Quarterly Report • May 15, 2015
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Situatii Financiare Interimare Separate Simplificate la data si pentru perioada de trei luni incheiata la 31 martie 2015
Intocmite in conformitate cu Standardul International de Contabilitate 34 – "Raportarea Financiara Interimara"
Situatia separata simplificata a pozitiei financiare la 31 martie 2015 (Toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este indicat altfel)
Nota 31 martie 2015 31 decembrie 2014 Active Active imobilizate Imobilizari corporale 4 3.328.902.053 3.387.759.611 Imobilizari necorporale 38.080.000 39.502.652 Imobilizari financiare 57.027.900 57.027.900 Total active imobilizate 3.424.009.953 3.484.290.163 Active circulante Stocuri 35.730.923 35.680.518 Clienti si conturi asimilate 5 842.865.455 1.056.178.011 Numerar si echivalente de numerar 6 839.538.629 865.237.573 Total active circulante 1.718.135.007 1.957.096.102 Total active 5.142.144.960 5.441.386.265 Capitaluri proprii si datorii Capitaluri proprii Capital social, din care: 733.031.420 733.031.420 Capital social subscris 733.031.420 733.031.420 Ajustari la inflatie a capitalului social - - Prima de emisiune 49.842.552 49.842.552 Rezerve legale 78.424.484 78.424.484 Rezerve din reevaluare 602.443.422 615.407.592 Alte rezerve 24.876.704 23.660.704 Rezultat reportat 1.452.111.763 1.312.739.568 Total capitaluri proprii 7 2.940.730.345 2.813.106.320 Datorii pe termen lung Venituri in avans pe termen lung 8 546.843.458 552.768.103 Imprumuturi 9 715.120.838 792.043.629 Datorii privind impozitele amanate 26.993.733 28.209.782 Obligatii privind beneficiile angajatilor 29.126.106 29.126.106 Total datorii pe termen lung 1.318.084.135 1.402.147.620 Datorii curente Datorii comerciale si alte datorii 10 590.038.762 945.656.726 Alte impozite si obligatii pentru asigurari sociale 12 8.828.760 7.577.887 Imprumuturi 9 202.022.462 200.678.234 Provizioane 24.434.384 24.784.498 Venituri in avans pe termen scurt 33.727.601 33.069.502 Impozit pe profit de plata 24.278.511 14.365.478 Total datorii curente 883.330.480 1.226.132.325 Total datorii 2.201.414.615 2.628.279.945 Total capitaluri proprii si datorii 5.142.144.960 5.441.386.265
Notele atasate 1-20 constituie parte integranta a acestor situatii financiare separate.
| Nota | 31 martie 2015 | 31 martie 2014 | |
|---|---|---|---|
| Venituri | |||
| Venituri din serviciul de transport | 360.642.643 | 326.530.155 | |
| Venituri din servicii de sistem | 196.966.049 | 204.117.944 | |
| Venituri din piata de echilibrare | 212.081.618 | 154.190.333 | |
| Alte venituri | 9.432.603 | 14.032.263 | |
| Total venituri | 13 | 779.122.913 | 698.870.695 |
| Cheltuieli din exploatare | |||
| Cheltuieli pentru operarea sistemului | 14 | (65.145.353) | (54.733.599) |
| Cheltuieli cu piata de echilibrare | 14 | (212.081.618) | (154.190.333) |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem tehnologice | (195.302.022) | (162.015.822) | |
| Amortizare | (80.118.507) | (82.072.496) | |
| Salarii și alte retributii | (40.240.361) | (39.510.552) | |
| Reparatii si mentenanta | (14.244.325) | (16.729.176) | |
| Materiale si consumabile | (2.090.341) | (1.962.463) | |
| Alte cheltuieli din exploatare | 15 | (21.031.673) | (22.817.223) |
| Total cheltuieli din exploatare | (630.254.200) | (534.031.664) | |
| Profit din exploatare | 148.868.713 | 164.839.031 | |
| Venituri financiare | 14.673.112 | 13.972.777 | |
| Cheltuieli financiare | (13.514.114) | (16.857.070) | |
| Rezultat financiar net | 16 | 1.158.998 | (2.884.293) |
| Profit inainte de impozitul pe profit | 150.027.711 | 161.954.738 | |
| Impozit pe profit | 11 | (23.619.686) | (25.459.397) |
| Profitul exercitiului | 126.408.025 | 136.495.341 |
| Capital social | Prime de emisiune |
Rezerve legale | Rezerva din reevaluare |
Alte rezerve | Rezultat reportat |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2014 | 1.091.525.913 | 49.842.552 | 57.703.302 | 669.257.305 | 18.340.125 | 727.227.938 | 2.613.897.135 |
| Rezultatul global al perioadei | |||||||
| Profitul exercitiului | - | - | - | - | - | 136.495.341 | 136.495.341 |
| Alte elemente ale rezultatului global, din care |
|||||||
| Recunoastere castiguri actuariale aferente planului de beneficii determinat |
- | - | - | - | - | - | - |
| Total alte elemente ale rezultatului global al perioadei |
- | - | - | - | - | - | - |
| Total rezultat global al perioadei Alte elemente |
- - - |
- - |
- | - | - | 136.495.341 | 136.495.341 |
| Transferul rezervelor din reevaluare in rezultatul reportat |
- | - | - | (14.554.380) | - | 14.554.380 | - |
| Majorarea rezervei legale | - | - | - | - | - | - | |
| Alte elemente Total alte modificari |
- - |
- - |
- | - (14.554.380) |
- | - 14.554.380 |
- - |
| Contributii de la si distribuiri catre actionari Derecunoasterea imobilizarilor de natura patrimoniului public |
- | - | - | - | |||
| Fonduri structurale aferente imobilizarilor de natura patrimoniului public |
- | - | - | - | 1.071.230 | - | 1.071.230 |
| Distribuirea dividendelor | - | - | - | - | |||
| Total contributii de la si distribuiri catre actionari |
- | - | - | - | 1.071.230 | - | 1.071.230 |
| Sold la 31 martie 2014 | 1.091.525.913 | 49.842.552 | 57.703.302 | 654.702.925 | 19.411.355 | 878.277.659 | 2.751.463.706 |
| Sold la 1 ianuarie 2015 | 733.031.420 | 49.842.552 | 78.424.484 | 615.407.592 | 23.660.704 | 1.312.739.568 | 2.813.106.320 |
| Rezultat global al perioadei | |||||||
| Profitul exercitiului | - | - | - | - | - | 126.408.025 | 126.408.025 |
| Alte elemente ale rezultatului global, din care |
- - |
- | - - |
- | - | - | - |
| Recunoastere pierderi actuariale aferente planului de beneficii determinat |
- - |
- | - | - | - | - | - |
| Total alte elemente ale rezultatului global | - | - | - | - | - | - | - |
| Total rezultat global al perioadei Alte elemente |
- - |
- | - | -- - |
- | 126.408.025 | 126.408.025 |
| Transferul rezervelor din reevaluare in | - | (12.964.170) | - | 12.964.170 | - | ||
| rezultatul reportat Majorarea rezervei legale |
- | - | - | - | - | - | - |
| Alte elemente | - | - | - | - | - | - | - |
| Total alte modificari | - | - | - | (12.964.170) | - | 12.964.170 | - |
| Contributii de la si distribuiri catre actionari |
|||||||
| Derecunoasterea imobilizarilor de natura patrimoniului public |
- | - | - | - | - | - | - |
| Fonduri structurale aferente imobilizarilor de natura patrimoniului public |
- | - | - | - | 1.216.000 | - | 1.216.000 |
| Distribuirea dividendelor | - | - | - | - | - | - | - |
| Total contributii de la si distribuiri catre actionari |
- | - | - | - | 1.216.000 | - | 1.216.000 |
| Sold la 31 martie 2015 | 733.031.420 | 49.842.552 | 78.424.484 | 602.443.422 | 24.876.704 | 1.452.111.763 | 2.940.730.345 |
Notele atasate 1-20 constituie parte integranta a acestor situatii financiare separate.
| Perioada de 3 luni incheiata la 31 martie 2015 |
Perioada de 3 luni incheiata la 31 martie 2014 |
|
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare | ||
| Profitul perioadei | 126.408.025 | 136.495.342 |
| Ajustari pentru: | ||
| Cheltuiala cu impozitul pe profit | 23.619.687 | 25.459.397 |
| Cheltuieli cu amortizarea | 80.118.507 | 82.072.496 |
| Cheltuieli cu provizioanele din deprecierea creantelor comerciale si a altor | ||
| Cheltuieli cu provizioanele din deprecierea creantelor comerciale si a altor | ||
|---|---|---|
| creante | 4.909.173 | 4.719.856 |
| Venituri din reversarea provizioanelor pentru deprecierea creantelor | ||
| comerciale si a altor creante | (5.464.350) | (3.192.944) |
| Pierdere din vanzarea de imobilizari corporale, net | 508.108 | 379.636 |
| Reversarea ajustarilor de valoare privind imobilizarile corporale | 53.835 | - |
| Cheltuieli cu dobanzile, veniturile din dobanzi si venituri nerealizate din diferente de curs valutar |
(927.545) | 9.718.558 |
| Fluxuri de trezorerie inainte de modificarile capitalului circulant | 229.225.440 | 255.652.341 |
| Modificari in: | ||
| Clienti si conturi asimilate | 212.605.625 | 18.025.895 |
| Stocuri | (50.405) | 205.720 |
| Datorii comerciale si alte datorii | (349.805.108) | (217.007.782) |
| Alte impozite si obligatii pentru asigurari sociale | 1.250.873 | 1.450.796 |
| Venituri in avans | (4.050.544) | 17.434.210 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare | 89.175.881 | 75.761.180 |
| Dobanzi platite | (7.191.021) | (8.702.446) |
| Impozit pe profit platit | (11.648.681) | (10.369.590) |
| Numerar net din activitatea de exploatare | 70.336.179 | 56.689.144 |
| Fluxuri de trezorerie utilizate in activitatea de investitii | ||
| Achizitii de imobilizari corporale si necorporale | (29.744.383) | (57.260.395) |
| Incasari din vanzarea de imobilizari corporale | - | - |
| Dobanzi incasate | 3.038.485 | 3.706.577 |
| Dividende incasate | - | - |
| Numerar net utilizat in activitatea de investitii | (26.705.898) | (53.553.818) |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de finantare |
Trageri din imprumuturi pe termen lung - - Trageri din imprumuturi pe termen scurt - 134.702.501 Rambursari ale imprumuturilor pe termen lung (69.236.373) (63.085.728) Rambursari imprumuturi pe termen scurt - - Dividende platite (92.851) (45.974) Numerar net utilizat in activitatea de finantare (69.329.224) 71.570.799 Cresterea/(Diminuarea) neta a numerarului si echivalentelor de numerar (25.698.943) 74.706.125 Numerar si echivalente de numerar la 1 ianuarie (vezi Nota 6) 865.237.573 600.698.763 Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei (vezi Nota 6) 839.538.630 675.404.888
Notele atasate 1-20 constituie parte integranta a acestor situatii financiare separate.
