Annual Report • Mar 3, 2017
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
av Rolf Starup
Lillestrøm Sparebank ble etablert 29. juni i 1887. Formålet har vært og er fortsatt å betjene folk flest i Lillestrømregionen med banktjenester. Med 130 års tilstedeværelse, er vi den eldste bedriften i Lillestrøm. Bankens bidrag til samfunnsnyttige formål har vært betydelig i løpet av bankens lange og stolte historie. LillestrømBanken forventer
Banken drives under markedsnavnet LillestrømBanken og har en solid markedsposisjon i lokalmarkedet. Vi samarbeider tett med Eika-alliansen og er blant de største eierne i Eika-Gruppen AS. LillestrømBanken har en forvaltningskapital på 8,1 milliarder kroner, inklusive vår andel lån til forvaltning via Eika Boligkreditt.
LillestrømBankens primærmarked er Romerike og Enebakk. Vi har 18.857 kunder i person og bedriftsmarkedet, fordelt på 16.482 personkunder og 2.375 næringskunder. Banken har kompetente medarbeidere, korte beslutningsveier og en sterk lokal forandring. Befolkningsveksten i vårt nærområde er blant de sterkeste i landet. Vi har gode digitale tjenester som kombineres med personlig rådgivning. Evnen til å følge med i utviklingen av teknologibaserte tjenester vil bli stadig viktigere i et marked preget av økende
Torvet 5, Lillestrøm Tlf: 63 80 42 00 Org.nr.: NO 937 885 911 MVA [email protected] www.lillestrombanken.no
konkurranse. LillestrømBanken er del av fellesskapet i Eika hvor vi blant annet drar nytte av felles teknologiutvikling. Den norske tradisjonen med samarbeid innenfor teknologisk infrastruktur, nå senest med Vipps-samarbeidet, gir også fordeler for mindre sparebanker.
Banken etablerte i 2015, som den første banken i Norge, mulighet for kundene til å bestemme fordeling av bankens gavepott på 3 millioner kroner til allmennyttige formål via mobilbanken. Kundene er bankens eier og det er av betydning for oss at kundene gjennom eierskapet, kan bidra til gavene som går tilbake til lokalmiljøet vi alle er en del av.
LillestrømBanken har rendyrket virksomheten med solid fremtidsrettet bankdrift og vil fremstå som en attraktiv og engasjert medspiller i vårt markedsområde.
offentliggjøring av regnskaper på følgende tidspunkter i 2017:
| 4. kvartalsrapport 2016 | 14.02.2017 |
|---|---|
| Årsrapport 2016 | 03.03.2017 |
| 1. kvartalsrapport 2017 | 08.05.2017 |
|---|---|
| 2. kvartalsrapport 2017 | 07.08.2017 |
| 3. kvartalsrapport 2017 | 23.10.2017 |
| Årsmøte Generalforsamling | 02.03.2017 |
|---|---|
| Valgmøte Generalforsamling | 20.04.2017 |
| Sammendrag 2016 | 4 |
|---|---|
| Hovedtall 2016 | 5 |
| Leder – "for deg og lokalmiljøet" | 6 |
| Eika Alliansen – styrker lokalbankene | 7 |
| Hendelser i 2016 | 8 |
| Gaver utbetalt i 2016 | 9 |
| Nøkkeltall | 10 |
| Langsiktig målbilde | 12 |
| Årsberetning 2016 | 15 |
| Resultatregnskap | 24 |
| Balanse | 26 |
| Kontantstrømoppstilling | 28 |
| Noter til regnskapet | 29 |
| Uavhengig revisors beretning | 40 |
| Styrende organer | 42 |
4
Veksten i antall innbyggere på Romerike var 5.433 i løpet av de 12 siste månedene frem til 30. september 2016. Romerike har totalt 278.312 innbyggere ved utgangen av tredje kvartal 2016.
18.857 Banken har totalt 18.857 kunder fordelt på 16.482 privatkunder og 2.375
næringslivskunder.
Det ble i 2016 etablert 1.399 nye foretak. Alle nyetablerte fikk informasjon om LillestrømBanken via en startpakke.
1.399
2.363
Det ble registrert 2.363 fullførte boliger siste året på Romerike.
2 KONTOR
LillestrømBanken åpnet 2 rådgivningskontorer i 2016, et på Lørenskog og et på Skedsmokorset.
6,4MILL. Banken bidro med 6,4 millioner kroner i sponsing, gaver og stipend i 2016.
Det er i løpet av 2016 blitt trykket LillestrømBanken på 9000 drakter til lag og foreninger LillestrømBanken sponser.
9.000
75 POENG
Kundetilfredsheten blant våre kunder ligger på 75 poeng. Snittet i bransjen er på 73 poeng. Vårt langsiktige mål er å øke tilfredsheten.
75,7 MILL.
Banken leverer et godt resultat i 2016. Resultat før skatt er på 75,7 millioner kroner, mot et resultat før skatt på 74,4 millioner kroner i 2015.
11,0 %
Resultat etter skatt gir en god egenkapitalavkastning på 11,0 prosent, mot 11,3 prosent i 2015. 49,3 %
Styrket rentenetto bidrar til å bedre kostnad / inntektsforholdet til 49,3 prosent, mot 52,5 prosent i 2015.
17,4 %
Ved utgangen av 2016 har banken en ren kjernekapital på 17,4 prosent, mot 18,5 prosent ved forrige årsskiftet. Banken er godt kapitalisert.
591 MILL.
Sparebankens fond utgjør 591 millioner kroner ved utgangen av 2016, mot 536 millioner kroner ved utgangen av 2015.
4,5 Ved utgangen av 2016 har banken innskudd på 4,5 milliarder kroner, mot 4,3 milliarder kroner ved utgangen av 2015, og tilsvarer en økning på 5 prosent siste året.
MRD.
7,1 MRD.
Ved utgangen av 2016 har banken en utlånsportefølje inkludert boligkreditt på 7,1 milliarder kroner, en økning på 1 milliard kroner siste året (17,3 prosent). Veksten er i tråd med bankens strategi.
8,1 MRD.
Ved utgangen av 2016 har banken en forvaltningskapital inkludert boligkreditt på 8,1 milliarder kroner, mot 7,2 milliarder kroner ved utgangen av 2016.
LillestrømBanken leverer i 2016 et sterkt resultat, viser god vekst og er solid. Banken har gjennom året styrket lokal tilstedeværelse gjennom Lokalbidraget og to nye rådgivningskontorer. En konkurransedyktig bank som vokser og viser gode resultater, gir grunnlag for å skape trygghet og vekst
– for deg og lokalmiljøet
Vi er vel alle oss selv nærmest? At banken min har konkurransedyktige betingelser for meg er en forutsetning og i tillegg er det positivt med støtte til lokalmiljøet. Slik tenker vi i LillestrømBanken og det ser ut til at kundene deler vårt syn. Vi har i 2016 hatt fokus på konkurransedyktige betingelser, god og personlig kundeservice og på å synliggjøre vår støtte til lokalmiljøet. Vårt løfte til kundene er at vi skal være til for deg og lokalmiljøet.
Også i 2016 fikk kundene bestemme fordelingen av 3 millioner av gavene LillestrømBanken gir til lokalmiljøet. Alle kunder med mobilbank kunne gi sin stemme på et lag eller en forening. I 2016 fikk LSK Ungdomsavdelingen den største potten, fulgt av Lillestrøm Håndballklubb og Dyrebeskyttelsen Lillestrøm. Hele 100 lag og foreninger fikk et bidrag for å kunne realisere et konkret prosjekt. Vi har alltid engasjert oss for det som skjer i lokalmiljøet vårt.
Banken er genuint opptatt av at Romerike og Lillestrømregionen skal vokse og utvikles. Dette gjør vi gjennom å støtte utbyggere og bedrifter med finansiering og andre banktjenester, med finansiering av bolig til innflyttere og oss som allerede bor i regionen. Et annet eksempel er Lillestrømkonferansen som ble arrangert for første gang i 2016, som et samarbeid mellom Kunnskapsbyen Lillestrøm og LillestrømBanken. Over 200 deltakere fikk høre spennende foredrag og samtaler om drømmer, mål og byutvikling. Jeg satt igjen med en begeistring over hva som skjer og hvilke muligheter vi har i vår region.
Lokalbanken leverer gode digitale løsninger for de daglige banktjenestene, slik at hverdagen blir enklere. Samtidig er vi overbevist om at de aller fleste ønsker å snakke med en kompetent rådgiver i forbindelse med de større hendelsene i livet. Spørsmål som hvordan jeg bør spare til barna, hva som skjer vis min ektefelle faller fra eller hvis en nøkkelperson i min bedrift blir langvarig syk er for de fleste for store spørsmål for nettet. For å gjøre god rådgivning mer tilgjengelig har LillestrømBanken i 2016 åpnet rådgivningskontorer på Skedsmokorset og Lørenskog. Her deler vi kontor med Aktiv Eiendomsmegling for å gjøre boligpraten enklere.
Den lokale idrettsforeningen, skolekorpset eller andre ideelle organisasjoner er ofte en sentral del av oppveksten for neste generasjon. LillestrømBanken støtter lag og foreninger med gaver som tidligere nevnt og vi er også en aktiv støttespiller gjennom sponsing. I 2016 valgte vi å inngå avtale eller øke vårt engasjement med tre av Norges største breddeklubber i fotball, Lørenskog IF, Rælingen FK og Skedsmo FK. Fellesnevneren for disse lagene og alle de andre vi sponser er at de bidrar til aktivitet, glede og positive opplevelser for barn og unge. Jeg vil også passe på å gratulere en annen viktig spiller i lokalmiljøet med 100 årsjubileum; Gratulerer Lillestrøm Sportsklubb!
LillestrømBanken har styrket sin posisjon som lokalbank gjennom 2016. Om kundene er i bankens lokaler, fysisk eller digitalt, i idrettshallen eller ute i bedriften, så skal banken være der for dem. Der andre velger seg bort fra lokal tilstedeværelse, velger vi å knytte tettere bånd. Banken etablerte i 2016 en egen samfunnskontakt og vi vil styrke samarbeidet med skoler for å bidra med opplæring rundt personlig økonomi til ungdom. Vi har vært en lokal medspiller for våre kunder i 130 år og det skal vi fortsette å være.
Jeg vil til slutt benytte anledningen til å rette en stor takk til dyktige medarbeidere og tillitsvalgte i de formelle organene for deres innsats for banken i 2016. I tillegg vil jeg rette en stor takk til alle bankens lojale kunder og alle med hjerte for lokalmiljøet, for den tilliten dere har vist oss i 2016. Vi håper vår tilstedeværelse har bidratt til at dere opplever vårt kundeløfte som den lokalbanken vi ønsker å være;
– for deg og lokalmiljøet
Siri Berggreen adm. banksjef
LillestrømBanken er aksjonær i Eika Alliansen og en av 73 lokalbanker i Eika Alliansen. Lokalbankene, Eika Gruppen og Eika Boligkreditt utgjør Eika Alliansen. Alliansen er en av Norges største finansgrupperinger, med en samlet forvaltningskapital på 360 milliarder kroner. LillestrømBanken har en eierandel på 2,86 % og står for 8,1 milliarder kroner av forvaltningen.
Lokalbanker har bidratt til økonomisk utvikling og trygghet for privatkunder og lokalt næringsliv i norske lokalsamfunn i snart 200 år. Lokalbankene i Eika Alliansen har full selvstendighet og styring av egen strategi og sin lokale merkevare. Nærhet og personlig engasjement for kundene og lokalsamfunnet, kombinert med inngående kunnskap om kundenes behov og bedriftenes lokale marked, er lokalbankenes viktigste konkurransefortrinn. Lokalbankene i Eika Alliansen er dermed unike og viktige økonomiske bidragsytere til vekst og utvikling for både privatpersoner og norsk samfunns- og næringsliv. I første rekke gjennom sitt engasjement for lokalsamfunnet og som tilbyder av økonomisk rådgiving, kreditt og finansprodukter tilpasset lokalt næringsliv og folk flest. Lokalbankene i Eika Alliansen har blant landets mest tilfredse kunder både i person- og bedriftsmarkedet. Med omtrent 200 bankkontorer i 120 kommuner representerer lokalbankene en
viktig aktør i norsk finansnæring og bidrar til verdiskaping i mange norske lokalsamfunn.
Eika Gruppen utgjør finanskonsernet i Eika Alliansen og konsernets visjon er «Vi styrker lokalbanken». Konsernets kjernevirksomhet er tjenesteleveranser til lokalbanken og lokalbankens kunder. Eika Gruppen utvikler og leverer tjenester som understøtter stabil og effektiv bankdrift, samt løsninger og kompetanse som sikrer kundene, bankene og deres lokalsamfunn vekst og utvikling. Konkret innebærer det blant annet å levere en komplett plattform for bank-infrastruktur, inkludert IT, betalingsformidling og digitale tjenester som nett- og mobilbank. Eika Gruppen har et prosjekt- og utviklingsmiljø som utvikler nye, digitale løsninger for lokalbankene. Produktselskapene i Eika Gruppen, Eika Forsikring, Eika Kredittbank, Eika Kapitalforvaltning og Aktiv Eiendomsmegling, leverer et bredt spekter av finansielle produkter, kommersielle
løsninger og kompetansehevende konsepter. Utover disse leveransene gir Eika Gruppen alliansebankene tilgang til kompetanseutvikling med Eika Skolen, virksomhetsstyring med Eika ViS, økonomi- og regnskapstjenester med Eika Økonomiservice og depottjenester med Eika Depotservice. I tillegg arbeider Eika Gruppen innenfor områder som kommunikasjon, marked og merkevare og næringspolitikk for å ivareta lokalbankenes næringspolitiske interesser. Eika Gruppens samlede leveranser sikrer lokalbankenes konkurransedyktighet slik at de kan bygge videre på sin sterke, lokale markedsposisjon.
Eika Boligkreditt AS er en del av Eika Alliansen og er direkte eid av 71 lokalbanker og OBOS. LillestrømBanken har en eierandel på 2,01 prosent. Selskapet har som hovedformål å sikre lokalbankene tilgang til langsiktig og konkurransedyktig funding ved utstedelse
av obligasjoner med fortrinnsrett (OMF). Eika Boligkreditt har en forvaltningskapital på omlag 96 milliarder kroner og er, med sin tilgang til finansiering i både det norske og internasjonale finansmarked, en viktig finansieringskilde for alliansebankene. LillestrømBankens andel av forvaltningskapitalen i Eika Boligkreditt utgjør 1,4 milliarder kroner. Eierskapet i Eika Boligkreditt anses som strategisk viktig for LillestrømBanken.
"Vi styrker lokalbanken"
LillestrømBanken Cup arrangeres av LSK for ca 2000 barn i alderen 6-10 år.
Lillestrøm Topphåndball og Lillestrøm Håndballklubb arrangerer håndballskole i vinterferien for 114 barn. LillestrømBanken er hovedsponsor.
APR LillestrømBanken setter ned boliglånsrenten med inntil 0,15 % og beste boliglånsrente blir 1,90 %.
LillestrømBanken lanserer Boliglån på mobil hvor kundene kan søke lån på mobil og nett.
Banken inngår 2-års sponsoravtale med Lørenskog Idrettsforening.
Lillestrømkonferansen arrangeres for første gang og samler 216 deltakere til inspirerende foredrag og samtaler om byutvikling.
Det arrangeres Byfest i Lillestrøm for 19. året på rad, med LillestrømBanken som hovedsponsor.
LillestrømBanken deler ut 6 stipend av kr. 25.000, til unge talenter fra hele regionen.
Små føtter arrangeres av Skedsmo Fotballklubb hvor LillestrømBanken er hovedsponsor. Små føtter er en fotballturnering for 1200 barn i alderen 7-10 år.
SEP
Rælingen Fotballklubb hvor LillestrømBanken er hovedsponsor arrangerer Jentefestivalen for 27. gang. Jentefestivalen er Norges største fotballturnering for kun jenter og samler over 150 lag i aldersklassene fra 6-17 år.
NOV LillestrømBanken åpner nye rådgivningskontorer først på Skedsmokorset et steinkast unna Skedsmo stadion. Uken etter åpner vi på Lørenskog to steinkast fra Rolvsrud stadion.
Utbetaling av 3 millioner kroner til 100 lokale lag og foreninger, som fikk sin prosentvise andel av kundenes stemmer i mobilbanken.
