Nr.Reg.Com. J05/173/1991 C.I.F. RO 54620 Capital Social 17.766.860,00 lei Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069 e-mail: [email protected]

RAPORT TRIMESTRIAL CONFORM REGULAMENTULUI ASF nr.5 / 2018

Raportul trimestrial conform: Regulamentului ASF nr.5/2018 Data Raportului: 15.05.2019 Denumirea societăţii: UAMT SA ORADEA Sediul social: ORADEA, Str. Uzinelor Nr.8, jud. Bihor Numărul de telefon/fax: 0259 451026; 0359 401677 Codul unic de înregistrare la O.R.C.: J05/173/1991 Capital social subscris şi vărsat: 17.766.859,95 lei Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare: Bursa de Valori Bucureşti

Acest Raport trimestrial cuprinde:

1) Situaţiile financiare la data de 31.03.2019, întocmite conform Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS).
- Situaţia poziţiei financiare la 31.03.2019
- Situaţia rezultatului global la 31.03.2019
2) Notele explicative la Situaţiile financiare încheiate la 31.03.2019
3) Indicatorii economico-financiari menţionaţi în Regulamentul nr.5/2018
4) Comunicatul privind disponibilitatea Raportului trimestrial

*Menţionăm că situaţiile financiare pe trim. I 2019 nu au fost auditate.

Presedintele Consiliului de Administratie Doina Olimpia Stanciu

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 C.I.F. RO 54620 Capital Social 17.766.860 lei Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069 e-mail: [email protected]

SITUAŢIA POZIŢIEI FINANCIARE La: 31.03.2019

	3/31/2019	12/31/2018
Active
Active necurente
Imobilizări corporale	72,139,762	73,607,775
Alte imobilizări necorporal	3,565,884	3,591,414
Investiţii imobiliare	7,389	1,180,654
Alte active (biologice, financiare, etc)	4,500,000	4,500,000
Total active necurente	80,213,035	82,879,843
Active curente
Stocuri	26,248,660	33,057,456
Creanţe comerciale	55,605,452	46,745,708
Cheltuieli in avans	0	0
Alte creanţe din care:	5,011,131	3,359,158
Creante privind impozitul pe profit curent	184,680	420,141
Numerar şi echivalent în numerar	9,258,088	9,720,198
Total active curente	96,123,331	92,882,520
Venituri în avans (subvenţii)	3,381,832	3,670,212
Total active	172,954,534	172,092,151

Capitaluri proprii şi datorii
Capitaluri proprii
Capital social	17,766,860	17,766,860
Rezerve	39,168,662	39,168,662
Rezultat reportat	8,262,084	6,037,477
Rezultatul exerciţiului	1,116,301	1,977,555
Alte rezerve şi acţiuni proprii	35,387,687	35,634,739
Total capitaluri proprii	101,701,594	100,585,293
Datorii necurente
Împrumuturi primite pe termen lung	18,145,094	19,404,405
Alte datorii pe termen lung	0	0
Datorii de impozit amanat	0	0
Alte datorii necurente	0	0
Total datorii necurente	18,145,094	19,404,405
Datorii curente
Datorii comerciale	24,920,956	24,688,545
Împrumuturi pe termen scurt	24,982,895	24,982,895
Provizioane pe termen scurt	0	0
Taxe curente	2,499,248	1,574,997
Alte datorii curente	704,747	856,016
Total datorii curente	53,107,846	52,102,453
Total datorii	71,252,940	71,506,858
Total pasive	172,954,534	172,092,151

Director general Şef Depart.Financiar Contabil Stanciu Ioan Bonta Mircea

SITUAŢIA PROFITULUI SAU A PIERDERII ŞI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL La: 31.03.2019

	3/31/2019	3/31/2018
Venituri din producţia vândută	46,188,362	46,712,050
Venituri din vânzarea mărfurilor	1,640,551	2,042,423
Alte venituri, inclusiv variaţia stocurilor	1,650,317	-634,182
	49,479,230	48,120,291
Consumuri de materii prime şi materiale	34,376,549	32,782,678
Costul mărfurilor vândute	1,212,401	1,931,543
Cheltuieli de personal	7,347,141	6,963,535
Cheltuieli privind amortizările	2,158,152	2,146,852
Alte cheltuieli	2,853,117	1,328,093
	47,947,360	45,152,701
Rezultatul operaţional	1,531,870	2,967,590

Venituri financiare	94,850	78,753
Cheltuieli financiare	274,959	185,581
Profit înainte de impozitare	1,351,761	2,860,762
Impozit pe profit	235,460	525,892
Cheltuială cu impozitul pe profit amânat	0	0
Venituri din impozitul pe profit amânat	0	0

Profit net aferent perioadei şi rezultat
global total aferent perioadei	1,116,301	2,334,870

Rezultatul pe acţiune
Rezultatul pe acţiune de bază (lei/acţiune)	0.028	0.059

Director general	Şef Depart.Financiar Contabil
Stanciu Ioan	Bonta Mircea

Note explicative la situatiile financiare incheiate la 31.03.2019

Entitatea care raporteaza

SC UAMT SA are sediul social în Oradea, str.Uzinelor nr.8, nr.de înregistrare la Registrul comerţului J/05/173/1991. Este o societate comerciala pe acţiuni şi funcţionează în România în conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990 privind societăţile comerciale.

