene | - | (385.852) |
| Total | 32.804.903 | 33.408.244 |
In data de 4 martie 2016, CNTEE Transelectrica SA a primit de la Ministerul Energiei notificare privind situatia Cererii de rambursare nr. 3/18.12.2015 pentru Retehnologizarea Statiei 400/110/20 kV Tulcea Vest, prin care a fost instiintata ca a fost aprobata pentru plata suma de 4.827.103,54, suma incasata in data de 22 iulie 2016.
La data de 30 iunie 2016, valoarea imprumuturilor pe termen lung s-a diminuat fata de 31 decembrie 2015 in principal urmare a rambursarilor efectuate conform graficelor din acordurile de imprumut existente.
In perioada ianuarie - iunie 2016 nu au fost efectuate trageri din imprumuturi.
Miscarile in imprumuturi in perioada de ṣase luni incheiata la 30 iunie 2016, se prezinta dupa cum urmeaza:
| Valuta | Rata dobanzii | Valoare contabila | Scadenta | |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2016 | 797.363.789 | |||
| Trageri noi | 0 | |||
| Rambursari din care: | (81.254.911) | |||
| NIB PIL No 02/18 | USD | LIBOR 6M + 0,9% | (3.455.532) | 16-Apr-2018 |
| BIRD 7181 | EUR | ultima comunicata 0,19% | (19.837.547) | 15-Ian-2020 |
| NIB PIL No 03/5 | EUR | EURIBOR 6M + 0,85% | (5.139.580) | 15-Sep-2018 |
| NIB PIL No 02/37 | EUR | EURIBOR+0,9% | (2.751.313) | 15-Sep-2018 |
| KfW 10431 | EUR | EURIBOR+0,6% | (4.974.009) | 31-Iul-2017 |
| KfW 11300 | EUR | EURIBOR+0,6% | (7.218.116) | 31-Iul-2017 |
| JBIC | JPY | 3,1% | (4.756.619) | 15-Sep-2016 |
| BRD | RON | ROBOR+1,25% | (3.300.000) | 31-Aug-2016 |
| BEI 25709 | EUR | 3,596% | (5.379.593) | 10-Sep-2025 |
| BEI 25710 | EUR | 3,856% | (5.401.062) | 11-Apr-2028 |
| ING + BRD | EUR | EURIBOR+2,75% | (19.041.540) | 13-Feb-2019 |
| Obligatiuni negarantate | RON | 6,1% | - | 19-Dec-2018 |
| Diferente de curs valutar la data rambursarii | (149.965) | |||
| Sold la 30 iunie 2016 | 71 5.958715.91.958 3 .913 |
La 30 iunie 2016 si 31 decembrie 2015, soldurile imprumuturilor pe termen lung contractate de la institutiile de credit se prezinta dupa cum urmeaza:
| Descriere | 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 |
|---|---|---|
| NIB PIL No 02/18 | 14.270.000 | 18.212.042 |
| BIRD 7181 | 93.841.555 | 113.751.751 |
| NIB PIL No 03/5 | 25.995.750 | 31.219.050 |
| NIB PIL No 02/37 | 13.916.008 | 16.712.138 |
| KfW 10431 | 14.449.834 | 19.435.029 |
| KfW 11300 | 16.781.189 | 24.012.296 |
| JBIC | 5.178.689 | 9.030.166 |
| BRD | 3.300.000 | 6.600.000 |
| BEI 25709 | 103.396.944 | 108.923.148 |
(Toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este indicat altfel)
| Descriere | 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 |
|---|---|---|
| BEI 25710 | 110.899.744 | 116.447.869 |
| ING + BRD | 113.929.200 | 133.020.300 |
| Obligatiuni negarantate | 200.000.000 | 200.000.000 |
| Total imprumuturi pe termen lung de la institutiile de credit, din care: |
715.958.913 | 797.363.789 |
| Portiunea curenta a imprumuturilor pe termen lung |
(151.399.419) | (162.774.045) |
| Total imprumuturi pe termen lung net de ratele curente |
564.559.494 | 634.589.744 |
Portiunea pe termen lung a imprumuturilor va fi rambursata dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Intre 1 si 2 ani | 121.455.837 | 133.886.282 |
| Intre 2 si 5 ani | 337.806.862 | 384.416.722 |
| Peste 5 ani | 105.296.795 | 116.286.740 |
| Total | 564.559.494 | 634.589.744 |
Compania nu a efectuat activitati de acoperire impotriva riscurilor aferent obligatiilor sale in moneda straina sau expunerii la riscurile asociate ratei dobanzii.
Toate imprumuturile pe termen lung, cu exceptia JBIC, BEI 25709, BEI 25710 si Obligatiunilor, sunt purtatoare de dobanda variabila si in consecinta valoarea contabila a imprumuturilor pe termen lung aproximeaza valoarea lor justa.
Imprumuturile pe termen scurt sunt detaliate dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Portiunea curenta a creditelor pe termen lung | 151.399.419 | 162.774.045 |
| Dobanzi aferente imprumuturilor pe termen lung | 3.574.025 | 4.215.492 |
| Dobanzi aferente obligatiunilor | 6.540.556 | 372.778 |
| Total imprumuturi pe termen scurt | 161.514.000 | 167.362.315 |
Transelectrica a contractat o linie de credit in luna februarie 2016 de la BRD GROUP SOCIETE GENERALE SA, Sucursala Mari Clienti Corporativi pentru o perioada de 12 luni pentru finantarea schemei de sprijin de tip bonus pentru cogenerarea de inalta eficienta, sub forma de descoperit de cont, in suma de 150.000.000, cu o dobanda calculata in functie de rata de referinta ROBOR 1M, la care se adauga o marja negativa de 0,05%. In cazul in care valoarea ratei de referinta ROBOR 1M este mai mica de 0,05%, rata de dobanda aplicata este 0.
Linia de credit nu este utilizata la data de 30 iunie 2016. Aceasta a fost garantata prin:
ipoteca mobiliara asupra contului bancar deschis la banca;
ipoteca mobiliara asupra creantelor rezultate din contractele privind contributia pentru congenerare de inalta eficienta incheiate cu Cez Vanzare S.A., E.ON Energie Romania S.A., Repower Furnizare S.R.L., Tinmar Energy S.A.
La 30 iunie 2016 si 31 decembrie 2015, datoriile comerciale si alte datorii se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Furnizori piata de energie | 390.048.398 | 514.807.670 |
| Furnizori de imobilizari | 52.171.690 | 39.714.264 |
| Furnizori alte activitati | 21.870.238 | 28.674.364 |
| Sume datorate angajatilor | 4.944.269 | 4.762.762 |
| Alte datorii | 186.177.994 | 188.208.644 |
| Total | 655.212.589 | 776.167.704 |
La data de 30 iunie 2016 si 31 decembrie 2015, datoriile aflate in sold pe piata de energie sunt in suma de 390.048.398 respectiv 514.807.670 si prezinta urmatoarea structura:
| 31 decembrie 2015 |
|---|
| 231.018.566 339.410.647 |
| 159.029.832 175.397.022 |
| 390.048.398 514.807.670 |
Scaderea datoriilor aferente pietei de energie electrica catre furnizorii din activitatea operationala a fost determinata de:
diminuarea pretului de achizitie al energiei electrice necesara acoperirii consumului propriu tehnologic (CPT).
achitarea in semestrul I 2016 a obligatiilor de plata aflate in sold pe piata de energie electrica la 31 decembrie 2015.
Furnizorii pe piata de energie electrica sunt reprezentati in principal de: SC Hidroelectrica SA, Electrocentrale Bucuresti, RAAN, SC Complex Energetic Oltenia SA. La 30 iunie 2016, ponderea acestora in total furnizori de energie este de circa 76%.
Diminuarea datoriilor aferente schemei de sprijin catre furnizori (producatori) a fost determinata de:
La data de 30 iunie 2016 se inregistreaza obligatii de plata catre furnizori (producatori) in suma de 127.941.173 (Electrocentrale Bucuresti – 74.825.753, RAAN – 49.076.992, CET Govora SA – 3.368.966, Complex Energetic Hunedoara – 669.462), reprezentand bonusul de cogenerare si ante-supracompensarea pentru anii 2014 si 2015, precum si bonusul neacordat pentru anul 2015. Sumele reprezentand datoriile Companiei aferente schemei de sprijin, fata de Electrocentrale Bucuresti, RAAN, CET Govora si Complex Energetic Hunedoara, au fost retinute la plata in baza art. 17 alin. 5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013, intrucat furnizorii (producatorii) inregistreaza obligatii de plata fata de Companie pe schema de sprijin de tip bonus. Electrocentrale Bucuresti a solicitat in luna iulie 2016 compensarea creantelor si datoriilor reciproce aferente schemei de sprijin, iar Compania a fost de acord cu incheierea compensarii in suma de 74.825.740.
Compania a solicitat furnizorilor (producatori) care nu au achitat facturile de supracompensare, acordul pentru efectuarea compensarii datoriilor reciproce la nivelul minim al acestora prin Institutul de Management si Informatica (IMI) care gestioneaza unitar toate informatiile primite de la contribuabili, in baza prevederilor HG nr. 685/1999.
