Medesis Pharma S.A.

Quarterly Report • Nov 12, 2024

Rapport Financier Semestriel 2024

Comptes sociaux en euros	30 juin 2024 (6 mois)	30 juin 2023 (6 mois)	31 décembre 2023 (12 mois)
Chiffre d'affaires net	O	0	O
Total des produits	31 153	267 547	300 034
d'exploitation
Résultat d'exploitation	(980 658)	(1 678 497)	(4 429 341)
Résultat financier	3 560)	(133 746)	(160 395)
Résultat exceptionnel	(6 450)	(8 768)	(5 986)
Résultat net comptable	(790 669)	(1 616 063)	(3 959 491)
Capitaux propres	(5 096 476)	(2 596 421)	(4 499 849)
Dettes	(6 383 823)	3 571 398	(5 675 472)
Valeurs mobilières de		O	O
placement
Disponibilités	24 750	138 876	41 790
Total du bilan	2 105 740	1 722 786	1 926 333

ETATS DE GESTION

SA MEDESIS PHARMA RECHERCHE & DEVPMT PHARMACEUTIQUE AV DU GOLF LES CYPRES BAT3 L'OREE DES MAS 34670 BAILLARGUES

Période du 01/01/2024 au 30/06/2024

Les montants figurant sur ces documents sont exprimés en Euros

FIDUCIAL EXPERTISE 76 ALLEE NIELS BOHR BP 61143 34000 MONTPELLIER CEDEX 1 0467159070

SA MEDESIS PHARMA BILAN ACTIF

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2024	31/12/2023
Capital souscrit non appelé
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Fonds Commercial
Autres immo.incorp.,avances & acptes	6 102 066	5 919 004	183 062	198 975
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations tech., matériels, outillage	241 076	123 673	117 403	126 093
Autres immobilisations corporelles	136 989	133 170	3 818	5 804
Immo. en cours, avances & acomptes
Immobilisations financières
Participations et créances rattachées	1 963	1 963	0	0
Autres immobilisations financières	224 615	163 193	61 422	64 983
Total	6 706 709	6 341 003	365 706	395 855
ACTIF CIRCULANT
Stocks Matières premières,approvisionnements
En cours de production	160 632		160 632	164 622
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Créances Clients et comptes rattachés	277 968	277 968		0
Fournisseurs débiteurs
Personnel	4 540		4 540	30
Etat, impôts sur les bénéfices	214		214
	635 009		635 009	435 009
Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	379 723		379 723	346 267
Autres créances	2 406 511	1 940 465	466 046	374 190
Divers Avances & acptes versés/commandes
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	24 750		24 750	41 790
Total COMPTES DE REGULARISATION	3 889 347	2 218 433	1 670 914	1 361 907
Charges constatées d'avance	69 120		69 120	75 087
Frais d'émission d'emprunts à étaler				93 484
Primes de remb. des obligations
Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Actif
Total	69 120		69 120	168 571
TOTAL ACTIF	10 665 176	8 559 436	2 105 740	1 926 333

SA MEDESIS PHARMA BILAN PASSIF

	Net au	Net au
	30/06/2024	31/12/2023
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou individuel	2 573 307	2 480 241
Primes d'émission, de fusion, d'apport	14 855 255	14 754 279
Ecarts de réévaluation
Réserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau	-21 734 369	-17 774 878
Résultat de l'exercice	-790 669	-3 959 491
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Total	-5 096 476	-4 499 849
AUTRES FONDS PROPRES
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Total
PROVISIONS
Provisions pour risques	787 220	695 399
Provisions pour charges	31 173	55 311
Total	818 394	750 710
DETTES
Emprunts obligataires	1 080 000	1 200 000
Autres emprunts
Découverts, concours bancaires
Associés et dettes financières diverses	2 219 071	1 479 369
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	2 208 685	2 282 431
Dettes fiscales et sociales :
. Personnel	115 043	71 023
. Organismes sociaux	395 539	271 976
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	550	550
. Etat, obligations cautionnées
. Autres dettes fiscales et sociales	11 075	16 263
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes	353 860	353 860
Total	6 383 823	5 675 472
COMPTES DE REGULARISATION
Produits constatés d'avance
Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Passif
TOTAL PASSIF	2 105 740	1 926 333

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
PRODUITS
Ventes de marchandises
Production vendue
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Autres produits			31 153 ######		300 034 ######		-237 727	-79,23
Total			31 153 ######		300 034 ######		-237 727	-79,23
CONSOMMATIONS
Achats de marchandises
Variations stock (marchandises)
Achats de matières premières			468 ######			80 356 ######	-79 419	-98,83
et d'autres approvisionnements
Variation de stock (mat. premières)			3 990 ######		-34 025 ######			42 005 123,45
Autres achats & charges externes		368 692 ######			2 918 471 ######		-2 181 088	-74,73
Total		373 150 ######			2 964 803 ######		-2 218 503	-74,83
CHARGES
Impôts, taxes et versements ass.			6 870 ######			21 207 ######	-7 467	-35,21
Salaires et traitements		366 675 ######			908 803 ######		-175 453	-19,31
Charges sociales		141 938 ######			336 190 ######		-52 313	-15,56
Dotations amortissements, dep. et prov.		122 146 ######			295 986 ######		-51 693	-17,46
Autres charges			1 032 ######			2 386 ######	-323	-13,53
Total		638 661 ######			1 564 572 ######		-287 249	-18,36
Résultat d'exploitation		-980 658 ######			-4 229 341 ######		2 268 024	53,63
Produits financiers			91 821 ######			94 456 ######	89 186	94,42
Charges financières			95 381 ######		254 851 ######		-64 088	-25,15
Résultat financier			-3 560 ######		-160 395 ######		153 274	95,56
Quote-part des opérat. en commun
Résultat courant		-984 219 ######			-4 389 735 ######		2 421 298	55,16
Produits exceptionnels
Charges exceptionnelles			6 450 ######			5 986 ######		6 915 115,51
Résultat exceptionnel			-6 450 ######			-5 986 ######		-6 915 ######
Participation des salariés
Impôt sur les bénéfices		-200 000 ######			-436 230 ######		36 230	8,31
Résultat de l'exercice		-790 669 ######			-3 959 491 ######		2 378 153	60,06

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
Chiffre d'affaires H.T.
Ventes de marchandises
Coût d'achat marchandises vendues
Marge commerciale
Production vendue
Production stockée
Production immobilisée
Production de l'exercice
Consommations de l'exercice		373 150 ######			2 964 803 ######		-2 218 503	-74,83
Valeur ajoutée		-373 150 ######			-2 964 803 ######		2 218 503	74,83
Subventions d'exploitation
Impôts, taxes et versements assim.			6 870 ######			21 207 ######	-7 467	-35,21
Charges de personnel		508 613 ######			1 244 993 ######		-227 766	-18,29
Excédent brut d'exploitation		-888 634 ######			-4 231 003 ######		2 453 735	57,99
Reprises sur provisions et transferts			31 137 ######		299 758 ######		-237 484	-79,22
Autres produits			16 ######			275 ######	-244	-88,52
Dotations amortissements et prov.		122 146 ######			295 986 ######		-51 693	-17,46
Autres charges			1 032 ######			2 386 ######	-323	-13,53
Résultat d'exploitation		-980 658 ######			-4 229 341 ######		2 268 024	53,63
Quote-part des opérat. en commun
Produits financiers			91 821 ######			94 456 ######	89 186	94,42
Charges financières			95 381 ######		254 851 ######		-64 088	-25,15
Résultat courant avant impôts		-984 219 ######			-4 389 735 ######		2 421 298	55,16
Produits exceptionnels
Charges exceptionnelles			6 450 ######			5 986 ######		6 915 115,51
Résultat exceptionnel			-6 450 ######			-5 986 ######		-6 915 ######
Participation des salariés
Impôt sur les bénéfices		-200 000 ######			-436 230 ######		36 230	8,31
Résultat net de l'exercice		-790 669 ######			-3 959 491 ######		2 378 153	60,06