Obiectul de activitate de bază al societăţii este fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule – cod CAEN 2932.

Actiunile societăţii sunt înscrise la Cota Bursei de Valori Bucureşti, categoria II, cu indicativul UAM.

La data de prezentei, societatea este deţinută de următorii acţionari:

	Acţionari	Număr acţiuni	Valoare (lei)	Procente
	TOTAL la 31.03.2019	39,481,911	17,766,860	100%
1	Stanciu Ioan	25,823,588	11,620,615	65.41%
2	Persoane fizice	8,922,459	4,015,107	22.60%
3	Persoane juridice	4,735,864	2,131,139	12.00%

Evidenţa acţiunilor şi acţionarilor este ţinută în condiţiile legii de către S.C. Depozitarul central S.A. Bucureşti.

Prezentarea situaţiilor financiare

Situaţiile financiare individuale sunt prezentate în conformitate ce cerinţele Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS).

Moneda funcţională şi de prezentare

Moneda funcţională aleasă este leul. Situaţiile financiare sunt prezentate în lei.

Politici contabile semnificative

Societatea organizează şi conduce contabilitatea financiară, potrivit Legii contabilităţii nr. 82/1991 republicată, cu modificările şi completările ulterioare şi ale I.F.R.S.

Contabilitatea financiară asigură înregistrarea cronologică şi sistematică, prelucrarea, publicarea şi păstrarea informaţiilor cu privire la poziţia financiară, performanţa financiară şi alte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.

Tranzacţiile în moneda străină

Operaţiunile în moneda străină sunt înregistrate în lei la cursul de schimb valutar la data decontării tranzacţiilor. La finele fiecărei perioadei, datoriile în valută se evaluează la cursul de schimb al pieţei valutare, comunicat de Banca Naţională a României din ultima zi bancară a perioadei în cauză.

Instrumentele financiare

Societatea deţine ca active financiare nederivate: creanţe comerciale, şi numerar şi echivalente de numerar.

Imobilizări corporale

Imobilizările corporale sunt active care:

sunt deţinute de o societate pentru a fi utilizate în producţia de bunuri sau prestarea de servicii, pentru a fi închiriate terţilor sau pentru a fi folosite în scopuri administrative; şi
sunt utilizate pe parcursul unei perioade mai mari de un an.

Costul de producţie al imobilizărilor cuprinde cheltuielile directe aferente producţiei cum sunt materiale directe, energie consumată în scopuri tehnologice, costurile reprezentând salariile angajaţilor, contribuţiile legale şi alte cheltuieli legate de acestea, care rezultă direct din construcţia imobilizării corporale, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile iniţiale de livrare şi manipulare, costurile de instalare şi asamblare, costurile de testare a funcţionării corecte a activului, onorarii profesionale şi comisioane achitate în legătură cu activul, costul proiectării produselor şi obţinerea autorizaţiilor necesare;

Cheltuielile ulterioare aferente unei imobilizări corporale se recunosc:

ca şi cheltuieli în perioada în care au fost efectuate dacă acestea sunt considerate reparaţii sau scopul acestor cheltuieli este acela de a asigura utilizarea continuă a imobilizării cu menţinerea parametrilor tehnici iniţiali; sau
ca o componentă a activului, sub forma cheltuielilor ulterioare, dacă se îndeplinesc condiţiile pentru a fi considerate investiţii asupra mijloacelor fixe.

Amortizarea imobilizărilor corporale se calculează începând cu punerea în funcţiune şi până la recuperarea integrală a valorii lor de intrare.

Societatea calculează şi înregistrează în contabilitate amortizarea imobilizărilor corporale concesionate, închiriate sau date în locaţie de gestiune.

Terenurile nu se amortizează.

Imobilizări necorporale

În cadrul imobilizărilor necorporale se cuprind:

cheltuielile de constituire;
cheltuielile de dezvoltare;
concesiunile, brevetele, licenţele, mărcile comerciale, drepturile şi activele similare, cu excepţia celor create intern de societate;
fondul comercial;
alte imobilizări necorporale;
avansuri acordate pentru imobilizări necorporale;
imobilizările necorporale în curs de execuţie.