Principala activitate a CNTEE Transelectrica SA ("Compania") consta in: prestarea serviciului de transport al energiei electrice, prestarea serviciului de sistem si administrator al pietei de echilibrare, in conformitate cu prevederile licentei de functionare emisa de ANRE nr. 161/2000, aprobata prin Decizia ANRE nr. 865/2000, cu modificarile si completarile ulterioare.
Adresa sediului social este B-dul General Gheorghe Magheru nr. 33, Bucuresti, sectorul 1. In prezent, activitatea executivului Companiei se desfasoara in cadrul punctului de lucru in Strada Olteni nr. 2 – 4 sector 3, Bucuresti.
Situatiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2015 nu sunt auditate.
Aceste situatii financiare interimare separate simplificate au fost intocmite in conformitate cu IAS 34 Raportarea financiara interimara. Acestea nu includ toate informatiile necesare pentru un set complet de situatii financiare in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara ("SIRF"). Cu toate acestea, anumite note explicative sunt incluse pentru a explica evenimentele si tranzactiile care sunt semnificative pentru intelegerea modificarilor survenite in pozitia financiara si performanta Companiei de la ultimele situatii financiare anuale separate la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2014.
Rationamentele semnificative utilizate de catre conducere pentru aplicarea politicilor contabile ale Companiei si principalele surse de incertitudine referitoare la estimari au fost aceleasi cu cele aplicate situatiilor financiare separate la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2014.
Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare interimare separate simplificate sunt aceleasi cu cele aplicate in situatiile financiare separate ale Companiei la data si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2014.
Scaderea valorii totale a imobilizarilor corporale la data de 31 martie 2015 fata de 31 decembrie 2014 a fost determinata de inregistrarea amortizarii acestor imobilizari.
In trimestrul I 2015 s-a inregistrat o crestere a valorii imobilizarilor corporale in curs reprezentate in principal de realizarea lucrarilor de investitii in statiile si liniile electrice de inalta tensiune, astfel:
In trimestrul I 2015, cele mai mari transferuri din imobilizari corporale in curs la imobilizari corporale sunt reprezentate in principal de constituirea mijloacelor fixe rezultate din finalizarea obiectivelor de investitii, astfel:
In cursul trimestrului I 2015, cele mai mari transferuri din imobilizari necorporale in curs la imobilizari necorporale sunt reprezentate de:
Upgrade solutie back-up HP Sistem de procesare cu virtualizare ( licente Symantec Netbackup) – 319.903.
La 31 martie 2015 si 31 decembrie 2014 creantele comerciale si alte creante se prezinta dupa cum urmeaza:
| 31 martie 2014 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Creante comerciale | 814.366.983 | 1.040.377.900 |
| Alte creante | 188.166.633 | 130.646.110 |
| Avansuri catre furnizori | - | 47.637.415 |
| Fonduri nerambursabile de primit | 7.991.835 | - |
| TVA de recuperat | - | 5.735.273 |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor comerciale incerte | (87.348.376) | (87.246.448) |
| Ajustari pentru deprecierea altor creante incerte | (80.311.620) | (80.972.239) |
| Total | 842.865.455 | 1.056.178.011 |
Structura creantelor comerciale se prezinta astfel:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Clienti – piata de energie | 809.432.550 | 1.038.359.848 |
| Alti clienti | 4.934.433 | 2.018.052 |
| Total | 814.366.983 | 1.040.377.900 |
La data de 31 martie 2015, creantele comerciale in sold sunt in suma de 814.366.983 si reprezinta in principal clientii de pe piata de energie electrica in suma de 809.432.550 (99%), din care clienti platitori ai contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta in suma de 209.907.541.
La data de 31 martie 2015, clientii in sold inregistreaza o diminuare fata de 31 decembrie 2014 determinata in principal de cresterea gradului de colectare al creantelor fata de anul 2014.
Astfel, la data de 31 martie 2015, Compania a inregistrat o diminuare a creantelor aferente schemei de sprijin (136.886.215 la 31 martie 2015; 237.121.052 la 31 decembrie 2014) generate, in principal, de supracompensarea activitatii de producere a energiei electrice si termice in cogenerare de inalta eficienta pentru perioada 2011-2013 (in conformitate cu prevederile HGR nr. 1215/2009).
In perioada 1 ianuarie - 31 martie 2015, Compania a incasat de la SC Electrocentrale Bucuresti SA si SC Termo Calor SA suma de 105.925.494, reprezentand supracompensare pentru perioada 2011-2013, din care incasari prin tranzactii bancare in suma de 98.505 si incasari pe baza de compensari efectuate prin IMI in suma de 105.826.989.
La data de 31 martie 2015, Compania inregistreaza creante de incasat din supracompensarea pentru perioada 2011-2013 in suma de 123.857.620 de la SC Termo Calor SA, RAAN, CET Govora si Electrocentrale Oradea.
In cursul lunii aprilie 2015, Compania a incasat de la Electrocentrale Oradea creantele privind supracompensarea pentru perioada 2011-2013, in suma de 6.574.430, pe baza de compensare efectuata prin IMI.
In conditiile in care, producatorii pentru care s-a inregistrat supracompensare (Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare RAAN RA, SC Electrocentrale Oradea SA, CET Govora SA) au refuzat compensarea datoriilor reciproce, Compania a aplicat prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta si de plata a bonusului pentru energia electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta: "in cazul in care producatorul nu a achitat integral catre administratorul schemei de sprijin obligatiile de plata rezultate in conformitate cu prevederile prezentului regulament, administratorul schemei de sprijin plateste producatorului diferenta dintre valoarea facturilor emise de producator si obligatiile de plata ale producatorului referitoare la schema de sprijin, cu mentionarea explicita, pe documentul de plata, a sumelor respective" si a retinut de la plata bonusul cuvenit acestor producatori pentru lunile martie 2014 – februarie 2015.
In data de 27.03.2015, Presedintele ANRE a emis deciziile privind supracompensarea, respectiv cuantumul de regularizare a ante-supracompensarii, urmare analizei de supracompensare a activitatii de producere a energiei electrice si termice in cogenerare de inalta eficienta aferente perioadei de evaluare 01.01-2014-31.12.2014. Pentru aceasta noua actiune privind supracompensarea, in luna aprilie 2015 Compania va emite facturi in suma de 48.800.270 catre SC Complex Energetic Oltenia SA, SC Electrocentrale Bucuresti SA, SC Electrocentrale Oradea SA, SC Interagro SRL , SC Termo Calor Confort SA.
Principalii clienti in sold pe piata de energie sunt reprezentati de: RAAN, CET Govora, Electrica Furnizare, SC Petprod, SC Hidroelectrica SA, Complex Energetic Oltenia, ponderea acestor clienti in total creante brute aferente pietei de energie electrica este de 52% (65% la 31 decembrie 2014).
La data de 31 martie 2015, alte creante in suma de 188.166.633 includ in principal:
In calitate de Agent de Transfer si de Participant Implicit, CNTEE Transelectrica SA are sarcina comerciala de a deconta energia tranzactionata intre SC OPCOM SA si MAVIR.
Cele mai mari penalitati de intarziere la plata au fost inregistrate de clientii SC Electrocentrale Bucuresti SA (13.350.343), Regia Autonoma a Activitatii Nucleare (4.512.508), SC CET Govora (4.191.935), SC Eco Energy SRL (2.466.321), SC Petprod SRL (1.697.405), sume care au fost de asemenea ajustate si incluse in ajustarile de depreciere pentru alte creante incerte.
Compania se afla in litigiu cu ANAF care a emis un raport de inspectie fiscala in data de 20 septembrie 2011 privind rambursarea TVA pentru perioada septembrie 2005 – noiembrie 2006 pentru un numar de 123 facturi neutilizate identificate ca fiind lipsa, documente cu regim special, si pentru care a estimat o taxa pe valoarea adaugata colectata in suma de 16.303.174 plus accesorii in suma de 27.195.557. Valoarea totala a acestor obligatii este in suma de 43.498.731. Contravaloarea acestor obligatii a fost retinuta din TVA-ul platit de catre Companie in luna noiembrie 2011. Ulterior, Compania a constatat ca sumele virate drept TVA curent au fost luate in considerare pentru plata sumelor din raportul de inspectie fiscala mentionat mai sus. Astfel, Compania a fost nevoita sa plateasca majorari de 944.423 aferente TVA-ului ce ar fi trebuit achitat in luna noiembrie 2011, pentru a nu inregistra datorii restante fata de bugetul de Stat. In total in anul 2011 Compania a achitat suma de 44.442.936. Compania a apelat la toate mijloacele legale de contestare a deciziei de impunere a ANAF, sens in care a fost depusa contestatie la ANAF impotriva deciziei de impunere si a solicitat suspendarea executarii deciziei de impunere pana la solutionarea pe cale administrativa a contestatiei depusa la ANAF. Instanta de judecata a respins solicitarea de suspendare a executarii raportului de inspectie fiscala.