SA MEDESIS PHARMA BILAN ACTIF DETAIL

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2024	31/12/2023
Capital souscrit non appelé
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Fonds Commercial
203001 FRAIS DEVPT NP01	2 002 113		2 002 113	2 002 113
203003 NP03 DEVELOPPEMENT	1 506 410		1 506 410	1 506 410
205000 CONCES.BREVETS.LICENCES.MARQUE	2 593 543		2 593 543	2 593 543
280301 AMORTISSEMENT DVPMT NP01		2 002 113	-2 002 113	-2 002 113
280303 AMORT NP03		1 506 410	-1 506 410	-1 506 410
280500 AMORT.CONCESSIONS,BREVETS,LIC.		2 410 481	-2 410 481	-2 394 568
Autres immo.incorp.,avances & acptes	6 102 066	5 919 004	183 062	198 975
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
215000 INSTAL.TECHNIQUES,MAT.& OUTIL.	241 076		241 076	241 076
281500 AMORT.INST.TECH.MATERIEL & OUT		123 673	-123 673	-114 982
Installations tech., matériels, outillage	241 076	123 673	117 403	126 093
218100 INSTALL.AGENC.AMENAG.DIVERS	77 038		77 038	77 038
218300 MATERIEL BUREAU & INFORMATIQUE	26 408		26 408	26 408
218400 MOBILIER	33 542		33 542	33 542
281810 AMORT.INST.AGENC.AMENAG.DIVERS		76 217	-76 217	-76 162
281830 AMORT.MAT.BUREAU & INFORMATIQU		24 197	-24 197	-22 314
281840 AMORT.MOBILIER		32 756	-32 756	-32 708
Autres immobilisations corporelles	136 989	133 170	3 818	5 804
Immo. en cours, avances & acomptes
Immobilisations financières
261001 PARTICIPATION MEDESIS INC.	1 963		1 963	1 963
296100 PROV.TITRES DE PARTICIPATION		1 963	-1 963	-1 963
Participations et créances rattachées	1 963	1 963	0	0
275000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS	14 615		14 615	14 615
276000 AUTRES CREANCES IMMOBILISEES	19 282		19 282	32 029
277100 ACTIONS PROPRES FDS LIQUIDITES	190 718		190 718	177 971
297100 PROV.TITRES IMMO.DROIT PROPR.		163 193	-163 193	-159 632
Autres immobilisations financières	224 615	163 193	61 422	64 983
Total	6 706 709	6 341 003	365 706	395 855
ACTIF CIRCULANT

SA MEDESIS PHARMA BILAN ACTIF DETAIL

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2024	31/12/2023
Stocks
310000 MAT. PREMIERES ET FOURNITURES 320000 AUTRES APPROVISIONNEMENTS	139 897 20 734		139 897 20 734	143 796 20 825
Matières premières,approvisionnements	160 632		160 632	164 622
En cours de production
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Créances
416000 CLIENTS DOUTEUX OU LITIGIEUX	277 968		277 968	277 968
491000 PROV.DEPREC.COMPTES CLIENTS		277 968	-277 968	-277 968
Clients et comptes rattachés	277 968	277 968		0
401000 FOURNISSEURS	4 540		4 540	30
Fournisseurs débiteurs	4 540		4 540	30
421001 SALAIRE MR MAUREL	214		214
Personnel	214		214
444502 CIR	635 009		635 009	435 009
Etat, impôts sur les bénéfices	635 009		635 009	435 009
445620 TVA DEDUCTIBLE S/IMMO.	742		742	1 030
445668 TVA DED./BIENS & S. A 20	219 932		219 932	172 042
445670 CREDIT DE TVA				205
445830 REMBOURSEMENT TAXES SUR LE CA	31 087		31 087
445860 TVA/FACTURES NON PARVENUES 445862 TVA CEE/FACT. NON PARVENUES	127 412 550		127 412 550	172 440 550
Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	379 723		379 723	346 267
448600 ETAT-CHARGES A PAYER	35		35
451000 MEDESIS INC.	1 940 465		1 940 465	1 938 391
467100 BLOCAGE PROVSION LITIGE BPI	133 751		133 751	133 751
468700 INTERETS MEDESISINC A RECEVOIR 495000 PROV.DEPREC.COMPTES GROUPE/AS	332 260	1 940 465	332 260 -1 940 465	240 439 -1 938 391
Autres créances	2 406 511	1 940 465	466 046	374 190
Divers
Avances & acptes versés/commandes
Valeurs mobilières de placement
512200 SOCIETE GENERALE 263	23 881		23 881	37 808
512203 BANQUE POPULAIRE	870		870	3 982
Disponibilités	24 750		24 750	41 790

SA MEDESIS PHARMA BILAN ACTIF DETAIL

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2024	31/12/2023
Total	3 889 347	2 218 433	1 670 914	1 361 907
COMPTES DE REGULARISATION
486000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE	69 120		69 120	75 087
Charges constatées d'avance	69 120		69 120	75 087
481600 FRAIS D'EMMISION DES EMPRUNTS				93 484
Frais d'émission d'emprunts à étaler				93 484
Primes de remb. des obligations
Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Actif
Total	69 120		69 120	168 571
TOTAL ACTIF	10 665 176	8 559 436	2 105 740	1 926 333

SA MEDESIS PHARMA BILAN PASSIF DETAIL

	Net au	Net au
	30/06/2024	31/12/2023
CAPITAUX PROPRES
101300 CAPITAL APPELE VERSE	2 573 307	2 480 241
Capital social ou individuel	2 573 307	2 480 241
104000 PRIMES CAPITAL SOCIAL	13 600 715	13 499 739
104001 PRIME APPORT IONS INVEST	1 254 540	1 254 540
Primes d'émission, de fusion, d'apport	14 855 255	14 754 279
Ecarts de réévaluation
Réserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
119000 REPORT A NOUVEAU (DB)	-17 774 878	-17 774 878
129000 PERTE DE L'EXERCICE	-3 959 491
Report à nouveau	-21 734 369	-17 774 878
Résultat de l'exercice	-790 669	-3 959 491
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Total	-5 096 476	-4 499 849
AUTRES FONDS PROPRES
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Total
PROVISIONS
151400 PROV.POUR AMENDES ET PENALITES	454 960	454 960
151800 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES	332 260	240 439
Provisions pour risques	787 220	695 399
153000 PROV. / PENSIONS & OBLIG.SIMIL	31 173	55 311
Provisions pour charges	31 173	55 311
Total	818 394	750 710
DETTES
163000 EMPRUNT OBLIGATAIRE OCA	1 080 000	1 200 000
Emprunts obligataires	1 080 000	1 200 000

