Annual / Quarterly Financial Statement • Sep 1, 2011
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
DMeloperan tratora in pactualo velopa TO NA IMPACTO ZI STA DA COLO I CONTANTO DE CONTAN CIOLET borsai NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE RIDACIO hyactri IMPACT DEVELOPER & CONTRACTOR e vel eta velope 30 Iunie 2011 rantri tontra CÓOISCI tor sai nnaddieveloperconiractorsainpactd evoloperontratorsainmoadevolope no minatoral papatdeveloperanta ctorsaimpactdevelopereontractors: n patidovelopermetationemainpactd spela portonica di parti e volo pe ruantza da raiga de la condoportante AUL SAUREACDUS DURCH CHILLEURS mpatdeyelaperentrationsinparti aveloperooninatin in pactdevelope nchi attorsan padieveloperontra ।
इस बीच आहेत साहित्या के साहित्य किया है कि किया किया है कि साहित्य के साहित्य के साहित्य के साहित्य के साहित्य ।
इ. क्रिकि वी ज़िल्ही ना शास्त्रिक ब्रांस एक निर्माण करते हैं।
$\sim 10^{-5}$
$\mathbb{C}$
| Situatia modificarilor capitalurilor proprii Situatia fluxurilor de numerar prin metoda indirecta Nota 1 - Active Imobilizate Imobilizari necorporale |
|
|---|---|
| Imobilizari corporale | |
| Imobilizari financiare | |
| Nota 2 - Provizioane Nota 3 - Analiza rezultatului din exploatare Nota 4 - Situatia creantelor si datoriilor - 10 - Creante |
|
| Datorii | |
| Nota 6 - Principii, politici si metode contabile Nota 7 - Capitalul social Nota 8 - Informatii privind salariatii, administratorii si directorii Nota 9 - Indicatori economico - financiari Nota 10 - Alte informatii Stocuri Cheltuieli in avans Venituri in avans Cheltuieli directe - materii prime Alte cheltuieli de exploatare Impozitul pe profit |
|
| Impozitul pe profit | |
| Auditori | |
| Nota 11 - Datorii contingente Nota 12 Parti afiliate Nota 12 - Evenimente ulterioare Credite bancare |
|
| Informatii juridice si economice importante |
$\chi^{(2)}$
$\int_{\Omega_{\rm{eff}}} \frac{d\phi}{\phi}$
| Sold la | cresteri | reduceri | Sold la | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2011 | Total, din care |
Prin transfer |
Total, din care |
Prin transfer |
30.06.2011 | |
| Capital subscris | 200,000,000 | 200,000,000 | ||||
| Prime de capital | 74,217,746 | 74,217,746 | ||||
| Prime de fuziune | 10,551,105 | 10,551,105 | ||||
| Rezerve din reevaluare | 8,067,870 | 27.696 | 27,696 | 8,040,173 | ||
| Rezerve legale | 6,573,653 | 6,573,653 | ||||
| Rezerve reprez surplusul realizat din rezerve din reevaluare |
2,661,903 | 27,696 | 27,696 | 2,689,600 | ||
| Alte rezerve | 35,874,600 | 35,874,600 | ||||
| Actiuni proprii | 2,427,929 | 2,427,929 | ||||
| Pierderi legate de instrumente de capitaluri proprii |
432,470 | 432,470 | ||||
| Rezultatul reportat | $-1,609,231$ | 17,546,665 | $-19,155,896$ | |||
| Rezultatul exerc financ | $-17,546,665$ | 9,544,741 | $-8,001,924$ | |||
| Repartizarea profitului | 0 | 0 | ||||
| Total cap. proprii | 315,930,582 | 9,285,623 | 17,574,361 | 307,928,658 |
$\int_{\gamma}^{\gamma}$
麦
| FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATI DE EXPLOATARE | iunie-10 | iunie-11 |
|---|---|---|
| Profit net/(Pierdere) inainte de impozitare | (7, 416, 300) | (8,001,924) |
| Ajustari pentru: | ||
| Amortizare | 1,011,501 | 1,063,082 |
| Venituri din vanzari de imobilizari | (438, 363) | (2,015,679) |
| Cheltuieli privind activele cedate | 240,140 | 1,573,388 |
| Venituri din diferente curs valutar | (4,639,346) | (11,906,217) |
| Cheltuieli din diferente curs valutar | 8,733,023 | 10,901,869 |
| Venituri din dobanzi | (1,650,999) | (292, 452) |
| Cheltuleli cu dobanzi | 3,079,645 | 2,987,976 |
| Alte elemenete nemonetare | 380 | |
| Crestere/Scadere provizioane | (1, 665) | (1, 776, 490) |
| Ajustari ale elementelor non-cash | 6,333,936 | 535,857 |
| Scadere/Crestere creante comerciale si de alta natura | 3,793,454 | 13,375,029 |
| Scadere/Crestere stocuri | 7,593,181 | 2,706,254 |
| Crestere/Scadere datorii catre furnizori si de alta natura | (6,750,496) | (1,838,193) |
| Modificarea activelor si pasivelor operationale | 4,636,140 | 14,243,090 |
| Dobanda platita | (3,079,645) | (3,613,804) |
| Impozit pe profit achitat | (25,024) | |
| Dividende platite/Profit repartizat salariatilor | ||
| Numerarul net provenit din activitatea de exploatare | 474.130 | 3,138,195 |
| FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATI DE INVESTITII | junie-10 | lunie-11 |
| Achizitii de filiale | 18,545,028 | |
| Imprumuturi acordate catre entitati afiliate | 441,143 | (11,000) |
| Achizitii de imobilizari | (50, 405) | |
| Incasari din vanzarea de imobilizari | 438,363 | 2,015,679 |
| Dividende incasate | ||
| Dobanzi incasate | 1,650,999 | 225,377 |
| Numerarul net provenit din activitatea de investitie | 2,480,100 | 20,775,084 |
| ELUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATI DE EINANTARE | iunie-10 | lunie-11 |
| Variatia imprumuturilor pe termen mediu | (8,592,650) | (14, 920, 555) |
| Achizitii actiuni proprii | ||
| Plata obligatiilor legate de leasingul financiar | (137, 774) | (27, 550) |
| Capital social - crestere/descrestere | ||
| Prime de emisiune | ||
| Numerarul net provenit din activitatea de finantare | (8,730,424) | (14, 948, 105) |
| Variatia neta de numerar | (5,776,194) | 8,965,174 |
| Numerar la inceputul perioadei | 14,401,649 | 13,625,290 |
| Numerar la sfirsitul perioadei | 8,625,455 | 22,590,464 |
Variatia valorii brute, a amortizarii si a valorii contabile nete, la 30 iunie 2011, pe fiecare categorie de active imobilizate, se prezinta dupa cum urmeaza:
$\sim$
$\bar{z}$
T,
$U^{\pm\pm}$
| Descriere | Imobilizari necorporale |
|---|---|
| 01.01.2011 | 1,303,018 |
| Valoare bruta | |
| Intrari | 70,926 |
| iesiri/Transfer | 6,300 |
| 30.06.2011 | 1,367,644 |
| Amortizare | |
| 01.01.2011 | 1,210,129 |
| Intrari | 66,499 |
| lesiri/Transfer | |
| 30.06.2011 | 1,276,628 |
| Valoare neta | |
| 01.01.2011 | 92,889 |
| 30.06.2011 | 91,017 |
| Descriere | Terenuri | Constructii | Inst tehnice, mij de transp |
Mobilier, ap si birotica |
Avansuri si imob. in curs |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|
| COST | ||||||
| La 01.01.2011 | 12,175,738 | 33,069,534 | 6,534,545 | 809,626 | 199,807 | 52,789,250 |
| Intrari | 253,490 | 9,887,685 | 9,887,685 | 20,028,859 | ||
| lesiri/Transfer | 47,559 | 1,536,640 | 24,917 | 9,887,685 | 11,496,799 | |
| La 30.06.2011 | 12,381,669 | 41,420,579 | 6,509,628 | 809,626 | 199,807 | 61,321,310 |
| AMORTIZARE | ||||||
| La 01.01.2011 | 1,422,408 | 5,235,274 | 582,483 | 7,240,165 | ||
| Intrari | 679,704 | 264,883 | 51,997 | $\blacksquare$ | 996,583 | |
| lesiri/Transfer | $\overline{\phantom{a}}$ | 12,051 | 21,283 | 33,333 | ||
| La 30.06.2011 | 2,090,061 | 5,478,874 | 634,480 | $\overline{\phantom{a}}$ | 8,203,415 | |
| VALOARE NETA | ||||||
| La 01.01.2011 | 12,175,738 | 31,647,126 | 1,299,271 | 227,143 | 199,807 | 45,549,085 |
| La 30.06.2011 | 12,381,669 | 39,330,518 | 6,488,346 | 175,146 | 199,807 | 53,117,895 |
Activele imobilizate sunt inregistrate in contabilitate la cost sau valoare reevaluata si sunt amortizate din momentul punerii lor in functiune pe durata normala de functionare, conform cu « Catalogul privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe ». S-a luat in considerare durata normala de functionare minima prevazuta. Metoda contabila de amortizare utilizata este metoda liniara.
Imobilizarile in curs de realizare se amortizeaza incepind cu momentul punerii in functiune, moment care coincide cu cel al transferului acestora in categoria activelor fixe. Terenurile nu se amortizeaza.
Pentru reflectarea in bilantul contabil, costul istoric mai putin amortizarea acumulata a fost reevaluat in conformitate cu Hotararile de Guvern nr: 500/1994, 983/1998, 403/2000, 1553/2003, in baza unor indici statistici ai preturilor stabiliti prin actele normative mentionate anterior, la 31.12.2006, la 31.12.2009 si la 31.12.2010.
Incepand cu anul 2009 conducerea Impact a luat decizia de a incheia cu diversi clienti contracte de inchiriere a unitatilor locative. Astfel, in anii anteriori, 2009 si 2010 au fost incheiate un numar de 80 de contracte de inchiriere. Conform OMFP 3055, aceste apartamente au fost inregistrate in conturile de imobilizari corporale iar terenul aferent acestor apartamente a fost inregistrat deasemenea in conturile de imobilizari
corporale in contul 211. In anul 2011 s-au semnat 38 contracte de inchiriere in valoare de 10 milioane RON (constructia si terenul aferent).
$\mathbb{X}^{\mathbb{R}^2}$
$\langle \rangle$
| IMOBILIZARI FINANCIARE | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| Actiuni detinute la entitati afiliate | 48,374,955 | 29,829,547 |
| Ajustari pt pierderea de valoare a actiunilor afiliatilor | ||
| Imprumuturi acordate entitatilor afiliate | 1,242,328 | 1,242,328 |
| Ajustari pt pierderea de valoare a imprumuturilor | 1,128,838 | 1,128,838 |
| Valoare neta | 48,488,444 | 29,943,036 |
$\mathcal{L}$
| Denumirea societatii |
Sediul Social | Val capitalului social 30.06.2011 |
Rezultatul net al exercitiului 30.06.2011 |
Valoare investitie IMPACT 31.12.2010 |
Valoare investitie IMPACT 30.06.2011 |
Procent de participare IMPACT 30.06.2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actual Invest House SRL |
Voluntari Str. Drumul Bisericii nr.50 bl corp A |
11,005,000 | 504,950 | 504,950 | 4.59% | |
| Bipact 1995 SRL | Voluntari Str. Sos. Pipera Tunari nr. 4C et.6 |
1,550 | 975 | 975 | 63.00% | |
| Hobbit Broker de Asigurare Reasigurare SRL |
Voluntari Str. Sos Pipera Tunari nr.4C |
25,000 | 94,602 | 94,602 | 95.00% | |
| Clearline Development&M anagement SRL |
Cluj -Napoca Str. Nasaud nr. 22 ap. 71 |
26,900,000 | 392,987 | 45,445,028 | 26,900,000 | 100.00% |
| Millenium Consult Invest 2002 SA |
Bucuresti Sector 1 Str. Padurea Pusnicu nr. 145 |
5,175,930 | 2,329,020 | 2,329,020 | 45.00% | |
| BIZ-AR SRL | Bucuresti Sector1 Str. Padurea Pusnicu nr. 145 |
$\Omega$ | 190 | 0.00% | ||
| Prest RV 2003 SRL |
Bucuresti Sector 1 Str. Padurea Pusnicu nr. 145 |
0 | 190 | 0.00% | ||
| 48,374,955 | 29,829,547 |
$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$
In cursul anului 2011 societatile Biz-ar si Prest RV au fost radiate, Prest RV in februarie 2011 in baza rezolutiei nr.16047 din 24.02.1011 si Biz-Ar in aprilie 2011 in baza rezolutiei nr. 35838 din 21.04.2011. In urma lichidarii, profitul Impact a fost influentat negativ cu suma de 380 RON.