Compania considera ca baza de impunere nu a fost determinata de catre ANAF in mod rezonabil, functie de caracterul integral reglementat al activitatii Companiei pe piata de energie electrica, aceasta fiind stabilita proportional cu numarul si valoarea facturilor emise de Companie in perioada supusa verificarii. Compania s-a considerat indreptatita sa introduca o actiune in instanta, intrucat este de parere ca ANAF nu a avut in vedere toate datele si documentele cu relevanta pentru estimare, asa cum prevedea Codul de procedura fiscala aplicabil la acea data. Astfel, Compania a actionat in judecata ANAF-ul la Curtea de Apel Bucuresti in august 2012 pentru recuperarea sumei si a solicitat in probatoriu sa fie admise proba cu inscrisuri si proba cu expertiza judiciara contabila. La data de 31 decembrie 2014, Compania a inregistrat o ajustare de depreciere in valoare de 44.442.936 aferent obligatiilor totale platite in suma de 44.442.936, pe baza estimarilor referitoare la sansele de recuperare.
La data de 18 septembrie 2013 a fost intocmit raportul de expertiza care a fost depus la dosarul cauzei la termenul din 20 septembrie 2013. La termenul din 18 octombrie 2013 partile au formulat obiectiuni cu privire la raportul de expertiza judiciara care au fost incuviintate de catre Curtea de Apel la termenul din 15 noiembrie 2013, si care au fost comunicate expertului desemnat. La termenul din 7 martie 2014, expertul a prezentat raspunsul la obiectiunile formulate de Companie. Fata de veniturile avute in vedere de ANAF, in raport de care a fost estimata de ANAF taxa pe valoarea adaugata colectata in suma de 16.303.174, raportul de expertiza contabila judiciara a constatat existenta unor venituri nejustificate in suma de 551.013, suma la care ar fi trebuit calculata taxa pe valoarea adaugata si accesorii la aceasta. Sedinta a fost amanata pentru a se lua la cunostinta continutul raspunsului la obiectiunile raportului de expertiza.
La termenul din data de 30.04.2014, solutia pronuntata de instanta de fond – Curtea de Apel Bucuresti, Sectia a VIII-a Contencios Administrativ si Fiscal (Hotarare nr. 1356/2014) in Dosar nr. 6657/2/2012 a fost urmatoarea: "Respinge cererea reclamantei CNTEE Transelectrica SA (Contestatie impotriva Actului administrativ fiscal ANAF)". Pana la data inchiderii situatiilor financiare, hotararea nu a fost redactata de instanta si comunicata Companiei. Ulterior primirii comunicarii, in caz nefavorabil, se poate declara recurs in termenul legal.
La 31 martie 2015, fondurile nerambursabile de primit in suma de 7.991.835 reprezinta Cererea de rambursare nr.2 pentru fonduri structurale pentru retehnologizarea Statiei 400/110/20kV Tulcea Vest - partea tehnologica.
Politica Companiei este a de a inregistra ajustari de depreciere pentru pierdere de valoare in valoare de 100% pentru clientii in litigiu, in insolventa si in faliment si 100% din creantele comerciale si alte creante neincasate intr-o perioada mai mare de 180 zile. De asemenea, Compania efectueaza si o analiza individuala a creantelor comerciale si a altor creante neincasate.
La 31 martie 2015, cele mai mari ajustari de depreciere au fost inregistrate pentru SC Petprod SRL (27.047.608), SC Eco Energy SRL (24.736.066), SC Total Electric Oltenia SA (14.185.577), Arcelormittal Galati (8.506.803), Also Energ (7.177.167), Complexul Energetic Hunedoara (5.321.308), RAAN(6.315.150), CET Brasov (4.719.146). Compania se afla in litigiu cu acesti clienti, fiind inscrisa la masa credala pentru cei aflati in insolventa.
La data de 31 martie 2015, ajustarile de depreciere pentru alte creante incerte include si ajustarea pentru creanta ANAF in suma de 44.442.936.
Expunerea Companiei la riscul de credit si de piata, precum si ajustarile de valoarea aferente creantelor comerciale sunt prezentate in Nota 19.
La 31 martie 2015 si la 31 decembrie 2014, numerarul si echivalentele de numerar se prezinta dupa cum urmeaza:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Conturi curente la banci si depozite | 710.703.410 | 762.498.656 |
| Numerar si depozite din cogenerare de inalta eficienta | 28.594.459 | 102.342.568 |
| Certificate de trezorerie | 99.996.432 | - |
| Casa | 92.624 | 66.246 |
| Alte echivalente de numerar | 151.704 | 330.103 |
| Total | 839.538.629 | 865.237.573 |
Depozitele cu maturitate initiala mai mica de 180 zile, constituite din disponibilitatile banesti aflate in conturi curente, sunt in suma de 417.000.000 la 31 martie 2015 si de 636.986.300 la 31 decembrie 2014.
Incepand cu 1 aprilie 2011, CNTEE Transelectrica SA - in calitate de administrator al schemei de sprijin pentru promovarea cogenerarii de inalta eficienta - administreaza un cont bancar deschis special pentru colectarea contributiei privind cogenerarea
de inalta eficienta si pentru plata bonusului aferent. Disponibilitatile din administrarea acestei scheme sunt in suma de 28.594.459 la 31 martie 2015 si de 102.342.568 la 31 decembrie 2014 .
Certificatele de trezorerie, sunt in suma de 99.996.432 la 31 martie 2015 si au scadenta in iunie 2015.
Disponibilitatile din tariful de racordare sunt in suma de 69.947.706 la 31 martie 2015 si de 78.387.668 la 31 decembrie 2014 .
In conformitate cu prevederile OUG nr. 86/2014 privind stabilirea unor măsuri de reorganizare la nivelul administraţiei publice centrale şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, la data de 20 februarie 2015 a fost inregistrat în Registrul actionarilor Companiei transferul celor 43.020.309 actiuni din contul Statului Roman din administrarea Secretariatului General al Guvernului, in contul Statului Roman in administrarea Ministerului Economiei, Comerţului şi Turismului.
La sfarsitul fiecarei perioade de raportare, capitalul social subscris si varsat integral al Companiei, in suma de 733.031.420 este impartit in 73.303.142 actiuni ordinare cu o valoare nominala de 10 lei/actiune si corespunde cu cel inregistrat la Oficiul Registrului Comertului.
Structura actionariatului la 31 martie 2015 si 31 decembrie 2014 este urmatoarea:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |||
|---|---|---|---|---|
| Actionar | Numar de actiuni |
% din capitalul social |
Numar de actiuni |
% din capitalul social |
| Statul Roman prin SGG | - | - | 43.020.309 | 58,69% |
| Statul Roman prin MECT | 43.020.309 | 58,69% | - | - |
| S.I.F. Oltenia | 4.385.055 | 5,98% | 4.385.055 | 5,98% |
| Investitori privati (persoane juridice si fizice) |
25.897.778 | 35,33% | 25.897.778 | 35,33% |
| Total | 73.303.142 | 100,00% | 73.303.142 | 100,00% |
Cresterea capitalurilor proprii la data de 31 martie 2015 fata de 31 decembrie 2014 a fost determinata in principal de inregistrarea in rezultatul reportat a profitului net, in suma de 126.408.025, realizat la data de 31 martie 2015. Valoarea dividendelor cuvenite actionarilor, repartizate din profitul anului 2014 conform Hotararii AGA nr.3/29.04.2015 este in suma de 205.490.698.
Veniturile in avans sunt reprezentate in principal de tariful de racordare, alte subventii pentru investitii, fonduri nerambursabile ce urmeaza a fi primite sau incasate de la Ministerul Energiei, in calitate de Organism Intermediar pentru Energie, in numele si pentru Autoritatea de Management pentru Programul Sectorial Operational "Cresterea competitivitatii economice", precum si de veniturile din utilizarea capacitatii de interconexiune.
Situatia veniturilor in avans la 31 martie 2015 se prezinta dupa astfel:
| 31 martie 2015 | Din care portiunea pe termen scurt la 31.03.2015 |
31 decembrie 2014 | Din care portiunea pe termen scurt la 31.12.2014 |
|
|---|---|---|---|---|
| Venituri inregistrate in avans – alocare capacitate din | ||||
| interconexiune | 2.881.751 | 2.881.751 | 2.119.050 | 2.119.050 |
| Venituri inregistrate in avans-fonduri europene | 436.693 | 436.693 | 436.693 | 436.693 |
| Venituri inregistrate in avans-altele | - | - | - | - |
| Fonduri din tarif de racordare | 422.389.471 | 20.424.891 | 432.646.349 | 20.270.338 |
| Fonduri Europene | 119.560.132 | 6.903.348 | 114.534.022 | 6.320.904 |
| Alte subventii | 35.303.012 | 3.080.918 | 36.101.491 | 3.922.517 |
| Total | 580.571.059 | 33.727.601 | 585.837.605 | 33.069.502 |
Evolutia veniturilor in avans pe termen lung in cursul trimestrului I 2015 se prezinta dupa cum urmeaza:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Sold la inceputul perioadei | 33.069.502 | 35.472.072 |
| Incasari in avans aferente capacitatii de interconexiune | 6.850.075 | 56.469.324 |
| Incasari din fonduri europene | - | 71.696 |
| Transfer din venituri in avans pe termen lung | (104.602) | (1.439.715) |
| Venituri din utilizarea capacitatii de interconexiune | (6.087.374) | (57.478.791) |
| Venituri din fonduri europene | - | (24.688) |
| Venituri ANRE | - | (396) |
| Total | 33.727.601 | 33.069.502 |
In luna martie 2015, CNTEE Transelectrica SA a depus Cererea de rambursare nr.2 pentru Retehnologizarea Statiei 400/110/20 kV Tulcea Vest in valoare de 7.991.835 lei.