SA MEDESIS PHARMA BILAN PASSIF DETAIL

	Net au	Net au
	30/06/2024	31/12/2023
Autres emprunts
Découverts, concours bancaires
455102 ACTIONNAIRE JC MAUREL	1 098	1 098
455128 ACTIONNAIRES DIVERS	935 058	195 356
168701 OSEO REGION+INNOV 0803004J	819 000	819 000
168702 AIDE OSEO 44681 NP03 FUI	316 690	316 690
168880 INT.COURUS/AUTRES EMP.& DETTES	147 225	147 225
Associés et dettes financières diverses	2 219 071	1 479 369
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
401000 FOURNISSEURS	1 048 967	877 772
401500 FOURNISSEURS POST SAUVEGARDE	387 321	362 092
408100 FOURN.FACTURES NON PARVENUES	769 647	1 039 817
408120 FOURN.CEE FACT. NON PARVENUES	2 750	2 750
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	2 208 685	2 282 431
Dettes fiscales et sociales :
421008 SALAIRE ANTON LORRAINE BENIGNO	2 983
421009 SALAIRE MONTASSER	5 863
421014 SALAIRE MOURY KADER	5 576
421037 SALAIRES TESSA OLIVATO	41	41
421041 SALAIRE CLERTON MELANIE	2 415
421042 SALAIRE MARCE PHILIPPINE	2 492
421043 SALAIRE GUILLIOT SOLENE	4 881
421044 SALAIRE FOUJOLS ELODIE	2 692
421046 SALAIRE BALAN LEA	2 421
421052 MANDAT GUILLIOT SOLENE	1 352
421054 SALAIRE FRENCIA VIVIANE	1 919
421058 SALAIRE AROA RELANO GINES	2 434
421060 SALAIRE REBECQ ESTELLE	2 855
421061 MANDAT ALCARAZ MARIO	1 415
425058 ACOMPTE RELANO GINES AROA		3
428200 DETTES. PROV. CONGES A PAYER	42 174	37 449
428600 PERS. AUTRES CHARGES A PAYER	33 530	33 530
. Personnel	115 043	71 023
431000 SECURITE SOCIALE	245 517	176 391
437100 CAISSE RETRAITE CADRE	119 350	65 993
437200 PREVOYANCES APGIS AXA	14 279	14 938
438200 CHARGES SOC.SUR CONGES A PAYER	16 067	13 871
438600 ORGANISMES SOCIAUX CH.A PAYER	326	782
. Organismes sociaux	395 539	271 976
. Etat, impôts sur les bénéfices
445280 TVA UE DUE/FNP	550	550
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	550	550

SA MEDESIS PHARMA BILAN PASSIF DETAIL

	Net au	Net au
	30/06/2024	31/12/2023
. Etat, obligations cautionnées
442100 PRELEVEMENT A SOURCE IR	11 075	16 263
. Autres dettes fiscales et sociales	11 075	16 263
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
467600 SUBVENT°FEDER NP03	237 510	237 510
467601 SUBVENTION FUI 1101001J	90 000	90 000
467602 SUBVENTION OSEO 1104007J	26 350	26 350
Autres dettes	353 860	353 860
Total	6 383 823	5 675 472
COMPTES DE REGULARISATION
Produits constatés d'avance
Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Passif
TOTAL PASSIF	2 105 740	1 926 333

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
PRODUITS
Ventes de marchandises
Production vendue
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
781500 REP.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP			24 137 ######					48 275 ######
791000 TRANSFERT CHARGES EXPLOITATION					283 844 ######		-283 844 ######
791400 TRANS.CHARGES LIEES AUX PERSON			7 000 ######			15 914 ######	-1 914	-12,03
758000 PRODUITS DE GESTION COURANTE			16 ######			275 ######	-244	-88,52
Autres produits			31 153 ######		300 034 ######		-237 727	-79,23
Total			31 153 ######		300 034 ######		-237 727	-79,23
CONSOMMATIONS
Achats de marchandises
Variations stock (marchandises)
601000 MATIERES PREMIERES FRANCE						26 297 ######		-26 297 ######
601100 MATIERES PREMIERES IMPORT						39 439 ######		-39 439 ######
602090 CONSOMMABLES INTRACOM						5 200 ######		-5 200 ######
602100 CONSOMMABLES IMPORT						2 027 ######		-2 027 ######
602230 CONSOMMABLES FRANCE						6 038 ######		-6 038 ######
608100 FRS ACCESS. S/MAT.PREMIERES			468 ######			1 158 ######	-221	-19,10
608102 FRAIS ACCESSSOIRES INTRACOM						120 ######		-120 ######
608103 FRAIS ACCESSOIRES IMPORT						78 ######		-78 ######
Achats de matières premières			468 ######			80 356 ######	-79 419	-98,83
et d'autres approvisionnements
603100 VAR. STK. MATIERES PREMIERES			3 899 ######		-29 175 ######			36 972 126,73
603200 VAR. STK. AUTRES APPROVISIONNE			91 ######			-4 850 ######		5 032 103,75
Variation de stock (mat. premières)			3 990 ######			-34 025 ######		42 005 123,45
604000 ACHATS ETUDES & PREST.SERVICES			1 160 ######			3 048 ######	-728	-23,89
606110 ELECTRICITE			2 154 ######			5 503 ######	-1 194	-21,70
606120 GAZ			250 ######			457 ######	44	9,58
606300 FOURN ENTRET /PT EQUIPT FRANCE						2 359 ######		-2 359 ######
606400 FOURNITURES ADMINISTRATIVES			90 ######			1 199 ######	-1 020	-85,03
611000 SOUS-TRAITANCE GENERALE			4 560 ######			11 840 ######	-2 720	-22,97
613200 LOCATIONS IMMOBILIERES			47 266 ######			86 884 ######	7 647	8,80

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
613501 LOC.TELESURVEILLANCE			279 ######			557 ######	-0	-0,00
613502 LOCATION COPIEUR			1 972 ######			3 967 ######	-22	-0,57
613503 LOCATION MACHINE A CAFE			75 ######			300 ######	-150	-50,00
613504 LOCATION IPBX			538 ######			1 105 ######	-30	-2,71
613601 LOC.MOBILIERE PONCTUELLE						157 ######		-157 ######
614000 CHARGES LOCATIVES & COPROPRIET			7 334 ######			14 070 ######	598	4,25
615200 ENTRETIEN IMMOBILIER			3 960 ######			7 915 ######	5	0,06
615520 TRAITEMENT DECHETS			116 ######			227 ######	5	2,15
615600 MAINTENANCE			10 596 ######			30 482 ######	-9 290	-30,48
615601 MAINTENANCE CULLIGAN			199 ######			403 ######	-5	-1,14
615610 MAINTENANCE MATERIEL			65 ######			1 318 ######	-1 188	-90,13
616100 MULTIRISQUES			405 ######			747 ######	63	8,37
616200 ASSURANCE RC			1 463 ######			6 377 ######	-3 452	-54,13
616201 RC MANDATAIRES SOCIAUX			8 948 ######			63 484 ######	-45 589	-71,81
617000 ETUDES ET RECHERCHES FRANCE		127 398 ######			1 684 550 ######		-1 429 754	-84,87
617004 ETUDES ET RECHERCHE IMPORT					100 996 ######		-100 996 ######
617090 ETUDES ET RECHERCHES INTRACOM					-26 063 ######			26 063 100,00
618300 DOCUMENTATION FRANCE			2 286 ######			3 551 ######	1 022	28,78
618310 DOCUMENTATION IMPORT						804 ######		-804 ######
618320 DOCUMENTATION INTRACOMM			769 ######			7 284 ######	-5 746	-78,89
618500 FRAIS DE COLLOQUES,SEMINAIRES						7 219 ######		-7 219 ######
622500 COMMISSION D'AFFACTURAGE						11 665 ######	-11 665 ######
622600 HONORAIRES FRANCE			14 744 ######			20 276 ######	9 213	45,44
622601 HONORAIRES IMPORT						65 022 ######	-65 022 ######
622610 HONORAIRES AVOCATS			4 200 ######			50 327 ######	-41 927	-83,31
622620 HONORAIRES COMMISSARIAT			9 000 ######			14 000 ######	4 000	28,57
622630 HONORAIRES BECKER			25 401 ######			77 039 ######	-26 238	-34,06
622640 HONORAIRES NICE GREEN IMPORT						5 400 ######		-5 400 ######
622650 HONORAIRES CACEIS			6 859 ######			19 682 ######	-5 964	-30,30
622700 FRAIS D'ACTES & DE CONTENTIEUX			5 ######			5 633 ######	-5 624	-99,84
622810 HONORAIRE AUGMENT.CAPITAL			3 702 ######			5 019 ######	2 386	47,53
622856 AUTRES HONORAIRES CONSEIL			29 708 ######		161 224 ######		-101 809	-63,15
622857 HONORAIRES ET COMM IPO			27 484 ######			60 432 ######	-5 464	-9,04
622859 HONORAIRES ET COM IPO IMPORT			63 ######			1 645 ######	-1 520	-92,37
623002 FRAIS COMMUNICATION						164 ######		-164 ######
623100 ANNONCES ET INSERTIONS FRANCE			1 770 ######					3 540 ######
623101 FRAIS COMM POUR IPO			8 978 ######			48 998 ######	-31 041	-63,35
623104 FRAIS COMM POUR IPO IMPORT						2 891 ######		-2 891 ######
623700 FRAIS SITE INTERNET			156 ######			316 ######	-4	-1,27
623800 DIVERS(POURBOIRES,DONS COUR.)						10 350 ######	-10 350 ######
624100 TRANSPORTS SUR ACHATS FRANCE						1 827 ######		-1 827 ######
624110 TRANSPORT S/ ACHAT IMPORT						8 101 ######		-8 101 ######
624120 TRANSPORT S/ ACHAT INTRACOM						4 832 ######		-4 832 ######
624800 TRANSPORTS DIVERS						6 377 ######		-6 377 ######
625100 VOYAGES ET DEPL SANS TVA			363 ######			10 290 ######	-9 564	-92,94
625110 FRAIS INDEMNITE KILOMETRIQUE						1 331 ######		-1 331 ######

