SSIF BRK Financial Group SA

Related Party Transaction • Jul 29, 2014

www.ssitbroker.ro Cluj-Napoca, Calea Moților nr. 119 Tel: 0364 401709, Fax: 0364 401710, secretariat@ssifbroker.ro

Nr. 5224/29.07.2014

Către

Bursa de Valori București Autoritatea de Supraveghere Financiară Sectorul Instrumentelor și Investițiilor Financiare

Raport curent conform Regulamentului CNVM nr. 1/2006

Data raportului: 29.07.2014 Denumirea societății: Societatea de Servicii de Investiții Financiare Broker SA Sediul social: Cluj Napoca, str. Moților, nr. 119, județul Cluj Nr. tel: 0364/401.709, fax: 0364-401.710 Numărul și data înregistrării la ORC: J12/3038/1994 Cod fiscal: 6738423, Capital social: 84.670.466,75 lei Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: BVB, categoria I

În conformitate cu prevederile art. 113, lit. G, al. 3 din Regulamentul CNVM nr. 1/2006, vă transmitem atașat raportul realizat de către BDO AUDITORS&ACCOUNTANTS SRL, cu privire la contractele încheiate de societate în perioada 01.01.2014 – 30.06.2014 cu administratorii, angajații, acționarii care dețin controlul, precum și cu entitățile afiliate acestora.

Director general adjunct

Florica Zoicaș-lenciu

Dept. control intern Taeraku do Oana Tudor

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

Catre Consiliul de Administratie, S.S.I.F. BROKER S.A. Cluj-Napoca, România

Raport de constatari faptice

Am efectuat procedurile asupra carora am convenit cu dumneavoastra si care sunt enumerate mai jos ("Procedurile") cu privire la rapoartele curente al S.C. SSIF BROKER S.A. ("Societatea") catre Autoritatea de Supraveghere Financiara ("ASF") si Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") din 24 ianuarie 2014, 31 ianuarie 2014, 14 februarie 2014, 20 februarie 2014 respectiv 07 aprilie 2014 anexate ("Rapoartele") în legatura cu contractele încheiate de catre Societate în perioada 1 ianuarie – 30 iunie 2014 cu administratorii, angajatii, actionarii care detin controlul, precum si cu entitatile afiliate acestora, a caror valoare individuala reprezinta cel putin echivalentul în lei a 50.000 euro ("Contractele"), asa cum este prevazut în articolul nr. 225 al Legii nr. 297/2004. Responsabilitatea întocmirii Rapoartelor revine conducerii Societatii. Misiunea noastra a fost efectuata în conformitate cu Standardul International de Servicii Conexe, aplicabil misiunilor pe baza procedurilor convenite. Procedurile au fost efectuate exclusiv cu scopul de a va sprijini pe dumneavoastra în evaluarea validitatii informatiilor prezentate în Rapoarte si sunt rezumate dupa cum urmeaza:

• 1) Am obtinut Rapoartele semnate de catre conducerea Societatii.
• 2) Am obtinut copii ale Contractelor si am verificat ca acestea au fost aprobate de catre partile contractante si au fost incluse în Rapoartele respective.
• 3) Am verificat ca Rapoartele includ informatii despre partile care au încheiat contractul, data încheierii si natura contractului, descrierea obiectului acestuia, valoarea totala a contractului, precum si termenele si modalitatile de plata. De asemenea, am verificat ca aceste informatii prezentate în Rapoarte sunt în conformitate cu prevederile Contractelor la care acestea se refera.
• 4) Prin discutii cu conducerea Societatii, am obtinut o întelegere corespunzatoare asupra felului în care este stabilita relatia contractuala pentru contractele raportate.
• 5) Am discutat cu conducerea procedurile interne ale Societatii cu privire la încheierea contractelor cu administratorii, angajatii, actionarii care detin controlul, precum si cu entitatile afiliate acestora.