La data de 31 martie 2015, valoarea imprumuturilor contractate pentru finantarea obiectivelor de investitii s-a diminuat fata de 31 decembrie 2014, in principal datorita rambursarilor efectuate conform acordurilor de imprumut existente.
Miscarile in imprumuturi in perioada de trei luni incheiata la 31 martie 2015, se prezinta dupa cum urmeaza:
| Valuta | Rata dobanzii | Valoare contabila | |
|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2015 | 985.906.500 | ||
| Trageri trim. I 2015 | 0 | ||
| Rambursari trim. I 2015, din care: |
(69.236.373) | ||
| BIRD 7181 | EUR | Variabila | (17.684.395) |
| NIB PIL No 03/5 | EUR | EURIBOR+0,85% | (5.103.815) |
| NIB PIL No 02/37 | EUR | EURIBOR+0,9% | (2.732.167) |
| KfW 10431 | EUR | EURIBOR+0,6% | (4.927.397) |
| KfW 11300 | EUR | EURIBOR+0,6% | (7.150.473) |
| JBIC | JPY | 3,1% | (4.337.889) |
| BRD | RON | ROBOR+1,25% | (3.300.000) |
| BEI 25709 | EUR | 3,596% | (5.342.157) |
| ING+BRD | EUR | EURIBOR+2,75% | (18.658.080) |
| Diferente de curs valutar la data rambursarii |
(6.905.298) | ||
| Sold la 31 martie 2015 | 909.764.829 |
La 31 martie 2015 si 31 decembrie 2014 soldul imprumuturilor contractate de la institutiile de credit pentru finantarea obiectivelor de investitii se prezinta dupa cum urmeaza:
| Descriere | 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | Scadenta |
|---|---|---|---|
| BEI 20.864 | 32.137.978 | 32.664.890 | 05-Dec-2015 |
| NIB PIL No 02/18 | 25.274.329 | 22.663.601 | 15-Apr-2018 |
| BIRD 7181 | 128.267.177 | 148.054.551 | 15-Ian-2020 |
| NIB PIL No 03/5 | 35.498.890 | 41.235.320 | 15-Sep-2018 |
| NIB PIL No 02/37 | 19.003.216 | 22.074.034 | 15-Sep-2018 |
| KfW 10431 | 23.790.248 | 29.107.693 | 31-Iul-2017 |
| KfW 11300 | 30.438.694 | 38.088.219 | 31-Iul-2017 |
| JBIC | 13.463.337 | 16.180.482 | 15-Sep-2016 |
| BERD 33354 | 8.632.347 | 8.773.877 | 25-Mai-2016 |
| BRD | 9.900.000 | 13.200.000 | 31-Aug-2016 |
| BEI 25709 | 111.469.944 | 118.692.648 | 10-Sep-2025 |
| BEI 25710 | 123.719.389 | 125.747.805 | 11-Apr-2028 |
| ING+BRD | 148.169.280 | 169.423.380 | 13-Feb-2019 |
| Obligatiuni negarantate | 200.000.000 | 200.000.000 | 19-Dec-2018 |
| Total imprumuturi pe termen lung de la | |||
| institutiile de credit, din care: | 909.764.829 | 985.906.500 | |
| Portiunea curenta a imprumuturilor | |||
| pe termen lung | (194.643.991) | (193.862.871) | |
| Total imprumuturi pe termen lung net de ratele curente |
715.120.838 | 792.043.629 |
Portiunea pe termen lung a imprumuturilor va fi rambursata dupa cum urmeaza:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Intre 1 si 2 ani | 150.332.022 | 162.638.365 |
| Intre 2 si 5 ani | 435.494.359 | 491.147.087 |
| Peste 5 ani | 129.294.457 | 138.258.177 |
| Total | 715.120.838 | 792.043.629 |
Compania nu a efectuat activitati de acoperire impotriva riscurilor aferent obligatiilor sale in moneda straina sau expunerii la riscurile asociate ratei dobanzii.
Toate imprumuturile pe termen lung, cu exceptia JBIC, BEI 25709 si BEI 25710, sunt purtatoare de dobanda variabila si in consecinta valoarea contabila a imprumuturilor pe termen lung aproximeaza valoarea lor justa.
La 31 martie 2015 si 31 decembrie 2014, imprumuturile pe termen scurt se prezinta astfel:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Portiunea curenta a creditelor pe termen lung | 194.643.991 | 193.862.872 |
| Dobanzi aferente imprumuturilor pe termen lung | 3.887.916 | 6.374.806 |
| Dobanzi aferente obligatiunilor | 3.490.555 | 440.556 |
| Total imprumuturi pe termen scurt | 202.022.462 | 200.678.234 |
Creditele bancare pe termen scurt de tip linii de credit sunt reprezentate de linia de credit contractata in luna ianuarie 2015 de la BRD GROUP SOCIETE GENERALE SA, Sucursala Mari Clienti Corporativi pe o perioada de 12 luni, pentru finantarea contravalorii bonusului pentru cantitatea de energie electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta, disponibila sub forma de descoperit de cont, in suma de 150.000.000. La data de 31.03.2015 linia de credit nu a fost utilizata.
Linia de credit contractata de catre Transelectrica de la BRD GROUP SOCIETE GENERALE SA a fost garantata prin:
ipoteca mobiliara asupra contului bancar deschis la banca;
ipoteca mobiliara asupra creantelor rezultate din contractele privind contributia pentru congenerare de inalta eficienta incheiate cu Cez Vanzare S.A., E.ON Energie Romania S.A., Repower Furnizare S.R.L., Tinmar IND S.A.
La 31 martie 2015 si 31 decembrie 2014, datoriile comerciale si alte datorii se prezinta dupa cum urmeaza:
| 31 martie 2014 | 31 decembrie 2013 |
|---|---|
| 451.805.204 | 572.297.292 |
| 29.563.006 | 41.160.838 |
| 17.349.266 | 34.888.693 |
| 5.267.346 | 5.449.330 |
| 86.053.940 | 291.860.573 |
| 590.038.762 | 945.656.726 |
Scaderea datoriilor catre furnizorii de pe piata de energie electrica a fost determinata de diminuarea volumului tranzactiilor de pe piata de echilibrare si a obligatiilor de plata aflate in sold la 31 martie 2015 pe piata de energie electrica, fata de 31 decembrie 2014. Aceasta scadere a fost influentata de cresterea valorii bonusului din cogenerare neachitat catre furnizori, in suma de 67.375.168 (38.661.059 la 31 decembrie 2014).
Compania a solicitat producatorilor care nu au achitat facturile de supracompensare, acordul pentru efectuarea compensarii datoriilor reciproce la nivelul minim al acestor datorii prin Institutul de Management si Informatica (IMI) care gestioneaza unitar toate informatiile primite de la contribuabili, in baza prevederilor HG nr. 685/1999.
Avand in vedere faptul ca, unii dintre producatorii la care s-a inregistrat supracompensare (Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare RAAN RA, SC Electrocentrale Oradea SA, CET Govora SA) au refuzat compensarea datoriilor reciproce, Compania a aplicat prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta si de plata a bonusului pentru energia electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta: "in cazul in care producatorul nu a achitat integral catre administratorul schemei de sprijin obligatiile de plata rezultate in conformitate cu prevederile prezentului regulament, administratorul schemei de sprijin plateste producatorului diferenta dintre valoarea facturilor emise de producator si obligatiile de plata ale producatorului referitoare la schema de sprijin, cu mentionarea explicita, pe documentul de plata, a sumelor respective" si a retinut de la plata bonusul cuvenit acestor producatori pentru lunile martie 2014– februarie 2015.
In aceste conditii, din suma de 67.375.168, Compania a retinut suma de 59.454.744, suma care reprezinta bonusul neachitat de catre Companie producatorilor care nu au restituit Companiei contravaloarea supracompensarii in suma de 123.857.620 (pentru acesti producatori, Compania a aplicat prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul ANRE nr. 116/2013).
In data de 27.03.2015, Presedintele ANRE a emis deciziile privind supracompensarea, respectiv cuantumul de regularizare a ante-supracompensarii, urmare analizei de supracompensare a activitatii de producere a energiei electrice si termice in cogenerare de inalta eficienta aferente perioadei de evaluare 01.01-2014-31.12.2014. Pentru aceasta noua actiune, Compania va primi facturi in suma de 8.391.054 de la SC CET Govora, DC Dalkia Termo Iasi SA, SC Energy Cogeneration Group SA, SC Modern Calor SA, RAAN.
Furnizorii de energie sunt reprezentati in principal de: SC Hidroelectrica SA, SC Complex Energetic Oltenia SA, Electrocentrale Bucuresti, MAVIR si SC OMV Petrom SA. La 31 martie 2015, ponderea acestora in total furnizori de energie este de 60%.
Diminuarea soldului furnizorilor de imobilizari la 31 martie 2015 fata de 31 decembrie 2014 s-a datorat platii, la inceputul anului 2015, a facturilor aflate in sold la 31 decembrie 2014.
