AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Eqva ASA

Quarterly Report May 29, 2017

3598_rns_2017-05-29_fa215d85-70dd-4bb1-b172-b5fd9d71cd5d.pdf

Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

HAVYARD GROUP ASA is a knowledge-based maritime company. We take responsibility for developing technological and commercial solutions, which provide unique advantages for our customers within Seafood, Energy and Transport. Havyard will through challenge and changes in our industry, create profitable, exciting and secure workplaces. In addition to Norway, Havyard is present in Poland, Croatia, Turkey, China and Brazil

Havyard Group delivers ship designs, ship equipment and construction of advanced vessels for offshore oil production, renewable energy production, fishing and fish farming for shipyards and ship owners worldwide. HAVYARD GROUP ASA er et maritimt teknologiselskap. Vi skal være god på omstilling og skape lønnsomme, spennende og trygge arbeidsplasser. Gjennom å utvikle innovative teknologiske og kommersielle løsninger vil vi gi unike fortrinn til våre kunder innen sjømat, energi og transport. I tillegg til Norge har vi kontor i Polen, Kroatia, Tyrkia, Kina og Brasil.

Havyard Group leverer skipsdesign, skipsutstyr og konstruksjon av avanserte fartøy til oljeindustri, fornybar energi produksjon, fiskeri og fiskeoppdrett. Kundene er skipsverft, fabrikker for fiskeforedling og skipseiere over hele verden.

HAVYARD GROUP ASA

P.O.Box 215 6099 Fosnavåg Norway

Visiting address: HAVYARD HOUSE, Holmefjordvegen 1, 6090 Fosnavåg, Norway

Phone: +47 70 08 45 50 [email protected]

DESIGN & SOLUTIONS

HAVYARD DESIGN & SOLUTIONS AS, dep. Fosnavåg HAVYARD DESIGN & ENGINEERING Poland HAVYARD DESIGN & ENGINEERING Rijeka d.o.o HAVYARD South America ltda. HAVYARD China HAVYARD Far East

MMC FISH HANDLING & REFRIGERATION

HAVYARD MMC AS, dep. Fosnavåg HAVYARD MMC AS dep. Vigra HAVYARD MMC AS dep. Tromsø HAVYARD MMC AS dep. Haugesund MMC GREEN TECHNOLOGY AS

NES POWER & SYSTEMS

NORWEGIAN ELECTRIC SYSTEMS AS HAVYARD POWER & SYSTEMS AS, dep. Ålesund

SHIP TECHNOLOGY

HAVYARD SHIP TECHNOLOGY AS, dep. Fosnavåg HAVYARD SHIP TECHNOLOGY AS, dep. Leirvik HAVYARD SHIP TECHNOLOGY AS, dep. Turkey

HAVYARD PRODUCTION

HAVYARD PRODUCTION Sp. z o.o. Poland HAVYARD PRODUCTION & SERVICE Sp. z o.o. Norway HAVYARD PRODUCTION ApS Denmark NORWEGIAN PRODUCTION SP. Z o.o. Poland

HIGHLIGHTS VIKTIGE HENDELSER

  • EBIT of NOK 4.3 million and EBIT-margin of 1.17 % in first quarter of 2017.
  • 2017 will be, as previously announced, a year of low activity on the shipyard, and new contracts signed recently and in the future will to a small extent be completed in 2017.
  • The boards of Havyard MMC AS and First Process AS have decided to merge. The merger is expected to be reported to Foretaksregisteret within a short period of time.
  • New contracts in first quarter
  • o Havyard Ship Technology AS Declaration of option on a workboat for fishfarming o Havyard MMC AS
  • Declaration of option on a complete fish handling system to Artic Aqua
  • o Norwegian Electric Systems AS New contract for delivery of hybrid electric systems to ferries
  • o Havyard Production SP Zoo Electrical work for STX France
  • New contract after end of quarter
  • o Havyard Ship Technology AS
  • Contract for delivery of pelagic trawler to France Pélagique (expected delivery December 2018) Contract for delivery of the worlds largest wellboat to Sølvtrans (expected delivery June 2019)

  • Driftsresultat (EBIT) på NOK 4,3 millioner og EBIT-margin på 1,17 % i første kvartal 2017.