Procedurile noastre au fost aplicate doar cu privire la Rapoarte. Noi nu am efectuat alte proceduri suplimentare pentru a verifica daca Rapoartele includ toate contractele cu administratorii, angajatii, actionarii care detin controlul, precum si cu entitatile afiliate acestora, care trebuie raportate conform articolului nr. 225 al Legii nr. 297/2004 pentru perioada 1 ianuarie - 30 iunie 2014.

Va raportam constatarile noastre mai jos:

a) În ceea ce priveste punctul 1, am obtinut Rapoartele semnate de catre conducerea Societatii.

• b) În ceea ce priveste punctul 2, am constatat urmatoarele:
• 1. Societatea a incheiat si raportat urmatoarele contracte:
  2. Contracte cu Facos SA
  3. Act aditional nr 458/21.01.2014 la Contractul de finantare nr 3800/19.06.2013
  4. Act aditional nr 459/21.01.2014 la Contract de finantare nr 4618/30.07.2013
  5. Contract de imprumut 895/05.02.2014
  6. Contract de imprumut 1098/13.02.2014
  7. Contracte cu Napochim SA
  8. Contract de imprumut 591/27.01.2014
  9. Contract de imprumut 731/30.01.2014
  10. Contracte cu Cemacon SA
  11. Contract de finantare nr 1244/18.02.2014
• 1. Contractele mentionate la punctul de mai sus au fost semnate de catre partile contractante si au fost incluse in Rapoarte.
• c) În ceea ce priveste punctul 3, pentru contractele pe care l-am analizat, asa cum sunt definite in prezentul raport, am determinat daca acestea au fost autorizat corespunzator, am verificat identificarea partilor care au incheiat actele juridice, data incheierii si natura actelor, descrierea obiectului contractului, valoarea totala a actele juridice, garantiile constituite, termenele si modalitatile de plata.

Am constatat ca in cadrul raportului inregistrat cu nr 1135 din data de 14 februarie 2014, la punctele II si III, cu toate ca in preambulul prezentarii informatiilor se face referire la obiectul tranzactiei "contract de finantare a activitatii SC Facos SA", partea contractuala beneficiara a finantarii este prezentata eronat ca fiind societatea Napochim SA.

• d) În ceea ce priveste punctul 4, urmare a discutiei purtate cu conducerea Societatii întelegerea noastra este ca preturile convenite între parti au fost acceptate de comun acord pe baza tipului de produse/servicii si a altor termeni si conditii stipulate în comenzile încheiate de catre parti.
• e) În ceea ce priveste punctul 5, urmare a discutiei purtate cu conducerea Societatii, întelegerea noastra este ca Societatea urmeaza proceduri interne de contractare similare atât cu privire la relatiile contractuale cu administratorii, angajatii, actionarii care detin controlul, respectiv cu entitatile afiliate acestora, cât si cu privire la relatiile contractuale cu societati care nu sunt afiliate cu Societatea.

In concluzie, pe baza procedurilor efectuate de noi descrise in acest raport, cu privire la contractele pe care l-am analizat, asa cum este definit in prezentul raport, nu am gasit nimic care sa ne faca sa credem ca:

• a) Detaliile contractuale raportate catre ASF, nu sunt in conformitate cu contractele selectate, cu exceptia observatiilor prezentate la paragraful c). de mai sus .
• b) Contractele nu au fost autorizate corespunzator de partile contractante.

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

• c) Contratele nu contin prevederi privind termenii si conditiile care guverneaza relatiile contractuale intre partile afiliate, cum ar fi: partile care au incheiat contractul juridic, data incheierii si natura actului, descrierea obiectului acestuia, valoarea totala a actului juridic, creantele reciproce, garantiile constituite, termenele si modalitatile de plata.
• d) Preturile convenite intre parti nu au fost acceptate de comun acord pe baza tipului de produse/servicii si a altor termeni si conditii stipulate in contractele dintre parti.
• e) Termenele si conditiile tranzactiilor incluse in contractele raportate de catre Societate, efectuate de administratorii, personalul si actionarii sai semnificativi, precum si cu persoanele implicate cu acestia, nu au fost stabilite pe baza politicilor interne ale Societatii aplicabile acestor tipuri de tranzactii.