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
625120 VOYAGES ET DEPL TVA 20%			60 ######			86 ######	33	38,37
625130 VOYAGES ET DEPL TVA 10%						318 ######		-318 ######
625700 RECEPTIONS SANS TVA			155 ######			4 734 ######	-4 425	-93,46
625720 RECEPTIONS TVA 20%						149 ######		-149 ######
625730 RECEPTIONS TVA 10%						1 624 ######		-1 624 ######
625740 RECEPTIONS TVA 5.5%			101 ######			151 ######	51	34,05
626100 FRAIS POSTAUX			38 ######			164 ######	-87	-53,18
626200 FRAIS DE TELECOMMUNICATION			1 442 ######			3 113 ######	-230	-7,38
626201 FRAIS MAIL GOOGLE			4 084 ######			4 803 ######	3 366	70,08
626203 FRAIS INTERNET			987 ######			2 001 ######	-27	-1,35
627200 FRAIS OPERATIONS OCA			5 149 ######			80 452 ######	-70 155	-87,20
627210 FRAIS OPERATIONS OCA IMPORT						200 000 ######	-200 000 ######
627500 FRAIS BANCAIRES			585 ######			649 ######	522	80,37
627800 FRAIS BANCAIRES SANS TVA			1 777 ######			5 897 ######	-2 343	-39,73
628100 COTISATIONS						750 ######		-750 ######
Autres achats & charges externes		368 692 ######				2 918 471 ######	-2 181 088	-74,73
Total		373 150 ######				2 964 803 ######	-2 218 503	-74,83
CHARGES
631200 TAXE D'APPRENTISSAGE			2 462 ######			5 907 ######	-984	-16,66
633300 PARTIC.FORMAT.CONTINUE AUTR.OR						5 565 ######		-5 565 ######
633301 FORMATION CONTINUE URSSAF			1 991 ######			4 830 ######	-849	-17,57
635111 COTIS.FONCIERE ENTREPRISE			2 418 ######			4 905 ######	-69	-1,41
Impôts, taxes et versements ass.			6 870 ######			21 207 ######	-7 467	-35,21
641100 SALAIRES APPOINTEM.COMMISSIONS		361 951 ######				873 617 ######	-149 716	-17,14
641200 CONGES PAYES			4 724 ######			1 656 ######		7 793 470,49
641300 INDEMNITE LICENCIEMENT						33 530 ######	-33 530 ######
Salaires et traitements		366 675 ######				908 803 ######	-175 453	-19,31
645100 COTISATIONS A L'URSSAF			88 027 ######			208 671 ######	-32 617	-15,63
645330 PREVOYANCES AXA APGIS			7 555 ######			16 642 ######	-1 532	-9,21
645360 COTISATIONS RETRAITE UNIFIEES			31 799 ######			84 338 ######	-20 740	-24,59
645400 COTISATIONS ASSEDIC			11 722 ######			25 087 ######	-1 644	-6,55
645500 CHARGES SOCIALES/CP			2 196 ######			114 ######		4 277 ######
647000 MEDECINE DU TRAVAIL			616 ######			1 328 ######	-97	-7,29
648000 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL			25 ######			10 ######		40 398,01
Charges sociales		141 938 ######				336 190 ######	-52 313	-15,56
681110 DOT.AMORT.IMMO.INCORPORELLES			15 913 ######			34 133 ######	-2 308	-6,76
681120 DOT.AMORT.IMMO.CORPORELLES			10 676 ######			22 143 ######	-791	-3,57
681200 DOT.AMORT.CHARG.EXPLOIT.A REPA			93 484 ######			186 968 ######
681780 DOT.PROV.P/DEPREC.AUTRES CREAN			2 074 ######			47 281 ######	-43 134	-91,23
681500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP						5 460 ######		-5 460 ######
Dotations amortissements, dep. et prov.		122 146 ######				295 986 ######	-51 693	-17,46

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
651102 LICNECES INTRACOM			908 ######			2 218 ######	-402	-18,12
658000 CHARGES DIVERSES GESTION COURA			123 ######			168 ######	79	47,05
Autres charges			1 032 ######			2 386 ######	-323	-13,53
Total		638 661 ######			1 564 572 ######		-287 249	-18,36
Résultat d'exploitation		-980 658 ######			-4 229 341 ######		2 268 024	53,63
763000 REVENUS DES AUTRES CREANCES 766000 GAINS DE CHANGE			91 821 ######			93 933 ###### 523 ######	89 709	95,50 -523 ######
Produits financiers			91 821 ######			94 456 ######	89 186	94,42
661600 INTERETS BANCAIRES						71 ######		-71 ######
661800 INTERETS AUTRES DETTES						190 ######		-190 ######
666000 PERTES DE CHANGE						1 024 ######		-1 024 ######
686500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES FIN			91 821 ######			93 933 ######	89 709	95,50
686640 DOT.PROV.P/AUTRES IMMO.FINANCI			3 560 ######		159 632 ######		-152 512	-95,54
Charges financières			95 381 ######		254 851 ######		-64 088	-25,15
Résultat financier			-3 560 ######		-160 395 ######		153 274	95,56
Quote-part des opérat. en commun
Résultat courant		-984 219 ######			-4 389 735 ######		2 421 298	55,16
Produits exceptionnels
671200 PENALITES,AMENDES FISC.& PENAL			6 450 ######			2 193 ######		10 708 488,28
675100 VAL.COMPT.ACTIF CED.IMMO.INCOR						3 793 ######		-3 793 ######
Charges exceptionnelles			6 450 ######			5 986 ######		6 915 115,51
Résultat exceptionnel			-6 450 ######			-5 986 ######		-6 915 ######
Participation des salariés
699200 CREDIT D'IMPOT RECHERCHE		-200 000 ######			-436 230 ######		36 230	8,31
Impôt sur les bénéfices		-200 000 ######			-436 230 ######		36 230	8,31
Résultat de l'exercice		-790 669 ######			-3 959 491 ######		2 378 153	60,06