Overskuddet på kr 15.000,- fra årets juleforestilling «Tre nøtter til Askepott» på Lillestrøm Kultursenter, går til Kreftforeningens forskning på barnekreft.
| Lokalbidrag Idrett | |
|---|---|
| LSK Ungdomsavdelingen | 171 009 |
| Lillestrøm Håndballklubb | 149 644 |
| Rælingen Fotballklubb | 121 140 |
| Lillestrøm Golfklubb | 117 577 |
| Skedsmo Fotballklubb | 96 200 |
| Fet idrettslag | 92 637 |
| Lillestrøm Topphåndball | 85 511 |
| Flisbyen Ballklubb | 71 259 |
| Strandpromenaden Krokettklubb | 67 696 |
| Lørenskog IF | 60 570 |
| Kanari-Fansen Lillestrøm | 53 444 |
| Danseklubben 2Dance | 39 192 |
| LAFK Starfighters | 39 192 |
| Rælingen Skiklubb - Alpin | 39 192 |
| Strømmen/Lillestrøm Skiklubb | 39 192 |
| Unique Danseklubb Lillestrom | 39 192 |
| Dalen idrettslag | 32 067 |
| Leirsund IL | 32 067 |
| Nero Alpin | 32 067 |
| Rælingen Håndballklubb | 32 067 |
| Strømmen Innebandyklubb | 32 067 |
| Fjellhammer IL | 28 504 |
| Kunnskapsbyen Ro og Padleklubb | 28 504 |
| Skedsmo Rideklubb | 24 941 |
| Skjetten Fotball | 24 941 |
| Lillestrøm innebandyklubb | 21 378 |
| Lillestrøm Tennisklubb | 21 378 |
| Skedsmo Ishockeyklubb | 21 378 |
| Skedsmo Skiklubb | 21 378 |
| Fet Svømmeklubb | 14 252 |
| LSK Dans | 14 252 |
| Lillestrøm o. Bueskyttere | 10 689 |
| Løvenstad Fotballklubb | 10 689 |
| Sørumsand Idrettsforening | 10 689 |
| Åkrene IF | 10 689 |
| Blaker Skytterlag | 7 126 |
| Skedsmo svømmeklubb | 7 126 |
| Syklistenes Landsforening | 7 126 |
| Danseklubben Studio1 | 3 563 |
| Flateby Hundeklubb | 3 563 |
| Hauerseter sportsklubb | 3 563 |
| Lillestrøm El-bandyklubb | 3 563 |
| Skedsmo Håndballklubb | 3 563 |
| Sum | 1 745 837 |
| Dyrebeskyttelsen Lillestrøm | 146 081 |
|---|---|
| Hjelpende hender | 74 822 |
| Morgenstellet | 60 570 |
| Skedsmo Røde Kors | 60 570 |
| Lions Club Lillestrøm | 46 318 |
| Odinstiftelsen | 28 504 |
| Mc mot mobbing | 21 378 |
| Mercy House | 17 815 |
| LHL Skedsmo | 14 252 |
| Sanitetsforeningen | 14 252 |
| Norsk Folkehjelp Skedsmo | 10 689 |
| Lions Club Skedsmo | 7 126 |
| Temakafe Skedsmo | 7 126 |
| Norske Redningshunder | 3 563 |
| Prosjekt Takknemlighet | 3 563 |
| LillestrømBanken årsrapport 2016 Sum |
516 629 |
| Lillestrøm Byorkester | 67 696 |
|---|---|
| Rælingen skolekorps | 64 133 |
| Lillestrøm Skolekorps | 60 570 |
| Mannskoret Over Enga | 42 755 |
| Frisk Pust | 39 192 |
| Skedsmo skolekorps | 39 192 |
| Skedsmo Amatørteater | 35 629 |
| Huseby Harvest | 32 067 |
| Lillestrøm musikkorps | 32 067 |
| Strømmen/Skjetten skolekorps | 28 504 |
| Rælingen Sanglag | 24 941 |
| Skedsmo bluesklubb | 24 941 |
| Skedsmo janitsjarorkester | 17 815 |
| St. Laurentiuskoret | 17 815 |
| UpsandDowns Romerike | 14 252 |
| Fet skolekorps | 10 689 |
| Stranden Skolemusikkorps | 10 689 |
| Gjallarstadir Vikinglag | 7 126 |
| Leirsund velforening | 7 126 |
| Lillestrøm Jazzklubb | 7 126 |
| Lillestrøm Kultursenter | 7 126 |
| Lillestrøm Trekkspillklubb | 7 126 |
| Nittedal strykeorkester | 7 126 |
| Skjetten Dur og Moll | 7 126 |
| Gjerdrum Skolekorps | 3 563 |
| LillCanto | 3 563 |
| Lillestrøm damekor | 3 563 |
| Lillestrøm Teaterselskab | 3 563 |
| Rælingen Musikklag | 3 563 |
| Strømmen Barneteater | 3 563 |
| Sum | 634 207 |
| Sørum fritidsgårds venner | 28 504 |
|---|---|
| Romerike Afasiforening | 14 252 |
| NF slagrammede | 10 689 |
| Skedsmo revmatikerforening | 10 689 |
| Lillestrøm Pensjonistforening | 7 126 |
| Pårørende innen Psykisk helse | 7 126 |
| Skedsmo Pensjonistforening | 7 126 |
| Mental Helse Lørenskog | 3 563 |
| Mental Helse Skedsmo | 3 563 |
| Norsk Schäferhundklubb | 3 563 |
| Romerike sopp-og nyttevekst | 3 563 |
| Seniorsaken Skedsmo | 3 563 |
| Sum | 103 327 |
| Andre Castellan - Bryting | 25 000 |
|---|---|
| Markus Einan - Friidrett | 25 000 |
| Marius Lindvik - Skihopper | 25 000 |
| Selina Jappée - Danser | 25 000 |
| Elise Rougnø - Musikalartist | 25 000 |
| Daniel Goldin - Fiolin | 25 000 |
| Sum | 150 000 |
| Lokalbidraget 2016 | 3 000 000 |
|---|---|
| Talentstipender 2016 | 150 000 |
| Skøytebanen - Piruetten | 54 144 |
| Lillestrømkonferansen | 75 755 |
| Røde Kors TV-aksjonen | 10 000 |
| Rosa Sløyfe aksjon Kreftforeningen 4 | 000 |
| Julegata i Lillestrøm | 12 500 |
| Movember aksjon Kreftforeningen | 4 500 |
| Forskning på barnekreft | |
| (fra Juleforestillingen) | 15 000 |
| Sum | 3 325 899 |
10
| RESULTATREGNSKAP - TALL I MNOK | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 112,2 | 95,9 | 105,9 | 102,7 | 103,9 | 115,7 |
| Sum netto driftsinntekter | 43,8 | 42,9 | 49,1 | 50,0 | 32,8 | 37,0 |
| Sum driftskostnader | 76,9 | 72,9 | 68,2 | 83,3 | 96,6 | 87,2 |
| Netto tap på utlån og garantier | 4,1 | -8,1 | 1,4 | -2,6 | 0,4 | 26,6 |
| Gevinst / tap anleggsverdipapirer inkl. kredittap på obligasjoner | 0,7 | 0,4 | 1,6 | -77,4 | 7,7 | -40,2 |
| Resultat før skatt | 75,7 | 74,4 | 87,0 | -5,4 | 47,4 | -1,4 |
| Skatt | 17,0 | 19,3 | 22,4 | 17,8 | 15,3 | 17,5 |
| Resultat etter skatt | 58,7 | 55,1 | 64,6 | -23,2 | 32,1 | -18,8 |
| BALANSE (UTVALGTE POSTER) - TALL I MNOK | ||||||
| Forvaltningskapital inkl. boligkreditt | 8 074 | 7 247 | 7 334 | 6 972 | 7 572 | 7 979 |
| Forvaltningskapital | 6 683 | 5 952 | 5 929 | 5 244 | 5 342 | 5 872 |
| Gj.sn. forvaltningskapital gjennom 12 mnd. | 6 236 | 6 082 | 5 719 | 5 286 | 5 694 | 5 858 |
| Brutto utlån egen balanse | 5 663 | 4 717 | 4 575 | 4 344 | 3 735 | 4 100 |
| Utlån i boligkreditt | 1 391 | 1 295 | 1 405 | 1 729 | 2 231 | 2 107 |
| Brutto utlån inkl. boligkreditt | 7 054 | 6 012 | 5 980 | 6 073 | 5 966 | 6 207 |
| Innskudd | 4 463 | 4 253 | 3 894 | 3 726 | 3 744 | 3 549 |
| Sparebankens fond | 591 | 536 | 485 | 426 | 449 | 419 |
RESULTAT FØR SKATT
Forvaltningskapital inkl. boligkreditt Brutto utlån inkl. boligkreditt
| LØNNSOMHET | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekt i % av gj.sn. forvaltning | 1,80 % | 1,58 % | 1,85 % | 1,94 % | 1,82 % | 1,98 % |
| Resultat etter skatt i % av forvaltningskapital | 0,88 % | 0,93 % | 1,09 % | -0,44 % | 0,60 % | -0,32 % |
| Driftskostnader i % av driftsinntekter | 49,3 % | 52,5 % | 44,0 % | 54,6 % | 70,7 % | 57,1 % |
| Netto tap på utlån i % av brutto utlån | 0,07 % | -0,17 % | 0,03 % | -0,06 % | 0,01 % | 0,65 % |
| Egenkapitalavkastning før skatt | 14,1 % | 15,3 % | 20,4 % | -1,2 % | 11,3 % | -0,3 % |
| Egenkapitalavkastning etter skatt | 11,0 % | 11,3 % | 15,2 % | -5,2 % | 7,7 % | -4,3 % |
| VEKST / FINANSIERING | ||||||
| Utlånsvekst egen balanse | 20,1 % | 3,1 % | 5,3 % | 16,3 % | -8,9 % | 0,6 % |
| Utlånsvekst inkl. boligkreditt | 17,3 % | 0,5 % | -1,5 % | 1,8 % | -3,9 % | 6,2 % |
| Andel boligkreditt av brutto utlån inkl. boligkreditt | 19,7 % | 21,5 % | 23,5 % | 28,5 % | 37,4 % | 33,9 % |
| Innskuddsvekst | 5,0 % | 9,2 % | 4,5 % | -0,5 % | 5,5 % | 6,9 % |
| Innskuddsdekning | 78,8 % | 90,2 % | 85,1 % | 85,8 % | 100,2 % | 86,5 % |
| Innskuddsdekning justert for boligkreditt | 63,3 % | 70,7 % | 65,1 % | 61,4 % | 62,8 % | 57,2 % |
| KREDITTKVALITET | ||||||
| Næringslån i % av brutto utlån egen balanse | 20,9 % | 18,1 % | 21,9 % | 26,1 % | 36,2 % | 36,3 % |
| Misligholdte engasjementer (90 dager) i % av brutto utlån egen balanse | 0,29 % | 0,35 % | 1,18 % | 1,14 % | 1,27 % | 1,17 % |
| Tapsutsatte engasjementer i % av brutto utlån egen balanse | 0,25 % | 0,66 % | 1,13 % | 1,15 % | 3,12 % | 4,24 % |
| Sum nedskrivninger i % av brutto utlån egen balanse | 0,61 % | 0,64 % | 0,92 % | 1,02 % | 1,38 % | 1,32 % |
| SOLIDITET | ||||||
| Egenkapital i % av forvaltningskapital | 8,8 % | 9,0 % | 8,2 % | 8,1 % | 8,4 % | 7,1 % |
| Ren kjernekapital i % | 17,4 % | 18,5 % | 16,0 % | 14,0 % | 15,7 % | 11,1 % |
| Kjernekapital i % | 19,0 % | 20,0 % | 18,8 % | 18,0 % | 19,8 % | 14,3 % |
| Kapitaldekning i % | 21,5 % | 22,6 % | 19,3 % | 18,0 % | 22,8 % | 16,2 % |
LillestrømBanken skal engasjere seg og bidra positivt til vekst og utvikling lokalt, enten det gjelder privatpersoner eller næringsliv. Banken skal vokse og være stor nok til å fylle sin rolle som lokalbank i fremtiden.
Vi skal være banken for kunder med hjertet i lokalmiljøet. Banken ønsker kunder som er opptatt av hva som skjer i vårt lokalsamfunn. LillestrømBanken skal trygge sparepengene, tilby sikre og enkle betalingsløsninger samt gi lån slik at kunder innen privat- og bedriftsmarkedet kan skape sin egen vekst og trygge fremtid.
Avkastningen av bankens egenkapital skal være tilfredsstillende, slik at banken fortsatt er trygg og solid. Banken skal dele av sitt overskudd og gi tilbake til lokalmiljøet i form av gaver. Vårt bidrag gjennom sponsing og gaver vil komme kundene og vårt lokalsamfunn til gode. Banken har egne retningslinjer for vårt samfunnsansvar.
For å nå bankens langsiktige mål må vi ha engasjerte og kompetente medarbeidere. Her har vi allerede kommet langt, men vi skal fortsatt fokusere på å inneha nødvendige sertifiseringer og være oppdaterte for fremtiden. Vårt motto er at vi skal jobbe for å bli litt bedre hver dag.
I en digital hverdag ønsker kundene tilgang til gode tjenester. En økende andel tjenester flytter seg derfor fra våre lokaler til våre digitale plattformer. Gjennom Eika Gruppen er vi sikret et profesjonalisert prosjekt- og utviklingsmiljø. Banken og Eika Gruppen følger nøye med på den alt raskere teknologiske utviklingen innenfor finansbransjen, også kalt Fintech. Det investeres store ressurser i utvikling av nye løsninger, og disse skal ivareta bankens nærhet til kunden gjennom de kanalene kundene bruker. Vi skal være tilstede med gode løsninger som er raske og enkle i hverdagen og vi skal være tilgjengelig for kundene når de trenger det.
Banken skal yte kundeomsorg og aktivt jobbe med å kontakte kunder. Aktiv kundeomsorg betyr at vi bryr oss om våre kunder og avdekker behov gjennom god rådgivning. Selv om flere tjenester blir digitale vil kunder fortsatt ha ønske om personlig rådgivning og/eller en bekreftelse på sine valg av finansielle løsninger. Mange ønsker råd for å avdekke behov som ligger frem i tid, enten det er boligkjøp eller pensjon. Vår styrke er å se hele kunden og dekke de behov som kunden har.
Konkurransedyktige vilkår Banken skal tilby konkurransedyktige vilkår. Det er et selvsagt mål når LillestrømBanken ønsker fortsatt vekst i fremtiden. Banken befinner seg i et attraktivt markedsområde og det er et stort lokalengasjement i området som banken ønsker å delta i. Som lokal sparebank vil vi i 2017 fortsette å styrke vår posisjon som lokalbank for Romerike. I et godt markedsområde skal vi være banken for kunder med hjertet i lokalmiljøet.
LillestrømBanken skal bygge nettverk og spille på lag med andre lokale aktører, som sammen med banken kan bidra med noe ekstra til våre kunder. Vi ser på ulike løsninger for at vi gjennom banken kan tilby et komplett kompetansemiljø for alt som påvirker kunders økonomi. Det vil være naturlig og samarbeide med f.eks. revisorer, regnskapsførere, advokater og meglere. Banken skal bidra til prosjekter som er innovative og skaper næringsutvikling lokalt. Banken har etablert en egen samfunnskontakt som skal ha fokus på nettverksbygging i lokalmiljøet som sin primæroppgave.
LillestrømBanken – for deg og lokalmiljøet
| Bankens virksomhet | 15 |
|---|---|
| Vekst på Romerike | 15 |
| Markedsforhold | 15 |
| Redegjørelse for årsregnskapet | 16 |
| Fortsatt drift | 16 |
| Resultatregnskap | 16 |
| Resultat før skatt | 16 |
| Driftsinntekter | 16 |
| Driftskostnader | 16 |
| Tap på utlån | 16 |
| Balanse og likviditet | 17 |
| Forvaltningskapital | 17 |
| Utlån | 17 |
| Misligholdte / tapsutsatte engasjementer 17 | |
| Innskudd | 17 |
| Likviditet og obligasjoner | 17 |
| Finansiering og ansvarlig lånekapital | 17 |
| Garantier | 17 |
| Finansielle derivater | 17 |
| Soliditet og finansiell risiko | 18 |
| Risikoeksponering | 18 |
| Kredittrisiko | 18 |
| Likviditetsrisiko | 19 |
| Markedsrisiko | 19 |
| Renterisiko | 21 |
| Organisasjon, kompetanse | |
| og arbeidsmiljø | 21 |
| Likestilling | 21 |
| Diskriminering | 21 |
| Eierstyring og selskapsledelse | 21 |
| Samfunnsansvar | 22 |
| Ytre miljø | 22 |
| Forsknings- og utviklingsarbeid | 22 |
| Disponering av årets overskudd | 22 |
| Utsiktene fremover | 22 |
Lillestrøm Sparebank ble etablert i 1887, og er en selveid institusjon. Banken er den eldste bedriften i Lillestrøm. Lillestrøm Sparebank er en selvstendig sparebank, og en del av Eika-alliansen. Banken er blant de største eierbankene i Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS. Lillestrøm Sparebank drives i dag under markedsføringsnavnet LillestrømBanken.
