SIF Banat Crisana S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 16, 2015

ADRESA CALEA VICTORIEI 35A, ARAD 310158 · TELEFON 0257 234 473 · FAX 0257 250 165 · EMAIL SIFBC@SIF1.RO · INTERNET WWW.SIF1.RO

SITUATIA

Anexa Nr.16

activelor și datoriilor SIF Banat-Crisana la 30.01.2015

1. Active imobilizate	280,565,119
1.1 Imobilizări necorporale	14,993
1.2 Imobilizări corporale	4,574,314
1.3 Imobilizări financiare	275,975,812
1.3.1 Acțiuni cotate	37,334,789
1.3.2 Acțiuni necotate	204,239,892
1.3.3 Titluri de stat
1.3.4 Certificate de depozit	ä,
1.3.5 Depozite bancare
1.3.6 Obligațiuni municipale
1.3.7 Obligațiuni corporative	34,401,131
1.3.8 Valori mobiliare nou emise
1.3.9 Titluri de participare ale OPCVM și/sau AOPC
1.3.10 Alte imobilizări financiare
2. Active circulante	1,356,529,885
2.1 Stocuri	2,239
2.2 Creante, din care:	19,615,887
2.2.1 Dividende de incasat
2.2.2 Drepturi de incasat
2.2.3 Alte creante	19,615,887
2.3 Disponibilități	4,838,708
2.4 Investiții financiare pe termen scurt	1,228,862,713
2.4.1 Acțiuni cotate	1,077,093,886
2.4.2 Actiuni necotate	ù
2.4.3 Obligațiuni municipale
2.4.4 Obligațiuni corporative
2.4.5 Titluri de participare ale OPCVM și/sau AOPC	151,768,827
2.5 Valori mobiliare nou emise
2.6 Titluri de stat	16,368,214
2.7 Depozite bancare	86,782,807
2.8 Certificate de depozit
2.9 Alte active circulante	59,316
3. Instrumente financiare derivate	16, 103, 122
4. Cheltuieli inregistrate in avans	187,217
5. Total activ	1,653,385,342
× 6. Total datorii	32,861,480
6.1 Împrumuturi din emisiunea de obligațiuni
6.2 Sume datorate instituțiilor de credit
6.3 Avansuri încasate în contul clienților	×,
6.4 Datorii comerciale	93,833
6.5 Efecte de comert de plătit
6.6 Sume datorate societăților din cadrul grupului
6.7 Sume datorate privind interesele de participare
6.8 Alte datorii	32,767,648

NUMÄR DE ORDINE ÎN REGISTRUL COMERȚULUI J02/1898/1992 - COD UNIC DE ÎNREGISTRARE ROZZ61040 - NUMÄR REGISTRU ASF PJR09SIIR / 020002 / 02.02.2006
CAPITAL SOCIAL SUBSCRIS ȘI VĂRSAT 54.884.926,80 LEI - CONT BANCAR RO77 BTRL 00

SIF BANAT-CRISANA

ADRESA CALEA VICTORIEI 35A, ARAD 310158 · TÉLEFON 0257 234 473 · FAX 0257 250 165 · EMAIL SIFBC@SIF1.RD · INTERNET WWW.SIF1.RO

7. Provizioane pentru riscuri de cheltuieli
8. Venituri inregistrate in avans, din care	266,344
8.1 Subventii pentru investitii
8.2 Venituri inregistrate in avans	266,344
9. Capital propriu,din care: **	1,528,602,651
9.1. Capital social	54,884,927
9.2. Prime legate de capital
9.3. Diferențe din reevaluare
Rezerve 9.4.	2,633,399,028
9.5, Rezultatul reportat	186,921,056
9.6. Rezultatul exercițiului	15, 193, 543
9.7. Repartizarea profitului
Rezultat raportat adoptat prima data IAS 29 -cont debitor 9.8.	2,644,488,595
9.9. Elemente asimilate capitalului	684,298,992
9.10. Alte elemente de capitaluri proprii	598,393,700
10. Total Pasiv	1,561,730,475
11. Activul Net	1,620,257,518
12. Număr de acțiuni emise	548,849,268
13. Valoarea unitară a activului net	2.9521
14. Număr societăți comerciale din portofoliu, din care:	181
14.1 Societăți admise la tranzacționare pe o piață reglementată	71
14.2 Societăți admise la tranzacționare pe un sistem alternativ de trazacționare	$\overline{c}$
14.3 Societăți neadmise la tranzacționare	108

Implementarea standardelor IFRS de raportare financiara la SIF Banat-Crisana incepand cu data de 01.01.2015 a impus urmatoarele modificari de continut si forma a structurii pasivului anexei 16 :

$\star$ înregistrarea la datorii si a impozitului pe profit amânat calculat asupra diferențelor temporare de valoare aferente portofoliului de titluri rezultate din inflatare și ajustări pentru pierderi de valoare.

• inflatarea capitalului social și a rezervelor constituite în urma aplicării Legii nr. 133/1996 cu indicele inflației până la data de 31 decembrie 2003, în conformitate cu IAS 29 - Raportarea financiară în economiile hiperinflaționiste.

Valoarea capitalurilor proprii nu este afectata de ajustările din inflatare, creșterile de valoare mai sus prezentate sunt anulate prin poziția Rezultatul reportat din aplicarea pentru prima dată a IAS 29, rezultat nefavorabil.

• recunoașterea la Alte elemente de capitaluri proprii a rezervelor de valoare justă aferente activelor financiare disponibile pentru vânzare, poz. 9.10 din anexa.

BRD Groupe Societe Generale

NUMÃR DE ORDINE ÎN REGISTRUL COMERTULUI (02/1898/1992 - COD UNIC DE ÎNREGISTRARE RO2761040 - NUMÃR REGISTRU ASPUROSSIR / 02000