  • 2017 blir som tidligere meldt et år med lav aktivitet på verftet, og nye kontrakter signert den siste tiden og fremover vil i liten grad bli gjennomført i 2017.
  • Styrene i Havyard MMC AS og First Process AS har besluttet å fusjonere. Fusjonen forventes meldt til Foretaksregisteret innen kort tid.
  • Nye kontrakter i første kvartal
  • o Havyard Ship Technology AS Erklæring av opsjon på arbeidsbåt til oppdrett
  • o Havyard MMC AS Erklæring av opsjon på komplett fiskehåndteringspakke til Artic Aqua
  • o Norwegian Electric Systems AS Nye kontrakter for levering av elektrisk fremdriftssystem til ferger
  • o Havyard Production SP Zoo Elektroarbeid for STX France
  • Nye kontrakter etter kvartalsslutt
  • o Havyard Ship Technology AS Kontrakt på bygging av pelagisk fabrikktråler til France Pélagique (forventet levering desember 2018) Kontrakt på bygging av verdens største brønnbåt til Sølvtrans (forventet levering juni 2019)

OUTLOOK FREMTIDSUTSIKTER

Generally

Havyard has succeeded in its differentiation strategy, where we have developed and delivered products within the Energy, Fish and Transport Market. We have a strong market position in segments with good activity and are in close dialogue with customers in terms of new contracts.

After restructuring, the organization is more scalable and market-oriented, where we can quickly focus on areas where we are experiencing increasing needs. All business areas balance their activity between internal and external deliveries, where there is a requirement for profitability on a stand-alone basis.

Of the group's companies there will be good activity in HPR and MMC FP in 2017, and increasing activity in HDS and NES. For HST, however, it will be low activity in 2017. The order backlog is increasing with profitable activity for the coming years and has good expectations for 2018 and especially 2019.

MMC First Process (MMC FP)

There is still high activity in the market for wellboats, but we expect a flat development in demand in the coming years. The merger with First Process has been made to increase our activity within pelagic factories and other areas of fish handling both at sea and onshore. The focus is on improving profitability through efficiency and outsourcing.

Norwegian Electric Systems (NES)

The drop in offshore activity led the company to increase its focus on hybridelectric propulsion systems. The focus on environment-efficient solutions, especially in transport, results in high demand for such systems. The company has received several orders that will provide good profitability in the long run.

Havyard Ship Technology (HST)

It is low activity in 2017, but the order backlog for 2018 and 2019 provides a good foundation for activity and profitability. Repairs and rebuilding will be the main activity in the second half of 2017, until increased activity levels towards the end of the year, as a result of previously signed contracts.

Havyard Design & Solutions (HDS)

Low activity in the first quarter of 2017, but activity will increase significantly due to new orders. HDS is working actively in new segments for delivery of design and equipment packages for both own and external shipyards.

Havyard Production (HPR)

There is a great deal of activity in this area with expansion in Denmark and France in 2017. The order backlog has grown significantly and focus is on profitability in addition to ensuring increased competitiveness for the other business areas in Havyard as an important subcontractor.

Generelt

Havyard har lykkes med sin differensieringsstrategi der vi har utviklet og levert produkt innen marked for Energi, Fisk og Transport. Vi har en sterk markedsposisjon i segmenter med god aktivitet og er i tett dialog med kunder med tanke på nye kontrakter.

Organisasjonen er etter omstrukturering mer skalerbar og markedsrettet, hvor vi raskt kan rette fokuset mot de områder der vi opplever økende behov. Alle forretningsområder balanserer sin aktivitet mellom interne og eksterne leveranser der det stilles krav til lønnsomhet på stand-alone basis.

Av konsernets selskaper vil det i 2017 være god aktivitet i HPR og MMC FP, og kraftig økende aktivitet i HDS og NES. For HST vil det derimot være lav aktivitet i 2017. Ordreboken er økende med lønnsom aktivitet for de kommende årene og har gode forventninger til 2018 og spesielt 2019.

MMC First Process (MMC FP)

Det er fremdeles stor aktivitet innen markedet for brønnbåter, men vi forventer en flat utvikling i etterspørselen de kommende årene. Fusjonen med First Process er gjort for å kunne øke vår aktivitet innen pelagiske fabrikker og andre områder innen fiskehåndtering både på sjø og land. Fokus er forbedring av lønnsomhet gjennom effektivisering og out-sourcing.