Banken har 46 ansatte og hovedkontor i Lillestrøm. I 2016 åpnet banken nye rådgivningskontorer, sammen med Aktiv Eiendomsmegling, på Lørenskog og Skedsmokorset. Forvaltningskapitalen er på 6,7 milliarder kroner, og ytterligere 1,4 milliarder kroner er overført til forvaltning hos Eika Boligkreditt AS.
Bankens nærområde på Romerike ligger i aksen mellom Oslo og Gardermoen, og har over flere år vært av de områder i Norge med størst vekst i befolkning og næringsvirksomhet. Denne veksten fortsatte gjennom 2016, med fødselsoverskudd, netto tilflytting, økt boligbygging og høy etableringstakt for nyetablerte foretak. Per utløpet av 3. kvartal hadde de 13 kommunene på Romerike i overkant
av 278.000 innbyggere. Netto vekst i befolkning og antall foretak gir et økt marked for banktjenester. Boligprisene på Nedre Romerike steg i 2016 med over 15 prosent, noe som er høyere enn veksten på landsbasis. Lørenskog og Skedsmokorset er to av områdene som viser høyest antall eiendomstransaksjoner, høye eiendomspriser, samt stor og økende befolkning.
Norsk økonomi var i 2016 inne i sitt andre år med unormalt svak økonomisk vekst. Prognoser fra Statistisk Sentralbyrå peker mot en vekst i BNP for Fastlands-Norge på 0,7 prosent, lavere enn de 2 prosentene som SSB antar er mer normal vekst for norsk økonomi. For å holde veksten oppe, og motvirke negative virkninger av et vedvarende fall i oljeinvesteringene, førte myndighetene i 2016 en ekspansiv finanspolitikk. Samtidig som Norges Bank reduserte sin foliorente fra 0,75 prosent til 0,50 prosent.
Oslo Børs steg med 12,1 prosent i 2016. Indeksen for egenkapitalbevis steg med hele 34,9 prosent.
Kronekursen var i gjennomsnitt i 2016 på et rekordsvakt nivå, om lag 2 prosent svakere enn i 2015. Med et moderat lønnsoppgjør med en antatt lønnsvekst i 2016 på 2,0-2,5 prosent, ble prisveksten for året så høy som 3,6 prosent, godt hjulpet av svak kronekurs. Gjennom 2016 hentet imidlertid kronekursen seg inn igjen, og bidro til lavere prisvekst mot slutten av året.
Lav lønnsvekst i 2016 må sees i sammenheng med relativt høy arbeidsledighet, samt de vedvarende utfordringene oljeindustrien sliter med. Arbeidsledigheten endte på i underkant av 5 prosent ved utgangen av året.
Til tross for svak økonomisk vekst og nedgang i kjøpekraften for folk flest, økte boligprisene med 8,3 prosent for året, målt ved Eiendom Norge sin nasjonale boligprisindeks. Det er store regionale forskjeller med en nedgang på 5,8 prosent i Stavanger, og en økning på 15,1 prosent for hovedstaden.
Tolvmånedersvekst for husholdningenes gjeld var på 6,4 prosent per desember. Veksten er høyere enn veksten i disponibel inntekt, og husholdningenes gjeldsbelastning har økt ytterligere.
Norsk økonomi blir stadig mer sårbar for et alvorlig tilbakeslag i boligmarkedene. Finanstilsynet advarer om økt risiko desto høyere boligprisene og nybyggingsaktiviteten blir. For å dempe boligprisveksten strammet Finanstilsynet inn boliglånsforskriften høsten 2016, blant annet med særskilte krav til egenkapital ved kjøp av sekundærbolig i Oslo.
Mot slutten av 2016 vedtok Finansdepartementet å heve den motsykliske kapitalbuffer fra 1,5 prosent til 2,0 prosent fra og med 2018. Samt at det er innført et strengere krav til ren kjernekapital under pilar 2 kravet i kapitaldekningsreglene.
Årsregnskapet er utarbeidet i henhold til regnskapsloven, årsregnskapsforskriften og norsk anbefaling for god regnskapsskikk. Etter styrets oppfatning gir det framlagte årsregnskapet med balanse en rettvisende oversikt over bankens drift
og økonomiske stilling ved årsskiftet.
Tall i parentes er sammenligningstall for 2015, med mindre annet er oppgitt.
I samsvar med krav i norsk regnskapslovgivning bekrefter styret at forutsetningen om fortsatt drift er til stede og at årsregnskapet er avlagt under den forutsetningen.
Det er ikke inntruffet hendelser etter balansedato som påvirker bankens virksomhet.
Bankens resultat før skatt utgjorde 75,7 millioner kroner (74,4 millioner kroner), og var 1,3 millioner kroner bedre enn resultatet for 2015.
Årets skattekostnad var 17,0 millioner kroner (19,3 millioner kroner) og resultatet etter skatt ble 58,7 millioner
kroner (55,1 millioner kroner). Resultat etter skatt ga en egenkapitalavkastning på 11,0 prosent (11,3 prosent).
Bankens netto rente- og kredittprovisjonsinntekter økte i 2016 med 16,3 millioner kroner til 112,2 millioner kroner (95,9 millioner kroner). Rentenetto som prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital økte fra 1,58 prosent til 1,80 prosent. Redusert pris på innskudd bidro til høyere rentenetto. Samt at økt utlånsvolum, innen både privat og næring, bidro til å kompensere for lavere utlånsrenter gjennom året.
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning ble 13,6 millioner kroner (9,6 millioner kroner). Utdeling av kontantvederlag fra Visa Norge FLI utgjorde 4,7 millioner kroner. Samlet utbytte fra Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS var 0,6 millioner kroner lavere enn i 2015.
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester ble 35,1 millioner kroner (38,8 millioner kroner), som er en nedgang på 3,7 millioner kroner fra året før. Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester ble 7,6 millioner kroner (7,4 millioner kroner), og økte med 0,2 millioner kroner. Press på rentemarginen i Eika Boligkreditt, ga reduserte provisjonsinntekter.
Netto verdiendring og gevinst / tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler ble en gevinst på 2,7 millioner kroner (tap på 2,2 millioner kroner). Renteporteføljen ga et positivt bidrag på 1,7 millioner kroner, mot et netto tap på 4,7 millioner kroner i 2015. Aksjer ga i 2015 en gevinst på 1,6 millioner kroner, men kun et marginalt bidrag i 2016.
Andre driftsinntekter er redusert med 4,1 millioner kroner og skyldes salg av bankbygg i 2015.
Banken bokførte en gevinst på 0,7 millioner kroner (0,4 millioner kroner) ved nedsalg av aksjer i Eika Boligkreditt AS i 2016.
Bankens driftskostnader utgjorde 76,9 millioner kroner (72,9 millioner kroner) og er en økning på 4,0 millioner kroner i forhold til 2015. Økningen skyldtes i hovedsak økte IKT- og personalkostnader.
Bankens kostnad / inntektsforhold for 2016 ble styrket, og endte på 49,3 prosent. Tilsvarende forholdstall for 2015 var 52,5 prosent.
Tap på utlån utgjorde en kostnad på 4,1 millioner kroner, mot en inntekt på 8,1 millioner kroner i 2015. Kostnadsføring i år skyldes økning i nedskrivning på grupper av utlån med 5,8 millioner kroner, mens reduserte
nedskrivninger på individuelle utlån med 1,3 millioner kroner og en nettoinntekt på konstaterte tap på 0,3 millioner kroner bidro i positiv retning.
Kun de vesentligste balansepostene i bankens regnskap er kommentert.
Bankens forvaltningskapital utgjorde 6,7 milliarder kroner ved utgangen av året, og økte med 731 millioner kroner siste 12 måneder.
Bankens brutto utlån i egne bøker per 31. desember 2016 var 5,7 milliarder kroner, en økning på 947 millioner kroner (20,1 prosent) de siste 12 månedene. Utlån til privatkunder beløp seg til 4,48 milliarder kroner (79,1 prosent) og næringslån var på 1,19 milliarder kroner (20,9 prosent).
Banken har avlastet egen balanse
for boliglån innenfor 60 prosent til Eika Boligkreditt (EBK).
Bankens brutto utlån i egne bøker inklusive lån i EBK, var 7,1 milliarder kroner per 31. desember 2016 (6,0 milliarder kroner). Dette tilsvarer en økning på 17,3 prosent siste 12 måneder. Ved utgangen av 2016 var 5,87 milliarder kroner (83,2 prosent) utlån til privatkunder og 1,19 milliarder kroner (16,8 prosent) næringslån. Lån til privatkunder er økt med 711 millioner kroner siste året. Næringslån er økt med 332 millioner kroner. Veksten kommer hovedsakelig innenfor eiendom og boligutvikling, som en følge av en betydelig aktivitet innenfor disse bransjene i bankens primærområde.
Per 31. desember 2016 utgjorde brutto misligholdte engasjementer over 90 dager 16,5 millioner kroner (16,3 millioner
kroner), tilsvarende 0,29 prosent (0,35 prosent) av brutto utlån i egen balanse.
Øvrige tapsutsatte engasjementer er engasjementer som ikke er misligholdt, men hvor det i henhold til utlånsforskriften er foretatt nedskrivninger. Brutto øvrige tapsutsatte engasjementer ved utgangen av året var 14,2 millioner kroner (31,1 millioner kroner), tilsvarende 0,25 prosent (0,66 prosent) av brutto utlån i egen balanse. Banken har gode rutiner for oppfølging av misligholdte og tapsutsatte engasjementer.
Nedskrivninger på grupper av utlån per 31. desember 2016 utgjorde 0,5 prosent (0,5 prosent) av samlet utlånsportefølje i egen bok. Banken har økt gruppenedskrivningene med 5,8 millioner kroner siste året. Grunnet sikkerhetsdekning innenfor 60 prosent og derav lav tapsrisiko er porteføljen i Eika Boligkreditt holdt utenfor ovennevnte beregninger.
Styret mener på ovennevnte bakgrunn at samlede foretatte nedskrivninger er dekkende for å reflektere tapene i utlånsporteføljen ved utløpet av 2016.
Innskudd fra kunder per 31. desember 2016 utgjorde 4,5 milliarder kroner, som er en økning på 211 millioner kroner fra samme tid i fjor. Som følge av stor vekst i utlån ble banken i 2016 i mindre grad innskuddsfinansiert. Innskuddsprosenten var 90,2 prosent for ett år siden, mot 78,8 prosent ved årsskiftet.
Banken har god likviditet. Likviditetsreservene er plassert i Norges Bank og andre kredittinstitusjoner med til sammen netto 170 millioner kroner (253 millioner kroner). I tillegg består likviditetsreserven av sertifikater og obligasjoner på totalt 723 millioner kroner (880 millioner kroner). Banken har også en årlig rullerende oppgjørskreditt på 200 millioner kroner.
Bankens LCR (Liquidity Coverage Ratio) per 31. desember 2016 var på 105 (137), godt over krav på 80.
Banken har utstedt senior obligasjonslån for til sammen 850 millioner kroner i løpet av 2016. Netto forfalt volum utgjorde 368 millioner kroner, samt at banken kjøpte tilbake 104 millioner kroner av senior obligasjonslån som forfaller dels i første og i andre halvår i 2017. Vekst i utlån på egen bok er årsak til økning av senior obligasjonslån i løpet av året.
Bankens garantivolum var ved årsskiftet 57 millioner kroner (53 millioner kroner), og er økt med 4 millioner kroner.
Nominelt beløp for finansielle derivater
Bankens risikostrategi og risikorammer utgjør styrets overordnede retningslinjer for bankens risikotoleranse. Denne risikotoleransen skal defineres gjennom mål for ren kjernekapital, kjernekapital og ansvarlig kapital. De viktigste risikoområdene er definert som kredittrisiko, markedsrisiko, operasjonell risiko, likviditetsrisiko, strategisk- og forretningsrisiko og andre risikoformer.
Styret foretar løpende vurderinger av de ulike risikoforholdene knyttet til bankens virksomhet. Saker som omhandler risikostyring og internkontroll forberedes av revisjons- og risikoutvalget, som er et underutvalg av styret. Det er etablert egne prinsipper for behandling og oppfølging av risikoområder som er nedfelt i ulike policydokumenter. Målet er å sette rammer som bidrar til å begrense og styre de risikoer som følger av bankens virksomhet. Risikoeksponeringen skal til enhver tid være kjent og innenfor de rammene som er fastsatt av styret.
Risikostyringen skal sikre gjennomgående effektivitet og kvalitet i prosessene, støtte opp under bankens aktiviteter for å nå sine mål, og bidra til en stabil og god avkastning. Risikoeksponering og risikoutvikling følges opp og rapporteres periodisk til bankens styre og ledelse. Styret blir forelagt en årlig gjennomgang av internkontrollen og en vurdering av de risikoer banken eksponeres for.
Lillestrøm Sparebank skal ha en lav til moderat kredittrisikoprofil. Kredittrisiko defineres som risiko for tap som følge av at kunder eller motparter ikke har evne til å oppfylle sine forpliktelser overfor banken. Kredittrisiko ansees å være det vesentligste risikoområdet i bankens virksomhet, og er under kontinuerlig overvåking. Risikoen styres løpende i henhold til bankens kredittpolicy, kredittfullmakter, detaljerte håndbøker og rutiner for kredittgivning og ulike rapporterings- og oppfølgingskrav.
Overvåking av risiko i porteføljen skjer blant annet ved hjelp av bankens risikoklassifiseringssystem. Risikoklassifisering er en integrert del av kredittvurderingsprosessen i banken. For alle vesentlige engasjementer skal det i henhold til bankens rutiner foreligge en skriftlig risikoklassifisering. Det benyttes standardiserte modeller for både personmarkedet og næringsmarkedet. Kriteriene som ligger til grunn for klassifiseringen er likevel forskjellige i de to segmentene.
Banken yter i liten grad lån uten sikkerhet, og majoriteten av lånene i privatmarkedet er i all hovedsak sikret med realverdier i form av boligeiendom i bankens nærområde. Det aller meste av utlånene ligger innenfor 80 prosent av godkjent verdigrunnlag. 65 prosent av bankens samlede brutto utlån (inklusive utlån via Eika Boligkreditt) er til privatkunder i bankens primærområde.
kroner) per 31.12.2016, og er redusert med 4 millioner kroner det siste året. Nedgangen skyldes forfall på derivater som var benyttet for å sikre fastrenteutlån, hvilket også er formålet med resterende volum.
Banken hadde ved utgangen av året en kapitaldekning på 21,5 prosent (22,6 prosent) og kjernekapitaldekning på 19,0 prosent (20,0 prosent). Ren kjernekapital utgjorde 17,4 prosent (18,5 prosent).
En sterk utlånsvekst økte kapitalbruken, mens et godt årsresultat for 2016 bidro til å opprettholde en god soliditet i banken. Investeringer i ansvarlig kapital i andre selskaper i finansiell sektor, gir fradrag i bankens kapitaldekning etter gitte regler.
Overgangsbestemmelser i forbindelse med endringer i fradrag for ansvarlig kapital i andre selskaper i finansiell
sektor, medfører at 60 prosent av fradraget (40 prosent) trekkes fra i ren kjernekapital, mens resterende andel skal komme til fradrag med halvparten i kjernekapital og halvparten i tilleggskapital.
Styret har fastsatt mål for kapitaldekning på 18,0 prosent, kjernekapitaldekning på 16,0 prosent og for ren kjernekapital på 14,5 prosent. Alle målene er innfridd ved årsskiftet.
Banken er ikke involvert i noen rettstvister som vurderes å ha betydning for bankens soliditet eller lønnsomhet.