Structura altor datorii se prezinta astfel:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Creditori diversi | 79.628.932 | 239.153.690 |
| Clienti-creditori | 3.927.138 | 49.269.419 |
| Dividende de plata | 1.031.221 | 1.124.073 |
| Alte datorii | 1.466.649 | 2.313.391 |
| Total | 86.053.940 | 291.860.573 |
La data de 31 martie 2015, "Creditorii diversi" in suma de 79.628.932 sunt reprezentati in principal de operatiunile aferente schemei de sprijin in suma de 77.527.815, respectiv valoarea neta pozitiva dintre:
valoarea supracompensarii activitatii de producere a energiei electrice si termice in cogenerare de inalta eficienta pentru perioada 2011-2013 de incasat de la producatori, conform deciziilor ANRE (inclusiv valoarea contributiei de colectat de la furnizorii consumatorilor de energie electrica), pe de-o parte, si
valoarea bonusului de achitat catre producatorii de energie in cogenerare de inalta eficienta-beneficiari ai schemei de sprijin, pe de alta parte.
"Clientii creditori", la data de 31 martie 2015, sunt in suma de 3.927.138, din care 70.962 reprezinta platile zilnice aferente mecanismului de cuplare prin pret pentru luna martie 2015 ce urmeaza a se regulariza in luna aprilie 2015. Aplicarea mecanismului de cuplare prin pret a inceput cu data de 19 noiembrie 2014, data la care Proiectul "4M Market Coupling" care prevede unirea pietelor de energie electrica PZU (Piata Zilei Urmatoare) din Romania, Ungaria, Cehia si Slovacia a intrat in faza de operare. In cadrul mecanismului de cuplare prin pret a pietelor pentru ziua urmatoare, bursele de energie electrica coreleaza, pe baza de licitatii, tranzactiile cu energie electrica pentru ziua urmatoare tinanad seama de capacitatea de interconexiune pusa la dispozitie de OTS prin care se realizeaza alocarea implicita a acesteia. CNTEE Transelectrica SA, in calitate de OTS, transfera energia electrica, atat fizic, cat si comercial, catre OTS vecin (MAVIR-Ungaria) si administreza veniturile din congestii pe interconexiunea respectiva (art. 139 din Ordinul ANRE nr. 82/2014), iar in relatie cu SC OPCOM SA are calitatea de Participant Implicit la Piata Zilei Urmatoare. De asemenea, Compania are in derulare cu Ministerul Economiei din Modova un studiu de fezabilitate pentru interconectarea Ucrainei si a Republicii Moldova la ENTSO.
In calitate de Agent de Transfer si de Participant Implicit, CNTEE Transelectrica SA are sarcina comerciala de a deconta energia tranzactionata intre SC OPCOM SA si MAVIR.
In capitolul "Alte datorii" sunt evidentiate si dividendele cuvenite actionarilor Companiei in suma de 1.031.221, din care suma de 518.594 este aferenta dividendelor repartizate din profitul anului 2013, aceste sume aflandu-se la dispozitia actionarilor prin intermediul agentului de plata.
Valoarea dividendelor cuvenite actionarilor repartizate din profitul anului 2013 a fost in suma de 163.319.400. Pana la data de 31.12.2014 s-au platit dividende in suma de 162.762.696.
Impozitul pe profit curent si amanat al Companiei pentru 31 martie 2015 si 31 martie 2014 este determinat la o rata statutara de 16%.
Cheltuiala cu impozitul pe profit pentru 31 martie 2015 si 31 martie 2014 este dupa cum urmeaza:
| 31 martie 2015 | 31 martie 2014 | |
|---|---|---|
| Impozitul pe profit curent | 24.835.736 | 28.988.747 |
| Impozitul pe profit amanat | (1.216.050) | (3.529.350) |
| Total | 23.619.686 | 25.459.397 |
La 31 martie 2015 si 31 decembrie 2014, alte impozite si obligatii pentru asigurarile sociale cuprind:
| 31 martie 2014 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Contributia la fondurile de asigurari sociale | 3.938.289 | 4.801.378 |
| TVA de plata | 2.195.075 | - |
| Impozit pe salarii | 1.478.712 | 1.771.705 |
| Alte impozite de plata | 1.216.684 | 1.004.804 |
| Total | 8.828.760 | 7.577.887 |
Cresterea impozitelor a fost determinata de cresterea obligatiilor de plata privind taxa pe valoarea adaugata, datorita diminuarii volumului tranzactiilor de pe piata de echilibrare si in conditiile in care Compania aplica taxarea inversa pentru aceste tranzactii, conform prevederilor Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal.
Veniturile de exploatare cuprind veniturile realizate din prestarea de catre Companie pe piata de energie electrica a serviciilor de transport si de sistem, alocarea capacitatii de interconexiune, serviciul de administrare a pietei de echilibrare si alte venituri. Veniturile din serviciul de transport si din serviciile de sistem au fost determinate pe baza cantitatiilor de energie electrica livrata consumatorilor si a tarifelor aprobate prin Ordinul ANRE.
Tarifele aprobate de ANRE pentru serviciile prestate, aferente trimestrului I 2015 si trimestrului I 2014, se prezinta astfel:
| Tarif mediu pentru serviciul de transport |
Tarif mediu pentru servicii de sistem tehnologice |
Tarif mediu pentru servicii de sistem functionale |
|
|---|---|---|---|
| Ordin nr. 51/2014– pentru trimestrul I 2015 | 22,50 | 12,54 | 1,42 |
| Ordin nr. 96/2013– pentru trimestrul I 2014 | 22,16 | 13,28 | 1,74 |
Tariful mediu de transport al energiei electrice are doua componente: tariful pentru introducerea de energie electrica in retea (TG) si tariful pentru extragerea energiei electrice din retea (TL).
Cantitatea de energie electrica livrata consumatorilor la care se aplica tarifele reglementate in trimestrul I 2015, respectiv trimestrul I 2014, se prezinta astfel:
| Trim. I 2015 | Trim. I 2014 | |
|---|---|---|
| Cantitatea de energie electrica livrata consumatorilor (MWh) | 14.015.577 | 13.481.471 |
Veniturile realizate in trimestrul I 2015 si trimestrul I 2014 se prezinta astfel:
| Trim. I 2015 | Trim. I 2014 | |
|---|---|---|
| Venituri din serviciul de transport | 335.672.635 | 311.767.797 |
| Venituri din alocarea capacitatii de interconexiune | 22.544.456 | 13.169.620 |
| Venituri din energia reactiva | 2.249.448 | 1.474.898 |
| Venituri din Inter TSO Compensation (ITC) | 145.417 | 102.659 |
| Venituri din tranzactii CPT | 30.687 | 15.181 |
| Venituri din serviciul de transport - total | 360.642.643 | 326.530.155 |
| Venituri din servicii de sistem functionale | 19.902.119 | 23.457.759 |
| Venituri din servicii de sistem tehnologice | 176.686.484 | 180.174.746 |
| Venituri cu schimburi neplanificate pe PZU | 377.446 | 485.439 |
| Venituri din servicii de sistem – total | 196.966.049 | 204.117.944 |
| Venituri pe piata de echilibrare | 212.081.618 | 154.190.333 |
| Alte venituri | 9.432.603 | 14.032.263 |
| Total venituri | 779.122.913 | 698.870.695 |
In trimestrul I 2015 veniturile din serviciul de transport au inregistrat o crestere fata de realizarile trimestrului I 2014 in suma de 23.904.838, determinata de cresterea cantitatii de energie electrica livrata consumatorilor cu aproximativ 4% (cca. 0,53 TWh) si de cresterea tarifelor medii pentru aceste servicii incepand cu 01 iulie 2014.
In trimestrul I 2015 veniturile din alocarea capacitatii de interconexiune au inregistrat o crestere fata de realizarile trimestrului I 2014 in suma de 9.374.836, corespunzator nivelului de utilizare a disponibilitatilor capacitatii de interconexiune de catre traderii de pe piata de energie electrica, datorita cresterii exportului de energie electrica pe pietele vecine Sistemului Electroenergetic National si de aplicarea de proceduri prin licitatie coordonata, cu tarile vecine, conform prevederilor reglementarilor UE.
In conformitate cu Ordinul ANRE nr. 97/18.12.2013, incepand cu 1 ianuarie 2014, Transelectrica are dreptul sa efectueze operatiuni de vanzare-cumparare de energie electrica pe piata zilei urmatoare (PZU) si piata intrazilnica (PI) pentru acoperirea consumului propriu tehnologic (CPT). Pentru trimestrul I 2015 au fost inregistrate venituri din tranzactii cu CPT in suma de 30.687.
In trimestrul I 2015 veniturile din serviciile de sistem (tehnologice si functionale) au inregistrat o scadere fata de trimestrul I 2014 cu suma de 7.043.902 determinata in principal de diminuarea tarifelor aplicabile pentru aceste servicii incepand cu cu 01 iulie 2014.
Veniturile din serviciile de sistem tehnologice in trim. I 2015 au fost mai mici decat cheltuielile cu serviciile de sistem tehnologice, ceea ce a condus la o pierdere din activitati non-profit in suma de 18.615.538.
Veniturile realizate pe piata de echilibrare au inregistrat o crestere in trimestrul I 2015 fata de trimestrul I 2014, cu suma de 57.891.285 determinata de comportamentul participantilor pe aceasta piata (notificari/realizari). Piata de echilibrare reprezinta un segment de activitate cu profit zero la nivelul Companiei.