Norwegian Electric Systems (NES)

Bortfallet av aktivitet innen Offshore gjorde at selskapet økte fokuset mot hybridelektriske fremdriftssystemer. Fokuset på miljø-effektive løsninger, spesielt innen transport, medfører stor etterspørsel etter slike systemer. Selskapet har fått flere ordre som vil gi god lønnsomhet på sikt.

Havyard Ship Technology (HST)

Det er lav aktivitet i 2017, men ordreboken for 2018 og 2019 danner i dag et godt fundament for aktivitet og lønnsomhet. Reperasjon og ombygging vil være hovedaktiviteten i andre halvår 2017 inntil økning av aktivitetsnivået mot slutten av året, som følge av tidligere inngåtte kontrakter.

Havyard Design & Solutions (HDS)

Etter lav aktivitet i første kvartal 2017 øker aktiviteten betydelig grunnet nye ordrer. Det jobbes aktivt innen nye segment for levering av design- og utstyrspakker til både eget og eksterne verft.

Havyard Production (HPR)

Det er stor aktivitet innen dette området med ekspansjon i Danmark og Frankrike i 2017. Ordreboken har vokst betydelig og fokus er lønnsomhet i tillegg til å sikre økt konkurransekraft for de andre forretningsområdene i Havyard som en viktig underleverandør.

FINANCIAL SUMMARY SAMMENDRAG

Financial result Havyard Group ASA

(MNOK) 2017 Q1 2016 Q1 2 016
Operating revenues Driftsinntekter 363 460 2 003
Cost of sales Varekostnader 228 320 1 370
Payroll expences Lønnskostnader 94 85 362
Other operating exp. Andre driftskostn. 30 31 139
Operating expences Driftskostnader 352 435 1 871
EBITDA EBITDA 11 25 132
Depreciation Avskrivinger 7 6 28
EBIT EBIT 4 19 104
Net financial Netto finans 0 2 -134
Profit before tax Resultat før skatt 4 20 -30

GROUP KEY FIGURES HOVEDTALL KONSERN

Group Key Figures Hovedtall konsern

(MNOK) 2017 Q1 2016 Q1 2016
Operating revenue Driftsinntekter 363 460 2 003
EBITDA EBITDA 11 25 132
EBIT EBIT 4 19 104
EBIT-margin EBIT-margin 1.17 % 4.06 % 5.17 %
Profit before tax Resultat før skatt 4 20 -30
Earnings per share Resultat pr aksje 0.23 0.66 -1.58
NIBD Netto rentebærende gjeld 111 120 15
Working Capital Arbeidskapital 161 141 174

EBIT / Driftsresultat

INCOME STATEMENT RESULTATREGNSKAP

The operating revenue for the Group in the first quarter of 2017 was NOK 363.3 million, compared to NOK 460.2 million in the corresponding period of 2016. The decrease is mainly due to lower activity at the yard in Leirvik compared to same period in 2016. There have been two vessel for outfitting in the first quarter 2017.

For the first quarter of 2017, the Group recorded earnings before interest and tax (EBIT) of NOK 4.3 million, while the EBIT for the first quarter of 2016 was NOK 18.7 million. This corresponded to an EBIT margin of 1.17 % in the first quarter of 2017 compared to 4.06 % in the first quarter of 2016.

Margins for 2017 show that this year will be more challen than 2016, but it is expected a positiv EBIT-margine. After larger losses in 2015 the Group was through a restructuring and the Group has now an organization that is more adapted to the current situation in the market.

The Group deliveries from the shipyard in Leirvik in 2017 consist of one sister vessel of known design and challenges, and two smallet workboats. Using experiences from previously delivered sister vessels, we expect good execution. As a result of low activity on the shipyard, and then especially in the second half of 2017, it is expected considerable lower EBIT in 2017 compare to 2016.

Driftsinntektene for konsernet i første kvartal 2017 var NOK 363,3 millioner, sammenlignet med NOK 460,2 millioner i tilsvarende periode i 2016. Reduksjonen kommer hovedsakelig av lavere aktivitet på skipsverftet i Leirvik sammenlignet med samme tid i 2016. I første kvartal 2017 har der vært to fartøy under utrustning.

