SIF Oltenia S.A.

Interim / Quarterly Report • Sep 26, 2023

Raport semestrial la 30 iunie 2023 - Situatii Financiare Consolidate Interimare Simplificate

Situatiile financiare consolidate interimare simplificate la data de 30 iunie 2023 au fost intocrnitate cu cerintele IAS 34 "Raportari Financiare" si trebuie citite impreuna cu situatiile financiare consolidate pentru anul 2022, intocmite in conformitate cu Norma A.S.F. nr. 39/2015 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, aplicabile entitate, reglementate si supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiara din Sectorul Instrumentelor si Investitiilor Financiare, precum si Fondul de Compensare a Investitorilor.

In baza prevederilor Legii nr. 24/2017 si a Regulamentului nr. 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, Societatea intocmeste raportare contabila consolidata semestriala in conformitate cu IFRS. Raportarea contabila consolidata semestriala se intocmeste si se depune la AS.F. in termen de cel tarziu 3 luni dupa incheierea semestrului.

In perimetrul de consolidare au fost cuprinse un numar de 13 societati comerciale, la care detinerea este de peste 50% din drepturile de vot, care au fost consolidate prin metoda integrarii globale si au o pondere de 14,64% in activul total al Societatii si respectiv 15,57% in activul net al acesteia.

La 30 iunie 2023, Grupul detinea cu precadere activeaza in domeniul finante - banci cu o pondere de 45,71% din total portofoliu de actiuni, in scadere cu 2,83% fata de 31 decembrie 2022, cand pe acest sector de activitate inregistra o pondere de 47,04%.

SITUATIA CONSOLIDATA INTERIMARA A PROFITULUI SAU PIERDERII SI ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL

	30 lunie	30 lunie
In I ei	2023	2022
Venituri
Venituri brute din dividende	26.476.902	153.046.357
Venituri din dobanzi	2.211.698	1.175.304
Venituri din contractele cu clientii	135.788.552	218.130.979
Alte venituri operationale	2.330.402	3.450.715
(Pierdere)/Castig net din diferente de curs valutar	26.429	631.962
Castig net din reevaluarea activelor financiare la valoarea
justa prin contul de profit sau pierdere	361.730	830.214
Castig/(Pierdere) din reevaluarea investitiilor imobiliare		(51.307)
Cheltuieli
(Pierderi)/Reluarea pierderilor din deprecierea activelor
financiare		14.302
(Pierderi)/Reluarea pierderilor din deprecierea activelor
nefinanciare	98.280	196.122
(Constituiri)/Reluari ale provizioanelor pentru riscuri si
cheltuieli		346.389
Cheltuieli cu salariile, indemnizatiile si ale cheltuieli asimilate	(17.809.626)	(17.857.403)

In Lei	30 lunie 2023	30 lunie 2022
Cheltuieli cu materiile prime, materialele si marturile	(137.025.980)	(149.511.692)
Cheltuieli cu dobanzile	(4.580.289)	(2.107.992)
Alte cheltuieli operationale	(28.877.755)	(28.568.535)
Profit inainte de impozitare	(20.999.657)	179.725.415
Impozitul pe profit	2.339.692	(10.836.618)
Profit net al exercitiului financiar	(18.659.965)	168.888.797
Alte elemente ale rezultatului global
(Scaderi)/Cresteri ale rezervei din reevaluarea imobilizarilor
corporale, neta de impozit amanat
Alte elemente ale rezultatului global – elemente care nu vor
fi reclasificate in profit sau pierdere	126.894.298	(222.057.325)
	126.894.298	(222.057.325)
Total alte elemente ale rezultatului global
Total rezultat global aferent exercitiului financiar	108.234.333	(53.168.528)
Profit net aferent
Actionarilor Grupului	(16.787.456)	164.932.799
Intereselor care nu controleaza	(1.872.509)	3.955.998
Profit net total al exercitiului financiar	(18.659.965)	168.888.797
Rezultatul pe actiune de baza si diluat (profit net pe
actiune) aferent actionarilor Grupului		0,3302
Rezultatul pe actiune de baza si diluat (incluzand castigul
realizat din vanzarea activelor financiare FVTOCI), aferent
actionarilor Grupului	0,0035	0,3501
Total rezultat global aferent exercitiului financiar aferent	108.234.333	(53.168.528)
Actionarilor Grupului	109.437.655	(56.500.242)
Intereselor care nu controleaza	(1.203.322)	3.331.714

	30 lunie	31 decembrie
In Lei	2023	2022
Active
Numerar si conturi curente	5.024.114	9.315.636
Depozite plasate la banci	94.653.877	90.949.069
Active financiare evaluate la valoarea justa prin contul de
profit sau pierdere	5.822.905	4.475.075
Active financiare evaluate la valoarea justa prin alte
elemente ale rezultatului global	1.951.210.167	1.851.871.888
Creante comerciale si alti debitori diversi	29.880.860	18.716.135

	30 lunie	31 decembrie
In Lei	2023	2022
Stocuri	62.305.256	178.085.563
Investitii imobiliare	335.352.840	308.971.502
Imobilizari corporale	170.097.445	204.768.162
Imobilizari necorporale	191.806	216.651
Alte active	2.748.664	469.452
Creante privind impozitul pe profit curent		418.040
Total active	2.657.287.934	2.668.257.173
Datorii
Imprumuturi	42.858.536	160.737.859
Dividende de plata	50.259.070	51.083.704
Datorii privind impozitul pe profit curent		690.393
Datorii comerciale	7.363.414	11.670.375
Alte datorii	23.285.186	21.138.374
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli	3.758.234	3.108.189
Datorii privind impozitul pe profit amanat	125.377.228	114.762.592
Total datorii	252.901.668	363.191.486
Capitaluri proprii
Capital social	50.000.000	50.000.000
Rezerve legale si statutare	31.312.325	30.937.825
Rezultatul raportat	833.468.829	1.024.459.557
Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale, net de
impozitul amanat	140.687.779	125.720.104
Rezerve din reevaluarea activelor financiare la valoare justa
prin alte elemente ale rezultatului global, net de impozitul
amanat	477.784.650	369.357.208
Alte rezerve	876.367.748	693.070.737
Actiuni proprii	(66.139.706)	(63.364.962)
Alte elemente de capitaluri proprii
Total capitaluri proprii atribuibile actionarilor Societatii	2.343.481.625	2.230.180.469
Interese care nu controleaza	60.904.641	74.885.218
Total capitaluri proprii	2.404.386.266	2.305.065.687
Total datorii si capitaluri proprii	2.657.287.934	2.668.257.173

▪

▪

▪