Cheltuielile realizate in trimestrul I 2015 comparativ cu trimestrul I 2014 se prezinta astfel:
| Trim. I 2015 | Trim. I 2014 | |
|---|---|---|
| Cheltuieli privind consumul propriu tehnologic | 50.761.517 | 45.449.697 |
| Cheltuielile cu congestiile | 545.435 | 0 |
| Cheltuilei privind consumul de energie electrica in statiile RET | 3.870.044 | 3.549.372 |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem functionale | 3.248.357 | 2.359.530 |
| Cheltuieli cu Inter TSO Compensation (ITC) | 6.720.000 | 3.375.000 |
| Total cheltuieli operationale | 65.145.353 | 54.733.599 |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem tehnologice | 195.302.022 | 162.015.822 |
| Cheltuielile privind piata de echilibrare | 212.081.618 | 154.190.333 |
| Total | 472.528.993 | 370.939.754 |
Aceste cheltuieli sunt reprezentate de cheltuielile cu achizitia de energie electrica necesara mentinerii sub tensiune a instalatiilor si transportul energiei electrice prin reteaua interconectata de transport.
In trim. I 2015 comparativ cu trim. I 2014 energia electrica necesara acoperirii consumului propriu tehnologic (CPT) in RET a inregistrat o crestere cu cca 6,48%, respectiv de la 256.046 MWh in trim. I 2014 la 272.620 MWh in trim. I 2015. Factorii care au influentat aceasta crestere au fost urmatorii:
cresterea energiei electrice intrata in contur RET, care a determinat cresterea pierderilor prin efect Joule;
conditii meteo nefavorabile, mai multe precipitatii, care au determinat cresterea pierderilor Corona;
influente dezavantajoase ale fluxurilor fizice de import/export (un export crescut pe zona de Nord), care au determinat o circulatie crescuta din zona de Sud a tarii;
o structura a productiei dezavantajoasa care a condus la cresterea transportului de energie electrica la distanta fata de sursele de producere.
Raportat la energia intrata in contur, pierderile in RET au crescut usor de la 2,44% la 2,47% fata de un CPT de 2,5% recunoscut de ANRE in tariful pentru serviciul de transport, in primul an al perioadei de reglementare.
Congestiile (restrictiile de retea) sunt solicitari de transport al energiei electrice peste limitele de capacitate tehnica ale retelei, fiind necesare actiuni corective din partea operatorului de transport si de sistem si apar in situatia in care, la programarea functionarii sau la functionarea in timp real, circulatia de puteri intre doua noduri sau zone de sistem conduce la nerespectarea parametrilor de siguranta in functionarea unui sistem electroenergetic.
In trim. I 2015 s-au inregistrat cheltuieli cu congestiile in suma de 545.435.
Cheltuielile privind serviciile de sistem functionale reprezinta schimburile internationale necontractate de energie electrica cu tarile vecine si cheltuielile cu schimburile neplanificate pe piata zilei urmatoare (PZU).
In trim. I 2015 fata de trim. I 2014 s-au inregistrat cresteri ale cheltuielilor pe piata de echilibrare privind schimburile neplanificate de energie electrica cu tarile vecine interconectate la SEN.
Cheltuielile cu ITC reprezinta obligatiile lunare de plata/drepturile de incasare pentru fiecare operator de transport si de sistem (TSO). Acestea se stabilesc in cadrul mecanismului de compensare /decontare a efectelor utilizarii retelei electrice de transport (RET) pentru tranzite de energie electrica intre operatorii TSO din 35 de tari care au aderat la acest mecanism din cadrul ENTSO-E si au fost mai mari cu 3.345.000 comparativ cu trim. I 2014.
In trimestrul I 2015 cheltuielile cu serviciile tehnologice de sistem au inregistrat o crestere fata de trimestrul I 2014 cu suma de 33.286.200.
Serviciile tehnologice de sistem (banda de reglaj secundar, rezerva tertiata lenta si rapida) sunt achizitionate de Companie de la producatori in scopul asigurarii mentinerii nivelului de siguranta in functionare a SEN si a calitatii energiei electrice transportata la parametrii ceruti de normele tehnice in vigoare.
Contractarea acestor servicii se realizeaza:
in regim reglementat, in baza Deciziilor ANRE;
prin mecanisme concurentiale.
In conformitate cu prevederile HG nr. 138/08.04.2013 privind adoptarea unor masuri pentru siguranta alimentarii cu energie electrica (actualizata), Compania are obligatia achizitionarii de servicii tehnologice de sistem in conditiile reglementarilor emise de ANRE, astfel:
In conformitate cu prevederile HG nr. 1178/2014 privind adoptarea unor masuri de siguranta si securitate in functionare a SEN pentru perioada 1 ianuarie - 28 februarie 2015, a fost aprobata suplimentarea serviciilor tehnologice de sistem necesare CNTEE Transelectrica SA pentru asigurarea functionarii in siguranta si stabilitate a SEN. Compania are obligatia de a asigura dispecerizarea cu prioritate a energiei electrice produse de centralele termoelectrice in conditiile reglementarilor emise de Autoritatea Nationala de Reglementare in Domeniul Energiei (ANRE).
Astfel, in perioada 1 ianuarie - 28 februarie 2015 aceste servicii se vor achizitiona in regim reglementat de la producatorii nominalizati in anexa la HG nr. 1178/2014.
In conformitate cu prevederile art. 4 din HG nr. 1178/2014, ANRE va emite reglementarile necesare pentru recunoasterea costurilor aferente acestor servicii de sistem, suplimentar, in tariful reglementat al CNTEE Transelectrica SA.
CNTEE Transelectrica SA refactureaza valoarea serviciilor tehnologice de sistem achizitionate de la producatori catre furnizorii de energie electrica licentiati de ANRE care beneficiaza in final de aceste servicii.
Cheltuielile din piata de echilibrare rezultate in urma notificarilor / realizarilor participantilor pe aceasta piata sunt acoperite integral de veniturile realizate din piata de echilibrare.
| Trim. I 2015 | Trim. I 2014 | |
|---|---|---|
| Alte cheltuieli cu serviciile executate de terti | 8.973.458 | 8.529.658 |
| Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii | 510.543 | 451.389 |
| Cheltuieli cu chiriile | 2.314.638 | 2.417.189 |
| Cheltuieli de exploatare privind ajustarile pentru deprecierea | ||
| activelor circulante | -555.177 | 1.526.913 |
| Altele | 9.788.211 | 9.892.074 |
| 21.031.673 | 22.817.223 |
| Trim. I 2015 | Trim. I 2014 | |
|---|---|---|
| Venituri din dobanzi | 1.632.771 | 3.569.255 |
| Venituri din diferente de curs valutar | 12.840.050 | 10.307.739 |
| Alte venituri financiare | 200.291 | 95.783 |
| Total venituri financiare | 14.673.112 | 13.972.777 |
| Cheltuieli din diferente de curs valutar | (5.759.984) | (7.638.671) |
| Cheltuieli privind dobanzile | (7.754.130) | (9.218.399) |
| Total cheltuieli financiare | (13.514.114) | (16.857.070) |
| Rezultatul financiar net | 1.158.998 | (2.884.293) |
Veniturile financiare in trimestrul I 2015 au fost influentate de scaderea dobanzilor incasate pentru disponibilitatile banesti aflate in conturile/depozitele bancare (reducerea de catre BNR a dobanzii de politica monetara), dar si de diferentele de curs valutar favorabile inregistrate datorita aprecierii monedei nationale.
Cheltuielile financiare in trimestrul I 2015 au fost influentate de fluctuatiile ratei de schimb ale monedei nationale in raport cu principalele monede in care compania are angajate credite pentru investitii (euro, dolar, yeni japonezi).
Rezultatul financiar in trimestrul I 2015 a fost unul favorabil si se reflecta in profit.
Eolica Dobrogea SRL a dat in judecata Compania in vederea obligarii acesteia sa incheie un contract de racordare. La termenul din 12 aprilie 2013, instanta a respins cererea formulata de Eolica Dobrogea SRL privind ilegalitatea conditiilor suspensive prevazute in articolul 5.1 (e) din contractul de racordare. La termenul din 8 februarie 2013 instanta a anulat adresa nr. 37650/16 decembrie 2011, constatand indeplinite in termenul contractual conditiile suspensive prevazute in contractul de racordare si obliga Compania la executarea contractului de racordare. Impotriva sentintei din 8 februarie 2013, au declarat recurs atat Compania cat si Eolica Dobrogea SRL. Primul termen de judecata al recursului a fost fixat la data de 15 mai 2014. Nu a fost formulata nicio pretentie materiala de catre Eolica Dobrogea SRL.
Inalta Curte de Casatie si Justitie, Sectia Contencios Administrativ si Fiscal a pronuntat la data de 05.02.2015, Decizia nr. 464/05.02.2015 prin care se ia act de renunţarea la judecata a cererii de intervenţie accesorie formulată de SC Rokura SRL.
A admis recursurile declarate de Compania Naţională de Transport a Energiei Electrice Transelectrica S.A., de S.C. Eolica Dobrogea (Schweiz) AG şi de Iberdrola Renovables Energia S.A, împotriva sentinţei civile nr. 600 din 8 februarie 2013 a Curţii de Apel Bucureşti – Secţia a VIII-a contencios administrativ şi fiscal.
A admis recursul formulat de S.C. Eolica Dobrogea S.R.L. prin administrator judiciar Aqua Insolvenţă IPURL împotriva sentinţei civile nr. 1313 din 12 aprilie 2013 ale Curţii de Apel Bucureşti – Secţia a VIII-a contencios administrativ şi fiscal. A casat sentinţele atacate şi a trimis cauza spre competentă soluţionare Tribunalului Bucureşti -Secţia civilă. Irevocabilă.
Dosarul a fost inregistrat pe rolul Tribunalului Bucuresti sub nr. 10994/3/2015. In incheierea din data de 08.05.2015, Tribunalul Bucuresti – Sectia a V-a Civila a admis exceptia necompetentei functionale si a inaintat cauza Sectiei a VI-a Civila a Tribunalului Bucuresti, in vederea repartizarii catre un complet specializat in solutionarea litigiilor cu profesionisti.