I første kvartal 2017 hadde konsernet et driftsresultat (EBIT) på NOK 4,3 millioner, mot et driftsresultat på NOK 18,7 millioner i første kvartal 2016. EBIT-marginen i første kvartal 2017 var 1,17 %, sammenlignet med 4,06 % i første kvartal 2016.

EBIT-marginen for 2017 viser at året vil bli mer utfordrende enn 2016, men det forventes en positiv EBIT-margin. Etter store tap i 2015 var konsernet gjennom en restrukturering og konsernet har nå en organisasjon som er mer tilpasset dagens situasjon i markedet.

Konsernets leveranser fra eget verft i Leirvik består i 2017 av et søsterskip med kjent design og utfordringer og, to mindre arbeidsbåter. Ved hjelp av erfaringene fra tidligere leverte søsterskip forventes det god gjennomføring av bygget. Som følge av lav aktivitet på verftet, og da spesielt i andre halvår, forventes det et betydelig lavere driftsresultat i 2017 sammenlignet med 2016.

FINANCIAL POSITION BALANSE

The total assets in the Group have increased from NOK 1,335.1 million to NOK 1,343.3 million from the year end 2016 to end of first quarter 2017.

The total equity has increased from NOK 486.2 million to NOK 490.1 million from the year end 2016 to end of first quarter 2017. The equity ratio has increased from 36.4 % in the end of 2016 to 36.5 % in the end of first quarter 2017.

Investments in financial assets and investments in associates increased from NOK 92.0 million at year-end 2016 to NOK 95.5 million at the end of first quarter 2017. The reason for the increase is accrued interest and positive result in associates.

Current assets have decreased from NOK 816.2 million in the end of 2016 to NOK 814.4 million in the end of first quarter of 2017.

Total liabilities are NOK 853.2 million in the end of first quarter 2017, compared to NOK 848.9 million in 2016.

Totale eiendeler i konsernets balanse er økt fra NOK 1 335,1 millioner ved utgangen av 2016 til NOK 1 343,3 millioner ved utgangen av første kvartal 2017.

Egenkapitalen i konsernet er økt fra NOK 486,2 millioner ved utgangen av 2016 til NOK 490,1 millioner ved utgangen av første kvartal 2017. Egenkapitalandelen er økt fra 36,4 % ved utgangen av 2016 til 36,5 % ved utgangen av første kvartal 2017.

Investeringer i finansielle eiendeler har økt fra NOK 92,0 ved utgangen av 2016 til NOK 95,5 millioner ved utgangen av første kvartal 2017. Endringen er som følge av opptjente renter og positive resultat i tilknyttede selskap.

Omløpsmidler er redusert fra NOK 816,2 millioner ved utgangen av 2016 til NOK 814,4 ved utgangen av første kvartal 2017.

Total gjeld i konsernet er NOK 853,2 millioner ved utgangen av første kvartal 2017, sammenlignet med NOK 848,9 millioner ved utgangen av 2016.

CASH FLOW KONTANTSTRØM

Aggregate cash flow from operating activities is negative with NOK 66.6 million in first quarter of 2017, compared to a positiv cash flow of NOK 11.9 million in first quarter of 2016. The reason for the negative cashflow is mainly because of delayed withdrawal on construction loan, and therefore use of own liqidity.

Aggregate cash flow from investing activities was negative with NOK 13.6 million for the first quarter of 2017, compared to a negative cash flow NOK 4.9 million in the same period in 2016. The cash flow from investments in 2017 is mainly a result of the following factors:

  • Negative effect of investment in a new equipment of approximately NOK 9.8 million
  • Negative effect of investment in none current assets of approximately NOK 3.8 million

Aggregate cash flow from financing activities is negative with NOK 1.3 million in first quarter 2017, compared to a negative cash flow of NOK 3.9 million in first quarter of 2016. New long term debt (NOK 7.0 millions) have been raised, but as a result of cost refinancing bond loan, of interest cost and down payment on current liabilities the cash flow is negative.

Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter er negativ med NOK 66,6 millioner i første kvartal 2017. Til sammenligning var den operasjonelle kontantstrømmen positiv med NOK 11,9 millioner i tilsvarende periode i 2016. Årsaken til den negative kontantstrømmen er hovedsakelig som følge av utsatt opptrekk på byggelån og dermed bruk av egenlikviditet.

Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter var negativ med NOK 13,6 millioner i første kvartal 2017, sammenlignet med en negativ kontantstrøm på NOK 4,9 millioner i tilsvarende periode i 2016. Kontantstrømmen fra investeringsaktiviteter er hovedsakelig et resultat av følgende faktorer:

  • Negativ effekt av investering i maskiner og utstyr på ca NOK 9,8 millioner
  • Negativ effekt av investering i immaterielle eiendeler på ca NOK 3,8 millioner

Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter er negativ med NOK 1,3 millioner i første kvartal 2017 sammenlignet med en negativ kontantstrøm på NOK 3,9 millioner i tilsvarende periode i 2016. Det er tatt opp ny langsiktig gjeld (NOK 7,0 millioner), men som følge av kostnader ved reforhandling obligasjonsgjeld, rentekostnader og betaling av avdrag på den langsiktige gjelden er kontantstrømmen negativ.

ORDER STATUS, DELIVERIES AND BACKLOG ORDRESTATUS, LEVERINGER OG ORDREBOK

The order book is approximately NOK 1,058 million as of the end of first quarter 2017. All segments in the Group need new order intake to fill capacity in 2017. Havyard Production and Power & systems increased their order backlog, while the other segments had a reductions compared to year end 2016.

During the first quarter the following has been reported:

  • -Delivery of hybrid electric systems in the Power & Systems segment
  • -Fish handling equipment for a well boat (levert av Artic Shipping) in the MMC segment
  • -Customer have declared an option for a smaller workboat in the Ship Technology segment.
  • -Electrical work for STX France in the Havyard Production segment.

In addition to this, the order backlog includes design contracts and equipment packages for vessels built at yards worldwide.

More information regarding the order backlog and status is specified under each segment.

Ordreboken er på NOK 1 058 millioner pr utgangen av første kvartal 2017. Alle segmenter i konsernet er avhengig av ordreinngang for å fylle kapasiteten i 2017. Havyard Production og Power & Systems økte sine ordrebøker, mens andre segment fikk redusert ordrebok i forhold til utgangen av 2016.

  • I løpet av første kvartal har vi meldt om:
  • -Leveranse av hybrid elektriske systemer for Power & Systems segmentet
  • -Fiskehåndteringsutstyr til brønnbåt (levert av Artic Shipping) for MMC segmentet
  • -Kunde har erklært opsjon på mindre arbeidsbåt i Ship Technology segmentet.
  • -Elektroarbeid for STX France for Havyard Production segmentet.

I tillegg til skip til bygging på eget verft inkluderer ordreboken design og utstyrspakker for fartøy bygd på verft over hele verden.

Mer informasjon vedrørende ordreboken finnes under hvert enkelt segment.

Ordrebok / Order backlog

SEGMENTS/SEGMENTER SHIP TECHNOLOGY

The operating revenue in the Ship Technology segment was NOK 140.6 million in first quarter of 2017, compared to NOK 285.8 million in same period in 2016. The operating profit (EBIT) in the first quarter of 2017 was NOK -2.5 million. This is an decrease from NOK 14.3 million in first quarter of 2016. EBIT margins decreased from 5.0 % in first quarter 2016 to -1.8 % in same period in 2017.

The decrease from 2016 to 2017 are mainly because of lower acticity. For the remaining quarters of 2017 it is expected a low activiy compared to 2016. The Group deliveries from the shipyard in Leirvik in 2017, are one sister vessels and two smaller workboats.

The following vessels have been docked at the shipyard in Leirvik for the outfitting phase during 2017:

  • Newbuild no. 127, Havyard 587 live fish carrier to Norsk Fisketransport (delivered May 2017)
  • Newbuild no. 123 Workboat to Innverlussa (delivered May 2017)
  • Newbuild no. 130 Workboat to Innverlussa (expected delivery September 2017)

The order backlog at the end of first quarter 2017 is NOK 513 million. The order backlog includes one live fish carrier, two workboats and three ferries.