Amortizarea imobilizărilor necorporale se aloca pe o bază sistematică de-a lungul celei mai bune estimări a duratei sale de viaţă.

Metoda de amortizare a imobilizărilor necorporale este metoda liniară.

Elementele de natura stocurilor

Înregistrarea în contabilitate a intrării stocurilor se efectuează la data transferului riscurilor şi beneficiilor.

Reducerile comerciale acordate de furnizor şi înscrise pe factura de achiziţie diminuează costul de achiziţie al bunurilor.

În determinarea costului de producţie se utilizează metoda costului standard, ţinând seama de nivelurile normale ale materialelor şi consumabilelor, manoperei, eficienţei şi capacităţii de producţie.

Nivelurile considerate normale ale consumului de materiale se revizuiesc la un interval de 12 luni.

Venituri

Veniturile reprezintă creşteri de avantaje economice, intervenite în cursul exerciţiului, care au generat o majorare a capitalurilor proprii sub alte forme decât cele care exprimă aporturi noi ale proprietarilor întreprinderii.

Veniturile se recunosc pe baza contabilităţii de angajamente.

Cheltuieli

Cheltuielile societăţii reprezintă sumele plătite sau de plătit.

Contabilitatea cheltuielilor se ţine pe feluri de cheltuieli, astfel:

Conturile sintetice de cheltuieli care cuprind mai multe elemente cu regim de deductibilitate fiscală diferită se dezvoltă în analitice, astfel încât fiecare analitic să reflecte continutul specific.

Datoriile societăţii

Datoriile societăţii se evidenţiază în contabilitate pe seama conturilor de terţi. Contabilitatea furnizorilor şi a celorlalte datorii se ţine pe categorii, precum şi pe fiecare persoană fizică sau juridică.

Drepturile de personal se înregistrează în contabilitate cu reţinerea contribuţiilor Impozitul pe profit de plată trebuie recunoscut ca datorie în limita sumei neplătite. Evaluarea datoriilor exprimate în valută şi a celor cu decontare în lei în funcţie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Naţională a României,

valabil la data încheierii exerciţiului financiar.

Reducerile comerciale şi financiare

Reducerile comerciale acordate de furnizor şi înscrise pe factura de achiziţie ajustează în sensul reducerii costul de achiziţie al bunurilor.

Reducerile comerciale acordate clienţilor ajustează în sensul reducerii suma veniturilor aferente tranzacţiei.

Activele şi datoriile contingente

Activele şi datoriile contingente se prezintă în notele explicative în cazul în care este probabilă apariţia unor intrări de beneficii economice.

Evenimentele ulterioare întocmirii situaţiilor financiare

Evenimentele ulterioare datei bilanţului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile care au loc între data bilanţului şi data la care situaţiile financiare anuale sunt autorizate pentru publicare. Acestea se prezintă în note atunci când sunt considerate semnificative.

Prezentarea situaţiei economico – financiare pe baza elementelor de bilanţ

	3/31/2019	12/31/2018
Active
Active necurente
Imobilizări corporale	72,139,762	73,607,775
Alte imobilizări necorporal	3,565,884	3,591,414
Investiţii imobiliare	7,389	1,180,654
Alte active (biologice, financiare, etc)	4,500,000	4,500,000
Total active necurente	80,213,035	82,879,843
Active curente
Stocuri	26,248,660	33,057,456
Creanţe comerciale	55,605,452	46,745,708
Cheltuieli in avans	0	0
Alte creanţe din care:	5,011,131	3,359,158
Creante privind impozitul pe profit curent	184,680	420,141
Numerar şi echivalent în numerar	9,258,088	9,720,198
Total active curente	96,123,331	92,882,520
Venituri în avans (subvenţii)	3,381,832	3,670,212
Total active	172,954,534	172,092,151
Capitaluri proprii şi datorii
Capitaluri proprii
Capital social	17,766,860	17,766,860
Rezerve	39,168,662	39,168,662
Rezultat reportat	8,262,084	6,037,477
Rezultatul exerciţiului	1,116,301	1,977,555

Alte rezerve şi acţiuni proprii	35,387,687	35,634,739
Total capitaluri proprii	101,701,594	100,585,293
Datorii necurente
Împrumuturi primite pe termen lung	18,145,094	19,404,405
Alte datorii pe termen lung	0	0
Datorii de impozit amanat	0	0
Alte datorii necurente	0	0
Total datorii necurente	18,145,094	19,404,405
Datorii curente
Datorii comerciale	24,920,956	24,688,545
Împrumuturi pe termen scurt	24,982,895	24,982,895
Provizioane pe termen scurt	0	0
Taxe curente	2,499,248	1,574,997
Alte datorii curente	704,747	856,016
Total datorii curente	53,107,846	52,102,453
Total datorii	71,252,940	71,506,858
Total pasive	172,954,534	172,092,151