Det gjennomføres årlig en gjennomgang av bankens kapitaldekning gjennom en intern kapitalvurderingsprosess (ICAAP). Utover dette vurderer styret soliditeten løpende.
Styret anser kredittrisikoen i boliglånsporteføljen for å være lav.
Banken låner primært ut kapital til næringslivet i bankens nærområder. Styret har som målsetting at lån til næringsvirksomhet skal utgjøre maksimalt 25 prosent av bankens samlede utlån (inklusive lån i EBK). Ved utgangen av 2016 utgjorde næringslånene 16,8 prosent (14,2 prosent) (inklusive lån i EBK). Styret og ledelsen overvåker løpende bankens eksponering innenfor ulike bransjer, samt størrelsen på enkeltengasjementer. Det er fastsatt rammer for maksimal eksponering innenfor alle bransjer. Alle næringsengasjementer blir risikoklassifisert hver måned. Hovedtyngden av lånene innenfor næringssegmentet blir gitt mot sikkerhet i fast eiendom. Likevel vurderes næringslån å ha en høyere risiko enn privatlån.
Utviklingen i utlånsporteføljen følges opp med blant annet misligholdsrapporter og risikorapporter. Tiltak og fokusområder vurderes løpende i kredittkomite i tråd med utviklingen i markedet, enkeltengasjement og porteføljer.
Likviditetsrisiko innebærer risikoen for at banken ikke er i stand til å kunne innfri forpliktelser ved forfall, refinansiere gjelden sin etter hvert som den forfaller eller ikke ha evne til å finansiere en økning i eiendelsmassen. Likviditetsrisiko oppstår som en følge
av ulik restløpetid på fordringer og gjeld. Banken søker bevisst å redusere risikoen ved å legge vekt på mer langsiktig finansiering dersom dette er forbundet med en akseptabel kostnad i forhold til kortsiktig finansiering.
Videre er utviklingen i innskuddsdekning sentral for bankens avhengighet av pengemarkedet. Innskudd fra kunder er bankens viktigste finansieringskilde. Innskuddsdekningen målt som innskudd i prosent av brutto utlån viser en nedgang fra 90,2 prosent ved utgangen av 2015 til 78,8 prosent ved utgangen av 2016.
Banken skal ha og har en lav risikoprofil når det gjelder likviditetsrisiko, og det er utarbeidet et system for styring og kontroll av risikoen. Styret godkjenner policyen for likviditetsrisiko, som oppdateres årlig, samt at stresstester og beredskapsplan benyttes som grunnlag i dette arbeidet. Styret mottar rapportering av likviditetsrisiko hvert kvartal.
Markedsrisiko er risiko for tap som følge av endringer i markedsbaserte variabler som renter, valutakurser og verdipapirkurser. Bankens markedsrisiko oppstår hovedsakelig fra bankens investeringer i egenkapitalinstrumenter og rentepapirer, og som følge av aktiviteter som utføres for å understøtte bankdriften, som funding og rentesikring.
Styringen av markedsrisiko skjer gjennom detaljerte rammer for blant annet
Martin Fagerli leder forretningsutvikling og -støtte 1 Tina Svensson Grønlund
leder daglig bank 2 Siri Berggreen
administrerende banksjef 3 Torunn Merete Holtet
leder økonomi og HR 4 Anne D. Wood
leder personmarked 5
leder bedriftsmarked
investeringer i aksjer og obligasjoner. Rammene blir årlig gjennomgått og vedtatt av styret. Banken har ikke rammer for å investere i aksjer utover strategiske aksjer som Eika Boligkreditt AS og Eika Gruppen AS. Administrasjonen rapporterer periodisk til styret bankens posisjoner i forhold til rammene. Banken har en forvaltningsavtale med Eika Kapitalforvaltning, som ivaretar forvaltning av bankens obligasjonsportefølje. Banken har god mulighet til å styre og kontrollere bankens markedsrisiko på bakgrunn av rapporter fra forvalter og egne vurderinger.
Det er styrets vurdering at bankens samlede markedsrisiko er lav.
Renterisiko oppstår når det er forskjeller i rentebindingstid mellom eiendeler og gjeld / egenkapital. Banken skal i henhold til vedtatt policy kun påta seg en begrenset renterisiko. Alle fastrenteprodukter av en vesentlig størrelse sikres derfor med rentebytteavtaler. All utstedt funding er flytende. Renterisiko blir løpende rapportert til styret, og renterisikoen har gjennom året vært innenfor vedtatt rammeverk.
Lillestrøm Sparebank hadde ved årsskiftet 46 ansatte og 1 vikar og sysselsatte i alt 46,7 årsverk gjennom året. Sammenlignet med 2015 er det en økning på 1,4 årsverk.
Med utgangspunkt i strengere regelverk og markedets økende krav til profesjonell rådgivning og høy servicegrad, er det et kontinuerlig fokus på å styrke de ansattes kompetanse. Mange av bankens ansatte har gjennomført autorisert finansiell rådgiver, godkjenning av forsikringsrådgivere, dagligbanksertifisering og/eller internsertifisering av bedriftsrådgiver. Kompetanseutviklingen i 2016 har blant annet bestått av sertifiseringer av ansatte. Flere ansatte er i et sertifiseringsløp og vil sertifiseres i løpet av 2017.
Sykefraværet i 2016 var på 5,3 prosent (7,4 prosent) av tilgjengelig arbeidstid, og er redusert siste året. Nivået var høyere enn ønsket, og enkelttilfeller av langvarig sykdom inngikk i sykefraværet. Banken deltar i inkluderende arbeidsliv (IA avtale). Bankens ansatte har helseforsikring som et av flere viktige tiltak for å bidra til redusert sykefravær.
Bankens ansatte har tilgang til eget treningsrom for egentrening. Årlig måling og gjennomgang av tiltak med hensikt å opprettholde høy medarbeidertilfredshet har hatt fokus i organisasjonen i 2016. De ansattes tillitsvalgte og ledelsen har jevnlig møter for å drøfte aktuelle saker. Samarbeidet har vært konstruktivt og godt, og har bidratt
positivt til driften i 2016. Det er styrets oppfatning at arbeidsmiljøet i banken er godt. Det har i 2016 ikke skjedd ulykker eller skader på arbeidsplassen.
Bankens generalforsamling består av seksten medlemmer, hvorav seks kvinner og ti menn. Bankens styre består av to kvinner og tre menn. Fire av seks i bankens ledergruppe er kvinner. Ved årsskiftet var det 29 kvinner og 17 menn ansatt i banken. Banken har fokus på å legge til rette for å gi begge kjønn like muligheter til kompetanseheving, lønn, utviklings- og avansemuligheter. Det gjennomsnittlige lønnsnivået innenfor sentrale stillingskategorier er lik uavhengig av kjønn. Det er styrets oppfatning at bankens personalforvaltning utøves innenfor rammen av intensjonene i likestillingsloven, og det foreligger derfor ingen konkrete tiltaksplaner for området.
Banken praktiserer en personal- og rekrutteringspolitikk som er i tråd med diskrimineringslovens formål om å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, hudfarge, språk, religion og livssyn. For arbeidstagere som har nedsatt funksjonsevne foretas det individuell tilrettelegging av arbeidet.
Lillestrøm Sparebank er en selveiende institusjon der generalforsamlingen (tidligere kalt forstanderskapet) er det øverste styrende organet. Valg av medlemmer til generalforsamlingen og styre skjer etter innstilling fra valgkomiteer representert av innskytere og ansatte. Generalforsamlingen består av seksten medlemmer. Tolv av medlemmene er valgt av de som har innskudd i banken (innskytervalgte). En av de innskytervalgte medlemmene representerer sparebankens samfunnsfunksjon. Fire medlemmer er ansatterepresentanter som er valgt av de ansatte i banken.
Generalforsamlingen skal påse at banken virker etter sitt formål i samsvar med lovverket, vedtekter og vedtak fattet av generalforsamlingen.
Bankens styre består av fire eksterne medlemmer i tillegg til en ansattvalgt. Styrets overordnede mål er å påse at det skjer en forsvarlig forvaltning av bankens midler. Styret vedtar bankens strategi og fastsetter etiske retningslinjer. Styret fastsetter videre planer og prognoser, og holder seg løpende orientert om bankens utvikling og omgivelsene. Det er vedtatt egne instrukser for styret og administrerende banksjef.
Styret har et revisjons- og risikoutvalg, som er et underutvalg av styret og består av to eksterne styremedlemmer. De skal virke som et saksforberedende arbeidsutvalg og støtte styret i utøvelsen av sitt ansvar for regnskapsrapportering, revisjon, internkontroll og den samlede risikostyringen. Hensikten er å øke kvaliteten på styrets arbeid innen disse områdene. Revisjons- og risikoutvalget skal også vurdere revisors uavhengighet. Det er vedtatt egen instruks for revisjons- og risikoutvalget.
Styret har et godtgjørelsesutvalg, som består av to eksterne styremedlemmer. Forskrift om godtgjørelsesordninger pålegger styret i ethvert foretak i finanssektoren å fastsette retningslinjer og rammer for en godtgjørelsesordning. Ordningen skal gjelde for hele foretaket, og skal bidra til å fremme og gi incentiver til god styring og kontroll med foretakets risiko på lengre sikt. Banken har en felles bonusordning for alle fast ansatte, basert på et likt beløp per ansatt, som er innenfor unntaksbestemmelsen i Finanstilsynets rundskriv 15/2014. Det er vedtatt egen instruks for godtgjørelsesutvalget.
Administrerende banksjef leder banken sammen med fem ledere, som utgjør
ledergruppen. Banken er organisert i fem avdelinger; dagligbank, økonomi og HR, forretningsutvikling og –støtte, personmarked og bedriftsmarked. For å sikre kvalitet, compliance og risikostyring har banken en risk manager og en rolle som fagansvarlig kreditt, som innehas av leder forretningsutvikling og –støtte, og begge rapporterer direkte til administrerende banksjef.
Banken har egen redegjørelse for samfunnsansvar som ligger tilgjengelig på bankens hjemmeside.
Bankens virksomhet har i begrenset grad en direkte påvirkning på det ytre miljø. Det er ikke iverksatt tiltak av betydelig omfang for å redusere miljøbelastningen.
Banken har ingen pågående forsknings- og utviklingsaktiviteter.
Lillestrøm Sparebank har et årsoverskudd på kr. 58.737.000 som foreslås disponert slik;
| Gaver | kr. 4.000.000 |
|---|---|
| Overføres sparebankens | |
| fond | kr. 54.737.000 |
Utsiktene for 2017 preges av behersket optimisme i de fleste norske prognosemiljøer. Den økonomiske veksten antas å ta seg noe opp til tross for vedvarende svak utvikling i oljenæringene, men arbeidsledigheten vil holde seg om lag på dagens nivåer. Pris- og lønnsvekst antas å bli moderat. Likevel vil kredittveksten trolig fortsette å holde seg høy i husholdningssektoren, takket være fortsatt stigning i boligprisene i de fleste deler av landet. Det presiseres at det normalt er knyttet betydelig usikkerhet knyttet til alle vurderingene av fremtidige forhold.
Lavt rentenivå, sterk konkurranse, finansskatt og regulatoriske krav vil kunne gi fortsatt press på bankenes lønnsomhet i 2017.
Banken samarbeider med Eika Gruppen AS om utvikling av ny teknologi og produkter / systemer tilpasset endret kundeatferd.
Vi forventer økte kostnader for å følge utviklingen, og investeringene i ny teknologi skal bidra til effektivisering og økt grad av brukervennlige selvbetjente løsninger for kundene. Banken tilpasser seg løpende utviklingen, samtidig som vi har tro på å utvikle vår egen identitet ved å bygge kunderelasjoner ved hjelp av god behovsrettet rådgivning, kombinert med konkurransedyktige digitale løsninger.
Lillestrøm Sparebank befinner seg i et attraktivt markedsområde med vekst og ønsker å ta del i veksten. Som lokal sparebank vil vi i 2017 fortsette å styrke vår posisjon som lokalbank på Romerike. I et godt lokalt markedsområde skal vi være banken for kunder med hjertet i lokalmiljøet.