Ship Technology segment has been changed from Q1 2017, see note 3 for more information

Driftsinntektene i Ship Technology segmentet var NOK 140,6 millioner i første kvartal i 2017, sammenlignet med NOK 285,8 millioner i tilsvarende periode i 2016. Driftsresultatet (EBIT) for første kvartal 2017 var NOK -2,5 millioner. Dette er en reduksjon fra NOK 14,3 millioner i første kvartal 2016. EBITmarginen er redusert fra 5,0 % i første kvartal 2016 til -1,8 % i tilsvarende periode i 2017.

Nedgangen fra 2016 til 2017 skyldes i all hovedsak lavere aktivitet. For resterende kvartal i 2017 forventes det lav aktivitet sammenlignet med 2016. Fartøy som skal leveres i 2017 er et søsterskip og to mindre arbeidsbåter.

De følgende skipene har vært på verftet i Lervik for utrustning i 2017:

  • Bygg nr. 127, Havyard 587 Brønnbåt til Norsk Fisketransport. (Levert mai 2017)
  • Bygg nr. 123, Arbeidsbåt til Inverlussa. (Levert mai 2017)
  • Bygg nr. 130, Arbeidsbåt til Inverlussa. (Forventet levert september 2017)

Ordreboken ved utgangen av første kvartal 2017 for Ship Technology er NOK 513 millioner. Ordreboken for bygging på eget verft inkluderer en brønnbåt, to arbeidsbåter og tre ferger.

Ship Technology segmentet er endret fra Q1 2017, se note 3 for mer informasjon.

SEGMENTS/SEGMENTER HAVYARD PRODUCTION

Operating revenues in Havyard Production were NOK 48.9 million in the first quarter of 2017, compared with NOK 25.0 million in the first quarter of 2016. The reason for the increase is expansion and increased activity in the foreign departments. Operating profit for the first quarter of 2017 is NOK 1.1 million, compared with NOK 0.3 million in the first quarter of 2016. The total order book for this segment is approx. NOK 192 million, of which approximately NOK

Havyard Production has its origins as a subcontractor for our own shipyard. Due to reduced activity and utilization of personnel and knowledge, they provide services to other yards in Norway and abroad, but also land-based industries. In addition to personnel, they supply pre-fabrication of steel including pipes, boards and starters for both Norwegian and international customers. The segment is currently represented in Norway, Poland, Denmark and France.

Driftsinntektene i Havyard Production var NOK 48,9 millioner i første kvartal 2017, sammenlignet med NOK 25,0 millioner i første kvartal 2016. Årsaken til økning er ekspansjon og økt aktivitet i de utenlandske avdelingene. Driftsresultatet for første kvartal 2017 er NOK 1,1 millioner, sammenlignet med NOK 0,3 millioner i første kvartal 2016. Total ordrebok for dette segmentet er ca. NOK 192 millioner, hvor ca NOK 27 millioner er interne leveranser.

Havyard Production har sitt utspring som underleverandør til vårt eget verft. Grunnet redusert aktivitet og utnyttelse av personell og kunnskap leverer de tjenester til andre verft i Norge og utland, men også landbasert industri. I tillegg til personell leverer de pre-fabrikasjon av stål inkludert rør, tavler og startere for både norske og internasjonale kunder. Selskapet er per i dag representert i Norge, Polen, Danmark og Frankrike.

Havyard Production segment is new from Q1 2017, see note 3 for more information.

Havyard Production segmentet er nytt fra Q1 2017, se note 3 for mer informasjon.

SEGMENTS/SEGMENTER DESIGN & SOLUTIONS

For first quarter of 2017 the operating revenue is NOK 62.2 million. This is a increase of NOK 6.0 million from first quarter 2016. The reason for this is mainly because of delivery of eqipment packages. .

The operating result (EBIT) for first quarter of 2017 is NOK 1.6 million compared to NOK 1.3 million in first quarter of 2016. The EBIT-margin has increased from 2.3 % in first quarter 2016 to 2.5 % in 2017.

Total order backlog for this segment is approximately NOK 187 million, where approximately NOK 4 million is internal deliveries. Total external order backlog is NOK 183 million.

Design & Solutions segment has been changed from Q1 2017, see note 3 for more information

For første kvartal 2017 er driftsinntektene NOK 62,2 millioner. Dette er en økning på NOK 6,0 millioner fra tilsvarende periode i 2016. Årsaken til økningen i omsetning er hovedsakelig grunnet levering av utstyrspakker.

