SEDIUL_CENTRAL CAMPINA, STR. SCHELELOR, NR. 32, PRAHOVA, COD POSTAL 105600_SOCIETATE COTATA LA BURSA DE VALORI BUCURESTI
TEL (40-244) – 33.68.61 FAX (40-244) – 33.68.51 EMAIL: [email protected] INTERNET: http://www.energo.ro_

SOCIETATE IN INSOLVENTA

RAPORT TRIMESTRIAL

Conform prevederilor art.227 alin.1 din Legea 297 / 2004

pentru trimestrul I 2015

A. Prezentarea generală a societății

SC Compania Energopetrol S.A. este societate pe actiuni cu capital integral privat roman care funcționează în conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1990 privind societățile comerciale, republicată cu modificările și completările ulterioare.

Societatea este înregistrată la ORC sub nr. J/29/3/1991, avand cod unic de inregistrare RO 1323700, cu sediul social in localitatea Campina str. Schelelor nr. 32 si detine un capital social subscris, varsat in valoare de 5.061.637 lei ,reprezentand 2.024.655 actiuni cu o valoare nominala de 2,50 lei/actiune. Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: BVBcategoria II simbol ENP. De la data deschiderii procedurii de insolventa, valorile mobiliare au fost suspendate de la tranzactionare.

Conducerea societatii a fost asigurata in trimestrul I 2015 conform prevederilor Legii 85/2006 republicata, de Administratorul special desemnat, sub supravegherea Administratorului Judiciar si de conducerea executiva.

In trimestrul I 2015 structura actionariatului nu s-a modificat, prezentandu-se astfel:

	Sold la 31 martie 2015	$\%$
ASOCIATIA SALARIATILOR	2470595	48.79
	400640	7.92
SIF MUNTENIA
ALTII ACTIONARI	2190402	43.29
TOTAL	5061637	100.00

Conducerea societatii a fost asigurata si supravegheata in trimestrul I 2015 de:

Administrator judiciar al societatii ANDREI IOAN IPURL, conform certificatului emis de Tribunalul Prahova in 24.07.2015, dosarul 5081/105/2013 privind deschiderea procedurii de insolventa.

Prin Hotararea Adunarii Generale a Actionarilor SC Compania Energopetrol SA nr 2/03.09.2013, s-a numit in functia de administrator special DI Celescu Mircea si conform Hotararii AGEA 08.12.2014 inregistrata la ORC Prahova conform certificatului de mentiuni 8559/13.02.2015 s-a numit in functia de administraror special Domnul Busuioc Dan-Nicolae.

Conducerea executiva a societatii a fost asigurata in trimestrul I 2015 de:

Dl Celescu Mircea – director general; Dl Plesa Constantin – director economic; Dna Marin Elenadirector coordonator

Obiectul principal de activitate al societatii este de realizarea de lucrari de instalatii electrice cod CAEN 4321.

Compania Energopetrol este specializata in executarea de lucrari de constructii montaj si servicii in domeniile:

Y instalatii de transport si distibutie energie electrica, in retele aeriene si subterane, cu tensiuni pana la 400 kV inclusiv;

Y actionari si instalatii de forta, iluminat si automatizari (electropneumatice, electrohidraulice si electrice), in medii normale si clasificate;

Meterminarea calitatii izolatiei anticorozive si depistarea defectelor acesteia prin masuratori specifice in cadrul constructiilor ingropate sau montate pe sol;

Y instalatii de protectie catodica a constructiilor metalice terane sau subterane;

Y instalatii de protectie impotriva descarcarilor atmosferice;

Y instalatii de telecomanda si telecomunicatii in canal fizic sau hertzian;

⊻ sisteme automate de control si achizitie de date (SCADA);

Y lucrari de service, revizii, modernizari si retehnologizari pentru instalatii din domeniile de activitate:

Yverificari, incercari si masuratori profilactice in instalatii electroenergetice, de automatizari si protectie catodica;

Y proiectare, expertize tehnice, puneri in functiune, pentru obiective din domeniul de activitate.

In ultimii ani, pe langa domeniile de activitate traditionale firma s-a adaptat cerintelor unei economii concurentiale investiind in tehnica moderna si abordand noi domenii de activitate.

Activitatea societatii se desfasoara prin sucursalele din teritoriu:

Sucursala Liliesti $\overline{a}$
Sucursala Moinesti
Sucursala Craiova $\mathbf{r}$
$\equiv$ Sucursala Timisoara

A.1. Evolutia societatii COMPANIA ENERGOPETROL SA din punct de vedere al reorganizarii judiciare

Datorita dificultatilor financiare cu care societatea se confrunta , prin incheierea Tribunalului Prahova-Sectia Comerciala si de Contencios Administrativ II, din data $\rm{de}$ 24.07.2013, pronuntata in dosarul de insolventa nr. 5081/105/2013 s-a dispus deschiderea procedurii de insolventa la cererea debitoarei SC Compania Energopetrol SA, administrator judiciar fiind Andrei Ioan IPURL.