LillestrømBanken – for deg og lokalmiljøet
Lillestrøm, 13. februar 2017 I styret for Lillestrøm Sparebank
Endre Solvin-Witzø styreleder
Jo Anders Moflag styrets nestleder
Kari Eian Krogstad styremedlem
Håkon Ferdinand Olsen styremedlem
Mariann Ødegård styremedlem
Siri Berggreen administrerende banksjef
Bankens styre fra venstre: Mariann Ødegård, Kari Eian Krogstad, Endre Solvin-Witzø, Håkon Ferdinand Olsen, Siri Berggreen (Administrerende banksjef) og Jo Anders Moflag
| Resultatregnskap | (Tall i 1.000) | Noter | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter og lignende inntekter | ||||
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1 643 | 2 676 | ||
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder | 164 775 | 184 800 | ||
| Renter og lignende inntekter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende inntekter | 11 027 | 15 850 | ||
| Andre renteinntekter og lignende inntekter | 17 | 0 | ||
| Sum renteinntekter og lignende inntekter | 177 463 | 203 327 | ||
| Rentekostnader og lignende kostnader | ||||
| Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner | 483 | 475 | ||
| Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder | 35 758 | 71 844 | ||
| Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer | 15 | 20 047 | 25 975 | |
| Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital | 16 | 5 979 | 6 342 | |
| Andre rentekostnader og lignende kostnader | 10 | 2 951 | 2 789 | |
| Sum rentekostnader og lignende kostnader | 65 219 | 107 425 | ||
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 112 244 | 95 901 | ||
| Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning | ||||
| Inntekter av aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning | 13 596 | 9 633 | ||
| Sum utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning | 13 596 | 9 633 | ||
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | ||||
| Garantiprovisjon | 743 | 673 | ||
| Andre gebyrer og provisjonsinntekter | 34 356 | 38 093 | ||
| Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 22 | 35 099 | 38 766 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | ||||
| Andre gebyrer og provisjonskostnader | 7 625 | 7 444 | ||
| Sum provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester | 7 625 | 7 444 | ||
| Netto verdiendring og gevinst / tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler | ||||
| Netto verdiendring og gevinst / tap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer | 1 703 | -4 717 | ||
| Netto verdiendring og gevinst / tap på aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning | 9 | 36 | 1 602 | |
| Netto verdiendring og gevinst / tap på valuta og finansielle derivater | 973 | 938 | ||
| Sum netto verdiendring og gevinst / tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler | 2 712 | -2 177 |
| (Tall i 1.000) | Noter | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| Andre driftsinntekter | |||
| Andre driftsinntekter | 0 | 4 087 | |
| Sum andre driftsinntekter | 0 | 4 087 | |
| Lønn og generelle administrasjonskostnader | |||
| Lønn m.v. | 17, 23 | 39 663 | 34 973 |
| Administrasjonskostnader | 20 847 | 21 111 | |
| Sum lønn og generelle administrasjonskostnader | 60 509 | 56 084 | |
| Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler | |||
| Ordinære avskrivninger | 154 | 157 | |
| Sum avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler | 12 | 154 | 157 |
| Andre driftskostnader | |||
| Andre driftskostnader | 11, 12 | 16 224 | 16 651 |
| Sum andre driftskostnader | 16 224 | 16 651 | |
| Tap på utlån, garantier m.v. | |||
| Tap på utlån | 4 138 | -8 123 | |
| Sum tap på utlån, garantier m.v. | 7 | 4 138 | -8 123 |
| Nedskrivning / reversering av nedskrivning og gevinst / tap på verdipapirer som er anleggsmidler |
|||
| Gevinst / tap | 721 | 421 | |
| Sum nedskr. / rev. av nedskr. og gevinst / tap på verdipapirer som er anleggsmidler | 9 | 721 | 421 |
| Resultat av ordinær drift før skatt | 75 722 | 74 419 | |
| Skatt på ordinært resultat | 18 | 16 985 | 19 347 |
| Resultat for regnskapsåret | 58 737 | 55 073 | |
| Overføringer og disponeringer | |||
| Overført til sparebankens fond | 54 737 | 51 073 | |
| Overført til gavefond og / eller gaver | 4 000 | 4 000 | |
| Sum disponeringer | 58 737 | 55 073 |
| (Tall i 1.000) | Noter | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 62 078 | 64 949 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | |||
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist | 142 918 | 188 387 | |
| Sum netto utlån og fordringer på kredittinstitusjoner | 142 918 | 188 387 | |
| Utlån til og fordringer på kunder | |||
| Kasse- / drifts- og brukskreditter | 459 061 | 403 059 | |
| Byggelån | 36 871 | 43 228 | |
| Nedbetalingslån | 5 167 382 | 4 270 451 | |
| Sum utlån før nedskrivninger på individuelle utlån og grupper av utlån | 5 663 314 | 4 716 739 | |
| Nedskrivninger på individuelle utlån | -7 601 | -8 930 | |
| Nedskrivninger på grupper av utlån | -27 100 | -21 300 | |
| Sum netto utlån og fordringer på kunder | 3, 4, 5, 6, 7 | 5 628 614 | 4 686 509 |
| Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning | |||
| Utstedt av det offentlige | 311 172 | 343 261 | |
| Utstedt av andre | 412 013 | 536 967 | |
| Sum sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning | 8 | 723 185 | 880 228 |
| Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning | |||
| Aksjer, andeler og egenkapitalbevis | 109 904 | 112 794 | |
| Andeler i ansvarlige selskaper, kommandittselskaper m.v. | 4 488 | 4 428 | |
| Sum aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning | 9 | 114 393 | 117 222 |
| Varige driftsmidler | |||
| Maskiner, inventar og transportmidler | 763 | 498 | |
| Sum varige driftsmidler | 12 | 763 | 498 |
| Andre eiendeler | |||
| Andre eiendeler | 337 | 185 | |
| Sum andre eiendeler | 337 | 185 | |
| Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter | |||
| Opptjente ikke mottatte inntekter | 11 125 | 12 873 | |
| Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader | 17 | 0 | 1 065 |
| Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter | 11 125 | 13 937 | |
| SUM EIENDELER | 6 683 413 | 5 951 915 | |
| Gjeld og egenkapital | (Tall i 1.000) | Noter | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|---|
| GJELD | ||||
| Gjeld til kredittinstitusjoner | ||||
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjon uten avtalt løpetid | 34 676 | 0 | ||
| Sum gjeld til kredittinstitusjoner | 34 676 | 0 | ||
| Innskudd fra og gjeld til kunder | ||||
| Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid | 4 187 031 | 4 034 132 | ||
| Lillestrøm, 13. februar 2017 | Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid | 276 138 | 218 454 | |
| I styret for Lillestrøm Sparebank | Sum innskudd fra og gjeld til kunder | 14 | 4 463 168 | 4 252 586 |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | ||||
| Obligasjonsgjeld | 1 450 347 | 1 099 510 | ||
| - Egne ikke-amortiserte obligasjoner | -104 000 | -132 000 | ||
| Endre Solvin-Witzø | Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 14, 15 | 1 346 347 | 967 510 |
| styreleder | Annen gjeld | |||
| Annen gjeld | 82 480 | 34 873 | ||
| Sum annen gjeld | 18, 24 | 82 480 | 34 873 | |
| Jo Anders Moflag | ||||
| styrets nestleder | Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter | 25 | 12 605 | 8 744 |
| Avsetninger for påløpne kostnader og forpliktelser | ||||
| Pensjonsforpliktelser | 17 | 609 | 609 | |
| Kari Eian Krogstad | Utsatt skatt | 18 | 2 558 | 1 361 |
| styremedlem | Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser | 3 166 | 1 970 | |
| Ansvarlig lånekapital | ||||
| Evigvarende ansvarlig lånekapital | 60 000 | 60 000 | ||
| Annen ansvarlig lånekapital | 90 000 | 90 000 | ||
| Håkon Ferdinand Olsen styremedlem |
Sum ansvarlig lånekapital | 16, 19 | 150 000 | 150 000 |
| SUM GJELD | 6 092 443 | 5 415 682 | ||
| EGENKAPITAL | ||||
| Mariann Ødegård | Opptjent egenkapital | |||
| styremedlem | Sparebankens fond | 590 970 | 536 233 | |
| Sum opptjent egenkapital | 19 | 590 970 | 536 233 | |
| SUM EGENKAPITAL | 590 970 | 536 233 | ||
| Siri Berggreen administrerende banksjef |
||||
| SUM GJELD OG EGENKAPITAL | 6 683 413 | 5 951 915 | ||
| POSTER UTENOM BALANSEN | ||||
| Betingede forpliktelser | ||||
| Garantier | 2, 3, 4, 5, 7 | 57 107 | 52 675 | |
| Forpliktelser | ||||
| Finansielle derivater | 13 | 47 943 | 52 175 |
| (Tall i 1.000) | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Driftsaktiviteter | ||
| Resultat av ordinær drift før skatt | 75 722 | 74 419 |
| Ordinære avskrivninger | 154 | 157 |
| Regnskapsmessig gevinst ved salg av anleggsmidler | 0 | -3 822 |
| Endring i avsetning til tap på utlån og garantier + / - | 4 471 | -11 865 |
| Underkurs ført som rentekostnad fra obligasjonsgjeld og ansvarlig lånekapital | 653 | 485 |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på sertifikater, obligasjoner og aksjer | -3 432 | 1 756 |
| Gaver | -4 000 | -4 000 |
| Skattekostnad | -16 985 | -19 347 |
| =Tilført fra årets drift | 56 582 | 37 782 |
| Endring i brutto utlån til kunder, økning - / nedgang + | -946 576 | -141 257 |
| Endring i innskudd fra kunder, økning + / nedgang - | 210 583 | 358 920 |
| Endring i øvrige fordringer og gjeld + / - | 55 509 | -1 107 |
| A Netto kontantstrøm fra driftsaktiviteter | -623 902 | 254 338 |
| Investeringsaktiviteter | ||
| Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidler | -419 | 168 |
| Innbetaling ved salg av varige driftsmidler | 0 | 75 562 |
| Netto innbetaling / utbetaling ved salg/kjøp av obligasjoner og sertifikater, økning -/nedgang + | 158 745 | -62 614 |
| Netto innbetaling / utbetaling ved salg / kjøp av aksjer og andeler, økning - / nedgang + | 4 559 | 13 725 |
| B Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter | 162 885 | 26 842 |
| Finansieringsaktiviteter | ||
| Endring i innskudd fra banker, økning + / nedgang - | 34 676 | 0 |
| Innbetaling ved utstedelse av obligasjonsgjeld | 850 000 | 0 |
| Utbetaling ved innfrielse av obligasjonsgjeld | -368 000 | -250 000 |
| Utbetaling ved kjøp av egen obligasjonsgjeld | -104 000 | -132 000 |
| Innbetaling ved opptak av ansvarlig lånekapital | 0 | 50 000 |
| Utbetaling ved innfrielse av ansvarlig lånekapital | 0 | -50 000 |
| C Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter | 412 676 | -382 000 |
| A +B +C Netto endring likviditet i året + / - | -48 340 | -100 820 |
| + Likviditetsbeholdning per 01.01. | 253 336 | 354 156 |
| = Likviditetsbeholdning per 31.12. | 204 996 | 253 336 |
Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanker og utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner.
| Note 1: Generelle regnskapsprinsipper | 29 |
|---|---|
| Note 2: Garantier | 30 |
| Note 3: Næringsfordelte utlån, garantier, | |
| tap, mislighold og nedskrivninger | 31 |
| Note 4: Utlån og garantier fordelt | |
| på geografiske områder | 31 |
| Note 5: Utlån og garantier fordelt | |
| på risikoklasser | 32 |
| Note 6: Misligholdte engasjementer | |
| og engasjementer med nedskrivninger | 32 |
| Note 7: Tap på utlån | 33 |
| Note 8: Obligasjoner og sertifikater | 33 |
| Note 9: Aksjer og andeler | 34 |
| Note 10: Bankenes Sikringsfond | 34 |
| Note 11: Godtgjørelse til revisor | 34 |
| Note 12: Varige driftsmidler | 35 |
| Note 13: Finansielle derivater | 35 |
| Note 14: Rentesatser gjeldsposter | 35 |
| Note 15: Resultatføring av overkurs | |
| på utstedte obligasjoner | 35 |
| Note 16: Ansvarlig lånekapital | 36 |
| Note 17: Pensjonsforpliktelser | 36 |
| Note 18: Skatt | 37 |
| Note 19: Kapitaldekning og egenkapital | 37 |
| Note 20: Likviditetsrisiko | 38 |
| Note 21: Renterisiko | 38 |
| Note 22: Spesifikasjon av provisjons | |
| inntekter og inntekter fra banktjenester 39 | |
| Note 23: Lønn, lån / sikkerhetsstillelser | |
| og ytelser til ledende personer m.m. | 39 |
| Note 24: Annen gjeld | 39 |
| Note 25: Påløpte kostnader | 39 |
Årsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende krav som stilles i lover og forskrifter for sparebanker i tillegg til god regnskapsskikk.
Hvor annet ikke er opplyst, er alle tall i hele 1.000 kroner.
Banken kjøper og selger valuta i forbindelse med kjøp og salg av valuta til kunder. Inntekter og kostnader i valuta blir omregnet til norske kroner etter kursene på transaksjonstidspunktet. Fordringer og gjeld i valuta blir omregnet til norske kroner etter midtkursen ved utgangen av regnskapsåret.
Finansielle instrumenter – renteinstrumenter Banken anvender ulike finansielle instrumenter som ikke inngår i balansen for å styre bankens renterisiko. Den type instrumenter er rentebytteavtaler (renteswapper). Slike instrumenter blir ved avtaleinngåelsen klassifisert som sikringsforretninger.
Markedsverdi på rentebytteavtalene er basert på indikativ gjennomsnittspris av kjøp og salg og forutsetter at bytteavtalen løper fram til forfall. Vurderingen er ment for evalueringsformål for det aktuelle tidspunkt og er ikke nødvendigvis sammenfallende med den verdi kontrakten ville hatt dersom denne hadde blitt omsatt i markedet på dette tidspunkt.
Finansielle instrumenter - verdipapirer Finansielle instrumenter omfatter finansielle eiendels- og gjeldsposter i tillegg til finansielle derivater. Slike poster omfatter aksjer, aksjefond, egenkapitalbevis, sertifikater og obligasjoner. Finansielle derivater er avtaler som inngås med finansinstitusjon eller kunde om fastsettelse av rentevilkår og verdi av egenkapitalinstrumenter for helt bestemte fremtidige perioder.
Sertifikater og obligasjoner defineres som omløpsmidler. Investeringer i sertifikater og obligasjoner klassifisert som omløpsmidler er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Porteføljevurdering benyttes ikke for omløpsmidlene. Prisene som er lagt til grunn for bokført verdi avviker ikke vesentlig mot ligningskursene fastsatt av Verdipapirforetakenes Forbund.
Aksjer og fond bokføres enten som omløpsmiddel eller anleggsmiddel. Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning som er omløpsmidler, men ikke ansett som en del av en handelsportefølje, er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi i tråd med god regnskapsskikk. Porteføljevurdering benyttes ikke for omløpsmidlene. Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning som er klassifisert som anleggsmidler er i regnskapet vurdert til anskaffelseskost. Disse reguleres ikke for fortløpende kursendringer. I den grad verdifall ikke forventes å være forbigående vil disse verdipapirene likevel bli nedskrevet til virkelig verdi. Porteføljevurdering benyttes ikke for anleggsmidlene. Reversering av tidligere nedskrivninger skjer kun der grunnlaget for nedskrivning ikke lenger er til stede.
Utlån bokføres til kost på etableringstidspunktet. Etableringsgebyret fra kundene overstiger ikke kostnadene forbundet med etablering av lån, og tas derfor til inntekt i etableringsåret.
Nedskrivning av lån foretas når det foreligger objektive bevis for at et utlån eller en gruppe av utlån har verdifall.
I resultatregnskapet består posten tap på utlån og garantier av konstaterte tap, endringer i nedskrivninger på lån og avsetninger på garantier, samt inngang på tidligere avskrevne fordringer.
Tap på utlån og garantier er basert på en gjennomgang av bankens utlåns- og garantiportefølje etter Finanstilsynets regler for verdsettelse av engasjementer. Banken foretar ved utgangen av hvert kvartal en konkret fastsettelse av tap på utlån og garantier. Misligholdte og tapsutsatte engasjementer følges opp med løpende vurderinger.
Banken anser et engasjement for å være misligholdt senest 90 dager etter at uordnet restanse eller uordnet overtrekk oppstod. Misligholdte engasjementer under 90 dager, hvor det er åpnet konkurs- eller gjeldsforhandlinger, iverksatt rettslig inkasso, foretatt utpanting, tatt utlegg eller hvor andre forhold som svikt i likviditet eller soliditet eller brudd på øvrige klausuler i låneavtaler med banken, defineres som tapsutsatt.
Ved konkurs, akkord som er stadfestet, utleggsforretning som ikke har ført frem eller ved rettskraftig dom bokfører banken engasjementer som er rammet av slike forhold som konstaterte tap. Dette gjelder også i de tilfeller banken på annen måte har innstilt inndrivelse eller gitt avkall på deler av eller hele engasjementer.
Overtatte eiendeler føres i balansen under egen post i tråd med årsregnskapsforskriften. Slike eiendeler er verdsatt til det laveste av anskaffelseskost og realisasjonsverdi. Løpende verdiendringer bokføres som endring i tap over resultatregnskapet. Banken har ingen overtatte eiendeler per 31.12.
Varige driftsmidler er oppført i regnskapet til anskaffelseskost fratrukket akkumulerte avskrivninger. Avskrivningene for året belastes årets driftskostnader og fremkommer på egen linje i resultatregnskapet. Ordinære avskrivninger er basert på anskaffelseskost fratrukket forventet restverdi og fordeles lineært utover den forventede økonomiske levetid som driftsmiddelet har.
I de tilfeller den virkelige verdi av et varig driftsmiddel er vesentlig lavere enn den bokførte verdien, samt at denne verdiforringelsen ikke forventes å være forbigående, foretas det en nedskrivning til virkelig verdi på dette driftsmiddelet. Slike nedskrivninger fremkommer i resultatregnskapet under linje for nedskrivninger / reversering av nedskrivning og gevinst / tap på verdipapirer som er anleggsmidler. Nedskrivningen reverseres i de tilfeller kriteriene for nedskrivning ikke lenger er tilstede. Reverseringen kan ikke medføre at driftsmiddelets verdi overgår den opprinnelige kostpris.
Sparebanken vurderer sin virksomhet i banken som ett samlet virksomhetsområde. Styring av banken skjer også etter prinsipper som tilsier en enhetlig vurdering.
Utstedte sertifikater og obligasjoner er oppført i balansen til pålydende verdi med fradrag for underkurs, som kostnadsføres planmessig som en justering av løpende rentekostnader frem til forfall. Ved kjøp og salg av egne obligasjoner i annenhåndsmarkedet, behandles overkurs og underkurs på tilsvarende måte som ved emisjon av obligasjoner. Kjøp av egne obligasjoner føres mot de utstedte obligasjonene på gjeldssiden i balansen.
Utsatt skatt og utsatt skattefordel regnskapsføres i tråd med god regnskapsskikk, NRS (F) om resultatskatt. Utsatt skatt/utsatt skattefordel er beregnet med 25 prosent på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom de regnskapsmessige og skattemessige verdiene som finnes ved utgang av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode er utlignet og nettoført i balansen.
I resultatregnskapet omfattes både endring i utsatt skatt samt periodens betalbare skatt i posten skattekostnad. Ytterligere detaljer om skatt, se note 18.
Betalbar skatt fra skattepliktig netto inntekt og formue som beregnes ved ligningen hvert år.
Utsatt skatt knytter seg til periodisering av skatt på de inntekts- og kostnadspostene hvor den regnskapsmessige periodiseringen avviker fra den skattemessige. Utsatt skatt er fremtidig betalbar skatt på skatteøkende midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige balanseverdier.
Utsatt skattefordel er realiserbar fremtidig reduksjon
av betalbar skatt knyttet til skattereduserende midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring.
Utsatt skatt i balansen defineres som skatt beregnet på netto skatteøkende midlertidige forskjeller etter utligning av skattereduserende midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring.
Utsatt skattefordel i balansen defineres som skatt beregnet på netto skattereduserende midlertidige forskjeller etter utligning av skatteøkende midlertidige forskjeller. Utsatt skattefordel er bare oppført som eiendel i balansen dersom det kan holdes for overveiende sannsynlig at banken i et overskuelig fremtidig regnskapsår vil ha en skattepliktig inntekt som gjør det mulig å utnytte fordelen.