Compania SC Millenium Consult Invest 2002 SA este titularul unui proiect ce presupune realizarea si operarea unei structuri de sprijinire a afacerilor care sa ofere servicii de sprijinire pentru IMM-urile din Municipiul București. Este vorba despre Centrul de Sprijinire a Afacerilor - Greenfield 2, proiect cofinantat din Fondul European de Dezvoltare Regionala, prin Programul Operational Regional. Proiectul a fost depus in martie 2010, iar in noiembrie 2010 proiectul a fost declarat acceptat pentru finantare. In ianuarie 2011 s-a finalizat evaluarea conformitatii proiectului tehnic, iar in luna aprilie a avut loc vizita pe teren. Estimam ca in luna august va avea loc semnarea contractului de finantare.Incadrata in categoria cladirilor de birouri de Clasa B, cladirea Centrului de Sprijinire a Afacerilor - Greenfield 2 ofera ca principal element de eficienta energetica un sistem de incalzire si ventilatie eco-eficient, echipamentele de trigenerare permitand pe lângă producerea energiei termice necesare încălzirii și preparării apei calde menajere și producerea de energie electrică. Inceperea lucrarilor este estimata pentru inceputul anului 2012, iar durata constructiilor este estimata la 18 luni. Cladirea va avea un regim de inaltime de 2S+P+5E si va oferi ca facilitati spatii pentru birouri cu o suprafata inchiriabila totala de 6.280 mp, o sala de conferinta care poate fi compartimentata in functie de necesitati, o sala de mese, 5 sali de sedinta amplasate la fiecare nivel al structurii de sprijinire si locuri de parcare atat pentru utilizatorii imobilului de birouri cat si pentru cei care asigura serviciile conexe. Principalul scop al proiectului este reprezentat de sprijinirea economiei regionale prin oferirea de servicii și facilități principalilor promotori ai dezvoltării economice - întreprinderile private, în special IMM-urile.
S.C. LOMB S.A. a fost constituita ca o societate comercială pe acțiuni ce a avut ca actionari Consiliul Local al Municipiului Cluj Napoca (51%) si S.C. IMPACT DEVELOPER & CONTRACTOR S.A. (49%).
In toamna anului 2010, datorita faptului ca actionarul Consiliul Local Cluj nu si-a indeplinit obligatia de a varsa la capitalul social cei 179 ha de teren care reprezenta terenul subscris de Consiliul Local Cluj, Consiliul de Administratie al SC Lomb SA a decis anularea actiunilor cuvenite Consiliului Local in conformitate cu prevederile legii 31/1990 cu modificarile ulterioare. Ca urmare a acestui fapt a fost diminuat capitalul social al LOMB SA, iar in prezent Impact detine actiuni in proportie de 100% in societatea Lomb SA. In data de 03 Iunie 2011 in urma Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor se decide reducerea capitalului social pana la valoarea de 26.900.000 lei, schimbarea formei juridice din societate pe actiuni in societate cu raspundere limitata cu asociat unic. Denumirea societatii a fost schimbata din S.C. Lomb S.A. in S.C. Clearline Development & Management SRL.
| Societate | Sold imprumut la 31.12.2010 |
Sold imprumut la 30.06.2011 |
|---|---|---|
| ACTUAL INVEST HOUSE | ||
| BIPACT 1995 SRL | 86,489 | 86,489 |
| INTOP CONSTRUCTION | 1.128,838 | 1,128,838 |
| INVESTIMOB | 27,000 | 27,000 |
| TOTAL | 1,242,327 | 1,242,327 |
In urma refacerii partiale a actului de control de catre Directia Generala de Administrare a Marilor Contribuabili, s-a emis decizia de impunere 35 din 15.12.2010, comunicata in data de 6 lanuarie 2011. In baza acestei decizii, in luna ianuarie 2011 s-a compensat suma de 59.406 lei impozit pe profit suplimentar si suma de 2.093.371 lei majorari de intarziere aferente impozitului pe profit cu impozit pe profit achitat in plus de catre Impact in anii precedenti. Prin decizia nr. 3740/24 iunie 2011 se admite recursul declarat de Impact Developer& Contractor si se dispune suspendarea executarii deciziei de impunere nr.35/15.12.2010 emisa de D.G.A.M.C., pana la pronuntarea instantei de fond.
Provizionul in valoare de 2.152.777 lei constituit la decembrie 2010 a fost anulat.
| Provizioane | Sold la 31.12.2010 |
Sold la 30.06.201 |
|---|---|---|
| Provizioane pentru litigii | 2,152,777 | 234,119 |
| Provizioane pt. impozite amanate | 24,606 | 22,760 |
| TOTAL | 2,177,383 | 256,879 |
| Indicator | 6/30/2010 | 6/30/2011 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 20,516,297 | 8,170,249 |
| Costul bunurilor vindute si al serviciilor prestate |
16,505,423 | 6,572,990 |
| Cheltuielile directe de productie | 13,078,253 | 5,208,181 |
| Cheltuielile indirecte de productie | 3,427,169 | 1,081,421 |
| Rezultatul brut aferent CA nete | 4,010,874 | 1,597,259 |
| Cheltuieli de desfacere | 461,173 | 797,448 |
| Cheltuieli generale de administratie | 6,319,809 | 7,074,623 |
| Alte cheltuieli din exploatare | 1,237,588 | 1,728,138 |
| Alte venituri din exploatare | 1,870,640 | 1,980,742 |
| Rezultatul din exploatare | -2,137,055 | $-6,022,208$ |
Societatea include in costul de productie cheltuieli directe (materiale, manopera, utilaje directe), costul terenului, cheltuieli indirecte de productie (materiale indirecte, manopera indirecta, utilaje indirecte, costul retelelor de santier). In cazul imprumuturilor aferente strict dezvoltarii unor proiecte imobiliare, dobanda aferenta a fost inclusa in costul de productie. Cheltuielile generale de administratie si de marketing/desfacere nu sunt incluse in costul de productie.
Datorita contextului special ce a dus la scaderea vanzarilor si in special la o lipsa de predictibilitate a mediului economic, conducerea societatii a luat decizia de a nu mai incepe constructia unor noi ansambluri, astfel incat a rezultat o subactivitate a societatii. O consecinta directa a acestui fapt este ca, cheltuielile fixe ce pana acum erau considerate costuri ale productiei au devenit cheltuieli generale de administratie.
Situatia detaliata a creantelor la 30 Iunie 2011 este prezentata in cele ce urmeaza:
| Sold la | Sold la | Termen de lichiditate | ||
|---|---|---|---|---|
| Denumire creanta | 31.12.2010 | 30.06.2011 din care |
sub 1 an | peste 1 an |
| Clienti | 61,449,128 | 57,087,900 | 42,815,925 | 14,271,975 |
| Ajustari pentru deprec creante clienti |
1,477,788 | 2,404,378 | $\Omega$ | 2,404,378 |
| Clienti, facturi de intocmit | 300,325 | 115,869 | 115,869 | 0 |
| Avansuri acordate fz de servicii | 1,217,477 | 1,203,174 | 1,203,174 | 0 |
| Garantii acordate | 51,762 | 51,762 | 51,762 | 0 |
| Debitori diversi | 10,089,840 | 4,115,185 | 3,250,996 | 864,189 |
| Ajustari pentru deprec creante debitori |
2,627,965 | 1,934,507 | 0 | 1,934,507 |
| Alte creante* | 3,853,373 | 1,090,054 | 1,090,054 | 0 |
| TOTAL | 72,856,152 | 59,325,060 | 48,527,781 | 10,797,279 |
| Alte creante* | Valoare |
|---|---|
| Operatiuni in curs de clarificare | $-5.164$ |
| Dobanzi de incasat | 36,905 |
| Decontari intre sucursale | -737 |
| Sume de recuperat de la buget | 1,059,050 |
| TOTAL | 1,090,054 |
In 26 mai 2011, Impact Developer&Contractor SA instraineaza creantele detinute la Insitutul Pasteur catre Sortway LTD pentru suma de 1,500,000 euro ceea ce face ca soldul contului "Debitori Diversi" sa scada cu suma de 6.913.637 lei la 30 iunie 2011.
Sumele de recuperat de la buget reprezinta TVA de recuperat (875 mii lei).
Actual si Investimob
La data de 30.06.2011 exista un sold in valoare de 17.729. 957 lei ce reprezinta case vandute in anii 2007 - 2008 si inca neachitate din ansamblul Europa. Conform contractelor incheiate, aceasta suma este in termenul scadent, creanta devenind exigibila in momentul in care Primaria Oradea vinde la randul sau terenul catre respectivii clienti.
Sumele aflate in operatiuni in curs de clarificare reprezinta sume incasate a caror destinatie nu a fost clarificata.
$\mathcal{L}% {0}^{\left( 1\right) }=\mathcal{L}{0}^{\left( 1\right) }$
$\overline{\langle}^{\pm}_{\pm}\rangle$
| Sold la 30.06.2011 Sold la |
Termen de lichiditate | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Denumire datorie | 31.12.2010 | din care | sub 1 an | peste 1 an | |
| Credite bancare | 120,697,455 | 104,029,698 | 26,719,715 | 77,309,983 | |
| Dobanzi de platit | 722,829 | 51,803 | 51,803 | ||
| Leasing financiar** | 50,284 | 22,287 | 10,744 | 11,543 | |
| Avansuri incasate | 498,116 | 1,374,538 | 1,374,538 | ||
| Datorii comerciale* | 11,766,018 | 10,501,265 | 10,501,265 | ||
| Alte datorii*** | 5,684,688 | 5,207,017 | 2,213,481 | 2,993,536 | |
| TOTAL | 139,419,390 | 121,186,608 | 40,871,546 | 80,315,062 |
| Datorii comerciale* | Valoare |
|---|---|
| furnizori | 8.807.187 |
| furnizori facturi nesosite | 1,694,078 |
| TOTAL | 10,501,265 |
| Leasing** | Sold 30.06.2011 | |
|---|---|---|
| EUR | 5,264 | |
| MOTORACTIVE | Echivalent RON | 22,287 |
| EUR | 5,264 | |
| TOTAL | Echivalent RON | 22,287 |
| Credite bancare | ||
|---|---|---|
| BANC POST | EURO | 1,025,224 |
| Echivalent RON | 4,340,899 | |
| Euro | 10,886,167 | |
| PIRAEUS | Echivalent RON | 46,093,121 |
| Euro | 11,798,153 | |
| BANCA ROMANEASCA | Echivalent RON | 49,954,559 |
| BNACA TRANSILVANIA | RON | 3,641,119 |
| TOTAL | RON | 104,029,698 |
| Termen de lichiditate | ||||
|---|---|---|---|---|
| Alte datorii *** | Sold 30.06.2011 | sub 1 an | peste 1 an | |
| Garantii furnizori | 3,823,162 | 829,626 | 2,993,536 | |
| Datorii in legatura cu personalul | 727,991 | 727,991 | ||
| Alte impozite | 331,907 | 331,907 | ||
| Dividende de plata | 46,367 | 46,367 | ||
| Creditori diversi | 277,591 | 277,591 | ||
| total | 5,207,017 | 2,213,481 | 2,993,536 |
Situatia creditelor in curs de derulare la sfarsitul lunii iunie 2011 este prezentata mai jos.
Contract de credit nr. 301/30.08.2006 Valoare: 12.807.256 EUR Data scadenta : 31.07.2015
Obiect : finantarea in proportie de 85% a achizitiei unui lot de teren situat in Bucuresti, sector 6, Prelungirea Ghencea nr 402 - 412.
Dobanda: EURIBOR la 3 luni plus o marja de 6 puncte procentuale pe an, calculul dobanzilor se va efectua la soldul zilnic al contului de credit si se vor raporta la un an de 360 de zile.
Penalitati : Rata anuala cu 6 puncte procentuale mai ridicata decat rata dobanzii.
Soldul tragerilor din acest credit la data de 30.06.2011 este de: 10.886.167,30 EUR Rambursare : rambursarea Facilitatii se va face conform graficului de rambursare anexa la Contract si parte
integranta din acesta.
Garantii: 3 bilete la ordin in alb cu mentiunea fara protest si garantie reala mobiliara asupra soldului tuturor conturilor curente deschise de Impact la Piraeus Bank.
Contract de credit nr.10/11.01.2007 Valoare: 112.180 EURO Data scadenta 11.12.2011
Obiect : emiterea a doua scrisori de garantie in val de 112.180 EURO, cu maturitate 11.12.2011.
Dobanda : EURIBOR la 3 luni plus o marja de 3,15 puncte procentuale pe an.
Penalitati : Rata anuala cu 6 puncte procentuale mai ridicata decat rata dobanzii
Rambursare : rambursarea Facilitatii se va face integral la data scadentei.