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
Chiffre d'affaires H.T.
Ventes de marchandises
Coût d'achat marchandises vendues
Marge commerciale
Production vendue
Production stockée
Production immobilisée
Production de l'exercice
601000 MATIERES PREMIERES FRANCE						26 297 ######	-26 297 ######
601100 MATIERES PREMIERES IMPORT						39 439 ######	-39 439 ######
602090 CONSOMMABLES INTRACOM						5 200 ######		-5 200 ######
602100 CONSOMMABLES IMPORT						2 027 ######		-2 027 ######
602230 CONSOMMABLES FRANCE						6 038 ######		-6 038 ######
603100 VAR. STK. MATIERES PREMIERES			3 899 ######		-29 175 ######			36 972 126,73
603200 VAR. STK. AUTRES APPROVISIONNE			91 ######			-4 850 ######		5 032 103,75
608100 FRS ACCESS. S/MAT.PREMIERES			468 ######			1 158 ######	-221	-19,10
608102 FRAIS ACCESSSOIRES INTRACOM						120 ######		-120 ######
608103 FRAIS ACCESSOIRES IMPORT						78 ######		-78 ######
604000 ACHATS ETUDES & PREST.SERVICES			1 160 ######			3 048 ######	-728	-23,89
606110 ELECTRICITE			2 154 ######			5 503 ######	-1 194	-21,70
606120 GAZ			250 ######			457 ######	44	9,58
606300 FOURN ENTRET /PT EQUIPT FRANCE						2 359 ######		-2 359 ######
606400 FOURNITURES ADMINISTRATIVES			90 ######			1 199 ######	-1 020	-85,03
611000 SOUS-TRAITANCE GENERALE			4 560 ######			11 840 ######	-2 720	-22,97
613200 LOCATIONS IMMOBILIERES			47 266 ######			86 884 ######	7 647	8,80
613501 LOC.TELESURVEILLANCE			279 ######			557 ######	-0	-0,00
613502 LOCATION COPIEUR			1 972 ######			3 967 ######	-22	-0,57
613503 LOCATION MACHINE A CAFE			75 ######			300 ######	-150	-50,00
613504 LOCATION IPBX			538 ######			1 105 ######	-30	-2,71
613601 LOC.MOBILIERE PONCTUELLE						157 ######		-157 ######
614000 CHARGES LOCATIVES & COPROPRIET			7 334 ######			14 070 ######	598	4,25
615200 ENTRETIEN IMMOBILIER			3 960 ######			7 915 ######	5	0,06
615520 TRAITEMENT DECHETS			116 ######			227 ######	5	2,15

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
615600 MAINTENANCE			10 596 ######			30 482 ######	-9 290	-30,48
615601 MAINTENANCE CULLIGAN			199 ######			403 ######	-5	-1,14
615610 MAINTENANCE MATERIEL			65 ######			1 318 ######	-1 188	-90,13
616100 MULTIRISQUES			405 ######			747 ######	63	8,37
616200 ASSURANCE RC			1 463 ######			6 377 ######	-3 452	-54,13
616201 RC MANDATAIRES SOCIAUX			8 948 ######			63 484 ######	-45 589	-71,81
617000 ETUDES ET RECHERCHES FRANCE		127 398 ######			1 684 550 ######		-1 429 754	-84,87
617004 ETUDES ET RECHERCHE IMPORT					100 996 ######		-100 996 ######
617090 ETUDES ET RECHERCHES INTRACOM					-26 063 ######			26 063 100,00
618300 DOCUMENTATION FRANCE			2 286 ######			3 551 ######	1 022	28,78
618310 DOCUMENTATION IMPORT						804 ######		-804 ######
618320 DOCUMENTATION INTRACOMM			769 ######			7 284 ######	-5 746	-78,89
618500 FRAIS DE COLLOQUES,SEMINAIRES						7 219 ######		-7 219 ######
622500 COMMISSION D'AFFACTURAGE						11 665 ######	-11 665 ######
622600 HONORAIRES FRANCE			14 744 ######			20 276 ######	9 213	45,44
622601 HONORAIRES IMPORT						65 022 ######	-65 022 ######
622610 HONORAIRES AVOCATS			4 200 ######			50 327 ######	-41 927	-83,31
622620 HONORAIRES COMMISSARIAT			9 000 ######			14 000 ######	4 000	28,57
622630 HONORAIRES BECKER			25 401 ######			77 039 ######	-26 238	-34,06
622640 HONORAIRES NICE GREEN IMPORT						5 400 ######		-5 400 ######
622650 HONORAIRES CACEIS			6 859 ######			19 682 ######	-5 964	-30,30
622700 FRAIS D'ACTES & DE CONTENTIEUX			5 ######			5 633 ######	-5 624	-99,84
622810 HONORAIRE AUGMENT.CAPITAL			3 702 ######			5 019 ######	2 386	47,53
622856 AUTRES HONORAIRES CONSEIL			29 708 ######		161 224 ######		-101 809	-63,15
622857 HONORAIRES ET COMM IPO			27 484 ######			60 432 ######	-5 464	-9,04
622859 HONORAIRES ET COM IPO IMPORT			63 ######			1 645 ######	-1 520	-92,37
623002 FRAIS COMMUNICATION						164 ######		-164 ######
623100 ANNONCES ET INSERTIONS FRANCE			1 770 ######					3 540 ######
623101 FRAIS COMM POUR IPO			8 978 ######			48 998 ######	-31 041	-63,35
623104 FRAIS COMM POUR IPO IMPORT						2 891 ######		-2 891 ######
623700 FRAIS SITE INTERNET			156 ######			316 ######	-4	-1,27
623800 DIVERS(POURBOIRES,DONS COUR.)						10 350 ######	-10 350 ######
624100 TRANSPORTS SUR ACHATS FRANCE						1 827 ######		-1 827 ######
624110 TRANSPORT S/ ACHAT IMPORT						8 101 ######		-8 101 ######
624120 TRANSPORT S/ ACHAT INTRACOM						4 832 ######		-4 832 ######
624800 TRANSPORTS DIVERS						6 377 ######		-6 377 ######
625100 VOYAGES ET DEPL SANS TVA			363 ######			10 290 ######	-9 564	-92,94
625110 FRAIS INDEMNITE KILOMETRIQUE						1 331 ######		-1 331 ######
625120 VOYAGES ET DEPL TVA 20%			60 ######			86 ######	33	38,37
625130 VOYAGES ET DEPL TVA 10%						318 ######		-318 ######
625700 RECEPTIONS SANS TVA			155 ######			4 734 ######	-4 425	-93,46