Resultatforskjeller - alle forskjeller mellom regnskaps- og skattemessig resultat deles i: Permanente resultatforskjeller: Ikke fradragsberettigede kostnader og skattefrie inntekter. Midlertidige resultatforskjeller: Forskjeller mellom regnskaps- og skattemessige periodiseringer. Skal reserveres i senere perioder fordi det er det samme beløp som samlet skal komme til fradrag eller som skal inntektsføres over tid.
Netto utsatt skatt eller skattefordel beregnes på grunnlag av de forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret.
Banken følger IAS 19 for pensjonskostnader og -forpliktelser. Banken har innskuddsplaner for alle ansatte. I tillegg har banken AFP ordning. Pensjonsordningene er finansiert gjennom innbetalinger til forsikringsselskap, med unntak av AFP-ordningen.
Ved innskuddsplaner betaler banken innskudd til et forsikringsselskap. Banken har ingen ytterligere betalingsforpliktelse etter at innskuddene er betalt. Innskuddene regnskapsføres som lønnskostnad.
AFP-ordningen anses som en ytelsesbasert flerforetaksordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosentsats av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsordning
hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet.
Renter og provisjoner tas inn i resultatregnskapet etter hvert som de opptjenes som inntekter eller påløper som kostnader, i tråd med de generelle regnskapsprinsipper i regnskapsloven. Forskuddsbetalte inntekter og påløpte ikke betalte kostnader periodiseres og føres som gjeld i bankens balanse. Opptjente ikke mottatte inntekter inntektsføres og føres opp som et tilgodehavende i balansen. Utbytte fra aksjer og egenkapitalbevis inntektsføres det år det mottas. Gebyrer som er direkte betaling for utførte tjenester tas til inntekt når de betales.
Banken benytter standardmetoden ved rapportering av kapitaldekningen.
Kontantstrømmer fra årets virksomhet er definert som løpende renter knyttet til utlånsog innskuddsvirksomheten mot kunder,
| Garantier | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Betalingsgarantier | 13 753 | 14 458 |
| Kontraktsgarantier | 22 980 | 17 422 |
| Lånegaranti - Eika Boligkreditt *) | 16 539 | 16 587 |
| Andre garantier | 3 834 | 4 207 |
| Sum garantier | 57 107 | 52 675 |
*) Eika Boligkreditt AS (EBK) er en del av Eika Alliansen og er direkte eid av 72 lokalbanker og OBOS. EBK har en forvaltningskapital på omlag 96 milliarder kroner og er med sin tilgang til det internasjonale markedet for obligasjoner med fortrinnsrett (OMF) en viktig finansieringskilde for lokalbankenes boliglånsportefølje. Lillestrøm Sparebank har garantiansvar for sin del av disse låneengasjementene som utgjør 1.391 MNOK per 31.12.2016.
Gjeldende garantibeløp overfor EBK er todelt og utgjør:
a) Tapsgaranti - er ihht. garantiavtalen begrenset til 1 % av den til enhver tid samlede låneportefølje i Eika Boligkreditt formidlet av banken.
netto inn- og utbetalinger fra utlåns- og innskuddsvirksomheten, samt utbetalinger generert fra omkostninger knyttet til den ordinære operasjonelle virksomheten som drives. Investeringsaktiviteter er definert som kontantstrømmer fra verdipapirtransaksjoner. I tillegg inngår kontantstrømmer knyttet til investeringer i driftsmidler og eiendommer
i denne delen av oppstillingen.
Finansieringsaktiviteter inneholder kontantstrømmer fra opptak og nedbetaling av ansvarlige lån og obligasjonsgjeld samt egenkapital. Kontantstrømoppstilling finnes i egen oppstilling i årsregnskapet.
b) Saksgaranti - gjelder for hele lånebeløpet, fra banken anmoder om utbetaling til pantesikkerheter har oppnådd rettsvern.
EBK har ytterligere rett til å motregne eventuelle tap i bankenes provisjon for kundebehandling i en periode på inntil 3 år.
| Banken har per 31.12 følgende garantier til EBK: | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Tapsgaranti | 13 908 | 12 948 |
| Saksgaranti | 2 631 | 3 639 |
| Sum | 16 539 | 16 587 |
Eierbankene inngikk 10. mai 2012 en avtale med EBK om kjøp av obligasjoner med fortrinnsrett (OMF). Hovedtrekkene i avtalen er at eierbankene, så lenge de har utlånsportefølje i selskapet, under gitte forutsetninger er forpliktet til å tilføre EBK likviditet. Likviditetsforpliktelsen per 31.12.2016 er kr. 0.
Eika Boligkreditt (EBK) har som formål å sikre eierbankene tilgang til langsiktig og konkurransedyktig finansiering ved utstedelse av obligasjoner med fortrinnsrett (OMF). Det er i januar 2015 inngått ny tilleggsavtale til distribusjonsavtalen med EBK. I denne tilleggsavtalen er det inntatt reguleringer som medfører at bankens nettorente, det vil si den pris banken betaler for finansiering gjennom EBK, påvirkes av markedsprisen for nye innlån i OMF-markedet, og om banken øker eller reduserer sin finansiering gjennom EBK. På den måten vil vilkårene som banken oppnår ved å finansiere seg i EBK påvirkes av bankens egen bruk av EBK, og i mindre eller liten grad påvirkes av øvrige bankers vekst eller reduksjon i finansiering i EBK. Banken er forpliktet til å opprettholde en samlet finansiering i EBK i henhold til den forfallsprofil som gjelder for bankens finansiering i EBK. Bankens finansiering i EBK er den samlede verdi av bankens
andel av låneporteføljen i EBK. Dersom den samlede verdi av bankens andel av låneporteføljen i EBK på noe tidspunkt faller under 75 prosent av bankens forpliktelse i tilleggsavtalen, er banken etter skriftlig varsel forpliktet til å betale til EBK nåverdien av foretakets beregnede kostnader for en tilsvarende innfrielse av foretakets innlån i markedet. Dersom bankenes samlede finansiering i EBK reduseres på en måte som medfører at EBK i løpet av et kalenderår må gjøre samlede tilbakekjøp av sine innlån i markedet tilsvarende 5 prosent eller mer av låneporteføljen, kan bankens plikt til å betale kostnader etter avtalen inntre ved avvik som er mindre enn nivået på 75 prosent av bankens forpliktelse. Krav overfor banken i henhold til avtalen, kan fra EBKs side motregnes i provisjonsbetaling fra EBK til banken.
| Brutto utlån | Garantier | Ubenyttede trekkrettigheter* |
Maksimal eksponering for kredittrisiko** |
Virkelig verdi | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | |
| Personkunder | 4 478 378 | 3 863 329 | 21 164 | 21 390 | 173 146 | 180 061 | 4 655 688 | 4 050 855 | 4 461 377 | 3 849 405 |
| Primærnæring | 26 056 | 25 828 | 0 | 0 | 2 329 | 2 485 | 28 273 | 28 204 | 25 944 | 25 719 |
| Industri | 54 525 | 55 284 | 918 | 105 | 5 842 | 5 488 | 60 413 | 58 489 | 53 653 | 52 896 |
| Bygg og anlegg | 121 021 | 123 920 | 12 264 | 7 421 | 30 270 | 16 746 | 161 149 | 145 969 | 118 614 | 121 801 |
| Handel, hotell og restaurantvirksomhet | 119 026 | 121 110 | 8 156 | 8 773 | 7 565 | 7 526 | 133 153 | 135 749 | 117 432 | 119 450 |
| Tjenesteytende næring ellers | 151 337 | 116 203 | 6 183 | 6 134 | 10 971 | 11 143 | 166 486 | 132 062 | 149 333 | 114 784 |
| Omsetning og drift av fast eiendom | 694 347 | 388 286 | 3 308 | 3 219 | 12 700 | 11 087 | 699 942 | 394 327 | 683 935 | 380 020 |
| Transport / kommunikasjon | 18 624 | 22 778 | 5 114 | 5 632 | 4 390 | 3 846 | 27 829 | 31 911 | 18 325 | 22 433 |
| Totalt | 5 663 314 | 4 716 739 | 57 107 | 52 675 | 247 213 | 238 383 | 5 932 934 | 4 977 566 | 5 628 614 | 4 686 509 |
* Ubenyttede trekkrettigheter vedrørende LittExtra-lån er trukket ut, da denne kreditten ikke kan disponeres av låntager.
** Det beløp som best representerer bankens maksimale eksponering for kredittrisiko på utlån per 31.12, uten å ta hensyn til eventuelle sikkerhetsstillelser
eller andre kredittforbedringer er bokført verdi av utlån hensyntatt tapsnedskrivninger, garantier og ubenyttede trekkrettigheter.
| Misligholdte | Øvrige tapsutsatte | Individuell | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| engasjementer | engasjementer | nedskrivning | Gruppenedskrivning | |||||
| 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | |
| Personkunder | 16 358 | 14 404 | 9 226 | 5 169 | 4 201 | 3 924 | 12 800 | 10 000 |
| Primærnæring | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 112 | 109 |
| Industri | 0 | 0 | 383 | 21 218 | 58 | 1 887 | 814 | 501 |
| Bygg og anlegg | 0 | 1 710 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 407 | 2 119 |
| Handel, hotell og restaurantvirksomhet | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 594 | 1 660 |
| Tjenesteytende næring ellers | 0 | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 004 | 1 419 |
| Omsetning og drift av fast eiendom | 0 | 0 | 4 594 | 4 630 | 3 293 | 3 080 | 7 119 | 5 186 |
| Transport / kommunikasjon | 113 | 152 | 0 | 101 | 49 | 39 | 250 | 306 |
| Totalt | 16 470 | 16 287 | 14 204 | 31 118 | 7 601 | 8 930 | 27 100 | 21 300 |
| Brutto utlån | Garantier | |||
|---|---|---|---|---|
| 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | |
| Skedsmo | 32,0 % | 35,0 % | 49,8 % | 46,1 % |
| Akershus forøvrig | 45,2 % | 43,8 % | 34,2 % | 34,0 % |
| Oslo | 21,0 % | 18,6 % | 12,1 % | 12,7 % |
| Andre | 1,8 % | 2,5 % | 3,9 % | 7,3 % |
| Sum | 100,0 % | 100,0 % | 100,0 % | 100,0 % |
Banken har interne modeller for risikoklassifisering som beregner kundenes sannsynlighet for mislighold (probabilitet of default, PD) de kommende 12 måneder. Alle kunder med kreditteksponering risikoklassifiseres. For bedriftskunder oppdateres risikoklassen månedlig med interne og eksterne data. For privatkunder oppdateres risikoklassen med interne data månedlig, mens eksterne data oppdateres manuelt. Risikoklassifiseringen benyttes i banken til beslutningsstøtte på enkeltkunder og til overvåkning og rapportering på porteføljenivå. Banken deler inn engasjementene inn i ti risikoklasser med bakgrunn i kundens PD. I tillegg har banken risikoklasser for misligholdt og tapsutsatte engasjementer. Tabellen under viser intervaller for de ulike risikoklassene:
| Risikoklasse | Misligholdsannsynlighet | |
|---|---|---|
| 1 | 0,01-0,10 | |
| 2 | Lav risiko | 0,10-0,25 |
| 3 | 0,25-0,50 | |
| 4 | 0,50-0,75 | |
| 5 | 0,75-1,25 | |
| 6 | Middels risiko | 1,25-2,00 |
| 7 | 2,00-3,00 | |
| 8 | 3,00-5,00 | |
| 9 | Høy risiko | 5,00-8,00 |
| 10 | 8,00-100,00 | |
| 11 | Misligholdt | |
| 12 | Tapsutsatt |
Bankens prising av utlån og garantier skal gjenspeile risikoen knyttet til engasjementet. Nye utlån og garantier skal prises individuelt, og engasjementets risikoklasse skal legges til grunn.
| Ubenyttede trekk |
Fordeling | Individuelle nedskriv |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risikoklasse | Brutto utlån | Garantier | rettigheter | Totalt | i % | ninger |
| Lav risiko | 3 589 675 | 20 703 | 161 509 | 3 771 888 | 80,7 % | 0 |
| Middels risiko | 686 566 | 461 | 10 807 | 697 834 | 14,9 % | 0 |
| Høy risiko | 176 549 | 0 | 830 | 177 378 | 3,8 % | 0 |
| Misligholdt | 16 319 | 0 | 0 | 16 319 | 0,3 % | -1 377 |
| Tapsutsatt | 9 226 | 0 | 0 | 9 226 | 0,2 % | -2 824 |
| Uklassifisert | 43 | 0 | 0 | 43 | 0,0 % | 0 |
| Totalt | 4 478 378 | 21 164 | 173 146 | 4 672 689 | 100,0 % | -4 201 |
80,7 % av personkundemarkedet består av engasjementer med lav risiko, andelen har gått opp gjennom året. Andelen engasjementer med middels risiko er redusert fra 16,1 % til 14,9 %. Engasjementer med høy risiko og sum misligholdte eller tapsutsatte engasjement er på samme nivå som i fjor.
| Ubenyttede trekk |
Fordeling | Individuelle nedskriv |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risikoklasse | Brutto utlån | Garantier | rettigheter | Totalt | i % | ninger |
| Lav risiko | 211 329 | 4 578 | 10 442 | 226 348 | 17,5 % | 0 |
| Middels risiko | 846 811 | 24 393 | 52 310 | 923 515 | 71,3 % | 0 |
| Høy risiko | 121 702 | 5 871 | 11 315 | 138 888 | 10,7 % | 0 |
| Misligholdt | 113 | 0 | 0 | 113 | 0,0 % | -49 |
| Tapsutsatt | 4 977 | 0 | 0 | 4 977 | 0,4 % | -3 351 |
| Uklassifisert | 5 | 1 100 | 0 | 1 105 | 0,1 % | 0 |
| Totalt | 1 184 936 | 35 942 | 74 067 | 1 294 946 | 100,0 % | -3 400 |
Andelen engasjementer med lav risiko er redusert fra 24,0 % til 17,5 % i løpet av året. Andelen av engasjementer med middels risiko er økt fra 54,0 % til 71,3 %. Engasjementer med høy risiko er redusert fra 18,9 % til 10,7 % og misligholdte og tapsutsatte engasjement er redusert fra 3,0 % til 0,4 % siste år.
| Ubenyttede trekk |
Fordeling | Individuelle nedskriv |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risikoklasse | Brutto utlån | Garantier | rettigheter | Totalt | i % | ninger |
| Lav risiko | 3 801 004 | 25 281 | 171 951 | 3 998 236 | 67,0 % | 0 |
| Middels risiko | 1 533 377 | 24 854 | 63 117 | 1 621 349 | 27,2 % | 0 |
| Høy risiko | 298 251 | 5 871 | 12 145 | 316 266 | 5,3 % | 0 |
| Misligholdt | 16 432 | 0 | 0 | 16 432 | 0,3 % | -1 426 |
| Tapsutsatt | 14 204 | 0 | 0 | 14 204 | 0,2 % | -6 175 |
| Uklassifisert | 48 | 1 100 | 0 | 1 148 | 0,0 % | 0 |
| Totalt | 5 663 314 | 57 107 | 247 213 | 5 967 634 | 100,0 % | -7 601 |
| Ubenyttede trekk |
Fordeling | Individuelle nedskriv |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risikoklasse | Brutto utlån | Garantier | rettigheter | Totalt | i % | ninger |
| Lav risiko | 3 258 408 | 28 488 | 177 034 | 3 463 930 | 69,2 % | 0 |
| Middels risiko | 1 101 002 | 14 903 | 47 684 | 1 163 589 | 23,2 % | 0 |
| Høy risiko | 303 982 | 7 979 | 11 843 | 323 804 | 6,5 % | 0 |
| Misligholdt | 16 137 | 150 | 0 | 16 287 | 0,3 % | -697 |
| Tapsutsatt | 30 179 | 55 | 884 | 31 118 | 0,6 % | -8 233 |
| Uklassifisert | 7 031 | 1 100 | 938 | 9 069 | 0,2 % | 0 |
| Totalt | 4 716 739 | 52 675 | 238 383 | 5 007 796 | 100,0 % | -8 930 |
| Misligholdte engasjementer (over 90 dager) | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto misligholdte engasjementer | 16 470 | 16 287 | 54 145 | 49 376 | 47 529 | 47 941 |
| Nedskrivning på misligholdte engasjementer | 1 426 | 697 | 8 497 | 9 903 | 11 620 | 8 972 |
| Netto misligholdte engasjementer | 15 045 | 15 590 | 45 648 | 39 473 | 35 909 | 38 969 |
Et engasjement kan bestå av utlån, garantier og rammekreditter. Et engasjement anses som misligholdt når kunden ikke har betalt forfalt termin innen 90 dager etter forfall, eller når overtrekk på rammekreditt ikke er inndekket innen 90 dager etter at kreditten ble overtrukket.