Prin Hotararea Adunarii Generale a Actionarilor SC Compania Energopetrol SA $nr$ 2/03.09.2013, s-a numit in functia de administrator special Dl Celescu Mircea.

Prin raportul intocmit de dl administrator judiciar Andrei Ioan IPURL in data de 09.10.2013 asupra cauzelor și imprejurărilor care au condus la apariția stării de insolvența a debitoarei SC COMPANIA ENERGOPETROL S.A. s-a considerat ca societatea Compania Energopetrol S.A. are sanse reale de reorganizare, motiv pentru care s-a propus continuarea perioadei de observatie în scopul depunerii de către debitoare prin administratorul special a planului de reorganizare, astfel cum aceasta și-a exprimat intenția în termen procedural.

Prin Hotararea Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor SC Compania Energopetrol SA din 08.12.2014 s-a aprobat demisia domnului Celescu Mircea din functia de administrator special al societatii si numirea domnului Busuioc Dan-Nicolae in functia de administrator special.

In perioada ianuarie 2015- martie 2015 societatea a intocmit si transmis dl administrator judiciar Andrei Ioan IPURL rapoarte de activitate cuprinzand:

Situatia economica a societatii debitoare;
Vanzarile efectuate;
1. Structura organizatorica;
1. Activitatea curenta desfasurata de societate in luna respectiva:
1. Situatia litigiilor si clientilor neincasati, precum si demersurile intreprinse in acest sens, de la luna la luna;
1. Situatia datoriilor curente;
1. Cash flow aferent fiecarei luni

A. Evolutia activității societății in trimestrul I 2015

Situatiile financiare ale Societatii au fost intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana ("IFRS") in vigoare la data de raportare anuala a Societatii, respectiv 31.03.2015.

In conformitate cu prevederile OMFP 881/2012 privind aplicarea de către societățile comerciale ale căror valori sunt admise la tranzacționare pe o piata reglementata a Standardelor Internationale de Raportare Financiara si a Ordinului ministrului finantelor publice nr.1286/2012 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de raportare financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata mobiliara, societatile comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata au obligatia, incepand cu exercitiul financiar al anului 2012, sa aplice Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS) la intocmirea situatiilor financiare

Situatiile financiare contin situatia pozitiei financiare, Situatia profitului sau pierderii si a altor elemente ale rezultatului global, situatia modificarilor capitalurilor proprii, situatia fluxurilor de trezorerie si notele explicative.

Situatiile financiare s-au intocmit si raportat in moneda nationala RON. Pentru evaluarea elementelor patrimoniale tranzactionate in valuta, evaluarea la 31.03.2015 s-a efectuat la cursurile de referinta comunicate de Banca Nationala a Romaniei:

1 EURO = $4,4098$ lei $1 \text{ USD} = 4,1115 \text{ lei}$

Poziția financiară a societății se prezinta astfel: B1.

		−⊥∠∪⊥⊤
	01.01.2015	31.03.2015
TOTAL ACTIV din care	14.500.519	13.454.007
- active imobilizate	7.318.549	7.137.389
- active circulante	7.099.666	6.142.534
- cheltuieli in avans	82.304	174.084
TOTAL PASIV din care:	14.500.519	13.454.007
-datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an	11.864.318	11.200.394
-datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an	659.103	657.714
-provizioane pentru riscuri si cheltuieli	447.021	447.021
- venituri in avans	$\boldsymbol{0}$	$\mathbf{0}$
-capitaluri proprii	1.530.077	1.148.878

$T_{\alpha i}$

Activul patrimonial la 31.03.2015 (13.454.007lei) este in scadere fata de cel la 01.01.2015 $(14.500.\overline{5}19 \text{ lei})$ si corespunde cu pasivul patrimonial $(13.454.007 \text{ lei}).$

I) Elementele de Activ au inregistrat fata de 31.12.2014 o scadere de 2,47%. Activele societatii se compun din :

Active imobilizate $1)$

Scaderile de valoare neta a imobilizarilor corporale in trimestrul I 2015 fata de anul 2014 se datoreaza amortizarii inregistrata pe costuri, si incheierii contractului de vanzare cumparare privind terenului intravilan in suprafata de 1,809 mp situat in mun. Campulung, str. Grigore Alexandrescu, jud Arges, la pretul de 31,404.24 euro cu TVA inclus.

In categoria alte active financiare sunt inregistrate garantiile de buna executie acordate clientilor conform contractelor incheiate. Ele sunt evaluate la cost si sunt testate anual pentru depreciere.

Active circulante $(2)$

La 31.03.2015 comparativ cu anul precedent, activele circulante sunt cu 13,48% mai mici.