RAAN nu a fost de acord cu aceasta modalitate de stingere a creantelor si datoriilor reciproce, motiv pentru care Compania a aplicat si aplica in continuare prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta si de plata a bonusului pentru energia electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta: "in cazul in care producatorul nu a achitat integral catre administratorul schemei de sprijin obligatiile de plata rezultate in conformitate cu prevederile prezentului regulament, administratorul schemei de sprijin plateste producatorului diferenta dintre valoarea facturilor emise de producator si obligatiile de plata ale producatorului referitoare la schema de sprijin, cu mentionarea explicita, pe documentul de plata, a sumelor respective" si a retinut de la plata sumele aferente schemei de sprijin cuvenite.
CNTEE Transelectrica SA a incheiat cu CET Govora SA o conventie de compensare si esalonare la plata a sumelor reprezentand creante din contravaloarea supracompensarii pentru 2011-2013 si a bonusului necuvenit pentru anul 2014 (Conventia nr. C 135/30.06.2015 si Actul aditional nr. 1/04.08.2015). Durata Conventiei a fost de 1 an (perioada iulie 2015 august 2016) si a prevazut dreptul Companiei de a calcula si incasa penalitati pe perioada esalonarii la plata.
In baza Conventiei, au fost compensate creantele Companiei de incasat de la CET Govora SA cu datoriile catre CET
Govora SA, reprezentate de bonus de cogenerare pentru perioada mai 2014 – octombrie 2015 retinut prin aplicarea prevederilor art. 17 alin.5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 si a prevederilor din Conventie, in suma de 40.507.669.
In urma suspendarii in instanta, prin Sentinta civila nr. 3185/27.11.2015, a Deciziei ANRE nr. 738/28.03.2014 prin care a fost stabilita valoarea supracompensarii pentru perioada 2011-2013, CET Govora SA nu a mai respectat obligatiile asumate prin Conventie. Incepand cu data de 9 mai 2016, pentru CET Govora s-a deschis procedura generala de insolventa. Avand in vedere prevederile Legii nr. 85/2014 - Legea insolventei, Compania a sistat, incepand cu data de 9 mai 2016, aplicarea prevederilor art. 17.5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta si de plata a bonusului pentru energia electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta si achita lunar catre CET Govora bonusul de cogenerare cuvenit de aceasta.
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Creditori diversi | 171.998.484 | 182.582.103 |
| Clienti-creditori | 8.430.006 | 3.014.528 |
| Dividende de plata | 3.109.555 | 1.387.237 |
| Alte datorii | 2.639.949 | 1.224.776 |
| Total | 186.177.994 | 188.208.644 |
La data de 30 iunie 2016, pozitia "Creditorii diversi" in suma de 171.998.484 reprezenta in principal, pozitia neta a schemei de sprijin privind cogenerarea de inalta eficienta care, la data de 30 iunie 2016 inregistreaza pozitie de datorie in suma de 170.378.150.
Pozitia neta a schemei de sprijin reprezinta diferenta dintre:
"Clientii creditori", la data de 30 iunie 2016, sunt in suma de 8.430.006, din care 7.505.596 reprezinta sume incasate in avans de la MAVIR in cadrul tranzactiilor aferente mecanismului de cuplare prin pret.
La 30 iunie 2016, dividendele cuvenite actionarilor Companiei si neplatite sunt in suma de 3.109.555, din care suma de 1.826.857 este aferenta dividendelor repartizate din profitul anului 2015. Aceste sume se afla la dispozitia actionarilor prin intermediul agentului de plata.
Alte datorii in suma de 2.639.949 sunt reprezentate in principal de garantiile pentru buna executie a contractelor de prestari servicii incheiate de CNTEE Transelectrica SA.
La 30 iunie 2016 si 31 decembrie 2015, alte impozite si obligatii pentru asigurarile sociale cuprind:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Contributia la fondurile de asigurari sociale | 3.946.201 | 4.025.139 |
| Impozit pe salarii | 1.478.267 | 1.500.798 |
| Alte impozite de plata | 6.202.701 | 1.237.426 |
| TVA de plata | 8.788.432 | - |
| Total | 20.415.601 | 6.763.363 |
La 30 iunie 2016, Compania inregistreaza obligatii de plata pentru contributiile la fondurile de asigurari sociale, impozit pe salarii si alte impozite, care au fost achitate in luna iulie 2016.
Cresterea impozitelor la 30 iunie 2016 fata de 31 decembrie 2015 este determinata de inregistrarea obligatiilor de plata privind impozitul pe dividende, impozitul pe constructii speciale si contributia Companiei la pensiile facultative cu scadente ulterioare datei de 30 iunie 2016.
La data de 30 iunie 2016 se inregistreaza o datorie privind taxa pe valoarea adaugata in suma de 8.788.432, astfel:
Impozitul pe profit curent si amanat al Companiei este determinat la o rata statutara de 16%. Cheltuiala cu impozitul pe profit pentru trimestrul II 2016 si trimestrul II 2015, precum si la datele de 30 iunie 2016 si 30 iunie 2015 se prezinta dupa cum urmeaza:
| Trim. II 2016 | Trim. II 2015 | 30 iunie 2016 | 30 iunie 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Impozitul pe profit curent | 14.576.611 | 15.542.983 | 35.441.515 | 40.378.719 |
| Impozitul pe profit amanat | (1.070.983) | (1.020.750) | (2.646.621) | (2.236.800) |
| Total | 13.505.628 | 14.522.233 | 32.794.894 | 38.141.919 |
Veniturile de exploatare cuprind veniturile realizate din prestarea de catre Companie, pe piata de energie electrica, a serviciilor de transport si de sistem, alocarea capacitatii de interconexiune, servicii de operare a pietei de echilibrare si alte venituri.
Tarifele medii aprobate de ANRE pentru serviciile prestate pe piata de energie electrica se prezinta astfel:
| Tarif mediu pentru serviciul de transport |
Tarif mediu pentru servicii de sistem tehnologice |
Tarif mediu pentru servicii de sistem functionale |
|
|---|---|---|---|
| Ordin nr. 93/2015 - pentru trimestrul II 2016 | 20,97 | 12,58 | 1,17 |
| Ordin nr. 51/2014 - pentru trimestrul II 2015 | 22,50 | 12,54 | 1,42 |
Tariful mediu de transport al energiei electrice are doua componente: tariful pentru introducerea de energie electrica in retea (TG) si tariful pentru extragerea energiei electrice din retea (TL).
Tarifele zonale aferente serviciului de transport pentru introducerea de energie electrica in retea (TG) au fost aprobate prin Ordinul ANRE nr. 89/2015, incepand cu data de 01 iulie 2015.
Tarifele zonale aferente serviciului de transport pentru extragerea de energie electrica din retea (TL) au fost aprobate prin Ordinul ANRE nr. 93/2015, incepand cu data de 01 iulie 2015.
Cantitatea de energie electrica livrata consumatorilor in trimestrul II 2016 respectiv trimestrul II 2015, se prezinta astfel:
| Trimestrul II 2016 | Trimestrul II 2015 | |
|---|---|---|
| Cantitatea de energie electrica livrata consumatorilor (MWh) | 12.451.126 | 12.254.246 |
Veniturile realizate in trimestrul II 2016 si trimestrul II 2015 se prezinta astfel:
| Trimestrul II 2016 | Trimestrul II 2015 | |
|---|---|---|
| Venituri din serviciul de transport | 257.882.917 | 288.782.462 |
| Venituri din alocarea capacitatii de interconexiune | 17.937.179 | 27.859.640 |
| Venituri din energia reactiva | 1.975.525 | 2.030.275 |
| Venituri din Inter TSO Compensation (ITC) | 7.863 | 18.027 |
| Venituri din tranzactii CPT | 67.574 | 6.227 |
| Venituri din serviciul de transport – total | 277.871.058 | 318.696.631 |
| Venituri din servicii de sistem functionale | 14.567.895 | 17.401.029 |
|---|---|---|
| Venituri din servicii de sistem tehnologice | 157.154.825 | 154.764.799 |
| Venituri cu schimburi neplanificate pe PZU | 310.972 | 543.167 |
| Venituri din servicii de sistem – total | 172.033.692 | 172.708.995 |
| Venituri pe piata de echilibrare | 136.730.039 | 140.027.426 |
| Alte venituri | 7.752.756 | 15.590.963 |
| Total venituri | 594.387.545 | 647.024.015 |
In trimestrul II 2016 veniturile din serviciul de transport si serviciile de sistem functionale au inregistrat o scadere fata de realizarile trimestrului II 2015, cu suma de 33.732.679, determinata de diminuarea tarifelor medii aprobate de ANRE pentru aceste servicii, incepand cu 01 iulie 2015, in conditiile in care cantitatea de energie electrica livrata consumatorilor a inregistrat o crestere cu aproximativ 1,6%, respectiv 196.880 MWh.