Diagrammet under viser brutto misligholdte engasjementer over 90 dager fordelt på løpetid
| Øvrige tapsutsatte engasjementer | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | 2012 | 2011 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto øvrige tapsutsatte engasjementer som ikke er misligholdt |
14 204 | 31 118 | 51 701 | 49 847 | 116 570 | 174 021 |
| Nedskrivning på ikke-misligholdte engasjementer |
6 174 | 8 233 | 6 424 | 11 211 | 20 095 | 24 753 |
| Netto øvrige tapsutsatte engasjementer som ikke er misligholdt |
8 030 | 22 885 | 45 277 | 38 636 | 96 475 | 149 269 |
Tapsutsatte engasjementer er engasjementer som ikke er misligholdt, men hvor det i henhold til utlånsforskriften er foretatt en nedskrivning.
| Nedskrivninger på individuelle utlån | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Nedskrivninger på individuelle utlån per 01.01 | 8 930 | 14 921 |
| Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt nedskrivninger | 55 | 7 201 |
| Økte nedskrivninger i perioden | 557 | 0 |
| Nye nedskrivninger i perioden | 229 | 7 043 |
| Tilbakeføring av nedskrivninger i perioden | -2 170 | -20 235 |
| Nedskrivninger på individuelle utlån per 31.12 | 7 601 | 8 930 |
| Nedskrivninger på grupper av utlån | ||
| Nedskrivninger på grupper av utlån per 01.01 | 21 300 | 27 174 |
| Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån | 5 800 | -5 874 |
| Nedskrivninger på grupper av utlån per 31.12 | 27 100 | 21 300 |
| Spesifikasjon av periodens tapskostnader - utlån | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån | 5 800 | -5 874 |
| Periodens endring i nedskrivninger på individuelle utlån | -1 329 | -5 991 |
| Periodens konstaterte tap som det tidligere år er nedskrevet for | 55 | 7 201 |
| Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er nedskrevet for | 189 | 293 |
| Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap | -577 | -3 752 |
| Periodens tapskostnader - utlån | 4 138 | -8 123 |
Renter på nedskrevne engasjement 813 1 985
| Beholdning etter debitorkategori | Risikovekt | Pålydende | Anskaff. kost |
Bokført verdi |
Virkelig verdi |
|---|---|---|---|---|---|
| Stat / statsgarantert (børsnotert) | 0 % | 40 000 | 39 912 | 39 912 | 39 934 |
| Kommuner / fylke (børsnotert) | 20 % | 25 000 | 24 978 | 24 978 | 24 990 |
| Kommuner / fylke (ikke børsnotert) | 20 % | 247 000 | 246 340 | 246 282 | 246 811 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett (børsnotert) |
10 % | 342 000 | 342 625 | 342 156 | 343 270 |
| Banker / finansinstitusjoner (børsnotert) |
20 % / 50 % | 70 000 | 69 921 | 69 857 | 70 370 |
| Sum børsnoterte obligasjoner og sertifikater * |
477 000 | 477 436 | 476 903 | 478 562 | |
| Sum ikke børsnoterte obligasjoner og sertifikater |
247 000 | 246 340 | 246 282 | 246 811 | |
| Sum obligasjoner og sertifikater | 724 000 | 723 775 | 723 185 | 725 373 |
* Obligasjoner som er listet på Nordic ABM er oppgitt som børsnoterte obligasjoner.
Alle obligasjoner og sertifikater er bokført som omløpspapirer.
Gjennomsnittlig effektiv rente obligasjoner 1,50 %.
Gjennomsnittlig effektiv rente er beregnet som faktiske renteinntekter over gjennomsnittlig bokførte verdier per månedsslutt gjennom året.
Alle obligasjoner er utstedt i NOK. Andel børsnoterte obligasjoner er 66 %.
Bankens beholdning av rentebærende papirer har en gjennomsnittlig gjenværende løpetid på 1,40 år. All forvaltning siste år er gjort med rentepapirer med en maks gjenværende løpetid på inntil 5 år, med unntak for obligasjoner med fortrinnsrett som kan ha en maks gjenværende løpetid på inntil 7 år. Beregnet endring i virkelig verdi på bankens rentepapirer ved et parallelt skifte i rentekurven og/ eller kredittmarginen (kredittspread) på 1 %-poeng utgjør 10,2 MNOK.
| Spesifikasjon etter grupper | Andel | Anskaffelses kost |
Balanseført verdi |
Virkelig verdi |
|---|---|---|---|---|
| Omløpsportefølje | 4 % | 7 385 | 4 763 | 5 838 |
| Anleggsportefølje | 96 % | 109 630 | 109 630 | 178 047 |
| Sum aksjer og andeler | 100 % | 117 015 | 114 393 | 183 885 |
| Aksjer og andeler | Org. nr. | Antall / andeler |
Eierandel % |
Anskaff. kost |
Balanse ført verdi |
Virkelig verdi** |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Blue Bay Club AS | 991 157 883 | 53 900 | 0,40 % | 539 | 11 | 11 |
| Aludariu Development AS | 893 204 652 | 13 509 | 0,00 % | 1 358 | 263 | 263 |
| Dubai Development Property I AS 991 907 297 | 10 000 | 0,00 % | 1 000 | 0 | 0 | |
| Norvestor V Alpha Feeder IS* | 991 374 426 | 570 334 | 0,00 % | 4 488 | 4 488 | 5 233 |
| BankID Norge AS | 913 851 080 | 150 | 0,30 % | 0 | 0 | 330 |
| Zenith Energy Ltd. (tidl. Canoel International Energy LTD) |
24 952 | 0,00 % | 0 | 0 | 0 | |
| Sum omløpsportefølje | 7 385 | 4 763 | 5 838 |
* Lillestrøm Sparebank har en ytterligere innskuddsforpliktelse begrenset til EUR 64.879, og EUR 149.415 som kan tilbakekalles av tidligere utbetalt beløp.
** Der det ikke foreligger markedsverdi via megler, er verdijustert egenkapital i siste offentlig regnskap lagt til grunn for virkelig verdi.
Ingen aksjer er børsnoterte.
| Antall / | Eierandel | Anskaffelses | Balanse ført |
Virkelig | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aksjer | Org. nr. | andeler | % | kost | verdi | verdi |
| Eika-Gruppen AS | 979 319 568 | 692 143 | 2,86 % | 28 980 | 28 980 | 93 439* |
| Eika Boligkreditt AS | 885 621 252 | 18 580 114 | 2,01 % | 77 438 | 77 438 | 81 123* |
| Skandinavisk Data Senter AS |
5 792 | 0,00 % | 2 606 | 2 606 | 2 564** | |
| Visa Inc C-aksjer | 919 | 0,00 % | 414 | 414 | 634 | |
| Visa Inc A-aksjer | 394 | 0,00 % | 177 | 177 | 272 | |
| Spama AS | 916 148 690 | 150 | 0,00 % | 15 | 15 | 15** |
| Sum anleggsportefølje | 109 630 109 630 | 178 047 |
* Virkelig verdi er basert på siste emisjonskurs eller sist tilgjengelige verdivurdering.
** Virkelig verdi er satt lik anskaffelseskost, evt. justert pga. valutakursendring. Dette er aksjer som ikke er løpende gjenstand for markedsvurdering.
Andel børsnoterte aksjer er 0,5 %.
| Spesifisert beholdningsendring verdipapirer som er anleggsmiddel: | Aksjer |
|---|---|
| Inngående balanse 01.01.2016 | 112 122 |
| Tilgang | 1 774 |
| Avgang | -4 267 |
| Nedskrivning | 0 |
| Utgående balanse 31.12.2016 | 109 629 |
| Gevinst / tap på anleggsmidler: | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Lillestrøm 2020 AS | -50 | 0 |
| Nets Holding AS | 109 | 0 |
| Eika Boligkreditt AS | 661 | 421 |
| Sum gevinst (+) / tap (-) | 721 | 421 |
"Lov om sikringsordninger for banker, forsikringsselskapenes garantiordninger og offentlig administrasjon m.v. av finansinstitusjoner" pålegger alle sparebanker å være medlem av Bankenes Sikringsfond. Fondet plikter å dekke tap inntil 2 MNOK som en innskyter har på innskudd i en sparebank. Med innskudd menes enhver kreditsaldo i banken i henhold til konto som lyder på navn, samt forpliktelser etter innskuddsbevis til navngitt person, unntatt innskudd fra andre finansinstitusjoner.
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| Innbetalt avgift til Bankenes Sikringsfond | 2 948 | 2 777 |
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| Lovpålagt revisjon | 346 | 505 |
| Andre attestasjonstjenester | 83 | 69 |
| Skatterådgivning | 71 | 87 |
| Andre tjenester | 35 | 0 |
| Sum godtgjørelse til revisor | 535 | 661 |
Merverdiavgift er inkludert i revisjonshonoraret.
| Maskiner og inventar | |
|---|---|
| Anskaffelseskost | 22 011 |
| Tilgang | 419 |
| Avgang | 0 |
| Akkumulerte av- og nedskrivninger | 21 668 |
| Bokført verdi 31.12.2016 | 763 |
| Ordinære avskrivninger | 154 |
Banken benytter følgende lineære avskrivningssatser: 20 %
Banken inngikk i 2014 en leieavtale for bankens lokaler på Torvet 5 i Lillestrøm med en kontraktstid på 10 år, med en opsjon på 5 år + 5 år. Årets leiekostnad utgjør 3,14 MNOK.
Samtlige poster er i norske kroner. Gjennomsnittlig rente er beregnet på grunnlag av faktisk rentekostnad i året i prosent av gjennomsnittlig balanse for hver av gruppene.
| Gjennomsnittlig | |
|---|---|
| Innskudd fra og gjeld til kunder | rentesats |
| Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid | 0,75 % |
| Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid | 1,62 % |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | |
Senior obligasjonsgjeld 1,94 %
Netto overkurs på 347 TNOK for seks utstedte obligasjoner resultatføres planmessig hvert år fram til forfall. Inntekten resultatføres som en reduksjon av rentekostnaden på obligasjonene.
| Utstedte obligasjoner | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Obligasjonslån (pålydende) | 1 346 000 | 968 000 |
Alle obligasjonslånene er notert på Nordic ABM.
Banken benytter finansielle derivater kun i sikringsøyemed, og all sikring er av typen verdisikring. Verdiendring av sikringsinstrument regnskapsføres i sin helhet ikke. Banken benytter seg av renterelaterte derivater som rentebytteavtaler (renteswapper), og det er avtaler om bytte av rentebetingelser (f.eks. fast mot flytende) for et avtalt beløp over en avtalt periode. Denne type derivat er benyttet for å redusere renterisikoen knyttet til fastrenteavtaler. Alle bytteavtaler har varighet tilsvarende objektet de sikrer. Renterisikoen til banken er begrenset, som følge av sikringene som foretas.
Markedsverdi på rentebytteavtalene er basert på indikativ gjennomsnittspris av kjøp og salg og forutsetter at bytteavtalen løper fram til forfall. Vurderingen er ment for evalueringsformål for det aktuelle tidspunkt og er ikke nødvendigvis sammenfallende med den verdi kontrakten ville hatt dersom denne hadde blitt omsatt i markedet på dette tidspunkt.
| Gj.snittlig | |||
|---|---|---|---|
| Nominelt | nominelt | Markeds - | |
| Sikringsforretninger | beløp | beløp | verdi |
| Rentebytteavtaler | 47 943 | 50 059 | -1 862 |
Beregnet endring i virkelig verdi ved et parallelt skifte i rentekurven på 1 %-poeng 835
Nominelt beløp er summen av inngåtte kontrakters hovedstol i norske kroner.
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| Ansvarlig lånekapital | 150 000 | 150 000 |
Banken utstedte et ansvarlig obligasjonslån 27.03.2013 pålydende 40 MNOK. Lånet har en løpetid til 27.03.2023. Banken kan, etter samtykke fra Finanstilsynet, benytte sin rett til å innløse lånet etter 5 år til kurs 100 % (call). I tillegg inneholder avtalen et punkt om regulatorisk call, til kurs 100 % av pålydende. Rentesatsen på lånet per 31.12.2016 er 3,98 % og forrentes med grunnlag i 3 mnd. NIBOR + 2,80 prosentpoeng, med første renteregulering 27.03.2017.
Banken utstedte et ansvarlig obligasjonslån 10.03.2015 pålydende 50 MNOK. Lånet har en løpetid til 10.03.2025. Banken kan, etter forhåndsgodkjennelse fra Finanstilsynet, benytte sin rett til å innløse samtlige av obligasjonene til 100 %, første gang 10.03.2020, og deretter kvartalsvis ved hver rentebetalingsdato. I tillegg inneholder avtalen et punkt om regulatorisk og skattemessig innløsningsrett, til en pris lik 100 % av pålydende pluss påløpte renter. Rentesatsen på lånet per 31.12.2016 er 3,29 % og forrentes med grunnlag i 3 mnd. NIBOR + 2,15 prosentpoeng, med første renteregulering 10.03.2017.
Banken utstedte en evigvarende fondsobligasjon 10.07.2014 pålydende 60 MNOK. Banken kan, etter samtykke fra Finanstilsynet, benytte sin rett til å innfri lånet til kurs 100 % første gang 10.07.2019 (call) og deretter kvartalsvis på hver rentebetalingsdato. Det foreligger også regulatorisk innløsningsrett (call). Dersom offentlige reguleringer medfører endringer som gjør at obligasjonene helt eller delvis ikke kan regnes som kjernekapital, har banken rett til å innløse utestående obligasjoner til 100 % av pålydende pluss påløpte renter. Ved call skal samtlige utestående obligasjoner innløses. Rentesatsen på lånet per 31.12.2016 er 4,63 % og forrentes med grunnlag i 3 mnd. NIBOR + 3,50 prosentpoeng, med første renteregulering 10.01.2017.
Det henvises til fullstendige avtaler på bankens hjemmeside, for ytterligere informasjon om hver av de ovennevnte obligasjonslånene.
Banken hadde per 31.12.2015 igjen 2 pensjonister i en kollektiv tjenestepensjonsordning. Denne avtalen ble avviklet per 1. november 2016 og netto midler ble kostnadsført.
Banken har en avtalefestet førtidspensjonsordning (AFP). De ansatte kan velge å ta ut den nye AFP-ordningen fra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterlige opptjening ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFPordningen er en ytelsesbasert flerforetaks- pensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelser og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. Premien for 2016 var 2,5 % av samlede utbetalinger mellom 1 G og 7,1 G til bedriftens arbeidstakere, til og med det året de fyller 61 år. Det er ikke fondsoppbygging i ordningen og det forventes at premienivået vil øke for de kommende årene.
| Følgende forutsetninger er lagt til grunn: | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Diskonteringsrente | 0,00 % | 2,50 % |
| Lønnsregulering | 0,00 % | 2,50 % |
| Regulering av løpende pensjoner | 0,00 % | 0,00 % |
| Regulering av folketrygdens grunnbeløp | 0,00 % | 2,25 % |
| Forventet avkastning av pensjonsmidler | 0,00 % | 2,50 % |
| Periodens pensjonskostnad fremkommer slik: | Sikret ordning | |
|---|---|---|
| Resultatregnskap | 2016 | 2015 |
| Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse | 0 | 56 |
| Forventet avkastning av pensjonsmidler | 0 | -63 |
| Avvikling pensjonsforpliktelse | 79 | 0 |
| Arbeidsgiveravgift | 0 | 1 |
| Netto pensjonskostnad | 79 | -6 |
| og pensjonsmidler: | Sikret ordning | Livrente DNB | ||
|---|---|---|---|---|
| Balanse | 31.12.2016 | 31.12.2015 | 31.12.2016 | 31.12.2015 |
| Estimert pensjonsforpliktelse | ||||
| inkl. forventet lønnsøkning | 0 | 1 850 | 3 055 | 3 055 |
| Estimert verdi av pensjonsmidler | 0 | -2 053 | -2 522 | -2 522 |
| Estimatendringer | 0 | 124 | 0 | 0 |
| Estimert netto pensjonsforpliktelse | 0 | -79 | 533 | 533 |
| Arbeidsgiveravgift på netto forpliktelse | 0 | 0 | 75 | 75 |
| Under / (over) finansiert pensjonsforpliktelse | 0 | -79 | 609 | 609 |
Tidligere adm. banksjef hadde avtale om å få utbetalt 9 årlig G fra han var 60 år til 67 år i forhold til hvor mange år han hadde hatt jobben etter fylte 47 år. Dette gir han en rett til å få utbetalt 4,85 G årlig fra fylte 60 år i 2017, beregnet til 3.055 TNOK. Dette er finansiert gjennom en innbetaling til en livrente hvor markedsverdien per 31.12.2016 er 2.522 TNOK, underdekningen på 609 TNOK fremkommer som forpliktelse i balansen.