In data de 4 martie 2014, Comisia Europeana a emis o comunicare in care se preciza ca a aplicat o amenda in valoare de 1.031.000 EUR filialei OPCOM S.A. pentru abuzul de pozitie dominanta pe piata romaneasca cu privire la facilitarea tranzactionarii energiei electrice pe piata spot, cu incalcarea normelor antitrust ale UE. Comisia considera ca si societatea mama a OPCOM, Transelectrica, este raspunzatoare pentru incalcare. Comisia a aplicat o amenda in suma de 1.031.000 EUR Companiei si filialei OPCOM, acestea fiind raspunzatoare in mod solidar la plata amenzii.
Adunarea Generala a Actionarilor a Filialei OPCOM SA a hotarat, in sedinta din data 10.06.2014, plata integrala a amenzii in suma de 1.031.000 euro aplicata de catre Directia Generala Concurenta – Comisia Europena pentru incalcarea art.102 din Tratatul privind functionarea Uniunii Europene, conform Deciziei in cazul antitrust AT 39984. Filiala SC OPCOM SA a efectuat plata integrala a amenzii stabilita de Comisia Europeana.
La data de 24.11.2014, Operatorul Pietei de Energie Electrica si Gaze Naturale - OPCOM SA, a chemat în judecata CNTEE Transelectrica SA, in vederea obligarii acesteia la plata sumei de 582.086,31 euro (2.585.161,72 lei la cursul BNR din data de 24.11.2014), reprezentand suma achitata de aceasta cu titlu de amenda, din totalul amenzii de 1.031.000 euro.
De asemenea OPCOM SA a mai solicitat instantei de judecata obligarea Companiei la plata sumei de 84.867,67 lei cu titlu de dobanda legala aferenta perioadei 11.06.2014 – 24.11.2014.
Actiunea depusa de OPCOM SA, face obiectul dosarului nr. 40814/3/2014, aflat pe rolul Tribunalului Bucuresti, Sectia a VI –a Civila, avand ca obiect pretentii, materia litigiu cu profesionistii, iar termenul de judecata fixat este la 29.06.2015. CNTEE Transelectrica SA a depus intampinare la cererea de chemare in judecata in aceasta cauza, invocand exceptii si apararii de fond cu privire la netemeinicia si nelegalitatea actiunii.
Compania a inregistrat in anul 2014 un provizion in suma de 2.670.029 pentru litigiul cu Filiala OPCOM.
In anul 2013, Conaid Company SRL a dat in judecata CN Transelectrica pentru refuzul nejustificat al acesteia de a semna un act aditional la contractul de racordare sau un nou contract de racordare si a solicitat despagubiri pentru cheltuielile suportate pana la acel moment in suma de 17.419.508 lei si profiturile nerealizate pe perioada 2013-2033 in suma de 722.756.000 EUR. Pana in acest moment, Compania nu a incheiat un act aditonal la contractul de racordare intrucat conditiile suspensive incluse in contract nu au fost indeplinite de catre Conaid Company SRL. Un contract nou de racordare ar fi trebuit incheiat pana la data de 11 martie 2014, data la care avizul tehnic de racordare a expirat. La data acestor situatii financiare sumele pretinse de Conaid Company SRL au fost considerate drept datorii contingente intrucat este improbabil ca pentru decontarea acestei obligatii vor fi necesare iesiri de resurse incorporand beneficii economice, iar valoarea obligatiei nu poate fi evaluata suficient de credibil. Dosarul nr. 5302/2/2013, se afla pe rolul Inaltei Curtii de Casatie si Justitie, Sectia Contencios Administrativ si Fiscal, avand ca obiect obligare emitere act administrativ, stadiul procesual - recurs, in prezent fara termen de judecata alocat, dosarul aflandu-se în procedura de filtru la completul de filtru investit cu acest dosar.
Compania este implicata in litigii semnificative in care are calitatea de reclamant, in special pentru recuperarea creantelor (de ex. Eco Energy, Petprod SRL, Total Electric Oltenia si Arcelormittal Galati). Compania a inregistrat ajustari pentru pierderi de valoare pentru clientii si alte creante in litigiu si pentru clientii in faliment. De asemenea, Compania are calitate de reclamant in cadrul unui litigiu cu ANAF dupa cum este prezentat in Nota 5.
Conducerea Companiei considera ca este probabil ca nu vor exista cazuri in care o iesire de resurse va fi necesara pentru decontarea litigiilor in curs. In plus, nu sunt alte litigii in curs care, fie prin natura, fie prin valoarea lor, sa faca necesara prezentarea unor active sau datorii contingente semnificative pentru activitatea Companiei.
| Entitatea | Tara de | 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 |
|---|---|---|---|
| Origine | % din actiuni | % din actiuni | |
| SMART SA *) |
Romania | 70 | 70 |
| TELETRANS SA | Romania | 100 | 100 |
| ICEMENERG SA **) | Romania | 100 | 100 |
| OPCOM SA | Romania | 100 | 100 |
| FORMENERG SA | Romania | 100 | 100 |
| ICEMENERG SERVICE SA | Romania | 100 | 100 |
*) In prezent, exista un litigiu având ca obiect anularea Rezoluției Persoanei Desemnate nr. 154954/30.12.2014, pronunțata în Dosarul nr. 449314/23.12.2014, în temeiul căreia Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Bucuresti a înregistrat majorarea capitalului social al Filialei SC Smart SA cu aport în natură și modificarea în consecință a actului constitutiv potrivit Deciziei nr. 12375/22.12.2014 a Preşedintelui Consiliului de Administraţie al filialei și a Deciziei Consiliului de Administrație nr. 19/22.12.2014. De asemenea, Compania a solicitat instanței competente anularea celor două decizii mai sus precizate și suspendarea aplicării actelor a caror anulare se solicită până la soluționarea acțiunii promovate.
**) In data de 07.04.2014 a fost admis de catre Oficiul National al Registrului Comertului, dosarul cu numarul de inregistrare 121452/03.04.2014 avand ca obiect radierea Filialei Institutul de Cercetari si Modernizari Energetice – ICEMENERG SA Bucuresti. Prin Ordinul nr. 123/13.03.2014 (act de inmatriculare si autorizare a functionarii), a fost inmatriculat la Registrul Comertului "Institutul National de Cercetare-Dezvoltare pentru Energie Bucuresti" (HGR nr. 925/2010).
Compania a formulat plangere impotriva rezolutiei directorului ORC prin care s-a dispus inregistrarea in registrul comertului a radierii Filialei ICEMENERG SA Bucuresti.
Tribunalul Bucuresti Sectia a-VI-a Civila, prin Sentinta nr. 3569/14.07.2014 pronuntata in dosarul nr. 15483/3/2014, in care Compania s-a aflat in contradictoriu cu pârâtii Filiala Institutul de Cercetari si Modernizari Energetice "Icemenerg" S.A. Bucuresti si Institutul National de Cercetare-Dezvoltare pentru Energie-Icemenerg Bucuresti, a respins plangerea Companiei, motivata de faptul cã HG nr. 925/2010 nu a fost desfiintata pana la momentul radierii la ORC.
Curtea de Apel a comunicat in data de 24.02.2015 solutia pronuntata in dosarul nr. 15483/3/2014 ṣi anume Decizia nr. 173/2015, prin care a respins apelul CNTEE Transelectrica SA ca nefondat, decizia fiind definitiva.
Impotriva Deciziei nr. 173/2015, pronuntata de Curtea de Apel Bucuresti, Transelectrica SA a formulat contestatie in anulare, care face obiectul dosarului nr. 1088/2/2015, aflat pe rolul Curtii de Apel Bucuresti - Sectia a VI-a civila, cu termen de judecata la data de 13.05.2015.
Valoarea totala a participatiilor Companiei in filialele sale este de 57.027.900 la 31 martie 2015 si de 57.027.900 la 31 decembrie 2014.
| ENTITATEA | Creante | comerciale | Datorii | comerciale |
|---|---|---|---|---|
| AFILIATA | 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 |
| SC SMART SA | 119.730 | 98.550 | 9.780.927 | 24.329.991 |
| SC TELETRANS SA | 203.652 | 322.343 | 3.462.673 | 8.626.785 |
| SC ICEMENERG SA | 0 | 0 | 0 | 0 |
| SC FORMENERG SA | 0 | 0 | 30.681 | 1.060 |
| SC OPCOM SA | 41.370.969 | 46.308.835 | 39.575.057 | 46.169.616 |
| SC ICEMENERG SERVICE SA | 92.231 | 92.231 | 0 | 0 |
| Total | 41.786.582 | 46.821.959 | 52.849.338 | 79.127.452 |
La 31 martie 2015 si la 31 decembrie 2014 soldurile cu filialele detinute de Companie se prezinta astfel:
Tranzactiile desfasurate de Companie cu filialele sale in trimestrul I 2015 si trimestrul I 2014 sunt detaliate dupa cum urmeaza:
| ENTITATEA | Vanzari | Achizitii | ||
|---|---|---|---|---|
| AFILIATA | Trim. I 2015 | Trim. I 2014 | Trim. I 2015 | Trim. I 2014 |
| SC SMART SA | 165.774 | 214.191 | 20.451.078 | 13.099.690 |
| SC TELETRANS SA | 231.732 | 1.291.610 | 10.010.749 | 11.714.422 |
| SC ICEMENERG SA | 0 | 0 | 0 | 694 |
| SC FORMENERG SA | 0 | 0 | 47.206 | 39.414 |
| SC OPCOM SA | 153.200.736 | 532.751 | 23.829.381 | 13.764.178 |
| SC ICEMENERG SERVICE SA | 0 | 0 | 0 | 1.580 |
| Total | 153.598.242 | 2.038.552 | 54.338.414 | 38.619.978 |
Salariile platite conducerii pentru serviciile prestate sunt compuse in principal din salariul de baza, cat si beneficii la terminarea contractului de munca si post angajare. Acestea sunt detaliate dupa cum urmeaza:
| Trim. I 2015 | Trim. I 2014 | ||
|---|---|---|---|
| Beneficii pe termen scurt | 2.283.817 | 1.815.096 | |
| Beneficii la terminarea contractului de munca |
- | - | |
| Beneficii post angajare | - | - | |
| Alte beneficii pe termen lung | 17.197 | 29.975 | |
| Total | 2.301.014 | 1.845.071 |
Riscul de creditare este riscul in care Compania suporta o pierdere financiara urmarea neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau o contrapartida la un instrument financiar. Acest risc rezulta in principal din creantele comerciale si numerarul si echivalentele de numerar.