Conform Ordinului ANRE nr. 87/2015 s-a redus tariful de injectie in retea (TG) si s-a majorat tariful de extractie din retea (TL).
Mecanismul de alocare a capacitatii de interconexiune consta in organizarea de licitatii anuale, lunare, zilnice si intrazilnice. Cele anuale, lunare si intrazilnice sunt explicite - se liciteaza doar capacitate de transport, iar cele zilnice cu Ungaria sunt implicite - se aloca simultan cu energia si capacitatea, prin mecanismul de cuplare.
Infiintarea, incepand cu data de 19 noiembrie 2014, a bursei regionale de energie de catre Romania, Ungaria, Cehia si Slovacia presupune ca aceste patru tari sa ajunga sa aiba un pret unic al electricitatii tranzactionate pe pietele spot. Alocarea de capacitate intre Romania si Ungaria, singura tara din cele 3 cu care Romania are frontiera, se face de transportatori: Transelectrica si MAVIR, prin mecanism comun, in baza unui acord bilateral.
Incepand cu anul 2016, s-a implementat principiul UIOSI, conform caruia participantii care nu folosesc capacitatea castigata la licitatiile anuale si lunare pe granita cu Bulgaria, sunt remunerati (de catre Transelectrica) pentru capacitatea respectiva. Aceasta se vinde ulterior in cadrul licitatiilor zilnice. Pe granita cu Ungaria sensul este invers, in sensul ca MAVIR remunereaza participantii pentru capacitatile neutilizate.
Piata de alocare a capacitatilor de interconexiune este fluctuanta, preturile evoluand functie de cererea si necesitatea participantilor pe piata de energie electrica de a achizitiona capacitate de interconexiune.
In trimestrul II 2016, in cadrul sesiunilor de licitatii, preturile pe granitele cu Serbia, Ungaria si Bulgaria au fost mai mici comparativ cu trimestrul II 2015, ceea ce a determinat diminuarea veniturilor din alocarea capacitatii de interconexiune cu suma de 9.922.461.
Utilizarea veniturilor nete din alocarea capacitatii de interconexiune se realizeaza in conformitate cu prevederile art. 22 alin. (4) din Ordinul ANRE nr. 53/2013 si art. 16 alin. (6) al Regulamentului (CE) nr. 714/2009, ca sursa de finantare a investitiilor pentru modernizarea si dezvoltarea capacitatii de interconexiune cu sistemele vecine.
In trimestrul II 2016 veniturile din serviciile de sistem tehnologice au inregistrat o crestere fata de aceeasi perioada a anului 2015 cu suma de 2.390.026, determinata atat de cresterea cantitatii de energie electrica livrata consumatorilor cu 1,6 %, respectiv 196.880 MWh, cat si de cresterea tarifului mediu aprobat de ANRE pentru aceste servicii cu 0,3%.
Veniturile din serviciile de sistem tehnologice realizate in trimestrul II 2016 au fost mai mari cu suma de 13.828.330 comparativ cu cheltuielile privind achizitia serviciilor de sistem tehnologice realizate. Profitul a fost obtinut datorita conditiilor favorabile de piata si a unei bune administrari a procesului de achizitie prin licitatie a necesarului de rezerve de putere de la producatorii de energie electrica, concretizata in obtinerea la licitatii a unor preturi unitare medii mai mici fata de preturile unitare previzionate care au stat la baza calculului tarifului pentru servicii de sistem tehnologice.
Veniturile realizate pe piata de echilibrare au inregistrat o scadere in trimestrul II al anului curent fata de trimestrul II al anului anterior cu suma de 3.297.387 determinata de scaderea dezechilibrelor dintre pozitia neta contractuala notificata si energia efectiv livrata.Piata de echilibrare reprezinta un segment de activitate cu profit zero la nivelul Companiei.
In semestrul I 2016 si semestrul I 2015 au fost mentinute in vigoare tarifele medii aplicate in trimestrul II 2016, respectiv in trimestrul II 2015.
Cantitatea de energie electrica livrata consumatorilor in semestrul I 2016 respectiv semestrul I 2015, se prezinta astfel:
| Semestrul I 2016 | Semestrul I 2015 | |
|---|---|---|
| Cantitatea de energie electrica livrata consumatorilor (MWh) | 26.472.802 | 26.269.823 |
Veniturile realizate in semestrul I 2016 si semestrul I 2015 se prezinta astfel:
| Semestrul I 2016 | Semestrul I 2015 | |
|---|---|---|
| Venituri din serviciul de transport | 551.502.507 | 624.455.097 |
| Venituri din alocarea capacitatii de interconexiune | 39.551.879 | 50.404.096 |
| Venituri din energia reactiva | 3.857.674 | 4.279.723 |
| Venituri din Inter TSO Compensation (ITC) | 34.824 | 163.444 |
| Venituri din tranzactii CPT | 156.527 | 36.914 |
| Venituri din serviciul de transport – total | 595.103.411 | 679.339.274 |
| Venituri din servicii de sistem functionale | 30.974.222 | 37.303.148 |
| Venituri din servicii de sistem tehnologice | 334.581.165 | 331.451.283 |
| Venituri cu schimburi neplanificate pe PZU | 968.234 | 920.613 |
| Venituri din servicii de sistem – total | 366.523.621 | 369.675.044 |
| Venituri pe piata de echilibrare | 366.613.123 | 352.109.044 |
| Alte venituri | 21.381.130 | 25.023.566 |
| Total venituri | 1.349.621.285 | 1.426.146.928 |
In conditiile cresterii cantitatii de energie electrica livrata consumatorilor, in semestrul I 2016 fata de semestrul I 2015, cu aproximativ 1%, respectiv 202.979 MWh, veniturile din serviciul de transport si serviciile de sistem functionale au inregistrat o diminuare cu suma de 79.281.516 determinata de diminuarea tarifelor medii aprobate de ANRE, incepand cu 01 iulie 2015.
Veniturile din alocarea capacitatii de interconexiune au inregistrat o diminuare in primul semestru al anului curent fata de perioada similara a anului anterior cu suma de 10.852.217, corespunzator nivelului de utilizare a disponibilitatilor capacitatii de interconexiune de catre traderii de pe piata de energie electrica, urmand evolutia inregistrata in trimestrul II 2016.
Veniturile din serviciile de sistem tehnologice au inregistrat o crestere in semestrul I 2016 comparativ cu semestrul I 2015 cu suma de 3.129.882, determinata de cresterea cantitatii de energie electrica livrata consumatorilor, cu aproximativ 1%, respectiv 202.979 MWh si a tarifului mediu aprobat de ANRE pentru aceste servicii.
In semestrul I 2016 veniturile din serviciile de sistem tehnologice au fost mai mari cu suma de 1.607.960 comparativ cu cheltuielile privind achizitia serviciilor de sistem tehnologice realizate. Profitul a fost obtinut datorita conditiilor favorabile de piata si a unei bune administrari a procesului de achizitie prin licitatie a necesarului de rezerve de putere de la producatorii de energie electrica, concretizata in obtinerea la licitatii a unor preturi unitare medii mai mici fata de preturile unitare previzionate care au stat la baza calculului tarifului pentru servicii de sistem tehnologice. Aceasta suma se regaseste in profitul brut al Companiei inregistrat la data de 30 iunie 2016.
Veniturile pe piata de echilibrare au inregistrat o crestere in semestrul I 2016 fata de semestrul I 2015 cu suma de 14.504.079 determinata de cresterea dezechilibrelor dintre pozitia neta contractuala notificata si energia efectiv livrata.
Factorii principali care au determinat volumul mare de energie selectata pe piata de echilibrare pentru acoperirea dezechilibrului negativ inregistrat la nivelul furnizorilor de energie electrica, sunt:
La nivelul Companiei piata de echilibrare reprezinta un segment de activitate cu profit zero.
Cheltuielile realizate in trimestrul II 2016 comparativ cu trimestrul II 2015 se prezinta astfel:
| Trimestrul II 2016 |
Trimestrul II 2015 |
|
|---|---|---|
| Cheltuieli privind consumul propriu tehnologic | 40.690.747 | 43.905.759 |
| Cheltuieli cu congestiile | 310.874 | 322.854 |
| Cheltuieli privind consumul de energie electrica in statiile RET | 7.250.017 | 3.337.965 |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem functionale | 2.592.349 | 3.002.856 |
| Cheltuieli cu Inter TSO Compensation (ITC) | 6.780.202 | 5.824.000 |
| Total cheltuieli operationale | 57.624.189 | 56.393.434 |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem tehnologice | 143.326.495 | 168.281.497 |
| Cheltuieli privind piata de echilibrare | 136.730.039 | 140.027.426 |
| Total | 337.680.723 | 364.702.357 |
Acestea reprezinta cheltuielile privind achizitia de energie electrica de pe piata libera de energie pentru acoperirea consumului propriu tehnologic (CPT) in RET. Diminuarea acestor cheltuieli cu suma de 3.215.012 in trimestrul II 2016 comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior, a fost determinata, in principal, de diminuarea volumului energiei electrice necesara acoperirii CPT in RET cu cca. 7%, (240.845 MWh in trimestrul II 2016, fata de 259.657 MWh in trimestrul II 2015).