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
625720 RECEPTIONS TVA 20%						149 ######		-149 ######
625730 RECEPTIONS TVA 10%						1 624 ######		-1 624 ######
625740 RECEPTIONS TVA 5.5%			101 ######			151 ######	51	34,05
626100 FRAIS POSTAUX			38 ######			164 ######	-87	-53,18
626200 FRAIS DE TELECOMMUNICATION			1 442 ######			3 113 ######	-230	-7,38
626201 FRAIS MAIL GOOGLE			4 084 ######			4 803 ######	3 366	70,08
626203 FRAIS INTERNET			987 ######			2 001 ######	-27	-1,35
627200 FRAIS OPERATIONS OCA			5 149 ######			80 452 ######	-70 155	-87,20
627210 FRAIS OPERATIONS OCA IMPORT					200 000 ######		-200 000 ######
627500 FRAIS BANCAIRES			585 ######			649 ######	522	80,37
627800 FRAIS BANCAIRES SANS TVA			1 777 ######			5 897 ######	-2 343	-39,73
628100 COTISATIONS						750 ######		-750 ######
Consommations de l'exercice		373 150 ######			2 964 803 ######		-2 218 503	-74,83
Valeur ajoutée		-373 150 ######			-2 964 803 ######		2 218 503	74,83
Subventions d'exploitation
631200 TAXE D'APPRENTISSAGE			2 462 ######			5 907 ######	-984	-16,66
633300 PARTIC.FORMAT.CONTINUE AUTR.OR						5 565 ######		-5 565 ######
633301 FORMATION CONTINUE URSSAF			1 991 ######			4 830 ######	-849	-17,57
635111 COTIS.FONCIERE ENTREPRISE			2 418 ######			4 905 ######	-69	-1,41
Impôts, taxes et versements assim.			6 870 ######			21 207 ######	-7 467	-35,21
641100 SALAIRES APPOINTEM.COMMISSIONS		361 951 ######			873 617 ######		-149 716	-17,14
641200 CONGES PAYES			4 724 ######			1 656 ######		7 793 470,49
641300 INDEMNITE LICENCIEMENT						33 530 ######	-33 530 ######
645100 COTISATIONS A L'URSSAF			88 027 ######		208 671 ######		-32 617	-15,63
645330 PREVOYANCES AXA APGIS			7 555 ######			16 642 ######	-1 532	-9,21
645360 COTISATIONS RETRAITE UNIFIEES			31 799 ######			84 338 ######	-20 740	-24,59
645400 COTISATIONS ASSEDIC			11 722 ######			25 087 ######	-1 644	-6,55
645500 CHARGES SOCIALES/CP			2 196 ######			114 ######		4 277 ######
647000 MEDECINE DU TRAVAIL			616 ######			1 328 ######	-97	-7,29
648000 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL			25 ######			10 ######		40 398,01
Charges de personnel		508 613 ######			1 244 993 ######		-227 766	-18,29
Excédent brut d'exploitation		-888 634 ######			-4 231 003 ######		2 453 735	57,99
781500 REP.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP			24 137 ######					48 275 ######
791000 TRANSFERT CHARGES EXPLOITATION					283 844 ######		-283 844 ######
791400 TRANS.CHARGES LIEES AUX PERSON			7 000 ######			15 914 ######	-1 914	-12,03

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
Reprises sur provisions et transferts			31 137 ######		299 758 ######		-237 484	-79,22
758000 PRODUITS DE GESTION COURANTE			16 ######			275 ######	-244	-88,52
Autres produits			16 ######			275 ######	-244	-88,52
681110 DOT.AMORT.IMMO.INCORPORELLES 681120 DOT.AMORT.IMMO.CORPORELLES 681200 DOT.AMORT.CHARG.EXPLOIT.A REPA 681780 DOT.PROV.P/DEPREC.AUTRES CREAN			15 913 ###### 10 676 ###### 93 484 ###### 2 074 ######		186 968 ######	34 133 ###### 22 143 ###### 47 281 ######	-2 308 -791 -43 134	-6,76 -3,57 -91,23
681500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP						5 460 ######		-5 460 ######
Dotations amortissements et prov.		122 146 ######			295 986 ######		-51 693	-17,46
651102 LICNECES INTRACOM			908 ######			2 218 ######	-402	-18,12
658000 CHARGES DIVERSES GESTION COURA			123 ######			168 ######	79	47,05
Autres charges			1 032 ######			2 386 ######	-323	-13,53
Résultat d'exploitation		-980 658 ######			-4 229 341 ######		2 268 024	53,63
Quote-part des opérat. en commun
763000 REVENUS DES AUTRES CREANCES 766000 GAINS DE CHANGE			91 821 ######			93 933 ###### 523 ######	89 709	95,50 -523 ######
Produits financiers			91 821 ######			94 456 ######	89 186	94,42
661600 INTERETS BANCAIRES 661800 INTERETS AUTRES DETTES 666000 PERTES DE CHANGE						71 ###### 190 ###### 1 024 ######		-71 ###### -190 ###### -1 024 ######
686500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES FIN			91 821 ######			93 933 ######	89 709	95,50
686640 DOT.PROV.P/AUTRES IMMO.FINANCI Charges financières			3 560 ###### 95 381 ######		159 632 ###### 254 851 ######		-152 512 -64 088	-95,54 -25,15
Résultat courant avant impôts		-984 219 ######			-4 389 735 ######		2 421 298	55,16
Produits exceptionnels
671200 PENALITES,AMENDES FISC.& PENAL 675100 VAL.COMPT.ACTIF CED.IMMO.INCOR			6 450 ######			2 193 ###### 3 793 ######		10 708 488,28 -3 793 ######
Charges exceptionnelles			6 450 ######			5 986 ######		6 915 115,51
Résultat exceptionnel			-6 450 ######			-5 986 ######		-6 915 ######

	du	01/01/2024	%	du	01/01/2023	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2024	CA	au	31/12/2023	CA	en euros	%
Participation des salariés
699200 CREDIT D'IMPOT RECHERCHE		-200 000 ######			-436 230 ######		36 230	8,31
Impôt sur les bénéfices		-200 000 ######			-436 230 ######		36 230	8,31
Résultat net de l'exercice		-790 669 ######			-3 959 491 ######		2 378 153	60,06

A N N E X E

• . Règles et méthodes comptables
• . Autres éléments significatifs
• . Notes sur le Bilan Actif
• . Notes sur le Bilan Passif
• . Notes sur le Compte de Résultat
• . Engagements financiers et autres informations

A N N E X E

Total du bilan avant répartition : 2 105 740,04 Euros Total du bilan avant répartition : 2 105 740,04 Euros Résultat : perte de 790 668,97 Euros

Les notes indiquées ci-après, font partie intégrante des comptes semestriels.

1. REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes annuels de l'exercice ont été établis et présentés conformément aux dispositions du règlement 2014-03 de l'ANC relatif au Plan Comptable Général.

Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

• continuité de l'exploitation

• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

• indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

La société est placée sous procédure de sauvegarde depuis le 29/09/2023.

Pour les raisons précisées ci-dessous, la société estime que la continuité de son exploitation n'est pas remise en cause jusqu'à l'obtention des résultats de l'étude clinique courant septembre, dans la mesure ou ils seraient positifs.

Dans le cas contraire la continuité d'exploitation ne serait alors vraisemblablement pas assurée. La société à donc décider d'établir les comptes annuels conformément au principe de continuité de l'exploitation.

2. AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

La société SA MEDESIS PHARMA a été introduite en Bourse sur le marché Euronext Growth Paris au mois de Février 2021.

Medesis a des capitaux propres qui sont inférieurs à la moitié de son capital social. C'est une situation qui dure depuis l'exercice 2013 et qui est sous tendu par notre modèle économique : - les investissements en recherche sont entièrement comptabilisés en charge.

• les financement proviennent d'augmentations de capital et de subventions comme le CIR.

• les résultats de nos recherches pourraient permettre de générer des revenus à travers des collaborations de recherche ou des licences.