Principalele modificari ale postului bilantier "Active circulante"au fost urmatoarele:

a) cresterea stocurilor totale cu cca 10,52%, ca urmare a cresterii cifrei de afaceri.

b) diminuarea soldului creantelor cu 8,37%;

c) scaderea disponibilului cu 72,03 % datorita achitarii datoriilor aferente contractelor in derulare si a unei parti din datoriile curente

II) Elementele de Pasiv sunt prezentate, dupa cum urmeaza:

a) In trimestrul I 2015, SC Compania Energopetrol SA nu a constituit alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli, in afara celor deja existente in valoare totala de 447.021 lei.

b) La 31.03.2015 datoriile totale ale societatii au scazut fata de 31.12.2014 cu 5,31%.

Din total datorii de 11.858.108 lei, 11.200.394 lei au termen de exigibilitate sub 1 an iar 657.714 lei au termen de exigibilitate mai mare de un an.

Datoriile pe termen lung reprezinta impozite amanate aferente rezervei din reevaluare aferenta reevaluarilor efectuate dupa 31.12.2003, care vor fi platite in momentul iesirii activelor corporale reevaluate, ca urmare a vanzarii si casarii.

c) capitalul propriu s-a diminuat cu 24.91%, scadere datorata rezultatelor negative ale perioadei.

B2. SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL

Lei-

	31.03.2014	31.03.2015
Venituri din vanzari	371.332	1.057.447
Venituri totale	393.170	1.181.231
Cheltuieli totale	1.170.178	1.563.819
Rezultat brut	$-778.008$	$-382.588$
Rezultat net	$-778.008$	$-382.588$

Veniturile totale realizate in primul trimestru al anului 2015 au fost cu 200,44 % mai mari, fata de veniturile realizate in primul trimestru al anului 2014, crestere datorata executarii contractelor in derulare.

Cele mai importante venituri în trimestrul I 2015 au fost cele provenite din lucrarile electroenergetice.

Analizand datele, veniturile din productia vanduta la data de 31.03.2015 este de 1.057.447 lei cu 184,77 % mai mare fata 31.03.2014 cand valoarea acestora a fost de 371.332 lei.

Cheltuielile totale aferente trimestrului I 2015 au fost cu 33,64% mai mari fata de nivelul celor inregistrate in trimestrul I 2014, aceasta datorandu-se cresterii cifrei de afaceri.

Cheltuielile de exploatare la SC COMPANIA ENERGOPETROL SA au ponderea cea mai mare in totalul cheltuielilor si sunt reprezentate de totalitatea resurselor consumate pentru realizarea activitatii societatii.

La data de 31.03.2015 cheltuielile de exploatare sunt de 1.562.504 lei, media lunara fiind de 130.207 lei fata de 93.769 lei/luna in anul 2014, cresterea fiind de 38.86%.

In perioada analizata se constata o scadere a cheltuielilor cu materiile prime si materiale, o crestere a cheltuielilor cu prestatiile externe, acest lucru datorandu-se cresterii cifrei de afaceri si incheierii contractelor cu subcontractori in vederea executarii contractelor incheiate. Totodata se observa si o scadere a cheltuielilor cu salariile datorata redimensionarii fortei de munca conform lucrarilor in derulare si externalizarii unor servicii(ex. servicii de paza).

				B.3. Evolutia cifrei de afaceri si a pierderii in cele doua perioade 01.01.2014-31.03.2014 si
01.01.2015-31.03.2015

	31.03.2014	31.03.2015
Cifra de	371,332	1,057,447
afaceri

	$31.03.2014$ 31.03.2015

Pierderea	778,008	382,588

B.4. Dinamica personalului:

	31.03.2015	31.03.2014
Numar mediu de salariati		I 09.
Cheltuieli cu salariile si indemnizatii	366445	4700621
Cheltuieli cu asigurarile sociale	90327	144432

C.Indicatori economico - financiari

Indicatorul lichiditatii curente = $\frac{4.096.724}{11.200.394} \times 100 = 36,58\%$

Indicatorul gradului de indatorare $=\frac{0}{1.148.878} \times 100 = 0\%$

Viteza de rotatie a debitelor – clientii = $\frac{3.450,105}{1.057,447}$ × 90 = 293,64

Viteza de rotatie a activelor imobilizate = $\frac{1.057.447}{7.137.389}$ = 0.15

D. Evenimente ulterioare datei de raportare

In data de 05.05.2015 a avut loc Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor, prin care s-a aprobat demisia domnului Busuioc Dan din functia de administrator special si numirea domnului Celescu Mircea in functia de administrator special si Adunarea Generala Extraordinara a Actionarilor, prin care s-a aprobat draftul Planului de Reorganizare si mandatarea Administratorului Special sa intocmeasca si sa depuna in conditiile legii Planul de Reorganizare al SC Compania Energopetrol SA.

In trimestrul I 2015 situatiile financiare nu au fost auditate.

DIRECTOR EX exp.ctb. Plesa Constantin

AI Terminal

Compania Energopetrol S.A.

2356_mda_2015-05-18_3f4550db-711d-4892-895c-7296a969dfb8.pdf