Scaderea pierderilor tehnologice cantitative s-a datorat atat fluxurilor de import/export mai avantajoase din punct de vedere al CPT-ului, cat si conditiilor meteo favorabile care au determinat scaderea pierderilor Corona si repartitia mai avantajoasa a unui mix favorabil al productiei de energie electrica.
Congestiile (restrictiile de retea) sunt solicitari de transport al energiei electrice peste limitele de capacitate tehnica ale retelei, fiind necesare actiuni corective din partea operatorului de transport si de sistem si apar in situatia in care, la programarea functionarii sau la functionarea in timp real, circulatia de puteri intre doua noduri sau zone de sistem conduce la nerespectarea parametrilor de siguranta in functionarea unui sistem electroenergetic. Nivelul inregistrat in al doilea trimestru al anului curent este la un nivel comparabil cu aceeasi perioada a anului anterior.
Cresterea de 3.912.052 inregistrata in trimestrul II 2016 comparativ cu trimestrul II 2015 s-a inregistrat urmare a decalajului temporar privind inregistrarea cheltuielilor aferente consumului de energie electrica in statii in trimestrul I 2016. Decontarea consumului din statii aferent trimestrului I 2016 s-a efectuat in trimestrul II 2016.
Cheltuielile privind serviciile de sistem functionale reprezinta schimburile internationale necontractate de energie electrica cu tarile vecine si cheltuielile cu schimburile neplanificate pe piata zilei urmatoare (PZU).
Cheltuielile privind serviciile de sistem functionale au inregistrat o diminuare in suma de 410.507 in trimestrul II 2016 fata de trimestrul II 2015 determinata, in principal, de scaderea cheltuielilor pe piata de echilibrare privind schimburile neplanificate de energie electrica (exporturi neplanificate), datorita diminuarii preturilor pe pietele centralizate de energie electrica.
Cheltuielile cu ITC, in suma de 6.780.202, reprezinta obligatiile lunare de plata/drepturile de incasare pentru fiecare operator de transport si de sistem (TSO). Acestea se stabilesc in cadrul mecanismului de compensare/decontare a efectelor utilizarii retelei electrice de transport (RET) pentru tranzite de energie electrica intre operatorii TSO din cele 35 de tari care au aderat la acest mecanism din cadrul ENTSO-E.
Serviciile de sistem tehnologice sunt achizitionate de Companie de la producatori in scopul asigurarii mentinerii nivelului de siguranta in functionare a SEN si a calitatii energiei electrice transportata la parametrii ceruti de normele tehnice in vigoare. Contractarea acestor servicii se realizeaza:
Potrivit prevederilor HG nr.138/2013 privind adoptarea unor masuri pentru siguranta alimentarii cu energie electrica, actualizata, in perioada 15 aprilie 2013 - 1 iulie 2015, Compania a achizitionat servicii tehnologice de sistem in conditiile reglementarilor emise de ANRE, astfel:
In conformitate cu prevederile HG nr. 941/29.10.2014 termenul stabilit pentru aplicarea prevederilor HG nr. 138/2013, pentru SC CE Hunedoara SA, se proroga pana la 31 decembrie 2017.
Pentru perioada 01 iulie 2015 – 30 iunie 2016, achizitia serviciilor de sistem tehnologice s-a efectuat in regim reglementat de la SC Hidroelectrica SA (Decizia ANRE nr. 1377/26.06.2015 modificata prin Decizia ANRE nr. 1423/01.07.2015) si de la SC Complexul Energetic Hunedoara SA (Decizia ANRE nr. 859/08.04.2015).
In al doilea trimestru al anului curent, cheltuielile privind serviciile de sistem tehnologice au inregistrat o scadere comparativ cu trimestrul II 2015, in suma de 24.955.002, determinata de:
CNTEE Transelectrica SA refactureaza valoarea serviciilor de sistem tehnologice achizitionate de la producatori catre furnizorii de energie electrica licentiati de ANRE, care beneficiaza in final de aceste servicii.
Cheltuielile privind piata de echilibrare rezulta in urma notificarilor/realizarilor participantilor pe aceasta piata, fiind acoperite integral de veniturile realizate din piata de echilibrare. In trimestrul II 2016, acestea au fost in suma de 136.730.039.
Cheltuielile realizate in semestrul I 2016 comparativ cu semestrul I 2015 se prezinta astfel:
| Semestrul I 2016 | Semestrul I 2015 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli privind consumul propriu tehnologic | 89.501.551 | 94.667.276 |
| Cheltuieli cu congestiile | 2.903.857 | 868.289 |
| Cheltuieli privind consumul de energie electrica in statiile RET | 7.449.543 | 7.208.009 |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem functionale | 7.187.966 | 6.251.213 |
| Cheltuieli cu Inter TSO Compensation (ITC) | 13.440.202 | 12.544.000 |
| Total cheltuieli operationale | 120.483.119 | 121.538.787 |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem tehnologice | 332.973.205 | 363.583.519 |
| Cheltuieli privind piata de echilibrare | 366.613.123 | 352.109.044 |
|---|---|---|
| Total | 820.069.447 | 837.231.350 |
Cheltuielile privind consumul propriu tehnologic (CPT) sunt reprezentate de cheltuielile cu achizitia de energie electrica necesara mentinerii sub tensiune a instalatiilor si transportul energiei electrice prin reteaua interconectata de transport.
Comparativ cu semestrul I 2015, aceste cheltuieli au inregistrat in semestrul I 2016 o diminuare cu suma de 5.165.725 atat urmare a scaderii pretului mediu de achizitie, cat si a diminuarii cantitatii de energie electrica necesara acoperirii CPT in RET cu cca 5%, respectiv de la 532.277 MWh in semestrul I 2015, la 505.968 MWh in semestrul I 2016.
Pentru respectarea criteriului de siguranta in zona Dobrogea, in piata de echilibrare au fost reduse valorile notificate de CEE Dobrogea, care debiteaza in reteaua electrica de 110 kV din zona Dobrogea (mai putin CEE Pantelimon si CEE Cerna) si in statia LEA 400 kV Tariverde.
Aceasta situatie a determinat cheltuieli cu congestiile in semestrul I 2016 in suma de 2.903.857, in crestere fata de aceeasi perioada a anului anterior.
Aceste cheltuieli au inregistrat o crestere in 2016 in suma de 938.753, determinata in principal, de cresterea cheltuielilor pe piata de echilibrare privind schimburile neplanificate (exporturi) de energie electrica cu tarile vecine interconectate la SEN.
Obligatiile lunare de plata/incasare pentru fiecare operator de transport si de sistem (TSO) se stabilesc in cadrul mecanismului de compensare (decontare) a efectelor utilizarii RET pentru tranzite de energie electrica intre TSO-urile din cele 35 de tari care au aderat la acest mecanism din cadrul ENTSO-E. In primul semestru al anului curent, aceste cheltuieli au fost mai mari cu 896.202 fata de semestrul I 2015.
Cheltuielile din serviciile de sistem tehnologice au inregistrat o diminuare in primul semestru al anului curent cu suma de 30.610.314, urmand evolutia inregistrata in trimestrul II 2016.
In perioada raportata, Compania a achizitionat servicii de sistem tehnologice in regim reglementat conform deciziilor ANRE si reglementarilor legale in vigoare.
In perioada 1 ianuarie – 31 martie 2016 s-au achizitionat servicii tehnologice de sistem (rezerva tertiara lenta) in regim reglementat, conform HG nr. 1019/30.12.2015 prin care s-a aprobat "Programul de iarna in domeniul energetic pentru asigurarea functionarii in conditii de siguranta si stabilitate a SEN".
CNTEE Transelectrica SA refactureaza valoarea serviciilor de sistem tehnologice achizitionate de la producatori catre furnizorii de energie electrica licentiati de ANRE, care beneficiaza in final de aceste servicii.