Situatia activelor ipotecate la Piraeus Bank este prezentata mai jos:
| Tip creanta | Nr. Cadastrai | Suprafata ipotecata |
Nr. Contract ipoteca | Imobil | Adresa/ansamblu |
|---|---|---|---|---|---|
| ipoteca rang I; ipoteca rang II |
6515/2/6/1 | 258.925,36 | 2781/31.08.2006; rang Il prin 129/23.01.2009 |
teren | Bucuresti, Prelungirea Ghencea nr. 402- 412, Sector 6 |
| ipoteca rang I; ipoteca rang II |
18216/1- Fondamento |
25.870,00 | 3116/16.08.2005, radiat, iar ipoteca de rang il prin ctr. 2484/11.07.2006 devine de rang I; rang II prin ctr. 165/19.01.2007 |
teren | Bucuresti, sector 1, Baneasa/ Greenfield |
| ipoteca rang I | $18428/1/1$ - Patagonia |
12.421.00 | 129/23.01.2009 | teren | Bucuresti, Aleea Teisani nr.350A, sector 1 |
| ipoteca rang I; ipoteca rang il |
$18217/1 -$ Fondamento |
23.568,00 | 3116/16.08.2005. radiat, iar ipoteca de rang II prin ctr. 2484/11.07.2006 devine de rang I; rang II prin ctr. 165/19.01.2007 |
teren | Bucuresti, sector 1, Baneasa/Greenfield |
|---|---|---|---|---|---|
| ipoteca rang I; ipoteca rang II |
$18428/2 -$ Fondamento |
14.393,57 | 3116/16.08.2005, radiat, iar ipoteca de rang II prin ctr. 2484/11.07.2006 devine de rang I; rang II prin ctr. 165/19.01.2007 |
teren | Bucuresti, sector 1. Baneasa/ Greenfield |
| ipoteca rang I; ipoteca rang II |
$10252 -$ Constanta |
31.400,00 | 2044/08.07.2005; rang Il prin 129/23.01.2009; rang III prin 273/05.05.2011; rang IV prin 274/05.05.2011 |
teren | Constanta, Jud. Constanta, P VN 269 |
| ipoteca rang I; ipoteca rang II |
10250 Constanta |
9.100,00 | 3384/18.09.2006; rang II prin 129/23.01.2009; rang III prin 273/05.05.2011; rang IV prin 274/05.05.2011 |
teren | Constanta, Jud. Constanta, P VN 264 |
| ipoteca rang I; ipoteca rang II |
10253- Constanta |
13.600,00 | 3384/18.09.2006; rang Il prin 129/23.01.2009; rang III prin 273/05.05.2011; rang IV prin 274/05.05.2011 |
teren | Constanta, Jud. Constanta, P VN 267/2 |
Contract de facilitate de credit la termen nr.58/23.09.2005
Valoare: "Prima subfacilitate" in suma de pana la 4.500.000 EUR; "A doua subfacilitate" in suma de 4.600.000 EUR; "A treia subfacilitate" in suma de 2.000.000 EUR; "A treia subfacilitate bis" in suma de 5.000.000 EUR; "A patra subfacilitate" in suma de 2.900.000 EUR. Sumele netrase din "prima subfacilitate" vor suplimenta " a patra subfacilitate" "A cincea subfacilitate" in suma de 2.000.000 EUR; Valabilitate: 7 ani de la data semnarii contractului de credit.
Dobânda va fi calculată de la data tragerii pe baza numărului de zile efective raportat la un an de 360 zile și este scadentă și plătibilă lunar, în ultima zi a lunii curente. Dobânda se va acumula zilnic, fiind calculată pe baza următoarei formule: (soldul creditului x rata dobânzii prevăzută la Paragraful anterior)/360 zile
Daca Împrumutatul nu rambursează la scadență orice parte din creditul tras din Facilitate, suma restantă va atrage plata de dobânda majorată la o rată egală cu suma dintre rata dobânzii prevăzută și o marja 3%.
Data rambursării ultimei tranșe din Facilitate nu va putea depăși 7 ani de la data semnării Contractului, respectiv
data de 30.10.2013.
La 30.06.2011 a ramas in sold valoarea de 1.025.223,51 EUR din subfacilitatea a doua, destinata finantarii proiectului rezidential "Europa",. Celelale subfacilitati datorate au fost rambursate integral pe 25.07.2007, insumand 12.795.602 EUR, pentru achitarea acestora fiind contractate alte doua credite la Banca Romaneasca. Situatia activelor ipotecate la Bancpost este prezentata mai jos:
| Tip creanta | Nr. Cadastral |
Suprafata ipotecata |
Nr. Contract ipoteca | Imobil | Adresa/ansamblu |
|---|---|---|---|---|---|
| ipoteca rang I | 1916/3/70 | 25.245,9 | 747/16.03.2007 euro; 2864/21.10.2005 Euro |
teren | Voluntari, str. Drumul Bisericii nr.50/Junior |
| ipoteca rang l | 1916/3/6 | 498,45 | 747/16.03.2007 euro; 2283/04.10.2005 Euro |
teren | Voluntari, str. Drumul Bisericii nr.50/Junior |
| ipoteca rang I | 1916/3/5 | 1.376,76 | 747/16.03.2007 euro; 2283/04.10.2005 Euro |
teren | Voluntari, str. Drumul Bisericii nr.50/Junior |
| ipoteca rang I | 1916/3/7 | 235,52 | 747/16.03.2007 euro; 2283/04.10.2005 Euro |
teren | Voluntari, str. Drumul Bisericii nr.50/Junior |
| ipoteca rang I | 1916/3/1 | 1.376,78 | 747/16.03.2007 euro; 2283/04.10.2005 Euro |
constructie | Voluntari, str. Drumul Bisericii nr.50/Junior |
| ipoteca rang I | 1916/3/2 | 498,45 | 747/16.03.2007 euro; 2283/04.10.2005 Euro |
constructie | Voluntari, str. Drumul Bisericii nr.50/Junior |
| ipoteca rang I | 1916/3/4 | 223,42 | 747/16.03.2007 euro; 2283/04.10.2005 Euro |
constructie | Voluntari, str. Drumul Bisericii nr.50/Junior |
| ipoteca rang I | 1916/3/11 | 143,5 | 747/16.03.2007 euro; 2864/21.10.2005 |
teren si constructie |
Voluntari, str. Drumul Bisericii nr.50/Junior |
f,
Contract de credit pentru investitii 50070065/25.07.2007. Valoare: 7,993,204 EUR. Valabilitate: 7 ani, 25.07.2007 - 24.07.2014 Object:
a) Refinantarea unor facilitati de credit aflate in sold la SC BANCPOST SA, facilitati de credit ce au avut ca destinatie finantarea diverselor proiecte imobiliare/achizitii de imobile sau achizitia de actiuni/parti sociale in companii ce detineau astfel de imobile.
b) Finantarea comisionului de rambursare anticipata perceput de Bancpost in cazul creditelor ce urmeaza a fi preluate de la Bancpost prin prezenta facilitate. Dobanzi:
a) Rata dobanzii curente: EURIBOR (1M) + 2.5% p.a.
b) Rata dobanzii penalizatoare: Rata dobanzii curente plus 50% din Rata dobanzii curente Rambursare: facilitatea de credit va fi rambursata trimestrial, in rate egale.
Contract de credit pentru investitii 50070066/25.07.2007. Valoare: 22.306.796 EUR. Valabilitate: 7 ani, 25.07.2007 - 24.07.2014. Object:
a) Refinantarea creditelor aflate in sold la SC BANCPOST SA, credite ce au avut ca obiect finantarea lucrarilor de construire a Proiectului;
b) Finantarea comisionului de rambursare anticipata perceput de Bancpost in cazul creditelor ce urmeaza a fi preluate de la Bancpost prin prezenta facilitate;
c) Finantarea / refinantarea costurilor de constructie aferente Proiectului in derulare;
d) Suma de 3.000.000 EUR din totalul prezentei facilitati de credit poate fi utilizata si pentru finantarea in proportie de pana la 100 % din costul de achizitie aferent unor terenuri asupra carora se va dezvolta Proiectul, inclusiv pentru achizitia de catre Imprumutat de actiuni / parti sociale emise de companii ce detin astfel de terenuri, insa numai cu acordul prealabil al Bancii.
Perioada de gratie: 18 luni de la data primei utilizari
a) Rata dobanzii curente: EURIBOR (1M) + 2.5% p.a. Dobanda curenta se calculeaza in functie de soldul utilizat al facilitatii de credit, incepand cu data primei utilizari si se plateste pana la rambursarea integrala a Facilitatii.
b) Rata dobanzii penalizatoare: Rata dobanzii curente plus 50% din Rata dobanzii curente
Rambursare: facilitatea de credit va fi rambursata trimestrial in rate egale dupa terminarea Perioadei de gratie. De asemenea, Facilitatea de credit va fi rambursata pro-rata din incasarile aferente vanzarii fiecarui apartament/vila parte din proiect.
Raportul ce defineste pro-rata este urmatorul: suma de rambursat = Valoare Facilitate de credit * suprafata apartamentului/vilei vanduta conform contractului de vanzare-cumparare semnat de Imprumutat cu clientul final / Suprafata totala a Proiectului.
La data de 30.06.2011 suma de plata in sold aferenta acestor credite de la Banca Romaneasca era de 11.798.152,75 EUR.
ť.
cesiune de creanta din contractele comerciale
cesiune de creanta asupra tuturor drepturilor ce rezulta din contractele de asigurare
garantie reala mobiliara decurgand din garantiile ce se vor constitui de catre constructor/subantreprenor
cesiune asupra drepturilor decurgand din scrisorile de garantie bancara
gaj pe conturile curente
Situatia activelor ipotecate la Banca Romaneasca este prezentata mai jos:
| Tip creanta | Nr. Cadastral | Suprafata ipotecata |
Nr. Contract ipoteca | Imobil | Adresa/ansamblu |
|---|---|---|---|---|---|
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Teren si | Padurea Neagra | ||
| ipoteca rang II | 20254 | 6.840,96 | 2049/09.07.2008 | constructii | nr.52-54 |
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Teren si | Padurea Neagra | ||
| ipoteca rang II | 23574 | 5.315,82 | 2049/09.07.2008 | constructii | nr. 22-28 |
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Teren si | Padurea Pustnicu | ||
| ipoteca rang II | 22705 | 14.936,00 | 2049/09.07.2008 | constructii | nr. 125-135 |
| ipoteca rang l; | 2648/25.07.2007; | Teren si | Padurea Neagra | ||
| ipoteca rang II | 21763 | 23.736,79 | 2049/09.07.2008 | constructii | nr. 56-64 |
| ipoteca rang l; | 2648/25.07.2007; | Bucuresti, sector | |||
| ipoteca rang II | 18217/2/1 | 17.053,00 | 2049/09.07.2008 | teren | 1 |
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Bucuresti, sector | |||
| ipoteca rang II | 18217/2/2 | 3.817,00 | 2049/09.07.2008 | teren | 1 |
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Bucuresti, sector | |||
| ipoteca rang II | 18217/2/3 | 23.041,00 | 2049/09.07.2008 | teren | 1 |
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Bucuresti, sector | |||
| ipoteca rang II | 18216/2 | 19.931,00 | 2049/09.07.2008 | teren | 1 |
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Bucuresti, sector | |||
| ipoteca rang li | 26525/1/1 | 2.847,00 | 2049/09.07.2008 | teren | 1 |
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Bucuresti, sector | |||
| ipoteca rang II | 26525/1/2 | 19.319,00 | 2049/09.07.2008 | teren | 1 |
| ipoteca rang l; | 2648/25.07.2007; | Bucuresti, sector | |||
| ipoteca rang II | 26525/2 | 2.186,00 | 2049/09.07.2008 | teren | 1 |
| ipoteca rang I; | 2648/25.07.2007; | Bucuresti, sector | |||
| ipoteca rang II | 26525/3 | 33.074,00 | 2049/09.07.2008 | teren | 1 |
Contract de credit nr.15/21.07.2009 valoare 9.000.000 RON, data scadenta 20.07.2014.
Obiect: finantare activitate curenta - finalizarea proiectelor aflate in derulare.
Dobanda : ROBOR la 6 luni la care se adauga marja bancii de 5,94%.
Penalitati: dobanda penalizatoare la credit este de 30%/an, penalitatile pentru neplata a dobanzilor, comisioanelor si spezelor bancare este de 30%/an.
Rambursare: Creditul va fi rambursat in data de 28 a fiecarei luni, conform unui grafic de rambursare, in rate lunare corelate cu incasarea ratelor si a chiriilor din contractele cesionate.