Prezentarea situaţiei financiar – contabile pe baza contului de profit şi pierdere

	3/31/2019	3/31/2018
Venituri din producţia vândută	46,188,362	46,712,050
Venituri din vânzarea mărfurilor	1,640,551	2,042,423
Alte venituri, inclusiv variaţia stocurilor	1,650,317	-634,182
	49,479,230	48,120,291
Consumuri de materii prime şi materiale	34,376,549	32,782,678
Costul mărfurilor vândute	1,212,401	1,931,543
Cheltuieli de personal	7,347,141	6,963,535
Cheltuieli privind amortizările	2,158,152	2,146,852
Alte cheltuieli	2,853,117	1,328,093
	47,947,360	45,152,701
Rezultatul operaţional	1,531,870	2,967,590
Venituri financiare	94,850	78,753
Cheltuieli financiare	274,959	185,581
Profit înainte de impozitare	1,351,761	2,860,762

Impozit pe profit	235,460	525,892
Cheltuială cu impozitul pe profit amânat Venituri din impozitul pe profit amânat	0 0	0 0

Profit net aferent perioadei şi rezultat
global total aferent perioadei	1,116,301	2,334,870
Rezultatul pe acţiune
Rezultatul pe acţiune de bază (lei/acţiune)	0.028	0.059

Indicatorii economico – financiari

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Rezultat
1. Indicatorul lichidităţii curente	Active curente	1.81
	/Datorii curente
2. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat
	/Capital propriu x 100	17.84
3. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat	15.14
	/Capital angajat x100
4. Viteza de rotaţie a debitelor – clienți	Sold mediu clienţi	95
	/Cifra de afaceri x 90	(nr. de zile)
5. Viteza de rotație a activelor	Cifra de afaceri	0.60
imobilizate	/ Active imobilizate	(nr. de ori)

Evenimente sau factori de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta activitatea societăţii

Mediul de afaceri specific este afectat de fluctuațiile pieței de profil. Produsele industriei de automobile au un grad înalt de tehnicitate și complexitate, fapt ce se reflectă în prețul ridicat al acestora, iar decizia de achiziție a acestui tip de produs scump este influențată de politicile de favorizare/descurajare a consumului.

Toate acestea nu afectează capacitatea societății de a accesa noi împrumuturi și de a refinanța cele deja obținute, în termenele și condițiile aferente tranzacțiilor anterioare sau mai favorabile.

Cu toate acestea, debitorii societăţii pot fi afectaţi de nivelul scăzut de lichiditate disponibil, care ar putea afecta capacitatea acestora de a rambursa datoriile scadente, ceea ce va avea un impact asupra capacităţii de previzionare a fluxurilor de numerar.

Societatea nu poate previziona toate evenimentele care ar avea un impact asupra sectorului de profil sau financiar şi nici efectele ce ar interveni asupra situaţiilor financiare. Societatea nu poate estima efectele asupra situaţiilor financiare a fluctuatiilor viitoare ale pieței de profil, a scăderilor viitoare a lichidităţilor pe piaţa financiară, a devalorizării activelor financiare, ori contracţia pieţei creditului, ori creşterea volatilităţii monedei.

Cu toate acestea, societatea consideră că, în condiţiile specifice ale pieţei pe care acţionează, caracterizată printr-o specializare puternică a participanţilor şi un număr scăzut al acestora, evaluarea şi gestionarea riscului poate fi realizata prin monitorizarea zilnică a fluxurilor de intrare şi ieşire a numerarului şi prin realizarea de prognoze pe termen scurt privind lichiditatea netă.

Societatea nu face obiectul unor cerinţe de capital impuse din exterior.

Director General, Şef Depart. Financiar-Contabil, Ioan Stanciu Mircea BONTA

INDICATORI la 31.03.2019

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Rezultat
1. Indicatorul lichidităţii curente	Active curente/Datorii curente	1,81
2. Indicatorul gradului de îndatorare (calculat ca medie)	Capital împrumutat/Capital propriu x 100	17,84
2. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat/Capital angajat x 100	15,14
3. Viteza de rotaţie a debitelor - clienţi	Sold mediu clienţi/Cifra de afaceri x 90	95
4. Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	Cifră de afaceri/Active imobilizate	0,60

Stanciu Ioan Bonta Mircea

Director general Şef Depart.Financiar Contabil

AI Terminal

UAMT S.A.

2357_mda_2019-05-15_7b3e8035-a0f7-4a31-a1b5-0e4b23e93f7d.pdf