La société a signé en date du 31 mars 2023 un contrat de financement avec la société suisse Nice & Green d'un montant total de 2.5 millions d'euros, avec un premier tirage à la signature d'un montant d'un million d'euros.

Afin de conforter sa situation de trésorerie, la Société prévoit de maintenir ses actions de recherche de fonds et de financement tout au long de l'année, notamment en priorisant les actions suivantes :

• Finaliser, autant que faire se peut, des options de licence auprès des contacts déjà initiés ; - Étudier les conditions potentielles d'un appel au marché, en fonction de son évolution. Cette hypothèse serait privilégiée, si les attentes du marché s'avéraient favorables ;

• Prendre attache avec d'autres fonds d'investissement internationaux en vue d'examiner leurs propositions en cas de mise en œuvre de nouveaux moyens financiers dans les prochains mois.

Les modalités de ces opérations de financement seront déterminées en fonction de l'avancement de nos programmes de recherche en cours, notamment les résultat de l'étude clinique sur les malades atteints de la maladie d'ALZHEIMER et de la qualité des opportunités qui se présenteront ensuite à la société.

Le montant envisagé pour ces diverses opérations serait compris entre 3 et 5 millions d'euros, en fonction de l'évolution des partenariats en cours, et serait utilisé pour financer l'apurement de nos dettes ainsi que les développements futurs.

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF
	OPTIONS RETENUES
	Date de 1ère		Option pour la comptabilisation
	option	en charges	à l'actif	Non concerné
Frais d'acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles des titres de participation des autres titres immobilisés et titres de placement
Coûts d'emprunts activables montant comptabilisé à l'actif pour l'exercice	30/06/2023		0
Dépenses de développement remplissant les critères d'activation montant comptabilisé en charges pour l'exercice
	COMPOSANTS IDENTIFIES
	Valeurs brutes		Amortissements et dépréciations	Valeurs nettes

Constructions Installations techniques, matériels et outillages industriels Autres immobilisations corporelles

	et dépréciations	Valeurs nettes

AMORTISSEMENTS

Les plans d'amortissement des immobilisations retiennent les méthodes suivantes :

Durées d'amortissement

Immobilisations non décomposées :

amortissement en fonction des durées d'usage en application de la mesure de simplification pour les PME.

Immobilisations décomposées :

Structure : amortissement en fonction de la durée d'usage de l'immobilisation prise dans son ensemble (sauf pour les immeubles de placement)

Composants : amortissement en fonction de la durée normale d'utilisation ou de la durée d'usage lorsqu'elle existe.

Modes d'amortissement

Les amortissements sont calculés en application du mode linéaire ou du mode dégressif.

		Immobilisations non		Immobilisations décomposées
	décomposées		structure			composants
	Mode	Durée	Mode	Durée	Mode	Durée
Immobilisations incorporelles	LINEAIRE	2 A 20 ANS
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériels
et outillages industriels	LINEAIRE	3 A 10 ANS
Autres immobilisations corporelles	LINEAIRE	3 A 5 ANS

	3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 1)
	ACTIF IMMOBILISE
Frais d'établissement :
	Valeur nette	Taux amort.
Frais de constitution
Frais de premier établissement
Frais d'augmentation de capital
Frais de recherche :
	Valeur nette	Taux amort.
Salaires et charges
Matière
Sous-traitances
La société SA MEDESIS PHARMA développe des programmes de R&D qui sont à un stade préclinique ou des premiers essais
cliniques chez l'homme.
De ce fait, l'ensemble de ces dépenses de R&D est donc comptabilisé en charges et ne fait pas l'objet d'une activation. Seuls les frais de R&D de 2010 et 2011 ont fait l'objet d'une activation, la société estimant alors que la chance de réussite à
court terme des projets menés était suffisante. A ce jour, ces éléments sont totalement amortis.
Fonds commercial :
	Valeur nette	Taux amort.
Éléments achetés
Éléments réévalués
Éléments reçus en apports
	6 706 709
Actif immobilisé : Valeurs brutes	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	6 102 066
Terrains
	241 076
	136 989
Constructions Install.tech.mat.et out.industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes
Immobilisations financières	226 578	12 747	12 747
Total	6 706 709	12 747	12 747
La valeur brute comptable d'une immobilisation incorporelle acquise est constituée par son prix d'achat et tous les coûts				6 102 066 241 076 136 989 226 578 6 706 709

directement attribuée et qui sont nécessaires à sa production : coût d'acquisition des matières consommées, charges directes de production, frais de personnel relatifs au développement de l'immobilisation.

La détermination de cette valeur brute comptable est issue d'une analyse extra-comptable appuyée sur des éléments probants (feuille de temps du personnel affecté, relevés de factures, etc)

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 2)

Amortissements	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	5 903 091	15 913		5 919 004
Terrains
Constructions
Install.tech.mat.et out.industriels	114 982	8 691		123 673
Autres immobilisations corporelles	131 185	1 986		133 171
Total	6 149 258	26 590		6 175 848

Dépréciations de l'actif immobilisé	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Install.tech.mat.et out.industriels
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Immobilisations financières	161 595	3 560		165 155
Total	161 595	3 560		165 155

Cette dépréciation correspond aux titres de la société MEDESIS INC, filiale détenue à 100 %, pour 1 962,93€. Ainsi que la dépréciation des titres Medesis Pharma (contrat de liquidité) pour 163 192,62€.

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 3)

AUTRES POSTES DE L'ACTIF

STOCKS

Les stocks sont évalués suivant la méthode premier entré, premier sorti. Pour des raisons pratiques, le dernier prix d'achat connu a été retenu sauf écart significatif. Les produits fabriqués sont valorisés au coût de production sans prise en compte de coût de la sous-activité.

Valeurs brutes	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises	164 622	160 632	164 622	160 632
Total	164 622	160 632	164 622	160 632

Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises

Total

Dépréciations des stocks	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Matières premières, approvisionnements
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 4)
CREANCES, DISPONIBILITES ET COMPTES DE REGULARISATION
Créances représentées par des effets de commerce :
Clients Autres créances
Etat des créances :		3 997 700
Actif immobilisé Actif circulant et charges constatées d'avance		Montant brut 224 615 3 773 085	A 1 an au plus A plus d'1 an 3 773 085	224 615
Produits à recevoir inclus dans les postes du bilan :		332 260
Créances rattachées à des participations Immobilisations financières
Clients et comptes rattachés Autres créances		332 260
Disponibilités
Intérêts sur compte courant MEDESIS INC.
Charges constatées d'avance :		69 120
Cette rubrique ne contient que des charges ordinairement liées à l'exploitation normale de l'entreprise. (Charges d'exploitation d'assurances, de crédit bail mobilier,…)
Dépréciations des créances et autres postes d'actif :
Créances	A l'ouverture 277 968	Augmentation	Diminution	A la clôture 277 968
Autres	1 938 391	2 074		1 940 465
Total	2 216 359	2 074		2 218 433
Autres informations sur le bilan actif :
Les dépréciations liées aux créances clients (277 968€) et autres créances (1 940 465€) concernent les créances liées à la société MEDESIS INC, filiale canadienne à 100%.