Soldul aferent tragerilor din acest credit la data de 30.06.2011 este de 3.641.119,20 RON
Situatia activelor ipotecate la Banca Transilvania este prezentata mai jos:
$\sim 4$
$\hat{\xi}$
| Tip creanta | Nr. Cadastral | Suprafata ipotecata |
Nr. Contract ipoteca |
Imobil | Adresa/ansamblu |
|---|---|---|---|---|---|
| Teren si | |||||
| ipoteca rang I | 20254/36/1,2,6 | 101,91 | 218/21.07.2009 | constructii | Padurea Neagra nr.52-54 |
| Teren si | |||||
| ipoteca rang I | 20254/36/1;3;8 | 109,84 | 218/21.07.2009 | constructii | Padurea Neagra nr.52-54 |
| Teren si | |||||
| ipoteca rang I | 20254/40/2;1;3 | 90,61 | 218/21.07.2009 | constructii | Padurea Neagra nr.52-54 |
| Teren si | |||||
| ipoteca rang I | 23574/1/1/6 | 22,01 | 218/21.07.2009 | constructii | Padurea Neagra nr. 22-28 |
| Teren si | Padurea Pustnicu nr. 125- | ||||
| ipoteca rang l | 22705/4/1;11 | 67,03 | 218/21.07.2009 | constructii | 135 |
| Teren si | Padurea Pustnicu nr. 125- | ||||
| ipoteca rang I | 22705/9/7 | 77,17 | 218/21.07.2009 | constructii | 135 |
| Teren si | Padurea Pustnicu nr. 125- | ||||
| ipoteca rang I | 22705/10/4 | 69,13 | 218/21.07.2009 | constructii | 135 |
| Teren si | Padurea Pustnicu nr. 125- | ||||
| ipoteca rang I | 22705/10/10 | 46,62 | 218/21.07.2009 | constructii | 135 |
| Teren si | Padurea Pustnicu nr. 125- | ||||
| ipoteca rang I | 22705/11/1;0;1 | 96,10 | 218/21.07.2009 | constructii | 135 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/6/2/ | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang I | 1,1;6 | 59,60 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/6/2/ | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang I | 1:2:9 | 59,60 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/6/2/ | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang I | 2;3;11 | 64,93 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/7/2/ | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang I | 1,2,9 | 53,48 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/7/2/ | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang I | 2;2;8 | 40,45 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/9/2/ | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang I | 1:2:8 | 44,60 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 si Padurea Pustnicu |
|||||
| 21763/1/2/9/2/ | Teren si | ||||
| ipoteca rang I | 2,1,4 | 74,85 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 si Padurea Pustnicu |
|||||
| 21763/1/2/10/2 | Teren si | nr.145 | |||
| ipoteca rang I | /2;2;7 | 80,31 | 218/21.07.2009 | constructii | Padurea Neagra nr. 56-64 |
| Teren si | si Padurea Pustnicu | ||||
| ipoteca rang l | 21763/1/2/10/2 /2;2;9 |
63,70 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| 21763/1/2/11/2 | Teren si | Padurea Neagra nr. 56-64 | |||
| ipoteca rang I | 46,99 | 218/21.07.2009 | constructii | si Padurea Pustnicu | |
| /1;1;5 |
T)
$\frac{d}{2}$
| nr.145 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/11/2 | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang I | /1;2;7 | 49,83 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/11/2 | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang l | /2;1;5 | 46,97 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Padurea Neagra nr. 56-64 | |||||
| 21763/1/2/11/2 | Teren si | si Padurea Pustnicu | |||
| ipoteca rang I | /2;2;7 | 78,97 | 218/21.07.2009 | constructii | nr.145 |
| Teren si | Str.George Palade nr.6, | ||||
| ipoteca rang I | 5308 | 214,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.19, | ||||
| 153647 | 220,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor | |
| ipoteca rang I | Str.George Palade nr.19, | ||||
| Teren | Oradea, Bihor | ||||
| ipoteca rang ! | 153648 | 80,00 | 218/21.07.2009 | ||
| Teren si | Str.George Palade nr.8, | ||||
| ipoteca rang! | 5309 | 212,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.20, | ||||
| ipoteca rang I | 153587 | 220,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Str.George Palade nr.20, | |||||
| ipoteca rang I | 153588 | 121,00 | 218/21.07.2009 | Teren | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.22, | ||||
| ipoteca rang I | 7601 | 332,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.24, | ||||
| ipoteca rang i | 7602 | 312,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.26, | ||||
| ipoteca rang l | 7603 | 321,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.28, | ||||
| ipoteca rang I | 7604 | 375,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.38, | ||||
| ipoteca rang l | 153317 | 220,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Str.George Palade nr.38, | |||||
| ipoteca rang l | 153318 | 83,00 | 218/21.07.2009 | Teren | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.40, | ||||
| ipoteca rang l | 7610 | 200,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.42, | ||||
| ipoteca rang l | 7611 | 200,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.44, | ||||
| ipoteca rang i | 7612 | 200,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str.George Palade nr.46, | ||||
| 7613 | 200,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor | |
| ipoteca rang l | Teren si | Str.George Palade nr.97, | |||
| constructii | Oradea, Bihor | ||||
| ipoteca rang l | 7690 | 342,00 | 218/21.07.2009 | ||
| Teren si | Str.George Palade nr.95, | ||||
| ipoteca rang i | 7689 | 342,00 | 218/21.07.2009 | constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str. Emil Palade Nr. 152 | ||||
| ipoteca rang l | 7537 | 470,00 | 305/04.06.2010 | Constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str. Emil Palade Nr. 131 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| ipoteca rang l | 7752 | 200,00 | 305/04.06.2010 | Constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str. Emil Palade Nr. 160 | ||||
| ipoteca rang l | 7541 | 325,00 | 120/09.03.2010 | Constructii | Oradea, Bihor |
| Teren si | Str. Emil Palade Nr. 158 | ||||
| ipoteca rang l | 7540 | 362,00 | 120/09.03.2010 | Constructii | Oradea, Bihor |
In total, valoarea contabila totala a activelor ipotecate la banci este de circa 213,5 milioane RON.
In cursul anului 2011 au fost finalizate controalele autoritatilor locale Bucuresti Sector 1 si Constanta in ceea ce priveste modul de constituire si achitare a taxelor locale datorate pentru cladirile si terenurile detinute in proprietate. Diferentele stabilite de organele de control au fost de plata pentru Constanta in valoare de 94.168 lei si de recuperat 200.860 lei impozit pe teren platit in plus, de la Sectorul I.
Situatiile financiare au fost intocmite de companie, in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor numarul 3055/2009 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu directivele europene, cu respectarea Legii Contabilitatii numarul 82/1991 cu modificarile ulterioare si cerintele de prezentare a situatiilor financiare anuale.
Situatiile financiare pentru semstrul I 2011 au fost intocmite in conformitate cu urmatoarele principii contabile:
Principiul continuității activității. Trebuie să se prezume că entitatea își desfășoară activitatea pe baza principiului continuității activității.
Acest principiu presupune că entitatea își continuă în mod normal funcționarea, fără a intra în stare de lichidare sau reducere semnificativă a activității. Dacă administratorii unei entități au luat cunoștință de unele elemente de nesiguranță legate de anumite evenimente care pot duce la incapacitatea acesteia de a-și continua activitatea, aceste elemente trebuie prezentate în notele explicative. În cazul în care situațiile financiare anuale nu sunt întocmite pe baza principiului continuității, această informație trebuie prezentată, împreună cu explicații privind modul de întocmire a acestora și motivele care au stat la baza deciziei conform căreia entitatea nu își mai poate continua activitatea.
Principiul permanenței metodelor. Metodele de evaluare trebuie aplicate în mod consecvent de la un exercițiu financiar la altul.
Principiul prudentei. Evaluarea trebuie făcută pe o bază prudenta, și în special:
a) poate fi inclus numai profitul realizat la data bilantului;
b) trebuie să se țină cont de toate datoriile apărute în cursul exercițiului financiar curent sau al unui exercițiu precedent, chiar dacă acestea devin evidente numai între data bilantului si data întocmirii acestuia;
c) trebuie să se țină cont de toate datoriile previzibile și pierderile potențiale apărute în cursul exercițiului financiar curent sau al unui exercițiu financiar precedent, chiar dacă acestea devin evidențe numai între data bilanțului și data întocmirii acestuia;
d) trebuie să se țină cont de toate deprecierile, indiferent dacă rezultatul exercițiului financiar este pierdere sau profit.
Principiul independenței exercițiului. Trebuie să se țină cont de veniturile și cheltuielile aferente exercițiului financiar, indiferent de data încasării sau plății acestor venituri și cheltuieli.
Principiul evaluării separate a elementelor de activ și de datorii. Conform acestui principiu, componentele elementelor de activ sau de datorii trebuie evaluate separat.
Principiul intangibilității. Bilantul de deschidere pentru fiecare exercițiu financiar trebuie să corespundă cu bilanțul de închidere al exercițiului financiar precedent.
Principiul necompensării. Orice compensare între elementele de activ și de datorii sau între elementele de venituri și cheltuieli este interzisă.
Eventualele compensări între creanțe și datorii ale entității față de același agent economic pot fi efectuate, cu respectarea prevederilor legale, numai după înregistrarea în contabilitate a veniturilor și cheltuielilor la valoarea integrală.
Principiul prevalenței economicului asupra juridicului. Prezentarea valorilor din cadrul elementelor din bilanț și contul de profit și pierdere se face ținând seama de fondul economic al tranzacției sau al operațiunii raportate, și nu numai de forma juridică a acestora.
Situatiile financiare interimare, intocmite de societate la data de 30.06.2011, constituite din :
sunt conforme cu prevederile Legii contabilitatii nr 82/1991, ale OMFP 3055/2009 pentru aprobarea reglementarilor contabile armonizate cu directivele europene.
Informatiile sunt prezentate, in situatiile financiare, in lei romanesti.
Ca rezultat al incertitudinilor inerente in desfasurarea activitatilor, multe elemente ale situatiilor financiare nu pot fi evaluate cu precizie, ci doar estimate. Procesul de estimare implica rationamente bazate pe cele mai recente informatii credibile, avute la dispozitie.
Se pot realiza, de exempu, estimari pentru:
Utilizarea unor estimari rezonabile, reprezinta o parte esentiala a intocmirii situatiilor financiare si nu submineaza credibilitatea acestora.
O estimare poate necesita o revizuire, daca au loc schimbari privind circumstantele pe care s-a bazat aceasta estimare sau ca urmare a unor noi informatii sau experiente ulterioare.
Prin natura ei, revizuirea estimarii nu are legatura cu perioade anterioare si nu reprezinta corectarea unei erori. Astfel, conducerea societatii a procedat la revizuirea valorilor elementelor respective si la influentarea lor cu efectele unor posibile modificari de circumstante, ale unor evenimente ulterioare inchiderii exercitiului, sau ale altor informatii, daca acestea au fost considerate semnificative.
Utilizarea estimarilor, a condus, pentru societate, la constituirea si inregistrarea de provizioane pentru deprecierea activelor si pentru riscuri si cheltuieli. Efectul unor asemenea operatiuni s-a inclus in cadrul pozitiilor din bilant aferente elementelor respective si a afectat contul de profit si pierdere.
Tranzactiile societatii comerciale, in moneda straina, au fost inregistrate la cursurile de schimb, comunicate pentru data tranzatiilor. Creantele si datoriile in moneda straina sunt convertite in lei la sfarsitul fiecarui an financiar, pe baza cursurilor de schimb communicate de Banca Nationala a Romanei. Castigurile si pierderile, rezultate in urma unor astfel de operatiuni, sunt recunoscute in contul de profit si pierdere. De cate ori este nevoie, societatea constituie in cursul anului provizioane pentru diferentele de curs negative.
Principalele venituri obtinute din exploatare sunt cele din vanzarea caselor/apartamentelor construite. Astfel, veniturile aferente caselor/apartamentelor vandute sunt recunoscute la momentul predarii constructiilor catre beneficiar. O parte a contractelor incheiate cu beneficiarii prevede executia constructiei cu plata pe stadii de executie. Incepand cu anul 2007, Societatea a optat pentru modalitatea de recunoastere a veniturilor generate din astfel de contracte la momentul predarii, pe baza de proces verbal de predare stadiu de lucrare. Astfel Societatea recunoaste si venituri pe masura predarii stadiilor de lucrari pentru constructii. Incepand cu anul 2008 datorita faptului ca exista in permanenta un stoc de apartamente si case finalizate, astfel de contracte nu s-au mai incheiat, vanzarile avand loc direct din stoc.
In ceea ce priveste productia in curs, veniturile sunt inregistrate la nivelul costurilor repartizate fiecarei case in lucru si sunt raportate la venituri din productia stocata.
Pe langa veniturile din vanzare compania realizeza venituri si din inchirierea de imobile si vanzare loturi de teren. In primele 6 luni din anul 2011 veniturile din chirii se ridica la suma de 1.056.243 lei iar vanzarile din loturi de teren la suma de 922.997 lei.