Cheltuielile pentru primul semestru al anului curent privind piata de echilibrare au fost in suma de 366.613.123 si rezulta in urma notificarilor/realizarilor participantilor pe aceasta piata, fiind acoperite integral de veniturile din piata de echilibrare.
| Trimestrul II 2016 |
Trimestrul II 2015 |
|
|---|---|---|
| Alte cheltuieli cu serviciile executate de terti | 12.908.008 | 12.280.893 |
| Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii | 341.959 | 532.950 |
| Cheltuieli cu chiriile Cheltuieli de exploatare privind ajustarile pentru deprecierea |
1.841.721 | 1.901.148 |
| activelor circulante | 13.549.896 | (4.130.799) |
| Alte cheltuieli | 16.629.548 | 19.450.221 |
| 45.271.132 | 30.034.413 | ||
|---|---|---|---|
| Semestrul I 2016 | Semestrul I 2015 | ||
| Alte cheltuieli cu serviciile executate de terti | 21.641.529 | 21.254.352 | |
| Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii | 637.852 | 1.043.493 | |
| Cheltuieli cu chiriile Cheltuieli de exploatare privind ajustarile pentru deprecierea |
3.724.362 | 4.215.785 | |
| activelor circulante | 12.061.069 | (4.685.976) | |
| Alte cheltuieli | 24.559.282 | 29.238.432 | |
| 62.624.094 | 51.066.086 |
Cresterea acestor cheltuieli in perioada raportata a anului curent, comparativ cu cea similara din 2015 a fost determinata, in principal de cresterea "Cheltuielilor de exploatare privind ajustarile pentru deprecierea activelor circulante" (Nota 21).
| Trimestrul II 2016 |
Trimestrul II 2015 |
|---|---|
| 1.418.521 | 5.035.227 |
| 699.218 | 2.991.289 |
| 3.083.635 | 7.392.006 |
| 5.201.374 | 15.418.522 |
| (6.713.073) | (11.021.517) |
| (6.111.548) | (7.265.713) |
| (12.824.621) | (18.287.230) |
| (7.623.247) | (2.868.708) |
| Semestrul I 2016 | |
| Semestrul I 2015 | |
| 3.348.465 | 6.667.998 |
| 11.619.197 | 15.831.338 |
| 3.103.568 | 7.592.298 |
| 18.071.230 | 30.091.634 |
| (11.171.691) | (16.781.501) |
| (12.427.555) | (15.019.843) |
| (23.599.246) | (31.801.344) |
Rezultatul financiar net a fost influentat negativ de diminuarea dividendelor primite de la filialele OPCOM si TELETRANS si de cresterea cheltuielilor nete privind dobanzile (de la 8.351.845 lei in primul semestru al anului 2015, la 9.079.090 in semestrul I 2016).
Cursurile de schimb ale monedei nationale inregistrate la 30 iunie 2016 si la 30 iunie 2015 se prezinta astfel:
| Moneda | 30 iunie 2016 | 30 iunie 2015 |
|---|---|---|
| Lei / Euro Lei / Dolar SUA |
4,5210 4,0624 |
4,4735 3,9969 |
| Lei / Yen japonez | 0,0395 | 0,0326 |
In cadrul activitatii investitionale, in cursul semestrului II 2016 s-a incasat suma de 29.581.392, reprezentand avansul neutilizat aferent tronsonului de linie noua Portile de Fier - Anina din cadrul obiectivului de investitii "Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Portile de Fier - Resita - Timisoara - Salacaz - Arad/ LEA 400kv Portile de Fier - (Anina) - Resita", pana la emiterea Hotararii de Guvern privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici si declansarea procedurii de expropriere a imobilelor proprietate privata.
Litigii
Conducerea analizeaza periodic situatia litigiilor in curs, iar in urma consultarii cu reprezentantii sai legali decide necesitatea crearii unor provizioane pentru sumele implicate sau a prezentarii acestora in situatiile financiare.
Avand in vedere informatiile existente, conducerea Companiei considera ca nu exista litigii in curs semnificative in care Compania sa aiba calitatea de parat, cu exceptia urmatoarelor litigii:
• Pe rolul Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal a fost inregistrat dosarul nr. 3616/101/2014, avand ca obiect "pretentii in suma de 1.090.831,70", dosar in care Compania are calitatea de parata, reclamanta fiind Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare – RAAN.
Suma solicitata la plata reprezinta penalitati calculate de RAAN pentru bonusul cuvenit pe schema de sprijin si retinut de la plata de catre Companie, in calitatea sa de Administrator al schemei de sprijin care a aplicat prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul presedintelui ANRE nr.116/2013 (vezi Nota 8).
Împotriva deciziei nr.843/05.11.2015 pronuntatã de Curtea de Apel Craiova – Sectia a II-a Civila in sedinta publica din data de 05.11.2015, în dosarul nr. 3616/101/2014, impotriva sentintei nr.127/2014, pronuntatã de Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal, in sedinta publica din data de 10.10.2014, în dosarul nr. 3616/101/2014, precum si impotriva sentintei nr.1/2015, pronuntatã de Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal, in sedinta publica din data de 09.01.2015, în dosarul nr. 3616/101/2014, CNTEE Transelectrica SA a formulat recurs prin care a solicitat Instantei ca, prin hotararea ce o va pronunta, sa dispuna admiterea recursului asa cum a fost formulat, casarea deciziei si sentintelor atacate si trimiterea cauzei instantei competente teritorial in vederea judecarii ei, constatarea intrunirii cerintelor art. 1616-1617 Cod Civil, motiv pentru care se solicita sa se constate intervenirea compensatiei de drept a datoriilor reciproce, si stingerea acestora pana la concurenta sumei celei mai mici dintre ele, in speta suma totala solicitata de reclamanta prin cererea de chemare in judecata, obligarea intimatei - reclamante la plata cheltuielilor facute cu acest recurs. Recursul a fost inregistrat pe rolul Inaltei Curti de Casatie si Justitie, avand termen de judecata la data de 18.10.2016.
In perioada 2014-2015, Compania a retinut la plata bonusul cuvenit RAAN pe schema de sprijin, in baza prevederilor din reglementarile ANRE, respectiv art.17 alin.5 din Ordinul presedintelui ANRE nr.116/2013.
In aceste conditii, RAAN a calculat penalitati pentru neincasarea la termen a bonusului de cogenerare cuvenit, in suma de 3.496.914, retinut de la plata de catre Companie in contul creantelor neincasate. Suma de 3.496.914 a fost refuzata la plata de Companie si nu a fost inregistrata ca datorie in cadrul schemei de sprijin.
• Pe rolul Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal a fost inregistrat dosarul nr. 9089/101/2013/a138, avand ca obiect "ordonanta presedintiala", dosar in care Compania are calitatea de parata, reclamanta fiind Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare - RAAN – debitoare in insolventa.
Prin sentinta nr. 63/2016, instanta a dispus obligarea paratei de a continua prestarea serviciului de transport al energiei electrice si a serviciului de sistem necesare continuarii activitatii pe toata perioada reorganizarii judiciare a RAAN.
Impotriva acestei sentinte, Transelectrica a formulat apel.
La data de 10.05.2016, Curtea de Apel Craiova a pronuntat Decizia nr. 457/10.05.2016, prin care a dispus urmatoarele: "Respinge exceptia tardivitatii apelului. Respinge apelul ca nefondat. Definitiva.
Totodata, judecarea apelului declarat de RAAN impotriva sentintei de deschidere a procedurii falimentului, care face obiectul dosarului nr. 9089/101/2013/a137, aflat pe rolul Curtii de Apel Craiova a fost amanata pentru data de 31.05.2016, cand a luat cauza in pronuntare.
Prin Decizia nr. 563/14.06.2016, Curtea de Apel Craiova – Sectia a II-a Civila a respins apelurile formulate impotriva hotararii intermediare nr. 10/28.01.2016, pronunţată de Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal.
• Pe rolul Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal a fost inregistrat dosarul nr. 1284/101/2015, avand ca obiect "pretentii suma de 11.637.439,66 lei", dosar in care Compania are calitatea de parata, reclamanta fiind Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare – RAAN.
Prin cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta, aceasta a solicitat obligarea Transelectrica SA la plata sumei de 11.637.439,66 lei.
La data de 22.05.2015, Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal a pronuntat sentinta nr. 41/2015, prin care a dispus urmatoarele: "Admite execeptia necompetentei teritoriale. Declină competenta de solutionare în favoarea Tribunalului Bucureşti, Sectia a VI-a Civilă. Fără cale de atac".
Reclamanta RAAN a formulat cerere de modificare a catimii dreptului pretins, solicitand obligarea Transelectrica SA la plata sumei majorate de 17.805.680,17 lei.
Tribunalul Bucuresti a ramas in pronuntare la data de 16.10.2015, amanand pronuntarea la data de 30.10.2015, apoi la data de 02.11.2015, apoi la data de 03.11.2015.
La data de 03.11.2015, Tribunalului Bucureşti, Sectia a VI-a Civilă a pronuntat sentinta nr. 6075/2015, prin care a dispus urmatoarele: "Admite cererea, astfel cum a fost completată. Obligă pârâta la plata către reclamantă a sumei de 17.805.680,17 lei, reprezentând contravaloare bonus şi penalităţi. Respinge cererea de acordare a cheltuielilor de judecată formulată de reclamantă ca neîntemeiată. Cu apel în 30 zile de la comunicare. Apelul se depune la Tribunalul Bucureşti - Secţie a VI-a Civilă."
Sentinta a fost comunicata la data de 04.07.2016, conform stampilei de inregistrare a intrarii corespondentei in Transelectrica SA.
Impotriva sentintei s-a formulat apel, care se va solutiona de catre Curtea de Apel Bucuresti.
• Pe rolul Tribunalul Bucuresti – Sectia a VI-a Civila a fost inregistrat dosarul nr. 26024/3/2015, avand ca obiect "pretentii", dosar in care Compania are calitatea de parata, reclamanta fiind Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare – RAAN. Prin cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta, aceasta a solicitat obligarea Transelectrica SA la plata sumei
de 10.274.679,11 lei. Instanta de judecata a ramas in pronuntare la data de 13.06.2016, amanand pronuntarea la data de 27.06.2016, cand, prin incheiere de sedinta, a dispus repunerea cauzei pe rol în vederea discutării administrării de probatorii suplimentare pentru stabilirea debitelor reciproce şi a compensării invocată de pârâtă, la zi, fixand urmatorul termen de judecata la 19.09.2016.