Avtalen om innskuddspensjon er tegnet hos DNB Livsforsikring ASA og omfatter 46 ansatte. Innskuddsbetingelsene er 5 % av lønn mellom 1 G og 6 G, og 8 % av lønn mellom 6 G og 12 G. Bankens pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon. Nåværende adm. banksjef har ingen avtale om førtidspensjon. .
| Andre pensjonskostnader | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Innskuddspensjon og livrente | 2 267 | 2 276 |
| Kompensasjon ved overgang til innskuddspensjon | 134 | 460 |
| Sum | 2 400 | 2 736 |
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| Resultat før skattekostnad | 75 722 | 74 419 |
| Ikke fradragsberettigede kostnader | 80 | 151 |
| Ikke skattepliktig resultat fra verdipapirer | 1 568 | 635 |
| Ikke skattepliktig utbytte | -13 189 | -9 633 |
| Endring midlertidige forskjeller | -1 040 | 4 263 |
| Skattepliktig inntekt | 63 142 | 69 836 |
| Inntektsskatt 25 % (27 % i 2015) | 15 786 | 18 856 |
| Formuesskatt | 1 246 | 992 |
| Sum betalbar skatt (inngår i balansen i Annen gjeld) | 17 031 | 19 848 |
| For mye / lite avsatt skatt tidligere år | -1 243 | 423 |
| Endring utsatt skatt | 1 196 | -923 |
| Endring utsatt skattefordel | 0 | 0 |
| Årets skattekostnad | 16 985 | 19 347 |
| 25 % skatt av resultat før skatt | 18 931 | 20 093 |
|---|---|---|
| 25 % av permanente forskjeller | -2 885 | -2 389 |
| Endring i utsatt skatt som følge av endret skattesats | 0 | -109 |
| For mye / lite avsatt skatt tidligere år | -306 | 758 |
| Formuesskatt | 1 246 | 992 |
| Beregnet skattekostnad | 16 985 | 19 347 |
Utsatt skatt eller skattefordel beregnes på grunnlag av de forskjeller mellom regnskaps- og skattemessige verdier som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret. Det er beregnet utsatt skatt vedrørende forskjeller knyttet til:
| 31.12.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Negative forskjeller: | ||
| Underfinansierte pensjonsforpliktelser | 609 | 609 |
| Avsetninger | 0 | 0 |
| Anleggsmidler | 0 | 1 409 |
| Aksjer og andre verdipapirer utenfor fritaksmetoden | 905 | 7 485 |
| Andre negative midlertidige forskjeller | 0 | 667 |
| Sum negative forskjeller | 1 514 | 10 169 |
| Positive forskjeller: | ||
| Overfinansierte pensjonsordninger | 0 | 80 |
| Anleggsmidler | 525 | 0 |
| Gevinst- og tapskonto | 10 835 | 15 105 |
| Andre positive midlertidige forskjeller | 384 | 429 |
| Sum positive forskjeller | 11 744 | 15 614 |
| Balanseført utsatt skattefordel | 0 | 0 |
| Balanseført utsatt skatt | 2 558 | 1 361 |
Banken benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko.
| Kjernekapital | 31.12.2016 | 31.12.2015 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sparebankens fond | 590 970 | 536 233 | ||
| - Overfinansiering av pensjonsforpliktelser | 0 | -58 | ||
| - Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner | -30 320 | -23 381 | ||
| Sum ren kjernekapital | 560 650 | 17,4 % | 512 793 | 18,5 % |
| Fondsobligasjoner | 60 000 | 60 000 | ||
| - Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner | -10 107 | -17 537 | ||
| Sum kjernekapital | 610 543 | 19,0 % | 555 256 | 20,0 % |
| Ansvarlig lånekapital | 90 000 | 90 000 | ||
| - Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner | -10 107 | -17 537 | ||
| Sum ansvarlig kapital | 690 436 | 21,5 % | 627 719 | 22,6 % |
| Stater og sentralbanker | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|
| Lokale og regionale myndigheter (herunder kommuner) | 4 349 | 4 883 | |
| Institusjoner | 4 094 | 6 435 | |
| Foretak | 19 676 | 6 987 | |
| Massemarked | 0 | 0 | |
| Engasjementer med pantsikkerhet i eiendom | 182 956 | 156 531 | |
| Forfalte engasjementer | 1 256 | 1 282 | |
| Høyrisiko-engasjementer | 572 | 612 | |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 2 742 | 3 144 | |
| Egenkapitalposisjoner | 4 728 | 4 293 | |
| Øvrige engasjementer 100 % | 14 463 | 15 301 | |
| Sum kapitalkrav kredittrisiko | 234 836 | 199 467 | |
| Kapitalkrav operasjonell risiko | 22 493 | 22 326 | |
| - CVA tillegg | 6 | 118 | |
| Sum kapitalkrav | 257 335 | 221 912 | |
| Beregningsgrunnlag totalt | 3 216 692 | 2 773 897 | |
| Endring i egenkapitalen i løpet av 2016; | Spare bankens fond |
|---|---|
| Egenkapital per 31.12.2015 | 536 233 |
| Årsresultat | 58 737 |
| Gavedisponering overført til annen gjeld | -4 000 |
| Egenkapital per 31.12.2016 | 590 970 |
Resultat etter skatt som % av forvaltningskapitalen er 0,88 % per 31.12.2016.
Likviditetsrisiko innebærer risikoen for at banken ikke er i stand til å kunne innfri forpliktelser ved forfall, refinansiere gjelden sin etter hvert som den forfaller eller ikke ha evne til å finansiere en økning i eiendelsmassen. Likviditetsrisiko oppstår som en følge av ulik restløpetid på fordringer og gjeld. Banken søker bevisst å redusere risikoen ved å legge vekt på mer langsiktig finansiering dersom dette er forbundet med en akseptabel kostnad i forhold til kortsiktig finansiering. Videre er utviklingen i innskuddsdekning sentral for bankens avhengighet av pengemarkedet. Likviditetskravene følges opp løpende gjennom året. Tabellen under viser restløpetidene på balansen per 31.12.2016.
| Poster i balansen | inntil 1 mnd. | 1 - 3 mnd. | 3 mnd. - 1 år | 1 - 5 år | over 5 år | Uten løpetid | Sum |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 57 742 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 336 | 62 078 |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 142 918 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 142 918 |
| Netto utlån til og fordringer på kunder | 542 510 | 25 793 | 141 495 | 791 521 | 4 161 995 | -34 701 | 5 628 613 |
| Obligasjoner og sertifikater | 0 | 54 949 | 221 781 | 446 455 | 0 | 0 | 723 185 |
| Øvrige eiendeler | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 126 618 | 126 618 |
| Sum eiendeler | 747 507 | 80 742 | 363 276 | 1 237 976 | 4 161 995 | 91 917 | 6 683 413 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 34 676 | 34 676 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 0 | 135 644 | 0 | 0 | 0 | 4 327 524 | 4 463 168 |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 0 | 195 000 | 101 000 | 1 050 000 | 0 | 347 | 1 346 347 |
| Ansvarlig lånekapital | 0 | 0 | 0 | 150 000 | 0 | 0 | 150 000 |
| Øvrig gjeld | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 98 252 | 98 252 |
| Egenkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 590 970 | 590 970 |
| Sum gjeld og egenkapital | 0 | 330 644 | 101 000 | 1 200 000 | 0 | 5 017 093 | 6 683 413 |
| Netto likviditetseksponering på balanseposter | 747 507 | -249 902 | 262 276 | 37 976 | 4 161 995 | -4 925 176 |
Kassekreditter og fleksilån er inkludert i intervallet inntil 1 mnd og byggelån i intervallet 1 - 3 mnd. Bankens ikke balanseførte derivater påvirker ikke likviditetseksponeringen. For nedbetalingslån er avdragene fordelt etter forfallsstruktur.
Renterisiko oppstår når det er forskjeller i rentebindingstid mellom eiendeler og gjeld / egenkapital. Banken vil da ikke kunne gjennomføre renteendringer parallelt for alle balanseposter. Total renterisiko, samt renterisiko knyttet til porteføljen av sertifikater og obligasjoner, blir regelmessig rapportert til styret. Banken skal ha en lav risiko og risikoen har gjennom hele året vært innenfor de rammer styret har vedtatt. Renterisiko på beholdning av obligasjoner og sertifikater er behandlet under note 8, for finansielle derivater under note 13. Tabellen under viser gjenstående tid til renteregulering for bankens balanse per 31.12.2016.
| Poster i balansen | Uten rente | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| inntil 1 mnd. | 1 - 3 mnd. | 3 mnd. - 1 år | 1 - 5 år | over 5 år | eksponering | Sum | |
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 57 742 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 336 | 62 078 |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 142 918 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 142 918 |
| Netto utlån til og fordringer på kunder | 0 | 5 612 577 | 1 408 | 49 329 | 0 | -34 701 | 5 628 613 |
| Obligasjoner og sertifikater | 99 857 | 469 539 | 153 789 | 0 | 0 | 0 | 723 185 |
| Ikke rentebærende eiendeler | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 126 618 | 126 618 |
| Sum eiendeler | 304 854 | 6 082 116 | 155 197 | 49 329 | 0 | 91 917 | 6 683 413 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | 34 676 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 34 676 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 0 | 4 463 168 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 463 168 |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 250 000 | 1 096 000 | 0 | 0 | 0 | 347 | 1 346 347 |
| Ansvarlig lånekapital | 60 000 | 90 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 150 000 |
| Ikke rentebærende gjeld | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 98 252 | 98 252 |
| Egenkapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 590 970 | 590 970 |
| Sum gjeld og egenkapital | 310 000 | 5 649 168 | 0 | 0 | 0 | 689 569 | 6 683 413 |
| Brutto renterisiko | -5 146 | 432 948 | 155 197 | 49 329 | 0 | -597 652 | |
| Ikke balanseførte renteswapavtaler | 0 | 47 943 | 0 | -47 943 | 0 | 0 | |
| Netto renterisiko | -5 146 | 480 891 | 155 197 | 1 386 | 0 | -597 652 |
| Spesifikasjon av provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Betalingsformidling | 16 589 | 16 047 |
| Kredittformidling Eika Boligkreditt | 7 732 | 11 932 |
| Kredittformidling øvrige | 1 519 | 1 444 |
| Forsikring | 5 948 | 6 136 |
| Sparing og plassering | 2 034 | 2 025 |
| Garanti | 743 | 673 |
| Øvrige inntekter | 533 | 508 |
| Sum inntekter | 35 099 | 38 766 |
| Lønnskostnader | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Lønninger | 31 158 | 27 265 |
| Arbeidsgiveravgift | 4 808 | 4 300 |
| Finansskatt (av avsatt bonus og feriepenger) | 223 | 0 |
| Pensjonskostnader | 2 400 | 2 736 |
| Andre ytelser | 1 073 | 672 |
| Sum lønnskostnader | 39 663 | 34 973 |
Banken har en skattetrekksgaranti i Strømmen Sparebank pålydende 3 MNOK.
| Ledelsen | Lønn | Bonus | Natural ytelser |
Pensjons kostnad |
Lån og garantier |
|---|---|---|---|---|---|
| Adm. banksjef | 1 491 | 30 | 24 | 90 | 0 |
| Leder økonomi og HR | 1 014 | 30 | 24 | 70 | 0 |
| Leder personmarked | 961 | 30 | 45 | 65 | 3 235 |
| Leder bedriftsmarked | 1 166 | 30 | 26 | 96 | 363 |
| Leder dagligbank | 966 | 30 | 46 | 88 | 3 164 |
| Leder forretningsutvikling og -støtte | 950 | 30 | 47 | 64 | 3 035 |
Adm. banksjef har ingen avtale om etterlønn ved fratredelse eller særskilt avtale om vilkår for oppsigelselse.
| Styret | Honorar | Lån og garantier |
Lønn | Bonus | Natural ytelser |
Pensjons kostnad |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Styreleder | 240 | 0 | ||||
| Styrets nestleder | 150 | 0 | ||||
| Styremedlem | 150 | 6 403 | ||||
| Styremedlem | 150 | 0 | ||||
| Styremedlem (ansatt representant) | 150 | 1 346 | 721 | 30 | 39 | 58 |
| Styrets varamedlem (ansatt representant) |
15 | 4 865 | 717 | 30 | 43 | 38 |
| Lån og | ||
|---|---|---|
| Revisjons- og risikoutvalget | Honorar | garantier |
| Leder | 50 | 0 |
| Medlem | 40 | 0 |
| Generalforsamlingen | ||
| Leder | 50 | 2 610 |
| Øvrige medlemmer | 0 | 22 205 |
| Generalforsamlingens valgkomite |
||
| Leder | 20 | 3 321 |
| Medlem | 10 | 0 |
| Medlem | 10 | 2 644 |
| Medlem | 10 | 0 |
| Medlem (ansatt representant) | 10 | 558 |
Det er ikke utbetalt honorar til medlemmer i godtgjørelsesutvalget.
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| Samlede lån gitt med ansattevilkår | 91 346 | 80 168 |
| Rentefordel utover normrenten for lån gitt med ansattevilkår | 669 | 482 |
Lån til medlemmer av ledelsen er gitt på ordinære ansattevilkår og ordinære vilkår. Lån til styret eller medlemmer av andre valgte selskapsorganer er gitt på ordinære vilkår.
Alle fast ansatte i banken har i 2016 opptjent bonus på bakgrunn av felles bonusordning for 2016, og det er avsatt 1.218 TNOK for utbetaling i mars 2017. Totaltkostnader inkludert arbeidgiveravgift, feriepenger og finansskatt utgjør 1.625 TNOK. Medlemmer av styret, utover ansattes representanter, eller øvrige tillitsvalgte har ingen bonusordning.
Per 31.12.2016 hadde banken 46 ansatte og 1 vikar, og det utgjorde i gjennomsnitt 46,7 årsverk for året 2016.
| Spesifikasjon av annen gjeld | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Påløpte skatter | 17 033 | 19 848 |
| Leverandørgjeld | 1 030 | 2 234 |
| Gaver | 6 282 | 5 863 |
| Offentlige avgifter | 1 602 | 1 489 |
| Betalingsformidling | 56 533 | 5 440 |
| Sum annen gjeld | 82 480 | 34 873 |
| Spesifikasjon av påløpte kostnader | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Påløpte rentekostnader | 4 488 | 2 714 |
| Påløpte kostnader | 8 117 | 6 029 |
| Sum påløpte kostnader | 12 605 | 8 744 |
Leder Per Erik Syvertsen
Innskytervalgte medlemmer Jonny M. Løvaas Erik Holsten Erik Aasen Wenche Rydland Tore Olsen Pran Trude Nordeng Rougnø Anne Grethe Ruud Wirum Arne H. Ramstad Bjørn W. Lund Tim Holmvik
Hans Herman Gulbrandsen Åge Fosberg Håvard Bjerke Morten Vollset
Walter L. Hansen Jørgen Sigernes Torunn Kinn Anne Nikolaisen
Tom Martinsen Bente Løken
Erik Aasen Tore Olsen Pran Anne Grethe Ruud Wirum Erik Holsten Anne Nikolaisen
Bjørn Lund Wenche Rydland Torunn Kinn
Leder Endre Solvin-Witzø
Nestleder Jo Anders Moflag
Mariann Ødegård Kari E. Krogstad Håkon F. Olsen (ansattvalgt)
Siv Hege Solheim Morten Thorvaldsen Atle Rognerud (ansattvalgt)
Torvet 5, Lillestrøm Tlf: 63 80 42 00 Org.nr.: NO 937 885 911 MVA [email protected] www.lillestrombanken.no
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.