Societatea nu finanteaza pensii private si nu are plan de beneficii in cazul pensionarii, pentru angajatii sai. Toti angajatii societatii fac parte dintr-un plan de pensii finantat de Guvernul Romaniei din fonduri constituite din contributiile societatii si angajatilor sai, astfel societatea nu are nici o obligatie cu privire la planul privat de pensii.
Imobilizarile necorporale achizitionate de Impact sunt prezentate la cost mai putin amortizarea cumulata. Imobilizarile necorporale inregistrate de Impact reprezinta programe informatice. Acestea sunt amortizate liniar pe o perioada de 3 ani.
Active proprii
Cladirile sunt prezentate in bilant la valoarea reevaluata, mai putin amortizarea cumulata si eventualele pierderi de valoare. Costul activelor construite de Impact cuprinde costul materialelor, manopera directa si un procent din cheltuielile indirecte, alocate in mod rezonabil constructiei de active corporale.
Costul istoric a fost reevaluat in conformitate cu Hotararile de Guvern: 983/1998 si 403/2000 si 1553/2003; retratarea valorii contabile nete a activelor s-a facut pentru ca aceasta sa reflecte mai bine valoarea lor de piata. Ultima reevaluare a avut loc la 31.12.2010 pentru constructiile existente in patrimoniu.
Contractele de leasing in care Societatea isi asuma totalitatea riscurilor si beneficiilor asociate proprietatii sunt clasificate ca leasing financiar. Mijloacele fixe achizitionate prin leasing financiar sunt prezentate la minimul dintre valoarea de piata si valoarea actualizata a platilor viitoare, mai putin deprecierea acumulata si deprecierile de valoare.
Cheltuielile ulterioare de intretinere si reparatii
Cheltuielile cu reparatia sau intretinerea mijloacelor fixe efectuate pentru a restabili sau a mentine valoarea acestor active sunt recunoscute in contul de profit si pierdere la data efectuarii lor, in timp ce cheltuielile efectuate in scopul imbunatatirii performantelor tehnice sunt capitalizate si amortizate pe perioada ramasa de amortizare a respectivului mijloc fix.
Amortizarea este calculata pentru a diminua costul utilizand metoda liniara de amortizare pe durata de functionare a mijloacelor fixe si a componentelor lor, care sunt contabilizate separat.
Terenurile și imobilizarile in curs nu se amortizeaza.
Stocurile de materii prime si materiale sunt evidentiate la valoarea de achizitie. Costul stocurilor se bazeaza pe principiul Primul Intrat Primul lesit (FIFO) si include cheltuielile ocazionate de achizitia acestora si aducerea in locatia curenta.
Conform cu realitatea economica si politica Impact, terenurile fiind destinate vanzarii in cea mai mare parte a lor, acestea sunt considerate materii prime. Datorita caracterului special al acestora, metoda de calcul al costul este Costul Mediu Ponderat (CMP) si include pe langa costul de achizitie propriu-zis si alte cheltuieli ocazionate de aducerea acestora in forma destinata vanzarii.
Stocul de produse finite este inregistrat la cost de productie.
Valoarea de achizitie/costul de productie nu depaseste valoarea neta realizabila, a stocurilor.
Stocurile de productie in curs de executie sunt evidentiate la cost de productie.
Provizioanele sunt recunoscute in bilant atunci cand pentru Impact apare o o datorie cu exigibilitate sau valoare incerta si ce poate fi recunoscuta numai in momentul in care exista o obligatie curenta generata de un eveniment anterior; este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia respectiva; poate fi realizata o estimare credibila a valorii obligatiei.
Ajustarile de valoare cuprind toate corectiile destinate sa tina seama de reducerile valorilor activelor individuale, stabilite la data bilantului, indiferent daca aceasta reducere este sau nu definitiva. Ajustarile de valoare pot fi ajustari permanente (amortizari) si ajustari provizorii denumite si ajustari pentru depreciere sau pierdere de valoare. Din aceasta ultima categorie, politica Impact este de a constitui ajustari:
pentru investitiile financiare ce nu mai pot fi recuperate ;
avansurile acordate furnizorilor neinchise de mai mult de 1 an - 100%;
pentru debitori diversi, clienti, etc - 100% din valoarea creantelor considerate nerecuperate si fara rulaj mai mic de 1 an ;
pentru deprecierea materialelor - 50% din valoarea de intrare a stocurilor fara rulaj mai mare de 3 luni.
La reevaluarea mijloacelor fixe, atunci cand rezultatul reevaluarii este o descrestere a valorii contabile nete, aceasta se trateaza ca o cheltuiala cu intreaga valoare a deprecierii, atunci cand in rezerva din reevaluare nu este inregistrata o suma referitoare la acel activ sau ca o scadere a rezervei din reevaluare cu minimul dintre valoarea acelei rezerve si valoarea descresterii, iar eventuala diferenta ramasa neacoperita se inregistreaza ca o cheltuiala. Diminuarea rezervelor din reevaluare si preluarea lor in contul "Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare" se face la casarea sau vanzarea mijloacelor fixe reevaluate.
Societatile se considera afiliate in cazul in care una din parti, fie prin proprietate, drepturi contractuale, relatii familiale sau de alta natura, are posibilitatea de a controla in mod direct sau de a influenta in mod semnificativ cealalta parte.
SC Impact SA s-a infiintat in anul 1991, in temeiul Legii 31/1990. Pe data de 04.10.2006 societatea isi muta sediul social din Bucuresti Sectorul 1 in Ilfov, orasul Voluntari in imobilul de birouri Construdava. Tot in aceasta data societatea isi schimba si denumirea. Datele de identificare ale societatii sunt :
Denumire: IMPACT DEVELOPER & CONTRACTOR SA
Adresa : Voluntari, Şos. Pipera-Tunari nr. 4C, Centrul de Afaceri Construdava, et. 6, Jud. Ilfov
Tel.: 021-230.75.70/71/72, fax: 021-230.75.81/82/83
Inmatriculat la O.R.C. de pe lângă T.M.B. sub nr. J 23/1927/2006
Capitalul social subscris si varsat al societatii la 30. Iunie 2011 este de 200.000.000 RON. Valoarea nominala a unei actiuni este de 1 RON.
Structura actionariatului la data de 6 aprilie 2011, conform situatiei Depozitarului Central a fost urmatoarea:
| Actionar | Detinere |
|---|---|
| Popp Ioan Dan | 18.07% |
| Sandulescu Carmen Daniela | 11.62% |
| SALINK LIMITED | 10.00% |
| Artio International Equity Fund | 8.46% |
| TEMPLETON G.I.T-T.FM.MKTS SMALL CAP FUND |
6.09% |
| Alte persoane juridice, din care | 30.38% |
| - pers straine | 23.54% |
| Alte persoane fizice, din care | 15.40% |
| - pers straine | 0.44% |
| Total | 100.00% |
Compania Impact Developer & Contractor SA este listata la Bursa de Valori Bucuresti din anul 1996, iar incepand cu anul 2006 actiunile sale, in prezent in numar de 200 milioane, sunt cotate la categoria I.
29.69% din actiunile companiei sunt detinute de catre managementul companiei.
In prima parte a anului 2011 numarul de salariati a scazut de la 51 la 28, scadere reflectata si in cheltuielile cu remuneratia personalului.
| Descriere | 30.06.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| indemnizatii Consiliul de Administratie | 40,812 | 40,812 |
| salarii angajati direct productivi | ||
| salarii TESA | 935,092 | 389,199 |
| chelt cu asigurari si protectia sociala | 259,986 | 108,141 |
| TOTAL | 1,235,890 | 538,152 |
Conform Hotararii AGA, membrii CA au dreptul la indemnizatii lunare in valoare de 2,700 RON net si presedintele consiliului de administratie (persoana juridica Havila Trading International SRL reprezentata de catre dl Dan Ioan Popp) are incheiat un contract de administrare in valoare de 33,500 RON lunar plus un bonus anual egal cu 5.28% din profitul net.
Membrii CA au dreptul conform actului constitutiv si la un procent de 0,44% din profitul net.
| Functia | Date de | ||
|---|---|---|---|
| Nume | identificare | ||
| 1. | S.C. Havila Trading International S.R.L. | Presedinte CA | J40/26453/94 |
| reprezentată de Popp Ioan Dan | CUI RO 6712040 | ||
| 2. | Ionescu Valeriu Nicolae | Administrator | 1520411400095 |
| 3. | Bugica Radu | Administrator Provizoriu |
1651213384184 |
| --------------------------------------- Pronuma |
--------------------------------------- ____ 'unctie : |
------ | |
|---|---|---|---|
| ________ | -------------------------------------- _____ |
---- |
$\hat{f}$
| Nume | |||
|---|---|---|---|
| Sandulescu | Carmen Daniela | Director Executiv | Romana |
| (Economic Dezvoltare) |
| PROFITABILITATEA SI RENTABILITATEA | 6/30/2010 | 31.12.2010 | 6/30/2011 |
|---|---|---|---|
| Eficienta capitalului disponibil | |||
| Profit inainte de dobanzi si impozit (A) | $-4,336,655$ | $-11,035,847$ | $-5,013,948$ |
| Capital disponibil (B) | 395.662.862 | 414,451,192 | 388,243,720 |
| A/B | $-1.10%$ | $-2.66%$ | $-1.29%$ |
| Eficienta capitalului propriu | |||
| Profit net (A) | $-7,421,800$ | $-17,546,665$ | $-8,001,924$ |
| Capital propriu (B) | 326,090,731 | 315,930,582 | 307,928,658 |
| A/B | $-2.28%$ | $-5.55%$ | $-2.60\%$ |
| Rata profitului operational | |||
| Profit inainte de dobanzi si impozit (A) | $-4.336,655$ | $-11,035,847$ | $-5,013,948$ |
| Venituri din exploatare (B) | 16,533,902 | 26,730,406 | 8,994,043 |
| A/B | $-26.23%$ | $-41.29%$ | $-55.75%$ |
| Rata profitului net | |||
| Profitul net (A) | $-7.421,800$ | $-17,546,665$ | $-8,001,924$ |
| Venituri totale (B) | 23,168,103 | 39,783,415 | 21,256,529 |
| A/B | $-32.03%$ | $-44.11%$ | $-37.64%$ |
| Rata activelor totale | |||
| Profit inainte de dobanzi si impozit (A) | $-4,336,655$ | $-11,035,847$ | $-5,013,948$ |
| Total active (B) | 488,682,348 | 461,659,952 | 433,048,658 |
| A/B | $-0.89%$ | $-2.39%$ | $-1.16%$ |
| Gradul de indatorare | |||
| Capital imprumutat (A) | 65,250,898 | 95,210,170 | 77,309,983 |
| Capital propriu (B) | 326,090,731 | 315,930,582 | 307,928,658 |
| A/B | 0.20 | 0.30 | 0.25 |
| SOLVABILITATE | |||
|---|---|---|---|
| Rata datoriei | |||
| Total obligatii (A) | 162,591,617 | 145,729,370 | 125,120,000 |
| Total active (B) | 488,682,348 | 461,659,952 | 433,048,658 |
| A/B | 33.27% | 31.57% | 28.89% |
| Levier financiar | |||
| Capital propriu (A) | 326,090,731 | 315,930,582 | 307,928,658 |
| Total active mai putin datorii curente nete (B) | 395,662,862 | 414,451,192 | 388,243,720 |
(sumele sunt exprimate in RON, daca nu se specifica altfel)
| A/B | 82.42% | 76.23% | 79.31% | |
|---|---|---|---|---|
| Rata acoperirii dobanzii | ||||
| Profit inainte de dobanzi si impozit (A) | -4.336,655 | $-11,035,847$ | $-5,013,948$ | |
| Dobanda (B) | 3,079,645 | 6,499,818 | 2,987,976 | |
| $A/B - ori$ | $-1.41$ | $-1.70$ | -1.68 |
| LICHIDITATE SI CAPITAL DE LUCRU | |||
|---|---|---|---|
| Indicatorul lichiditatii curente | |||
| Active curente $(A)$ | 396,799,380 | 367, 101, 178 | 349,709,923 |
| Obligatii curente (B) | 87,278,810 | 40,898,780 | 40,871,546 |
| A/B | 4.55 | 8.98 | 8.56 |
| Indicatorul lichiditatii imediate | |||
| Active curente $(A)$ | 396,799,380 | 367,101,178 | 349,709,923 |
| Stocuri $(B)$ | 295,043,911 | 280,619,736 | 267,794,399 |
| Obligatii curente (C) | 87,278,810 | 40,898,780 | 40,871,546 |
| $(A - B)/C$ | 1.17 | 2.11 | 2.00 |
| Viteza de rotatia a debitelor clienti | |||
| Creante comerciale (A) | 76,930,401 | 72,856,152 | 57,203,769 |
| Cifra de afaceri neta (B) | 20,516,297 | 34,288,805 | 8,170,249 |
| $(A/B)^*$ nr zile in perioada | 674.95 | 764.92 | 1,260.26 |
| Viteza de rotatia a activelor imobilizate | |||
| Cifra de afaceri neta (A) | 20,516,297 | 34,288,805 | 8,170,249 |
| Active imobilizate (B) | 91,711,771 | 94,201,345 | 83,151,946 |
| A/B | 0.22 | 0.36 | 0.10 |
ŧ
In anul 2011, datorita contextului economic nefavorabil existent, s-a lucrat doar in vederea finalizarii ansamblurilor incepute. Din acest motiv, valoarea lucrarilor de constructii fata de anul precedent este mult diminuata. In paleta de produse oferite de companie sunt incluse atat unitati locative complet finisate, cat si unele unitati locative la stadiul de rosu, iar altele la stadiul de glet, astfel incat clientii sa poata achizitina produsele care se pliaza cel mai bine nevoilor lor.