Datorita faptului ca procedurile de mai sus nu constituie un audit sau o revizuire efectuat(a) în conformitate cu Standardele Internationale de Audit sau cu Standardele Internationale privind Misiunile de Revizuire, noi nu exprimam nici o asigurare asupra Rapoartelor.

Daca am fi efectuat proceduri suplimentare, un audit sau o revizuire a situatiilor financiare ale Societatii în conformitate cu Standardele Internationale de Audit sau cu Standardele Internationale privind Misiunile de Revizuire, alte aspecte care ne-ar fi atras probabil atentia ar fi fost raportate catre dumneavoastra.

Raportul nostru are exclusiv scopul stabilit în primul paragraf al acestui raport, este întocmit pentru informarea dumneavoastra si nu trebuie sa fie folosit în oricare alt scop sau sa fie distribuit oricaror alte parti, cu exceptia ASF si BVB. Acest raport se refera numai la elementele specificate mai sus si nu se extinde asupra nici uneia dintre situatiile financiare ale societatii S.C. SSIF BROKER S.A. considerate în ansamblul lor.

BDO AUDITORS & ACCOUNTANTS S.R.L.

Inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania:

Cu nr. 1003/2010

Dan Apostol Auditor financiar

Inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania:

Cu nr. 1671/25.06.2006 Cluj-Napoca, Romania 21 Iulie 2014

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

www.ssitbroker.ro Cluj-Napoca, Calea Moților nr. 119 Tel: 0364 401709, Fax: 0364 401710, secretariat@ssifbroker.ro

SSIF BROKER SA INTRARE (IESIRE $55$ $Nr$ :

Catre

Bursa de Valori București

Autoritatea de Supraveghere Financiara

Sectorul Instrumentelor si Investițiilor Financiare

Raport curent conform Regulamentului CNVM nr. 1/2006

Data raportului: 24.01.2014 Denumirea societatii: Societatea de Servicii de Investiții Financiare Broker SA Sediul social: Cluj Napoca, str. Moților, nr. 119, județul Cluj Nr. tel: 0364/401.709, fax: 0364-401.710 Numarul si data înregistrării la ORC: J12/3038/1994 Cod fiscal: 6738423, Capital social: 84.670.466,75 lei Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB, categoria I

Evenimente importante de raportat:

In conformitate cu art. 225 din Legea nr. 297/2004, va aducem la cunostinta actele juridice incheiate de catre SSIF BROKER SA cu persoane implicate, a caror valoare cumulata reprezinta cel puțin echivalentul a 50.000 EUR.

Astfel, in data de 21.01.2014, SSIF BROKER SA, a prelungit prin acte aditionale, scadentele imprumuturilor acordate catre SC FACOS SA Scheia, prin contractele de imprumut nr. 3800/19.06.2013 (contract avand valoarea de 675.000 lei) si 4618/30.07.2013 (contract avand valoarea de 440.000 lei).

Actele aditionale inregistrate la SSIF BROKER SA sub nr. 458/21.01.2014 si 459/21.04.2014, de

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

www.ssifbroker.ro Cluj-Napoca, Calea Moților nr. 119 Tel: 0364 401709, Fax: 0364 401710, secretariat@ssifbroker.ro

Nr. 750/31.01.2014

Raport curent conform Regulamentului CNVM nr.1/2006

Data raportului: 31.01.2014 Denumirea emitentului: S.S.I.F. BROKER S.A. Sediul social: Cluj-Napoca, str. Moților, nr. 119, județul Cluj Tel/Fax: 0364.401.709/0364.401.710 Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comerțului: 6738423 Numarul de ordine in Registrul Comerțului: J12/3038/1994 Capital social subscris și varsat: 84.670.466,75 lei Piața reglementata pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori București - Categoria I

Evenimente importante de raportat:

In conformitate cu art. 225 din Legea nr. 297/2004, va aducem la cunostinta actele juridice incheiate de catre SSIF BROKER SA cu persoane implicate, a caror valoare cumulata reprezinta cel putin echivalentul a 50.000 EURO.