Driftsresultatet (EBIT) for første kvartal 2017 er NOK 1,6 millioner, sammenlignet med NOK 1,3 millioner i tilsvarende periode i 2016. EBIT-marginen har økt fra 2,3 % i første kvartal 2016 til 2,5 % i første kvartal 2017.

Total ordrebok for segmentet er ca. NOK 187 millioner, hvor ca. NOK 4 millioner er interne leveranser. Total ekstern ordrebok er dermed ca. NOK 183 millioner.

Design & Solutions segmentet er endret fra Q1 2017, se note 3 for mer info.

SEGMENTS/ SEGMENTER NES POWER & SYSTEMS

NES Power & systems segment has NOK 23.7 million in operating revenue for the first quarter of 2017, compared to NOK 53.4 millions in the same period in 2016. The segment had a large decline in demand in the last half of 2016, which has led to low activity in Q1 2017. The order book for the segment has increased significantly in Q1 and the segment thus expected an increase in both activity and margins.

The operating result (EBIT) for first quarter of 2017 is NOK -3.0 million compared to NOK 3.0 million in first quarter of 2016. The EBIT-margin has decreased from 5.5 % in first quarter 2016 to -12.8 % in 2017.

Total order backlog for this segment is approximately NOK 173 million, where approximately NOK 163 million is internal deliveries. Total external order backlog is NOK 10 million.

NES Power & Systems segmentet har NOK 23,7 millioner i driftsinntekter i første kvartal i 2017, sammenlignet med NOK 53,4 millioner i første kvartal 2016. Segmentet hadde en kraftig reduksjon i etterspørselen siste halvår 2016 som har ført til lav aktivitet i Q1 2017. Ordreboken til segmentet har økt betraktelig i Q1 og segmentet forventet dermed en økning fremover både i aktivitet og marginer.

Driftsresultatet (EBIT) for første kvartal 2017 er NOK -3,0 millioner, sammenlignet med NOK 3,0 millioner i tilsvarende periode i 2016. EBIT-marginen er redusert fra 5,5 % i første kvartal 2016 til -12,8 % i første kvartal 2017.

Total ordrebok for segmentet er ca. NOK 173 millioner, hvor ca. NOK 163 millioner er interne leveranser. Total ekstern ordrebok er dermed ca. NOK 10 millioner.

NES Power & Systems segment has been changed from Q1 2017, see note 3 for more information

Power & Systems segmentet er endret fra Q1 2017, se note 3 for mer info.

SEGMENTS/SEGMENTER MMC FISH HANDLING & REFRIGERATION

The operating revenue has increased from NOK 69.9 millions in first quarter 2016 to NOK 121.1 millions in first quarter of 2017. The segment experienced increased demand in 2016, and this effects positive on the first quarter of 2017. It is specially demand for complete fish handling systems, which resulted in higher operating revenues in the second half of 2016 and the first quarter of 2017.

The operating result (EBIT) of NOK 7.4 million in the first quarter of 2017 is an increase from NOK 3.2 million in the corresponding period in 2016. The EBIT margin has increased from 4.6% in the first quarter of 2016 to 6.1% in the first quarter of 2017.

The order backlog for MMC is approximately NOK 203 million, where NOK 16 million is internal deliveries to the Ship Technology segment. External order backlog is approximately NOK 187 million.

Driftsinntektene er økt fra NOK 69,9 millioner i første kvartal 2016 til NOK 121,1 millioner i første kvartal 2017. Segmentet opplevde en økt etterspørsel i 2016 og dette slår også positivt ut på første kvartal 2017. Det er spesielt etterspørsel etter komplette fiskehåndteringssystem som førte til økte driftsinntekter siste halvår 2016 og første kvartal 2017.

Driftsresultatet (EBIT) på NOK 7,4 millioner i første kvartal 2017 er en økning fra NOK 3,2 millioner i tilsvarende periode i 2016. EBIT-marginen har økt fra 4,6 % i første kvartal 2016 til 6,1 % i første kvartal 2017.

Ordreboken for MMC segmentet er ca. NOK 203 millioner, hvorav NOK 16 millioner er interne leveranser til Ship Technology segmentet. Ekstern ordrebok er ca. NOK 187millioner.