Situatia finalizarii ansamblurilor este detaliata mai jos:
Structura stocurilor societatii este prezentata in tabelul de mai jos:
$\bar{A}$
Ť.
| Descriere | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| Terenuri | 148,532,800 | 148,186,673 |
| Avansuri pentru terenuri | 979,675 | 840,729 |
| Produse finite - case | 89,365,876 | 76,525,757 |
| Productie si servicii in curs de executie | 40,722,984 | 41,419,622 |
| Materiale de constructii | 1,747,900 | 1,695,410 |
| Ajustari pt deprec materialelor | 1,381,008 | 1,291,890 |
| Prod finite, marfuri, ambalaje si ob de inventar |
382,917 | 180,913 |
| Avansuri pentru achiz materiale de constructii |
268,593 | 237,186 |
| TOTAL | 280,619,736 | 267,794,399 |
La sfarsitul lunii lunie 2011 existau un numar de 244 de case si apartamente finalizate si 108 in curs de executie. In anul 2009 s-a inceput proiectarea unui nou ansamblu in Greenfield - RFR, cu 46 de apartamente in prima faza. Deocamdata costurile capitalizate cuprind proiectare, taxe, avize, etc.
Valoarea productiei si serviciilor in curs de executie reprezinta unitati locative in valoare de 3.151.429 lei, retele in valoare de 35.485.764 lei precum si investitii in curs de executie in valoare de 6,720,411 lei.
Structura cheltuielilor in avans se prezinta astfel:
| Descriere | 30.06.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| Alte cheltuieli in avans | 34.844 | 60,559 |
| Asigurari (constructii si auto) | 80,319 | 67,362 |
| Asigurari raspundere profesionala | 29,957 | 17,175 |
| Comisioane platite in avans | 26,077 | 41,693 |
| TOTAL | 171,197 | 186,789 |
Venituri in avans
Veniturile in avans sunt constituite din dobanzile aferente contractelor cu plata in rate si din chirii. Trecerea pe venituri a veniturilor din dobanzi se face treptat, pe masura achitarii ratelor sau a scadentei acesteia, in functie de care intervine prima. Soldul la 30.06.2011 este de 3.676.512,86 RON, in scadere fata de luna decembrie 2010.
| Descriere | 30.06.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| Cheltuieli terenurile | 290,679 | 479,967 |
| Chelt cu materii prime si materiale | 221,198 | 365,486 |
| Chelt cu combustibilul | 62,019 | 54,795 |
| Chelt cu piese de schimb | 17,267 | 18,354 |
| Chelt cu alte materiale cons. | 53,204 | 15,808 |
| Chelt cu objecte de inventar | 59,553 | 57,409 |
| Chelt cu materiale nestocate | 39,518 | 58,019 |
| Chelt cu ambalaje | 0 | |
| Chelt cu energia si apa | 1,747,825 | 1,311,656 |
| Chelt privind marfurile | 748,000 | 45,388 |
| TOTAL | 3,239,262 | 2,406,882 |
f,
| Descriere | 30.06.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu intretinerea si reparatiile | 44,944 | 291,263 |
| Cheltuieli cu redevente și chirii | 1,085,778 | 1,033,874 |
| Cheltuieli cu prime de asigurare | 295,804 | 238,539 |
| Cheltuieli cu comisioanele si onorariile | 66,456 | 9,912 |
| Cheltuieli de protocol, reclama si publicitate | 295,698 | 253,852 |
| Cheltuieli cu transportul de bunuri si pers. | 78,032 | 26,357 |
| Cheltuieli cu deplasari, detasari si transferari | 4,425 | 105 |
| Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii | 211,333 | 131,647 |
| Cheltuieli cu serviciile bancare si asimilate | 347,144 | 386,510 |
| Cheltuieli cu serviciile executate de terti * | 7,874,938 | 4,348,370 |
| Cheltuieli cu alte taxe si impozite asimilate | 1,936,464 | 910,161 |
| Cheltuieli cu despagubiri, amenzi, penalitati | 280,639 | 2,129,980 |
| Cheltuieli privind activele cedate | 240,140 | 1,573,388 |
|---|---|---|
| Alte cheltuieli din exploatare | 377.099 | 1.450.667 |
| TOTAL | $13,138,894 \mid 12,784,625$ |
| Descriere | 30.06.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| Cheltuieli cu subantreprenorii | 4,423,819 | 538,259 |
| servicii colaboratori | 1,642,494 | |
| Cheltuieli de consultanta | 623,457 | 354,868 |
| Cheltuieli cu paza si protectia | 265,505 | 65,575 |
| Cheltuieli cu tichete de masa | 364 | |
| Cheltuieli cu HR | 17,898 | 1,645 |
| Cheltuieli servicii IT | 256,599 | 188,698 |
| Cheltuieli cu onorarii (notariat, cadastru, intabulari) | 447,062 | 611,397 |
| Cheltuieli servicii proiectare | 498,015 | 17,154 |
| Alte cheltuieli cu serviciile | 166,360 | 72,877 |
| Cheltuieli prestari servicii-furnizori | 1,175,861 | 855,404 |
| TOTAL | 7,874,938 | 4,348,370 |
$\mathcal{L}^{(2)}$
$\frac{1}{2} \frac{1}{2}$
| Descriere | 30.06.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| Cheltuieli privind dobanzile | 3,079,645 | 2,987,976 |
| Cheltuieli din diferente de curs valutar | 8,833,801 | 5,406,509 |
| Cheltuieli privind imobilizarile financiare cedate | 0 | 5,847,717 |
| Venituri din dobanzi | 1,740,308 | 262,282 |
| Venituri din diferente de curs valutar | 4,888,493 | 5,787,246 |
| Venituri din imobilizari financiare cedate | 0 | 6,193,500 |
| Alte venituri financiare | 5.400 | 19,458 |
| Profit/(pierdere) | $-5,279,245$ | $-1,979,716$ |
Cheltuielile cu dobanzile au scazut datorita scaderii soldului imprumuturilor. Datorita scaderii numerarului detinut, si veniturile din dobanzile incasate la depozite au avut aceeasi tendinata, scazand cu mai mult de 80% fata de perioada similara a anului precedent.
In primul semestru al anului 2011 IMPACT a inregistrat o pierdere contabila de 8.001.924 RON.
Scot & Company Consulting (SCC) este o companie care activeaza in domeniul serviciilor profesionale de contabilitate si audit financiar, furnizate in concordanta cu Standardele Romane si Internationale de Contabilitate, precum si cu standardele Internationale de Audit.
SCC asigura clientilor sai consultanta si asistenta fiscala, precum si orice alte servicii profesionale specifice domeniului de activitate.
Echipa SCC este alcatuita din profesionisti, experti contabili si auditori finaciari.
SCC isi are sediul in Bucuresti si a fost fondata de Otilia si Dan Schwartz in anul 1994, prin fuziunea clientelei a doua mici companii de consultanta in care acestia au fost asociati.
SCC este membra a Corpului Expertilor Contabili si Contabililor Autorizati din Romania (C.E.C.C.A.R.)din 1994 si a Camerei Auditorilor din Romania de la infiintarea acesteia in 1999.
In continuare prezentam lista litigiilor semnificative (conform Codului Bursei de Valori Bucuresti) in care este parte compania.
| Instanta | Numar Dosar |
Obiect | Pozitie Impact |
Parte adversa |
Stadiu proce sual |
Terme | Observatii |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ---------- | ----------------------- | -------- | -------------------------- | ------------------ | ------------------------- | ------- | ------------ |
| Judecatori a Buftea |
6283/94/ 2010 |
pretentii- daune intarziere constituire servitute prin act autentic |
parat | Bobeica Andrei Sorin |
fond | 8-Sep- 11 |
repus pe rol. Probe. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Judecatori a Ploiesti |
103/281/ 2010 |
Contestatie la executare, formulata de Romconstruct fata de executarea filelor CEC |
parat | Romconstruc t SA |
Fond | fara terme n |
respinge contestatia/hotarare neredactata. |
| Tribunalul Bucuresti |
45882/3/ 2009 |
actiune prin care s-a solicitat restituirea c-val scrisori garantie |
parat | SC SUMMA ROMANIA SA |
recurs | 19- $Sep-11$ |
repus pe rolul Tribunalului București |
| ribunalul Bucuresti |
32099/29 9/2006 (15895/3/ 2010) |
pretentii (daune pentru vicii constructie) |
parat | Stefanica Mihaela |
fond dupa casare |
$14-$ Dec- 12 |
primul termen la recursul declarat de Impact pronuntata |
| Curtea de Apel Bucuresti |
45886/3/ 2009 |
Restituire c-val scrisori garantie |
parat | SC SUMMA ROMANIA SA |
Fond | 4-Mar- 11 |
respinge recursul ca nefondat. In temeiul art. 244 1 c.proc.civ.mentine masura suspendarii cauzei pana la solutionarea irevocabila a dosarului 23619/3/2009. |
| Tribunalul Bucuresti |
19/105/2 010(3593 9/3/2011 |
Actiune in daune contractuale |
parat | Romconstruc t & BRD SG |
fond | $21 -$ $Sep-11$ |
primul termen de la Tribunalul Bucuresti dupa declinare. |
| ribunalul Bucuresti |
30348/3/ 2010 |
IP solicita Achitare de daune ca urmare a neincheierii contractului de vanzare cumparare |
parat | Institutul Pasteur |
Fond | $14-$ $Sep-11$ |
probe;IDC nu mai are calitate in acest dosar intrucat a cesionat calitatea de parat |
| Tribunalul Oradea |
9297/111 /2010 |
solicitare de plata de penalitati contractuale |
parat | Municipiul Oradea prin Primaria Oradea |
Fond | $11 -$ $Oct-11$ |
termen pentru probe |
| Curtea Comercial a de Arbitraj |
487/lu/20 09 |
arbitraj comercial- pretentii vicii de constructie Degi |
parat | Degi Construdava SRL |
fond | $21$ -Jul- 11 |
pronuntare amanata la 26.07.2011 |
| Tribunalul Bucuresti |
23136/3/ 2009 |
Anulare a Hotararii Consiliului General al Mun. Bucuresti nr. 263/2008 |
parat | CGMB/ Primarul Municipiului Bucuresti/ Ionita |
Recur s |
2-Dec- 11 |
respinge recursul ca nefondat. CGMB si Ionita Florian au facut contestatie in anulare |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tribunalul Constanta |
81/118/2 009 |
pretentii derivand din vicii de constructie |
parat | S.C. isac Maricica Contabilitate |
Fond | $22 -$ $Sep-11$ |
probe |
| Tribunalul Bucuresti |
32826/3/ 2010 |
Pretentii provenind din preluarea prin cesiune de către reclamant a unor creanțe ale Summa Romania din contr. 42/2007 |
parat | SC Brooklyn Property Management SRL |
Fond | $20 -$ May- 11 |
Brooklyn solicita contravaloarea lucrarilor de antrepriza si penalitati pentru contract 42/2007. admite exceptia lipsei calitatii procesual active a reclamantei. Hotarare necomunicat. Cu recurs. |
| Tribunalul Bucuresti |
32874/3/ 2010 |
Pretentii provenind din preluarea prin cesiune de către reclamant a unor creanțe ale Summa Romania din contr. 6/2007 |
parat | SC Brooklyn Property Management SRL |
Fond | $30 -$ May- 11 |
Brooklyn solicita contravaloarea lucrarilor de antrepriza si penalitati pentru contract 6/2007.admite exceptia lipsei calitatii procesual active a reclamantei. Hotarare necomunicată. Cu recurs. |
| Tribunalul Bucuresti |
5028/94/ 2009 |
pretentii (ch de judecata) |
parat | Bodogan Constantin si Aurel |
apel | $1-Jul-$ 11 |
admite apelul, declarat de Impact. Schimba in parte sentinta apelata in sensul ca admite in parte actiunea principala si obliga Impact la plata sumei de 102.784. Urmare a executarii realizate de intimati, Impact trebuie sa recupereze suma de aproximativ 160.000 RON prin procedura de intoarcere a executarii silite. |