• Pe rolul Tribunalul Bucuresti – Sectia a VI-a Civila a fost inregistrat dosarul nr. 3694/3/2016, avand ca obiect "pretentii", dosar in care Compania are calitatea de parata, reclamanta fiind Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare – RAAN. Prin cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta, aceasta a solicitat obligarea Transelectrica SA la plata sumei de 15.698.721,80 lei.
Instanta de judecata a ramas in pronuntare la data de 09.06.2016, amanand pronuntarea la data de 23.06.2016 si apoi la 30.06.2016, cand, prin incheiere de sedinta, a dispus repunerea cauzei pe rol, considerând necesare lămuriri noi ale părţilor, fixand urmatorul termen de judecata la 17.08.2016.
• Pe rolul Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal a fost inregistrat dosarul nr. 9089/101/2013/a140, avand ca obiect "pretentii suma de 86.513.430,67 lei", dosar in care Compania are calitatea de reclamanta, parata fiind Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare – RAAN.
Prin cererea de chemare în judecată formulată de Transelectrica SA, aceasta a solicitat obligarea paratei RAAN la plata sumei de 86.513.430,67 lei.
La data de 192.05.2016, Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal a pronuntat o incheiere de sedinta, prin care a dispus urmatoarele: "În baza art. 413 pct. 1 C. pr. civ. Dispune suspendarea cauzei până la soluţionarea dosarului nr. 3014/2/2014 aflat pe rolul Înaltei Curţi de Casaţie şi Justiţie. Cu recurs pe toată durata suspendării. Pronunţată azi 19 mai 2016 în şedinţă publică."
• Precizam si faptul ca, prin Incheierea din data de 18.09.2013, pronuntata de Tribunalul Mehedinti, in dosarul nr. 9089/101/2013, s-a dispus deschiderea procedurii generale de insolvenţă împotriva debitoarei Regia Autonoma Pentru Activitati Nucleare R.A. (R.A.A.N.)
Prin sentinta nr. 387/20.03.2014, Tribunalul Mehedinti a confirmat planul de reorganizare al debitoarei Regia Autonomă Pentru Activităţi Nucleare, propus de administratorul judiciar Tudor&Asociatii SPRL şi votat de Adunarea Generală a Creditorilor conform procesului verbal din 28.02.2014.
Prin hotararea intermediara nr. 10/28.01.2016, pronunţată de Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios
Administrativ si Fiscal, judecatorul sindic a dispus începerea procedurii falimentului debitoarei, in temeiul art. 107 alin. 1 lit. C din Lg. 85/2006, precum si dizolvarea debitoarei şi ridicarea dreptului de administrare al debitoarei.
Prin Decizia nr. 563/14.06.2016, Curtea de Apel Craiova – Sectia a II-a Civila a respins apelurile formulate impotriva hotararii intermediare nr. 10/28.01.2016, pronunţată de Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal.
Prin Încheierea de şedinţă din 30.06.2016, Tribunalul Mehedinti – Sectia a II-a Civila, de Contencios Administrativ si Fiscal a stabilit noile termene procedurale astfel: "Fixează termenul limită pentru depunerea cererilor de creanţă născute în cursul procedurii la 13.08.2016. Fixează termenul limită pentru verificarea creanţelor născute în cursul procedurii, întocmirea, afişarea şi comunicarea tabelului suplimentar al creanţelor la 29.09.2016. Fixează termenul limită pentru depunerea contestaţiilor la creanţele născute în cursul procedurii la 9 octombrie 2016 şi pentru soluţionarea contestaţiilor la creanţele născute în cursul procedurii la 20 octombrie 2016. Fixează termenul limită pentru întocmirea şi afişarea tabelului definitiv consolidat la 10.11.2016."
Odata cu depunerea declaratiei de creanta, in procedura falimentului RAAN, Transelectrica SA poate invoca prevederile art. 52 din Legea nr. 85/2006, aplicabila procedurii falimentului RAAN, prevederi preluate de art. 90 din Legea nr. 85/2014, privind dreptul creditorului de a invoca compensarea creantei sale cu cea a debitorului asupra sa, atunci cand conditiile prevazute de lege in materie de compensare legala sunt indeplinite la data deschiderii procedurii.
• In data de 4 martie 2014, Comisia Europeana a emis o comunicare in care se preciza ca a aplicat o amenda in valoare de 1.031.000 EUR Filialei SC OPCOM S.A. pentru abuzul de pozitie dominanta pe piata romaneasca cu privire la facilitarea tranzactionarii energiei electrice pe piata spot, cu incalcarea normelor antitrust ale UE. Compania a fost inclusa in proces ca si societate mama a Filialei SC OPCOM S.A., fiind raspunzatoare in mod solidar la plata amenzii.
Adunarea Generala a Actionarilor a Filialei SC OPCOM SA a hotarat, in sedinta din data 10.06.2014, plata integrala a amenzii in suma de 1.031.000 euro aplicata de catre Directia Generala Concurenta – Comisia Europena pentru incalcarea art.102 din Tratatul privind functionarea Uniunii Europene, conform Deciziei in cazul antitrust AT 39984. Filiala SC OPCOM SA a efectuat plata integrala a amenzii stabilita de Comisia Europeana.
La data de 24.11.2014, Filiala SC OPCOM SA, a chemat în judecata CNTEE Transelectrica SA, in vederea obligarii acesteia la plata sumei de 582.086,31 euro (2.585.161,72 lei la cursul BNR din data de 24.11.2014), reprezentand suma achitata de aceasta cu titlu de amenda, din totalul amenzii de 1.031.000 euro.
De asemenea, Filiala SC OPCOM SA a mai solicitat instantei de judecata obligarea Companiei la plata sumei de 84.867,67 lei cu titlu de dobanda legala aferenta perioadei 11.06.2014 – 24.11.2014, la care se adauga cheltuieli de judecata in suma de 37.828,08.
Actiunea depusa de Filiala SC OPCOM SA, face obiectul dosarului nr. 40814/3/2014, aflat pe rolul Tribunalului Bucuresti, Sectia a VI –a Civila, avand ca obiect pretentii, materia litigiu cu profesionistii. CNTEE Transelectrica SA a depus intampinare la cererea de chemare in judecata in aceasta cauza, invocand exceptii si aparari de fond cu privire la netemeinicia si nelegalitatea actiunii.
La data de 24.07.2015, Tribunalul Bucuresti a pronuntat sentinta nr. 4275/2015, prin care a dispus urmatoarele: "Admite cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta Operatorul Pieţei de Energie Electrică şi Gaze Naturale – OPCOM S.A. în contradictoriu cu pârâta Compania Naţională de Transport al Energiei Electrice Transelectrica S.A. Obligă pârâta la plata către reclamantă a sumei de 582.086,31 de euro, reprezentând suma achitată de reclamantă în locul pârâtei din valoarea amenzii de 1.031.000 de euro aplicază prin Decizia Comisiei Europene la data de 05.03.2014 în cazul AT.39984, şi a dobânzii legale, aferente sumei de 582.086,31 de euro, calculată de la data de 11.06.2014 şi până la data plăţii efective. Obligă pârâta la plata către reclamantă a sumei de 37.828,08, cu titlu de cheltuieli de judecată. Cu drept de apel în termen de 30 zile de la comunicare. Cererea de apel se depune la Tribunalul Bucureşti – Secţia a VI-a Civilă."
Impotriva sentinta sentintei nr. 4275/2015, pronuntata in dosarul sus-mentionat, Transelectrica SA a formulat apel, care a fost inregistrat pe rolul Curtii de Apel Bucuresti. Termen de judecata: 10.10.2016.
Compania a inregistrat in anul 2014 un provizion in suma de 2.670.029 pentru litigiul cu Filiala SC OPCOM SA.