• In data de 27.01.2014, SSIF BROKER SA a incheiat un contract de finantare a $\mathbf{I}$ activitatii S.C. NAPOCHIM S.A., societate la care SSIF BROKER SA detine participații. Contractul inregistrat la SSIF BROKER SA sub nr.591/27.01.2014, are urmatoarele caracteristici:
• Partile care au incheiat actul juridic: SSIF BROKER SA și SC NAPOCHIM SA;
• Data incheierii: 27.01.2014; Natura actului: contract de finantare;
• Descrierea obiectului contractului: Imprumut in vederea bunei desfasurari a activitatii economice a imprumutatului.
• Valoarea totala a finatarii: 275.000 lei, la care se adauga dobanda de referinta a BNR, ce va fi platita la scadenta imprumutului.
• Crente reciproce: nu este cazul;
• Garanții constituite: bilet la ordin;
• Termen de restituire a imprumutului: 03.02.2014;
• Modalitatea de plata: restituire prin virament bancar;

Mihai Buliga

Drogodinto al Conciliului de Administratie

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

www.ssifbroker.ro Cluj-Napoca, Calea Moților nr. 119 Tel: 0364 401709, Fax: 0364 401710, secretariat@ssifbroker.ro

Nr. 1135/14.02.2014

Raport curent conform Regulamentului CNVM nr.1/2006

Data raportului: 14.02.2014 Denumirea emitentului: S.S.I.F. BROKER S.A. Sediul social: Cluj-Napoca, str. Moților, nr. 119, județul Cluj Tel/Fax: 0364.401.709/0364.401.710 Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comerțului: 6738423 Numarul de ordine in Registrul Comerțului: J12/3038/1994 Capital social subscris și varsat: 84.670.466,75 lei Piața reglementata pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori București - Categoria I

Evenimente importante de raportat:

In conformitate cu art. 225 din Legea nr. 297/2004, va aducem la cunostinta actele juridice incheiate de catre SSIF BROKER SA cu persoane implicate, a caror valoare cumulata reprezinta cel puțin echivalentul a 50.000 EURO.

• In data de 30.01.2014, SSIF BROKER SA a incheiat un contract de finantare a $\mathsf{I}$ . activitatii S.C. NAPOCHIM S.A., societate la care SSIF BROKER SA detine participații. Contractul inregistrat la SSIF BROKER SA sub nr.731/30.01.2014, are urmatoarele caracteristici:
• Partile care au incheiat actul juridic: SSIF BROKER SA și SC NAPOCHIM SA;
• Data incheierii: 30.01.2014; Natura actului: contract de finantare;
• Descrierea obiectului contractului: Imprumut in vederea bunei desfasurari a activitatii $\sim$ economice a imprumutatului.
• Valoarea totala a finatarii: 400.000 lei, la care se adauga dobanda de referinta a BNR, $\sim$ ce va fi platita la scadenta imprumutului.
• Crențe reciproce: nu este cazul:
• Garanții constituite: bilet la ordin;
• Termen de restituire a imprumutului: 30.04.2014;
• Modalitatea de plata: restituire prin virament bancar;

SC NAPOCHIM SA a achitat catre SSIF BROKER SA, dobanzile aferente imprumuturilor anterioare

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

SIFBROK

www.ssifbroker.ro Cluj-Napoca, Calea Moților nr. 119 Tel: 0364 401709, Fax: 0364 401710, secretariat@ssifbroker.ro