| Judecatori a Buftea |
297/94/2 011 |
somatie de plata , prin care se solicita achitarea unor sume pentru care nu s- au prestat servicii |
parat | Viab Consulting Srl |
fond | $21 -$ Apr-11 |
respinge cererea de ordonanță ca neîntemeiată. |
| Tribunalul Bucuresti |
97/94/20 10 |
Actiunea in pretentii penalitati |
parat | Antonescu Adrian |
recurs | 7-Nov- 12 |
primul termen dupa declinare. |
| Tribunalul Bucuresti |
45236/3/ 2010 |
Reziliere a CVC sub semnatura privata si plata penalitati |
parat | Peter John Leigh |
Fond | $24 -$ $Oct-11$ |
de depus intampinare are acelasi obiect cu dosarul nr. 10892/3/2010 |
| Judecatori a Buftea |
5540/94/ 2007 |
anulare act (acte dezmembrare)/p retentii |
parat | Georgescu Maricica |
fond dupa casare |
$23 -$ May- 12 |
primul termen din recurs. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tribunalul Bucuresti |
48002/3/ 2009 |
restituire valoare teren |
parat | STYLE MODA ROMANIA SA |
Fond | $28 -$ $Sep-11$ |
obliga IDC sa achite Style Moda suma de 110428,90 lei si 33534,84 dobanda; IDC va promova apel. Executarea hotararii este suspendata provizoriu pana la solutionarea cererii de suspendare din cadrul apelului declarat de Impact. |
| Curtea de apel Bucuresti |
10892/3/ 2010 |
restituire avans si penalitati |
parat | Peter John Leigh |
apel | $26 -$ Sep-11 |
probe. |
| Judecători a Buftea |
7602/94/ 2010 |
Actiune in recuperare lucrări neconforme |
parat | SC Romconstruc t SA |
Fond | fara terme $\mathsf{n}$ |
suspendata conform art. 36 legea 85/2006 |
| Judecatori a Sectorului 1 |
11190/29 9/2007 |
pretentii (capat disjuns din dosarul de obligatie de a face; contravaloare lipsa folosinta) |
parat | Petcuta Danut |
fond dupa casare |
$24 -$ Nov- 11 |
la termenul din 04/03/2011 s-a admis cererea de abtinere, urmand ca dosarul sa fie distribuit aleatoriu |
| Tribunalul Bucuresti |
20014/3/ 2010 |
rezolutiune contract pentru vicii, IDC a formulat cerere reconventionala pentru plata ratelor restante |
parat- reclamant |
Plescan Petruta |
fond | $25 -$ Mar- 11 |
s-a respins actiunea. Admite cererea reconventionala formulata de Impact in sesnul ca obliga reclamanta-parata la plata sumei de aproximativ 65.000 RON. |
| Judecatori a S1 |
21136/29 9/2009 |
pretentii | reclamant -parat |
SC Summa Romania SA |
fond | $17 -$ Nov- 11 |
primul termen dupa declinare la sectia civila |
| Tribunalul Bucuresti |
5876/3/2 010 |
pretentii daune vicii |
parat | Dumitrescu Doina |
fond | $15-$ Apr-11 |
admite exceptia prescriptiei dreptului material la actiune. Respinge actiunea ca prescrisă. |
| Tribunalul Constanat a |
40442/21 2/2010 |
pretentii intemeiate pe contract de vanzare cumparare cu plata in rate, respectiv dobanzi pentru rate achitate in avans si daune morale |
parat | Sava Mircea Aurelian |
fond | 8-Sep- 11 |
$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$
| Judecatori a Buftea |
2278/94/ 2011 |
pretentii/rez contract |
parat | Farming consulting srl |
fond | $9$ -Jun- 11 |
reclamantul a renuntat la actiune. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tribunalul Constanta |
17735/11 8/2010 |
hot cvc autentic | parat | Visan Petre Nicolae si Visan Genica |
fond | $22 -$ $Sep-11$ |
reclamantul solicita pronuntarea unei hotarari care să tina loc de act de vanzare cumparare pentru un imobil din cartierul Boreal - Constanta |
| judecatori a Oradea |
24112/27 1/2010 |
plangere contraventionala impotriva unui proces verbal prin care societatea a fost amendata pentru neintretinerea terenului |
reclamant | CL Oradea, Primaria Municipiului Oradea |
fond | $23 -$ Mar- 11 |
respinge plangerea. Am declarat recurs care nu a primit termen. |
| Judecatori a Oradea |
4376/271 /2010 |
Contestatie la executare |
reclamant | Consiliul Local Mun Oradea |
recurs | 6-Jun- 11 |
contestatie la executarea silită inceputa de CLO pentru sume cu titlu de "penalități conform contractului de asociere nr. 14.519/02.07.2004". Respinge recursul ca nefondat. |
| Tribunalul ui Bucuresti |
41894/3/ 2010 |
ordonanta de plata |
reclamant | Keops Consulting SRL |
fond | 4-Mar- 11 |
respinge cererea. Ne-am înteles amiabil. |
| Tribunalul Bucuresti |
26153/2/ 2010 |
faliment | reclamant -creditor |
Sqrw Development Romania |
fond | $23 -$ Sep-11 |
Impact a solicitat inscrierea la masa credala în calitate de succesor în drepturi al SC PATAGONIA INVEST SRL |
| Tribunalul Prahova |
7034/105 /2010 |
procedura insolventei |
reclamant -creditor |
Romconstruc t |
fond | 6-Sep- 11 |
IDC a formulat o cerere de admitere la masa credala. Pentru judecarea contestatiilor. Impact a facut contestatie pentru o creanta in suma de aproximativ 15.000.000 RON. |
| Tribunalul Bucuresti |
24403/3/ 2007 |
obligatia de a face |
reclamant | Institutul Pasteur |
Fond | $17-$ Mar- 11 |
S-a modificat actiunea din actiune in obligarea Pasteur de a ne vinde terenul in actiune in restituirea avansului si daune interese si desfiintarea antecontractului; IDC a cesionat creanta |
| Tribunalul Constanta |
13729/11 8/2010 |
actiune in restituirea taxei achitata pentru conducta de gaz din Boreal |
reclamant | CNADR | fond | 8-Sep- 11 |
IDC a solicitat restituirea taxei de utilizare a drumului pentru amplasarea conductei de gaze ce deserveste Ansamblul Boreal. Probe |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Judecatori a S1 |
8274/299 /2009 |
recuperari creante, indice de pret conform contract |
reclamant | Ciubotaru Pavel |
fond | $22 -$ $Sep-11$ |
probe. |
| Tribunalul Bucuresti |
40089/3/ 2010 |
reziliere contract | reclamant | Serviciul Public de Canalizare si Apa |
Fond | 20- $Sep-11$ |
termen la apelul declarat impotriva incheierii de respingere a exceptiei necompetentei invocata de Impact. |
| Judecatori a Buftea |
9807/94/ 2010 |
pretentii lucrari neconforme |
reclamant | Floreasca Construction (fosta Summa Romania SA) |
fond | 5-Sep- 11 |
probe. |
| Tribunalul Bihor |
3555/111 /2010 |
Actiune in constatare |
reclamant | MTS Leasing;Ban Liviu |
Fond | $9-Sep-$ 11 |
IDC a solicitat instantei sa constate ca a intervenit rezilierea contractului de executie |
| Tribunalul Bucuresti |
23619/3/ 2009 |
actiune in constatare |
reclamant | Sc Summa Romania SA |
Fond | $30-$ Mar- 11 |
respinge actiunea. Nu s-a redactat hotararea. Impact va declara apel. |
| Jurtea de Apel Constanta |
12377/11 8/2010 |
anulare PV contraventie |
reclamant | CJ, CR pentru Protectia Consumatoru lui |
Recur s |
$16 -$ Mar- 11 |
respinge recursul ca nefondat. |
| Tribunalul Mures |
305/1371 /2008 |
faliment | reclamant | Dafora Structuri |
Fond | 16- Mar- 11 |
incasam periodic 3.800 RON pana la achitarea integrala cf plan de reorganizare. |
| Judecatori aS2 |
12758/30 0/2010 |
pretentii- spatii verzi |
reclamant | Cofaru Dumitru Gabriel |
fond | 2-Sep- 11 |
probe |
| Judecatori aS2 |
5700/300 /2009 |
pretentii | reclamant | Coca Adina | Fond | 1-Apr- 11 |
admite in parte actiunea. Nu s-a redactat hotararea. |
| Curtea de Apel Bucuresti |
2975/2/2 010 |
Atacare decizie 206/2010ANRE |
reclamant | ANRE | Fond | 6-Sep- 11 |
IDC a solicitat anularea deciziei ANRE cu privire la aprobarea tarifelor de distributie in ans din |
| Voluntari | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| respinge actiunea. Nu s-a redactat | |||||||
| Judecatori | 34961/29 | 6-Apr- | hotararea. Impact va declara | ||||
| a Sector 1 | 9/2010 | pretentii, chirii | reclamant | Patru Ace Srl | fond | 11 | recurs. |
| IDC a solicitat instantei | |||||||
| anularea/suspendarea deciziei | |||||||
| anulare acte | ANRE cu privire la prestarea de | ||||||
| Curtea de | ANRE, decizie | servicii de distributie energie | |||||
| apel | 2927/2/2 | 834/2010/suspe | $12 -$ | electrica in ansamblul Class. | |||
| Bucuresti | 010 | ndare decizie | reclamant | ANRE | fond | Apr-11 | respinge recursul ca nefondat. |
| IDC a solicitat instantei sa constate | |||||||
| ca a intervenit rezoluțiunea de plin | |||||||
| $2 -$ | drept a contractului de vanzare | ||||||
| Judecatori a Oradea |
18591/27 | actiune in constatare |
reclamant | Chimex SRL | fond | May- 11 |
cumparare teren. Suspendat conform art. 36 din legea 85/2006 |
| Inalta | 1/2010 | ||||||
| Curte de | $7-$ | ||||||
| casatie si | 3829/2/2 | anulare act | Ministerul | May- | |||
| Justitie | 009 | administrativ | reclamant | Agriculturii | recurs | 11 | respinge recursul. |
| actiune | $11-$ | ||||||
| Tribunalul | 33822/3/ | evacuare, rezilier | DF Broker | May- | admite actiunea, dispune | ||
| Bucuresti | 2010 | e/pretentii | reclamant | Exquisite SRL | fond | 11 | evacuarea paratei. |
| anulare act | |||||||
| administrativ, privind |
|||||||
| obligatiile fiscale | |||||||
| suplimentare de | |||||||
| plata stabilite in | |||||||
| sarcina | |||||||
| Curtea de | subscrisei prin | ||||||
| pel | 11833/2/ | Raportul de | $27 -$ | ||||
| Bucuresti | 2010 | inspectia fiscala | reclamant | ANAF | fond | $Sep-11$ | primul termen |
| 55912/29 | |||||||
| Judecatori | 9/2010(10 | ||||||
| a Sectorul 1 |
401/3/20 10) |
ev acuare/reziliere |
reclamant | Pusca Ioan | Fond | $15 -$ $Sep-11$ |
precizare actiune. |
| anulare PV | |||||||
| Tribunalul | 4372/94/ | contraventie, | $20 -$ | ||||
| Bucuresti | 2010 | casa de marcat | reclamant | MEF - GF Ilfov | recurs | $Jun-11$ | respinge recursul ca nefondat. |
| Recuperare | |||||||
| cheltuieli ce au | |||||||
| revenit Impact | |||||||
| ca urmare a | |||||||
| neconformitatilo | |||||||
| Tribunalul | 37677/3/ | r lucrarilor | Cominstal | $19 -$ | |||
| Bucuresti | 2010 | Cominstal | reclamant | Group | Fond | $Sep-11$ | primul termen |
| Tribunalul Bucuresti |
41896/3/ 2010 |
ordonanta de plata, pentru recuperarea pretului, conform contract de executie |
reclamant | Vifor GMBH | fond | $19-$ $Sep-11$ |
pentru citarea paratei. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tribunalul Bucuresti |
40191/3/ 2010 |
pretentii derivand din lucrari neconforme, executate de SUMMA |
reclamant | Summa Romania SA |
fond | 6-Sep- 11 |
primul termen. |
| Inalta Curte de casatie si Justitie |
3191/2/2 010 |
anularea decizie ANRE 485/2010 |
reclamant | ANRE | Recur s |
$15 -$ $Sep-11$ |
|
| . ribunalul Bucuresti |
14600/30 0/2008 |
pretentii | reclamant | Ghassan KH Abdo Nasri |
recurs | $3$ -Oct- 11 |