	4. NOTES SUR LE BILAN PASSIF
Capital social (actions ou parts) :	2 573 307
	Nombre	Val. nominale
Titres en début d'exercice	4 960 482	0,5
Titres émis	186 131	0,5
Titres remboursés ou annulés
Titres en fin d'exercice	5 146 613	0,5
Parts bénéficiaires émises par l'entreprise :
Nombre
Valeur
Étendue des droits qu'elles confèrent :
Provisions :	818 394
	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Provisions réglementées
Provisions pour risques et charges	750 710	91 821	24 137	818 394
Total	750 710	91 821	24 137	818 394
Les provisions pour risques correspondent à des pénalités réclamées dans le cadre du litige BPI, pour un montant
de 454 960 euros, ainsi qu'à des provisions liées aux intérêts financiers constatés par rapport aux avances de
trésorerie accordées à la société Medesis Inc, filiale à 100 %, pour un montant de 332 260 euros. Les provisions
pour charges correspondent aux indemnités de fin de carrière valorisées au 30/06/2024 pour un montant de 31 173 euros. (Hypothèse : 100 % départ volontaire et taux d'actualisation de 3,60%).
État des dettes :	6 383 823
	Montant brut	A 1 an au plus	De 1 à 5 ans	A plus de 5 ans
Emprunts et dettes auprès ets de crédit
Emprunts et dettes financières divers	2 362 915	1 080 000	1 282 915
Dettes fournisseurs	2 208 685	1 330 913	877 772
Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations	522 207	380 529	141 678
Autres dettes	1 290 016	936 156	353 860
Produits constatés d'avance
Total	6 383 823	3 727 598	2 656 225
Montant de 936 156 euros correspondant aux comptes courants d'actionnaires divers.
Dettes financières O.C.A : 1 080 000 euros correspondant à un emprunt oligataire non converti en capital.
Dettes financières BPI :
Montant de 1.135.690 euros correspondant à des avances remboursables. Montant de 147.225 euros correspondant à des pénalités de retard de remboursement.
Autres dettes BPI :
Montant de 353.860 euros correspondant à des subventions à rembourser.

100 % des sommes réclamées par BPI sont comptabilisées en dettes (dettes financières / autres dettes) ou en provision pour risques et charges.

4. NOTES SUR LE BILAN PASSIF (suite)

	Montantbrut	A 1 anau plus		De 1 à 5 ans A plusde 5 ans
Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice
Dettes représentées par des effets de commerce :
Dettes financières Fournisseurs Autres dettes
Charges à payer incluses dans les postes du bilan :		1 011 719
Emprunts et dettes auprès établissements de crédit Emprunts et dettes financières diverses		147 225
Fournisseurs Dettes fiscales et sociales Autres dettes	772 397 92 097
Produits constatés d'avance :
Autres informations sur le bilan passif :

5. NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT
Ventilation de l'impôt sur les bénéfices :	0
	Résultat avant	Impôt	Résultat après
Résultat courant (comptable)	-984 219	0	-984 219
Résultat exceptionnel (comptable)	-6 450		-6 450
Total	-990 669	0	-990 669
Résultat courant	-984 219
Réintégrations fiscales	6 450
Déductions fiscales	-200 000
Résultat courant avant impôt (fiscal)	-777 769
Résultat exceptionnel	-6 450
Résultat exceptionnel avant impôt (fiscal)	-6 450
L'impôt sur les sociétés d'un montant négatif de 200 000 € correspond au crédit d'impôt recherche (CIR) valorisé à la date du 30 juin 2024.
Incidence des évaluations fiscales dérogatoires :
Résultat de l'exercice	-790 669
Impôt sur les bénéfices	0
Résultat avant impôts	-790 669
Variation provisions réglementées
Résultat avant impôts hors évaluation fiscales dérogatoires	-790 669

Accroissements et allégements de la dette future d'impôts :
Accroissements
Provisions réglementées
Subventions à réintégrer au résultat
Allégements
Provisions non déductibles l'année de leur comptabilisation
Total des déficits reportables
Total des amortissements différés
Total des moins-values à long terme
Rémunération des dirigeants :
Rémunérations allouées aux membres des organes de direction
Somme non mentionnée car elle ferait état de salaires individualisés
Ventilation de l'effectif moyen :	10
	Effectif mis Effectif moyen Effectif à disposition salarié total		%
Ingénieurs et cadres	9	9
Agents de maîtrise et techniciens
Employés	1	1
Ouvriers Total	10	10	90,00% 10,00% 100,00%

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS
Engagements financiers donnés :	14 615
	Dirigeants	Filiales	Entreprises liées
Effets escomptés non échus
Avals et cautions			14 615
Crédit-bail mobilier
Crédit-bail immobilier
Autres engagements
Dettes garanties par des sûretés réelles :
Montant garanti
Engagements pris en matière de pensions, retraites et indemnités assimilées :
		Exercice en cours	Exercice précédent
	Provisionné	Non provis.	Provisionné	Non provis.
Régimes à prestations définies
Régimes additifs en droits
Régimes chapeaux
Indemnités de fin de carrière	31 173		55 311
Méthodes et hypothèses utilisées : 100 % de départs volontaires, taux d'actualisation de 3,60 %

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 1)

Immobilisations en crédit-bail :

Valeur		Valeur
brute (1)			nette
		Exercice (2)	Dotations aux amortissements Cumulées (2)

(1) Valeur de ces biens au moment de la signature des contrats.

(2) Dotations de l'exercice et dotations cumulées qui auraient été enregistrées pour ces biens s'ils avaient été acquis, avec mention du mode d'amortissement retenu.

Engagements de crédit-bail :

	Redevances payées		Redevances restant à payer				Prix d'achat
	Exercice	Cumulées	jusqu'à 1 an	+1 à 5 ans	+ 5 ans	Tot. à payer	résiduel (1)
Terrains
Constructions
Inst. techn., mat. & out.
Autres immo. Corp.
Immo. en cours
Totaux

(1) Selon contrat

Autres informations :

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 2)

Filiales et participations – 1 / 2 :

A. Renseignements détaillés concernant les filiales et participations :

	Valeur comptable des titres détenus		Capital	Réserves et RAN avant	Quote-part du capital détenue
a) Filiales (plus de 50 % du capital détenu)	Brute	Nette		affectation	en %
MEDESIS INC	1 963	0	1 963	-2 382 995	100,00%

b) Participations (10 à 50 % du capital détenu)

B. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations :

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 3)

Filiales et participations – 2 / 2 :

A. Renseignements détaillés concernant les filiales et participations :

	CA HT	Résultat	Dividendes	Prêts, avances	Montant des
	du dernier	du dernier	encaissés	consentis	cautions et
a) Filiales (plus de 50 % du capital détenu)	exercice	exercice	dans l'exercice	non remboursés	avals donnés
MEDESIS INC	0	-86 174	0	1 940 465

b) Participations (10 à 50 % du capital détenu)

B. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations :

7. TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

	En Euros	30/06/2024
A
1.	Capitaux propres à la clôture de l'exercice N-1 avant affectations	-540 358
2.	Affectation du résultat à la situation nette par l'AGO	-3 959 491
3.	Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice N	-4 499 849
B	Apports reçus avec effet rétroactif à l'ouverture de l'exercice N
1.	Variation du capital
2.	Variation des autres postes
C	(=A3+B) capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après apports rétroactifs	-4 499 849
D	Variation en cours d'exercice	194 042
1.	Variations du capital	93 066
2.	Variation des primes, réserves, report à nouveau	100 976
3.	Variation des provisions relevant des capitaux propres
4.	Contrepartie de réévaluations
5.	Variation des provisions réglementées et subventions d'investissement
6.	Autres variations
E	Capitaux propres au bilan de clôture de l'exercice N avant AGO	-5 096 476
F	Variation totale des capitaux propres au cours de l'exercice (=E-C)	-596 627
G	Dont : variations dues à des modifications de structure au cours de l'exercice	194 042
H	Variation des capitaux propres au cours de l'exercice hors opération de structure (F-G)	-790 669