• In anul 2013, Conaid Company SRL a dat in judecata CNTEE Transelectrica pentru refuzul nejustificat al acesteia de a semna un act aditional la contractul de racordare sau un nou contract de racordare si a solicitat despagubiri pentru cheltuielile suportate pana la acel moment in suma de 17.419.508 lei si profiturile nerealizate pe perioada 2013-2033 in suma de 722.756.000 EUR. Pana in acest moment, Compania nu a incheiat un act aditional la contractul de racordare intrucat conditiile suspensive incluse in contract nu au fost indeplinite de catre Conaid Company SRL. Un contract nou de racordare ar fi trebuit incheiat pana la data de 11 martie 2014, data la care avizul tehnic de racordare a expirat. La data acestor situatii financiare sumele pretinse de Conaid Company SRL au fost considerate drept datorii contingente intrucat este improbabil ca pentru decontarea acestei obligatii vor fi necesare iesiri de resurse incorporand beneficii economice, iar
valoarea obligatiei nu poate fi evaluata suficient de credibil. Dosarul nr. 5302/2/2013 se afla pe rolul Inaltei Curtii de Casatie si Justitie, Sectia Contencios Administrativ si Fiscal, avand ca obiect obligare emitere act administrativ, stadiul procesual - recurs, termenul de judecata fiind 09.12.2015. La acest termen, Inalta Curte de Casatie si Justitie a admis, în principiu, recursurile si a fixat termen de judecată, pe fond, a recursurilor la data de 08 aprilie 2016, Complet 4, cu citarea părţilor. Judecarea cauzei a fost amanata pentru data de 17.06.2016, cand instanta a ramas in pronuntare, amanand pronuntarea la data de 29.06.2016, cand a pronuntat Decizia nr. 2148/2016, prin care a dipus urmatoarele: "Respinge excepţiile invocate de recurenta-reclamantă S.C. Conaid Company S.R.L., prin administrator judiciar RVA Insolvency Specialists SPRL şi de recurenta-pârâtă Compania Naţională de Transport a Energiei Electrice Transelectrica S.A. Admite recursul declarat de pârâta Compania Naţională de Transport a Energiei Electrice Transelectrica S.A. împotriva încheierii de şedinţă din 18 februarie 2014 şi a sentinţei civile nr. 1866 din 11 iunie 2014, pronunţate de Curtea de Apel Bucureşti – Secţia a VIII-a contencios administrativ şi fiscal. Casează încheierea atacată şi sentinţa în parte şi trimite cauza la Tribunalul Bucureşti – Secţia a VI-a civilă spre soluţionare a acţiunii reclamantei în contradictoriu cu Compania Naţională de Transport a Energiei Electrice Transelectrica S.A. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei în ceea ce priveşte acţiunea reclamantei împotriva Autorităţii Naţionale de Reglementare în Domeniul Energiei. Respinge recursurile declarate de reclamanta S.C. Conaid Company S.R.L., prin administrator judiciar RVA Insolvency Specialists SPRL şi de intervenienta S.C. Duro Felguera S.A. împotriva sentinţei civile nr. 1866 din 11 iunie 2014, pronunţată de Curtea de Apel Bucureşti – Secţia a VIII-a contencios administrativ şi fiscal. Respinge recursul declarat de pârâta Compania Naţională de Transport a Energiei Electrice Transelectrica S.A. împotriva încheierii de şedinţă din 25 martie 2014, pronunţate de Curtea de Apel Bucureşti – Secţia a VIII-a contencios administrativ şi fiscal. Definitivă. Pronunţată, în şedinţă publică, astăzi 29 iunie 2016".
• Compania este implicata in litigii semnificative in care are calitatea de reclamant, in special pentru recuperarea creantelor (de ex. Eco Energy, Petprod SRL, Total Electric Oltenia, Arcelormittal Galati, Regia Autonoma de Activitati Nucleare, Romenergy Industry SRL). Compania a inregistrat ajustari pentru pierderi de valoare pentru clientii si alte creante in litigiu si pentru clientii in faliment. De asemenea, Compania are calitate de reclamant in cadrul unui litigiu cu ANAF dupa cum este prezentat in Nota 5.
Conducerea Companiei considera ca este probabil ca nu vor exista cazuri in care o iesire de resurse va fi necesara pentru decontarea litigiilor in curs. In plus, nu sunt alte litigii in curs care, fie prin natura, fie prin valoarea lor, sa faca necesara prezentarea unor active sau datorii contingente semnificative pentru activitatea Companiei.
| Entitatea | Tara de Origine |
30 iunie 2016 % din actiuni |
31 decembrie 2015 % din actiuni |
|---|---|---|---|
| SMART SA *) | Romania | 70 | 70 |
| TELETRANS SA | Romania | 100 | 100 |
| ICEMENERG SA **) | Romania | - | - |
| OPCOM SA ***) | Romania | 100 | 100 |
| FORMENERG SA | Romania | 100 | 100 |
| ICEMENERG SERVICE SA | Romania | 100 | 100 |
*) In prezent, exista un litigiu - dosar nr. 32675/3/2015 - având ca obiect anularea Rezoluției Persoanei Desemnate nr. 154954/30.12.2014, pronunțata în Dosarul nr. 449314/23.12.2014, în temeiul căreia Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Bucuresti a înregistrat majorarea capitalului social al Filialei SC Smart SA cu aport în natură și modificarea în consecință a actului constitutiv potrivit Deciziei nr. 12375/22.12.2014 a Preşedintelui Consiliului de Administraţie al filialei și a Deciziei Consiliului de Administrație nr. 19/22.12.2014. De asemenea, Compania a solicitat instanței competente anularea celor două decizii mai sus precizate și suspendarea aplicării actelor a caror anulare se solicită până la soluționarea acțiunii promovate.
In dosarul nr.32675/3/2015, Tribunalul Bucuresti – Sectia a VI-a Civila a pronuntat sentinta civila nr.6468/16.11.2015, prin care a dispus urmatoarele: "Admite excepţia inadmisibilităţii. Respinge cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta Transelectrica în contradictoriu cu pârâţii Filiala Societatea pentru servicii de mentenanţă a reţelei electrice de transport SMART SA, Statul Român şi ONRC, ca inadmisibilă. Cu drept de apel în termen de 30 zile de la comunicare. Cererea de apel se depune la Tribunalul Bucureşti Secţia a VI-a Civilă. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 16 noiembrie 2015". CNTEE Transelectrica SA a formulat apel, care a fost inregistrat pe rolul Curtii de Apel Bucuresti, dosarul fiind
solutionat la termenul de judecata din data de 23 mai 2016, termen la care Curtea de Apel Bucuresti a pronuntat decizia civila nr. 903/23.05.2016, prin care a dispus urmatoarele: "Respinge apelul ca nefondat. Admite cererea de sesizare a Curţii Constituţionale. În temeiul art. 29 alin. 4 din Legea nr. 47/1992, sesizează Curtea Constituţională pentru soluţionarea excepţiei de neconstituţionalitate a dispoziţiilor art. 114 alin. 3 din Legea nr. 31/1990 raportat la dispoziţiile art. 16, art. 21 şi art. 44 din Constituţie, excepţie invocată de apelantă. Definitivă.".
**) In data de 07.04.2014 a fost admis de catre Oficiul National al Registrului Comertului, dosarul cu numarul de inregistrare 121452/03.04.2014 avand ca obiect radierea Filialei Institutul de Cercetari si Modernizari Energetice – ICEMENERG SA Bucuresti. Prin Ordinul nr. 123/13.03.2014 (act de inmatriculare si autorizare a functionarii), a fost inmatriculat la Registrul Comertului "Institutul National de Cercetare-Dezvoltare pentru Energie Bucuresti" (HGR nr. 925/2010). Compania a formulat plangere impotriva rezolutiei directorului ORC prin care s-a dispus inregistrarea in registrul comertului a radierii Filialei ICEMENERG SA Bucuresti.
Tribunalul Bucuresti Sectia a-VI-a Civila, prin Sentinta nr. 3569/14.07.2014 pronuntata in dosarul nr. 15483/3/2014, in care Compania s-a aflat in contradictoriu cu pârâtii Filiala Institutul de Cercetari si Modernizari Energetice "Icemenerg" S.A. Bucuresti si Institutul National de Cercetare-Dezvoltare pentru Energie-Icemenerg Bucuresti, a respins plangerea Companiei, motivata de faptul cã HG nr. 925/2010 nu a fost desfiintata pana la momentul radierii la ORC. Curtea de Apel a comunicat in data de 24.02.2015 solutia pronuntata in dosarul nr. 15483/3/2014 ṣi anume Decizia nr. 173/2015, prin care a respins apelul CNTEE Transelectrica SA ca nefondat, decizia fiind definitiva.
Impotriva Deciziei nr. 173/2015, pronuntata de Curtea de Apel Bucuresti, Transelectrica SA a formulat contestatie in anulare, care face obiectul dosarului nr. 1088/2/2015, aflat pe rolul Curtii de Apel Bucuresti - Sectia a VI-a civila, cu termen de judecata la data de 13.05.2015. În data de 13.05.2015, prin Decizia nr. 777/2015, Curtea de Apel Bucureşti a respins contestaţia în anulare ca nefondată, decizia fiind definitivă.
In sedinta din data de 30.08.2016 se va supune aprobarii AGEA reducerea capitalului social al CNTEE Transelectrica SA cu suma de 1.084.610 lei, reprezentand capitalul social subscris si varsat al Filialei ICEMENERG SA Bucuresti, prin diminuarea participatiei Statului roman la capitalul social al CNTEE Transelectrica SA, in aplicarea prevederilor art.1 alin. (7) din HG nr. 925/2010.
***) Adunarea Generala Extraordinara a Actionarilor Filialei SC OPCOM SA a aprobat, prin Hotararea nr. 6/15.06.2016, majorarea capitalului social al SC OPCOM SA cu suma de 22.587.300 lei, prin aport in natura al actionarului CNTEE Transelectrica SA.