primul termen recurs. |
| Judecatori aS1 |
21136/29 9/2009 |
pretentii, cheltuieli de judecata |
reclamant -parat |
SC Summa Romania SA |
fond | $17 -$ Nov- 11 |
primul termen dupa declinare la sectia civila |
| Tribunalul Bucuresti |
10402/3/ 2010 |
evacuare/rezilier e pentru nerespecatre contract inchiriere |
reclamant | Draghici Jenica Laura |
Fond | $23 -$ Nov- 11 |
declinat la Judecatoria Buftea.primul termen. |
| Judecatori aS2 |
11725/30 0/2010 |
Contestatie executare silita |
reclamant | BODOGAN AUREL & CONSTNATIN, PIRAEUS BANK, BEJ G JALBA |
Fond | fara terme n |
respinge contestatia la executare pentru daune moratorii derivand din contract de executie/hotarare neredactata. |
| Tribunalul Bucuresti |
39469/3/ 2008 |
Obligarea Romconstruct la plata de penalitati de intarziere pentru intarzierea executarii constructiilor din ansamblul Rubin |
reclamant | Romconstruc t |
Fond | fara terme n |
suspendat conform art. 36 legea 85/2006 |
| Judecatori aS2 |
11874/30 0/2009 |
contestatie la executare |
reclamant | Bodogan Aurel si Bodogan Constantin |
Pronu ntat fond |
fara terme n |
respinge recursul ca nefondat. |
| Judecatori a S1 |
4785/299 /2009 |
pretentii derivand din neplata utilitatilor si a chiriei |
reclamant | SC Patru Ace SRL |
fond | fara terme n |
admite in parte actiunea/sentinta neredactata |
| Judecatori aS2 |
14599/30 0/2008 |
Actiune pretentii pentru recuperarea indicelui de pret comunicat de INS, conform contract |
reclamant | PATURESCU CORNEL |
Fond | fara terme n |
admite actiunea/hotarare neredactata |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Judecatori a Buftea |
6946/94/ 2010 |
reziliere contract inchiriere/preten tii |
reclamant a |
Muscalu Florentin Teodor |
fond | fara terrme n |
admite actiunea/hotarare neredactata |
| Judecatori a Sector 2 |
46071/30 0/2010 |
pretentii, utilitati | reclamant | Orion Media Group Srl |
fond | $18 -$ Apr-11 |
admite actiunea. |
| Judecatori a Sector 1 |
44466/29 9/2010 |
pretentii, utilitati | reclamant | RPA Promotion |
fond | 6-Sep- 11 |
|
| Iudecatori Sector 1 |
50654/29 9/2010 |
pretentii, utilitati | reclamant | Salagean Vasile Liviu si State Mihaela |
fond | $13 -$ May- 11 |
|
| ICCI | 465/2/20 11 |
suspendare executare act administrativ, decizia 35/15/12/2010 |
reclamant | ANAF | fond | $17 -$ Jun-11 |
admite recursul Impact. |
| Judecatori a Buftea |
2079/94/ 2011 |
pretentii din contract de inchiriere |
reclamant | Dinescu Mircea Sebastian |
fond | 6-Sep- 11 |
probe. |
| Judecatori a Buftea |
2077/94/ 2011 |
evacuare | reclamant | Rothav Construction Srl |
fond | 8-Jun- 11 |
|
| a Bufea | "udecatori 2269/94/ 2011 |
plangere contraventionala |
petent | Administratia Apele Romane- Sistem de Gosp a Apelor Ilfov |
fond | ንበ- $Sep-11$ |
|
| Judecatori | 16650/29 | contestatie la exec cu susp |
contestat | Bodogan Aurel si Bodogan |
$16 -$ Aug- |
||
| a Sector 1 Judecatori a Buftea |
9/2011 4392/94/ 2011 |
prov pretentii, contract chirie |
or reclamant |
Constantin Manu Elena |
fond fond |
11 $12 -$ $Oct-11$ |
termen preschimbat. |
| Judecatori a Buftea |
4393/94/ 2011 |
pretentii, contract chirie |
reclamant | Huma Andreea Vasilica si Huma Danut |
fond | $17 -$ $Oct-11$ |
|
| Tribunalul Bucuresti |
25338/3/ 2011 |
evacuare | reclamant | Mohamad Salim Said Al Sarty |
fond | $23 -$ $Jun-11$ |
| $29 -$ | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tribunalul | 29651/3/ | Hristeno | Nov- | ||||
| Bucuresti | 2011 | evacuare | reclamant | Nicolae | fond | 12 | |
| Tribunalul | 25336/3/ | Ionescu Elena | 6-Nov- | ||||
| Bucuresti | 2011 | evacuare | reclamant | Ani Mihaela | fond | 12 | |
| $26 -$ | |||||||
| Tribunalul | 29652/3/ | Mihalache | Nov- | ||||
| Bucuresti | 2011 | evacuare | reclamant | Stefan Costin | fond | 12 | |
| CL Constanta, | |||||||
| Serv de | |||||||
| Judecatori | impozite, taxe | ||||||
| a | 5235/212 | plangere | si alte | $27 -$ | |||
| Constanta | /2011 | contraventionala | petent | venituri | fond | $Sep-11$ | probe |
| Regia | |||||||
| Nationala a | |||||||
| Padurilor- | |||||||
| obligatia de a | Directia | ||||||
| Judecatori | 9122/299 | face daune | Silvica | 9/26/2 | repus pe rol.primul termen dupa | ||
| a Sector 1 | /2007 | cominatorii | reclamant | Bucuresti | parat | 011 | suspendare. |
In afara de litigiile apreciate ca semnificative prezentate mai sus, societatea mai are in derulare un numar de litigii fata de diversi debitori ai societatii provenind din furnizarea de utilitati sau alte creante mici ca valoare. Aceste litigii (aproximativ 100) cuprind o valoare totala a pretentiilor IDC de aproximativ 120.000 RON.
In semestrul I 2011, compania IMPACT SA a desfasurat relatii comerciale cu un numar de societati parti afiliate. Lista partilor afiliate cu care Impact a desfasurat relatii comerciale este urmatoarea:
| Denumirea companiei - parte | Numar si data contract | Tipul serviciilor/produselor | |
|---|---|---|---|
| afiliate: | achizitionate | ||
| 1663/17.10.05 | Client (materiale) | ||
| Bipact 1995 SRL | J3009/30.12.2011 | Furnizor (servicii constructii) | |
| Finance Consulting 2001 SRL | CC/20.05.2011 | Furnizor | |
| 158/20.04.07, 296/03.09.07 | Client (constructie) | ||
| Actual Invest House SRL | J190/01.02.07; 5/02.02.2011 | Furnizor |
| J883/10.05.07 J2971/26.06.07 J2865/27.11.07 |
Debitor | |
|---|---|---|
| CLEARLINE DEVELOPMENT & | 526/28.07.08; 527/28.07.08; 529/28.07.08; | Client: consultanta, marketing, |
| MANAGEMENT SRL | 553/08.08.08; 746/24.10.08; 748/28.10.08; 2/01.06.2010 |
proiectare, project management, subinchiriere |
| Millenium Consult Invest | CC/26.01.10; J138/28.02.11 | Client (inchiriere) |
| Havila Trading SRL | J2780/31.10.07 | Furnizor (servicii management) |
| 1/12.09.05 | Client | |
| Intop Construction SRL | 1681/20.10.05; 153/01.07.07; J255/05.04.11; J329/15.04.11 |
Furnizor |
Preturile contractelor incheiate cu companiile parti afiliate sunt stabilite in conditii de piata. In anul 2011, compania a desfasurat tranzactii cu partile afiliate, dupa cum urmeaza:
| Vanzari catre: | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| ACTUAL INVEST HOUSE | $-240,816$ | $-917,280$ |
| FINANCE CONSULTING 2001 | 5,277 | 915 |
| HAVILA TRADING | 1,229 | 2,683 |
| BIPACT 1995 SRL | 147,008 | 45,371 |
| HOBBIT INTERMEDIERE ASIGURARI SRL. | 102,164 | 4,176 |
| INTOP CONSTRUCTION | 3,340 | 1,488 |
| LOMB | 3,523,860 | 4,395 |
| MILLENIUM CONSULT INVEST | 429,515 | 11,295 |
| INVESTIMOB | $-291,669$ | $-55,498$ |
| TOTAL | 3,679,908 | $-902,454$ |
| Cumparari de la: | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| ACTUAL INVEST HOUSE | 1,905,342 | 20,548 |
| FINANCE CONSULTING 2001 | 106,428 | 13,640 |
| HAVILA TRADING | 488,430 | 249,240 |
| BIPACT 1995 SRL | 722,288 | 148,738 |
| INTOP CONSTRUCTION | 2,604 | 21,080 |
| MILLENIUM CONSULT INVEST | 0 | 0 |
| INVESTIMOB | 245,472 | 30,004 |
| TOTAL | 3,470,563 | 483,250 |
In urma tranzactiilor cu companiile parti afiliate, au rezultat urmatoarele solduri la data de 30 Iunie
| Creante de la/Avansuri acordate catre: | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| ACTUAL INVEST HOUSE | 6,159,367 | 3,379,416.88 |
| FINANCE CONSULTING 2001 | 62 | 110 |
| HAVILA TRADING | 82 | 18,699 |
| BIPACT 1995 SRL | 159,763 | 163,617.72 |
| HOBBIT INTERMEDIERE ASIGURARI SRL. | 57,090 | 54,561.08 |
| INTOP CONSTRUCTION | 6,862 | 9,795.72 |
| Clearline | 54,102 | 12,150.37 |
| MILLENIUM CONSULT INVEST | 418,912 | 431,091.51 |
| INVESTIMOB | 14,425,113 | 14,369,615.39 |
| TOTAL | 21,281,354 | 18,439,057 |
| Datorii catre/Avansuri primite de la: | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|
| ACTUAL INVEST HOUSE | 3,325 | 12,190.10 |
| FINANCE CONSULTING 2001 | 0 | |
| HAVILA TRADING | 41,583 | 41,540 |
| BIPACT 1995 SRL | 29,922 | 30,951.67 |
| Clearline | 0 | 0.00 |
| INVESTIMOB | 2,472 | 2,471.59 |
| TOTAL | 77,301 | 87,153 |
Valoarea imprumuturilor acordate pentru contractele in derulare este prezentata mai jos. Datorita relatiei de afiliere, imprumuturile acordate societailor afiliate au fost acordate in vederea sprijinirii si dezvoltarii activitatii acestora, motiv pentru care s-a luat decizia de a nu percepe dobanda. In contract nu se specifica o data certa privind rambursarea imprumutului, ci pe masura existentei disponibilitatilor.
Soldul imprumuturilor este prezentat si la Nota 1, Imobilizari financiare.
Ť
| Credite pe termen scurt primite/acordare |
Data contract | Moneda creditului |
Val. Contract |
val utilizata in anii anteriori |
val utilizata in 2011 |
Valoare neutilizata |
Sold |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ACTUAL INVEST HOUSE | 03.08.2009 | RON | 70,000 | 55,500 | 11,000 | 3,500 | 0 |
| BIPACT SRL | 21.12.2009 | RON | 150,000 | 39,000 | 111,000 | 86,489 | |
| INTOP CONSTRUCTION | 16.08.2010 | RON | 200,000 | 5,500 | 194,500 | 1,128,838 | |
| INVESTIMOB | 04.06.2008 si 05.01.2009 |
RON | 30,000 | 27,000 | 3,000 | 27,000 | |
| Total | 1,242,328 |
La data de 31 Iulie 2011, situatia imprumuturilor bancare era urmatoarea:
| Nr. Contract | Banca | Valuta | Val contract |
Sold 30.06.2011 |
Sold 31.07.2011 |
|---|---|---|---|---|---|
| 301/30.08.2006 | Piraeus Bank Grecia suc Londra | EURO | 12,807,270 | 10,886,167 | 10,245,805 |
| 58/23.09.2005 | Bancpost Floreasca | EURO | 21,000,000 | 1.025,224 | 1,025,224 |
| 50070065/25,07,2007 | Banca Romaneasca | EURO | 7,993,204 | 3,711,130 | 3,425,659 |
| 50070066/25,07,2007 | Banca Romaneasca | EURO | 22,306,796 | 8,087,022 | 7,985,499 |
| 15/21.07.2009 | Banca Transilvania | RON | 9,000,000 | 3,641,119 | 3,492,197 |
In primul semestrul al lui 2011 au fost initiate demersurile pentru vanzarea unui imobil tip P+3 din cadrul ansamblului Greenfield, cu o suprafață construită desfășurată de 919 mp amplasata pe terenul aferent, plus un lot de teren în suprafață de 693 mp adiacent construcției. Tranzactia a fost incheiata in data de 1 august, avand o valoare de 1 milion Euro plus TVA.
Tranzacția incheiată consolidează avantajele existente pentru locuitorii din polul urban Greenfield, deoarece permite extinderea volumului și a gamei de servicii aferente educației, sportului și timpului liber disponibile pentru copiii familiilor din zonă.
Administrator
Contabil Sef
Lidia Varzaru
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.