• $\mathbf{H}$ . In data de 05.02.2014, SSIF BROKER SA a incheiat un contract de finantare a activitatii S.C. FACOS S.A., societate la care SSIF BROKER SA detine participații. Contractul inregistrat la SSIF BROKER SA sub nr.895/05.02.2014, are urmatoarele caracteristici:
• Partile care au incheiat actul juridic: SSIF BROKER SA și SC NAPOCHIM SA; $\sim$
• Data incheierii: 05.02.2014; Natura actului: contract de finantare;
• Descrierea obiectului contractului: Imprumut in vederea bunei desfasurari a activitatii economice a imprumutatului.
• Valoarea totala a finatarii: 200.000 lei, la care se adauga dobanda de referinta a BNR, ce va fi platita la scadenta imprumutului.
• Crențe reciproce: nu este cazul;
• Garanții constituite: bilet la ordin; ÷
• Termen de restituire a imprumutului: 22.12.2014;
• Modalitatea de plata: restituire prin virament bancar;
• In data de 13.02.2014, SSIF BROKER SA a incheiat un contract de finantare a $III.$ activitatii S.C. FACOS S.A., societate la care SSIF BROKER SA detine participații. Contractul inregistrat la SSIF BROKER SA sub nr.1098/13.02.2014, are urmatoarele caracteristici:
• Partile care au incheiat actul juridic: SSIF BROKER SA și SC NAPOCHIM SA;
• Data incheierii: 13.02.2014; Natura actului: contract de finantare;
• Descrierea obiectului contractului: Imprumut in vederea bunei desfasurari a activitatii economice a imprumutatului.
• Valoarea totala a finatarii: 270.000 lei, la care se adauga dobanda de referinta a BNR, ce va fi platita la scadenta imprumutului.
• Crențe reciproce: nu este cazul;
• Garanții constituite: bilet la ordin;
• Termen de restituire a imprumutului: 22.12.2014;
• Modalitatea de plata: restituire prin virament bancar;

Mihai Buliga Președinte al Consiliului de Administrație

BROKER Capital Social: 84:670.466,75 lel
RO14BTRL06601202R1814004_BT_sgoursala Zorilor, Cluj-Napoca
ANSPDCP nr. înreg. 11847-2009: Decizia CNVM|3097/10.09.2003 Nr. Înreg. la ORC J12/3038/1994 CUI 6738423

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

www.ssifbroker.ro Cluj-Napoca, Calea Moților nr. 119 Tel: 0364 401709, Fax: 0364 401710, secretariat@ssifbroker.ro

Nr. 1294/20.02.2014

Raport curent conform Regulamentului CNVM nr.1/2006

Data raportului: 20.02.2014 Denumirea emitentului: S.S.I.F. BROKER S.A. Sediul social: Cluj-Napoca, str. Moților, nr. 119, județul Cluj Tel/Fax: 0364.401.709/0364.401.710 Cod unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comerțului: 6738423 Numărul de ordine în Registrul Comerțului: J12/3038/1994 Capital social subscris și vărsat: 84.670.466,75 lei Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori București - Categoria I

Evenimente importante de raportat:

In conformitate cu art. 225 din Legea nr. 297/2004, va aducem la cunostinta actele juridice incheiate de catre SSIF BROKER SA cu persoane implicate, a caror valoare cumulata reprezinta cel puțin echivalentul a 50.000 EUR.

Astfel, in data de 18.02.2014, SSIF BROKER SA, impreuna cu CASA DE INSOLVENTA TRANSILVANIA SPRL, SC CONSULTANTA ANDREI&ANDREI SRL si KJK SICAV FUND II, au incheiat un contract de imprumut cu SC CEMACON SA, in suma totala de 500.000 Euro.

Acest imprumut a fost acordat pro-rata, in functie de participatiile in actiuni detinute in cadrul SC CEMACON SA.

Contractul inregistrat la SSIF BROKER SA sub nr.1244/18.02.2014, are urmatoarele caracteristici:

• Partile care au incheiat actul juridic: SSIF BROKER SA, CASA DE INSOLVENTA TRANSILVANIA SPRL, SC CONSULTANTA ANDREI&ANDREI SRL, KJK SICAV FUND II și SC CEMACON SA;
• Data incheierii: 18.02.2014;

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117

Cluj City Center Str. Dorobantilor nr 14-16 Cluj Napoca Romania 400117