Tratamentul riscului de contrapartida se bazeaza pe factori de succes interni si externi ai Companiei. Factorii externi de succes – care au efect asupra reducerii riscului in mod sistematic sunt: descentralizarea sectorului energetic în care producția, transportul, distribuția și furnizarea sunt activități distincte, iar interfața pentru client este reprezentată de furnizor, tranzacționarea energiei electrice pe piața din România pe două segmente de piață: piața reglementată si piața concurențială. Factorii interni de succes in tratamentul riscului de contrapartida includ: diversificarea portofoliului de clienti si diversificarea numarului de servicii oferite pe piata de energie electrica.
Activele financiare care pot supune Compania riscului de incasare sunt in principal creantele comerciale si numerarul si echivalentele de numerar. Compania a pus in practica o serie de politici prin care se asigura ca vanzarea de servicii se realizeaza catre clienti cu o incasare corespunzatoare, prin includerea in contractele comerciale a obligatiei acestora de a constitui garantii financiare. Valoarea creantelor, neta de ajustarile pentru pierderi de valoare, reprezinta suma maxima expusa riscului de incasare.
Riscul de incasare aferent acestor creante este limitat, intrucat aceste sume sunt, in principal, datorate de companii detinute de stat.
Expunerea maxima la riscul de incasare la data raportarii a fost:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Active financiare | ||
| Creante comerciale nete | 727.018.607 | 953.131.452 |
| Alte creante nete | 107.855.013 | 97.311.287 |
| Fonduri nerambursabile de primit | 7.991.835 | - |
| Total | 842.865.455 | 1.050.442.739 |
Situatia vechimii creantelor la data intocmirii situatiei pozitiei financiare a fost:
| Valoarea bruta 31 martie 2015 |
Ajustare depreciere 31 martie 2015 |
Valoarea bruta 31 decembrie 2014 |
Ajustare depreciere 31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|---|---|
| Neajunse la scadenta | 591.001.940 | 610.869 | 940.848.178 | 932.194 |
| Scadenta depasita intre 1 – 30 zile | 7.305.768 | 527.803 | 6.130.329 | 865.495 |
| Scadenta depasita intre 31 – 90 zile | 3.560.530 | 1.294.946 | 5.350.450 | 1.233.540 |
| Scadenta depasita intre 90 – 180 zile | 5.793.155 | 1.979.067 | 4.031.176 | 548.218 |
| Scadenta depasita intre 180 – 270 zile | 2.260.428 | 3.483.998 | 1.589.696 | 1.422.122 |
| Scadenta depasita intre 270 – 365 zile | 125.672.395 | 738.690 | 643.151 | 462.666 |
| Mai mult de un an | 78.772.767 | 78.713.003 | 81.784.920 | 81.782.214 |
| Total | 814.366.983 | 87.348.376 | 1.040.377.900 | 87.246.448 |
Situatia vechimii "alte creante" la data intocmirii situatiei pozitiei financiare a fost:
| Valoarea bruta 31 martie 2015 |
Ajustare depreciere 31 martie 2015 |
Valoarea bruta 31 decembrie 2014 |
Ajustare depreciere 31 decembrie 2014 |
|
|---|---|---|---|---|
| Neajunse la scadenta | 100.224.576 | 47.000.508 | 19.718.649 | 3.332.976 |
| Scadenta depasita intre 1 – 30 zile | 18.554 | - | - | - |
| Scadenta depasita intre 31 – 90 zile | 12.046.652 | 140.215 | 1.124.743 | 1.116.377 |
| Scadenta depasita intre 90 – 180 zile | 6.294.299 | 243.813 | 17.286 | 14.652 |
| Scadenta depasita intre 180 – 270 zile | 31.965.069 | 393 | 3.071 | 3.071 |
| Scadenta depasita intre 270 – 365 zile | 5.193.464 | 1.453.237 | 957.047 | 957.047 |
| Mai mult de un an | 32.424.019 | 31.473.454 | 70.742.810 | 47.132.649 |
| Total | 188.166.633 | 80.311.620 | 92.563.606 | 52.556.772 |
La 31 martie 2015 cele mai mari ajustari de depreciere au fost inregistrate pentru SC Petprod SRL (27.047.608), SC Eco Energy SRL (24.736.066), SC Total Electric Oltenia SA (14.185.577), Arcelormittal Galati (8.506.803), Also Energ (7.177.167), Complexul Energetic Hunedoara (5.321.308), RAAN (6.315.150), CET Brasov (4.719.146). Compania se afla in litigiu cu acesti clienti, fiind inscrisa la masa credala pentru cei aflati in insolventa.
Evolutia ajustarilor pentru deprecierea clientilor se prezinta dupa cum urmeaza:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | |
|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie | 87.246.448 | 84.052.040 |
| Recunoastere ajustari pentru depreciere | 4.768.958 | 11.588.740 |
| Reluare ajustari pentru depreciere | (4.667.030) | (8.394.332) |
| Sold la sfarsitul perioadei | 87.348.376 | 87.246.448 |
Evolutia ajustarilor de deprecierea pentru "alte creante" se prezinta dupa cum urmeaza:
| 31 martie 2015 | 31 decembrie 2014 | ||
|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie | 80.972.239 | 52.556.772 | |
| Recunoastere ajustari pentru depreciere | 140.215 | 31.421.363 | |
| Reversare ajustari pentru depreciere | (800.834) | (3.005.896) | |
| Sold la sfarsitul perioadei | 80.311.620 | 80.972.239 |
Activele financiare care pot supune Compania riscului de incasare sunt in principal creantele comerciale si numerarul si echivalentele de numerar. Compania a pus in practica o serie de politici prin care se asigura ca vanzarea de servicii se realizeaza catre clienti cu o incasare corespunzatoare, prin includerea in contractele comerciale a obligatiei acestora de a constitui garantii financiare. Valoarea creantelor, neta de ajustarile pentru pierderi de valoare, reprezinta suma maxima expusa riscului de incasare.
Riscul de incasare aferent acestor creante este limitat, intrucat aceste sume sunt, in principal, datorate de companii detinute de stat.
Numerarul este plasat in institutii financiare, care sunt considerate ca avand risc minim. Depozitele sunt plasate la Banca Comeciala Romana, BRD – Groupe Societe Generale, Alpha Bank, Garanti Bank, Banca Transilvania si Credit Europe Bank.
Compania Naţională de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" SA a promovat acțiune în justiție având ca obiect anularea Rezoluției Persoanei Desemnate nr. 154954/30.12.2014, pronunțata în Dosarul nr. 449314/23.12.2014, în temeiul căreia Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Bucuresti a înregistrat majorarea capitalului social al filialei Smart – SA cu aport în natură și modificarea în consecință a actului constitutiv potrivit Deciziei nr. 12375/22.12.2014 a Preşedintelui Consiliului de Administraţie al filialei și a Deciziei Consiliului de Administrație nr. 19/22.12.2014. De asemenea, Compania a solicitat instanței competente anularea celor două decizii mai sus precizate și suspendarea aplicării actelor a caror anulare se solicită până la soluționarea acțiunii promovate.
Rezoluția a cărei anulare se solicită nu a fost publicată până la data acestor situatii financiare interimare în Monitorul Oficial partea a IV- a, Compania fiind în termen pentru formularea unei plângeri. Majorarea de capital social a avut în vedere punerea în aplicare a dispozițiilor legislației privatizării, respectiv obligația de majorare a capitalului social cu valoarea terenurilor din patrimoniul Smart – SA, pentru care s-au obţinut certificate de atestare a dreptului de proprietate, cu emiterea de actiuni in favoarea statului român, structura acționariatului filialei Smart – SA, astfel cum a fost înregistrată în Registrul Comerțului în temeiul Rezoluției Persoanei Desemnate nr. 154954/30.12.2014, fiind următoarea:
Transelectrica SA a formulat cerere de ordonanta presedintiala (prin care a solicitat suspendarea actelor prin care a fost majorat capitalul social), care face obiectul dosarului nr. 13987/3/2015, aflat pe rolul Tribunalului Bucuresti - Sectia a-VI-a Civila, cu termen de judecata la 15.06.2015, precum si plangere impotriva rezolutiei directorului ORC Bucuresti si impotriva actelor emise de Smart SA pentru majorarea capitalului social, care face obiectul dosarului nr. 14001/3/2015, aflat pe rolul Tribunalului Bucuresti - Sectia a-VI-a Civila, in prezent fara termen de judecata alocat.
În Monitorul Oficial nr. 283/27.04.2015 a fost publicata Hotararea Guvernului nr. 266/22.04.2015 privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2015 pentru Compania Naţională de Transport al Energiei Electrice "TRANSELECTRICA" - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Economiei, Comerţului şi Turismului.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.