Aportul in natura este reprezentat de imobilizari necorporale, respectiv "Bursa comerciala de energie electrica OPCOM" si "Bursa regionala de energie electrica OPCOM", finantate din surse proprii ale Companiei si din fonduri ale BIRD, fiind evaluat conform Raportului de evaluare nr. 786/15.03.2016 emis de catre JPA Audit & Consultanta SRL.
Inregistrarea modificarii actului constitutiv al SC OPCOM SA, in baza Hotararii AGEA nr. 6/15.06.2016, a fost efectuata la ONRC conform Certificatului de inregistrare mentiuni din data de 11.07.2016.
Valoarea totala a participatiilor Companiei in filialele sale este de 57.027.900 la 30 iunie 2016 si de 57.027.900 la 31 decembrie 2015. Soldurile cu filialele detinute de Companie se prezinta astfel:
| ENTITATEA | Creante comerciale |
Datorii | comerciale | |
|---|---|---|---|---|
| AFILIATA | 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 |
| SC SMART SA | 245.473 | 329.312 | 17.459.579 | 6.793.767 |
| SC TELETRANS SA | 1.986.099 | 375.248 | 2.870.981 | 7.426.123 |
| SC ICEMENERG SA | 0 | - | 0 | - |
| SC FORMENERG SA | 0 | - | 0 | 3.959 |
| SC OPCOM SA | 5.104.393 | 1.520.332 | 4.526.442 | 804.549 |
| SC ICEMENERG SERVICE SA | 92.231 | 92.231 | 0 | - |
| TOTAL | 7.428.196 | 2.317.123 | 24.857.002 | 15.028.398 |
| ENTITATEA | Vanzari | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Trimestrul | Trimestrul | Semestrul | Semestrul | ||
| AFILIATA | II 2016 | II 2015 | I 2016 | I 2015 | |
| SC SMART SA | 163.109 | 190.194 | 507.248 | 355.968 | |
| SC TELETRANS SA | 2.145.531 | 5.354.064 | 2.356.101 | 5.585.796 | |
| SC ICEMENERG SA | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| SC FORMENERG SA | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| SC OPCOM SA | 73.569.967 | 118.672.140 | 182.593.044 | 271.872.876 | |
| SC ICEMENERG SERVICE SA | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| TOTAL | 75.878.607 | 124.216.398 | 185.456.393 | 277.814.640 |
Tranzactiile derulate in cu filialele Companiei in perioada raportata sunt detaliate dupa cum urmeaza:
| ENTITATEA | Achizitii | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Trimestrul II 2016 |
Trimestrul II 2015 |
Semestrul I 2016 |
Semestrul I 2015 |
||
| AFILIATA | |||||
| SC SMART SA | 20.228.117 | 20.749.609 | 36.756.412 | 41.200.687 | |
| SC TELETRANS SA | 7.200.089 | 4.804.313 | 11.850.156 | 14.815.062 | |
| SC ICEMENERG SA | 0 | 0 | 440 | 0 | |
| SC FORMENERG SA | 5.169 | 71.741 | 85.940 | 118.947 | |
| SC OPCOM SA | 27.647.707 | 11.761.745 | 53.341.185 | 35.591.126 | |
| SC ICEMENERG SERVICE SA | 0 | 1.580 | 0 | 1.580 | |
| TOTAL | 55.081.082 | 37.388.988 | 102.034.133 | 91.727.402 |
Salariile platite conducerii pentru serviciile prestate sunt compuse in principal din salariul de baza cat si din beneficii la terminarea contractului de munca si post angajare. Acestea sunt detaliate dupa cum urmeaza:
| Trimestrul | Trimestrul | Semestrul | Semestrul | |
|---|---|---|---|---|
| II 2016 | II 2015 | I 2016 | I 2015 | |
| Beneficii pe termen scurt | 2.468.494 | 2.475.460 | 4.931.326 | 4.759.277 |
| Alte beneficii pe termen lung | 23.367 | 27.742 | 70.470 | 44.939 |
| Total | 2.491.861 | 2.503.202 | 5.001.796 | 4.804.216 |
Riscul de creditare este riscul in care Compania suporta o pierdere financiara urmarea neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau o contrapartida la un instrument financiar. Acest risc rezulta in principal din creantele comerciale si numerarul si echivalentele de numerar.
Tratamentul riscului de contrapartida se bazeaza pe factori de succes interni si externi ai Companiei. Factorii externi de succes - care au efect asupra reducerii riscului in mod sistematic sunt: descentralizarea sectorului energetic în care producția, transportul, distribuția și furnizarea sunt activități distincte, iar interfața pentru client este reprezentată de furnizor, tranzacționarea energiei electrice pe piața din România pe două segmente de piață: piața reglementată si piața concurențială. Factorii interni de succes in tratamentul riscului de contrapartida includ: diversificarea portofoliului de clienti si diversificarea numarului de servicii oferite pe piata de energie electrica.
Activele financiare care pot supune Compania riscului de incasare sunt in principal creantele comerciale si numerarul si echivalentele de numerar. Compania a pus in practica o serie de politici prin care se asigura ca vanzarea de servicii se realizeaza catre clienti cu o incasare corespunzatoare, prin includerea in contractele comerciale a obligatiei acestora de a constitui garantii financiare. Valoarea creantelor, neta de ajustarile pentru pierderi de valoare, reprezinta suma maxima expusa riscului de incasare.
Expunerea maxima la riscul de incasare la data raportarii a fost:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Active financiare | ||
| Creante comerciale nete | 679.798.426 | 596.310.217 |
| Alte creante nete | 60.971.940 | 127.137.324 |
| Total | 740.770.366 | 723.447.541 |
Situatia vechimii creantelor la data intocmirii situatiei pozitiei financiare este prezentata mai jos:
| Valoarea bruta |
Ajustare depreciere |
Valoarea bruta |
Ajustare depreciere |
|
|---|---|---|---|---|
| 30 iunie 2016 | 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 |
31 decembrie 2015 |
|
| Neajunse la scadenta | 497.555.420 | 5.839.471 | 493.063.746 | 1.147.819 |
| Scadenta depasita intre 1 – 30 zile | 11.444.189 | 1.030.833 | 6.530.607 | 113.324 |
| Scadenta depasita intre 31 – 90 zile | 102.679.793 | 3.526.890 | 1.608.587 | 266.257 |
| Scadenta depasita intre 90 – 180 zile | 4.614.960 | 1.840.428 | 11.072.875 | 10.211.818 |
| Scadenta depasita intre 180 – 270 zile | 3.325.957 | 1.361.947 | 15.399.044 | 1.421.579 |
| Scadenta depasita intre 270 – 365 zile | 11.139.042 | 10.273.670 | 6.880.773 | 2.383.145 |
| Mai mult de un an | 148.256.512 | 75.344.208 | 149.741.082 | 72.442.556 |
| Total | 779.015.873 | 99.217.447 | 684.296.715 | 87.986.497 |
Situatia vechimii "Altor creante" la data intocmirii situatiei pozitiei financiare este prezentata mai jos:
| Valoarea bruta 30 iunie 2016 |
Ajustare depreciere 30 iunie 2016 |
Valoarea bruta 31 decembrie 2015 |
Ajustare depreciere 31 decembrie 2015 |
|
|---|---|---|---|---|
| Neajunse la scadenta | 66.065.290 | 47.674.744 | 109.251.224 | 3.826.053 |
| Scadenta depasita intre 1 – 30 zile | 3.965.526 | 235.097 | 6.430.436 | 396.081 |
| Scadenta depasita intre 31 – 90 zile | 459.470 | 9.841 | 1.270.335 | - |
| Scadenta depasita intre 90 – 180 zile | 3.177.239 | 483.985 | 2.424.895 | 18.666 |
| Scadenta depasita intre 180 – 270 zile | 8.756.690 | 1.936.837 | 4.608.277 | 2.504.276 |
| Scadenta depasita intre 270 – 365 zile | 2.411.143 | 311.505 | 5.796.415 | 144.524 |
| Mai mult de un an | 46.028.036 | 32.245.555 | 81.515.502 | 77.270.160 |
| Total | 130.863.394 | 84.897.564 | 211.297.084 | 84.159.760 |
La 30 iunie 2016, cele mai mari ajustari de depreciere au fost inregistrate pentru SC Petprod SRL (29.242.364), SC Eco Energy SRL (24.736.066), SC Total Electric Oltenia SA (14.185.577), Romenergy Industry (13.018.634), RAAN (8.342.030), Also Energ (7.177.167). Compania se afla in litigiu cu acesti clienti, fiind inscrisa la masa credala pentru cei aflati in insolventa.
Evolutia ajustarilor pentru deprecierea creantelor incerte se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2016 | 31 decembrie 2015 | |
|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie | 87.986.497 | 87.246.448 |
| Recunoastere ajustari de depreciere | 13.381.109 | 22.802.474 |
| Reversare ajustari de depreciere | (2.150.159) | (22.062.425) |
| Sold la sfarsitul perioadei | 99.217.447 | 87.986.497 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.