HEALTH, SAFETY & QUALITY HELSE, SIKKERHET OG KVALITET

The Group's average total sick leave in the 15-month period January 2016 to March 2017 is 3.86%. The average so far in 2017 is 4.08%. After a reduction and stabilization in the start of 2016, the sickeleave increased last months of 2016. Sick leave are in 2017 gradually been reduced back to the level at start of 2016. The reduction is a result of a long term focus on Inclusive working condition, job presence during sick leave and occupational health care.

During the last 12 months the Group has had a total of 14 injuries resulting in absence from work. This figure includes the subcontractors at the shipyard in Leirvik. An extensive action plan is implemented with the target of reducing injuries both for own employees and subcontractors, and this has reduced the number of injuries.

In addition to health and safety the Group is focusing on quality. Internal audits in accordance with ISO 9001/ISO 14001, several supplier audits and audits from costumers were performed in 2014 and this process continued in 2015. Quality deviations are measured, documented in action lists and handled as quickly and effectively as possible. Recertification of Havyard Ship Technology AS was conducted Q4 2015 and renewed approval was completed February 2016.

Konsernets gjennomsnittlige sykefravær i 15 måneders perioden januar 2016 til mars 2017 er 3,86%. Gjennomsnitt så langt i 2017 er 4,08%. Etter en reduksjon og stabilisering i sykefraværet i starten av 2016, økte sykefraværet de siste månedene i 2016. Sykefravært i nå i 2017 gradvis blitt redusert tilabake på nivå med starten av 2016. Reduksjonen er et resultat av langsiktig arbeid med fokus på Inkluderende Arbeidsliv (IA), tilstedeværelse på arbeidsplassen ved sykemelding og bedriftshelsetjeneste.

Gjennom de siste 12 måneder har konsernet hatt totalt 14 skader som resulterte i sykefravær. Dette tallet inkluderer skader hos underleverandører på skipsverftet i Leirvik. En omfattende tiltaksplan er iverksatt med mål om å redusere skader både hos egne ansatte og underleverandører, og dette arbeidet har ført til at antall skader er redusert.

I tillegg til helse og sikkerhet så fokuserer konsernet på kvalitet. Interne revisjoner i tråd med ISO 9001 og ISO 14001, leverandørrevisjoner og revisjoner fra kunder er gjennomført i 2014 og 2015, og denne prosessen fortsetter i 2016. Kvalitetsavvik blir målt, dokumentert i tiltaksplaner og håndtert så raskt og effektivt som mulig. Resertifisering av Havyard Ship Technology ble utført Q4.2015 og fornyet godkjenning var på plass i februar 2016.

SICK LEAVE GROUP 2016 AND 2017 / SYKEFRAVÆR KONSERN 2016 OG 2017

PRINCIPAL RISKS AND UNCERTANTIES / SENTRALE RISIKOOMRÅDER OG USIKKERHET

Havyard Group defines operational risk as the ability to deliver at the right time, with the right quality and at the right cost. The delivery of vessels, design packages and equipment in accordance with these parameters is a substantial risk element, and is the most significant factor that affects Havyard Group´s financial results.

Other risk factors are interest rates, exchange rates and our customers' ability to meet their obligations.

Havyard Group works systematically with risk management in all its segments and subsidiaries. All managers are responsible for risk management and internal control within their business segment. Reference is made to the annual report for 2016 for a further description of risk factor and risk management.

Havyard Group definerer operasjonell risiko som evnen til å levere til riktig tid, med den riktige kvalitet og til riktig kostnad. Leveransen av skip og design og utstyrspakker i tråd med disse kravene er et vesentlig risikoområde. Dette er det området som har størst effekt på konsernets finansielle resultater.

Andre risikofaktorer er rentenivå, valutakurser og våre kunders betalingsevne.

Konsernet arbeider systematisk med risikostyring i alle segmenter og datterselskaper. Alle ledere er ansvarlig for risikostyring og internkontroll i deres virksomhetsområde. Det vises til årsrapporten for 2016 for en ytterligere beskrivelse av risikofaktorer og risikostyring.

Fosnavåg, 29 May 2017 The Board of Directors and CEO Havyard Group ASA

Fosnavåg, 29. mai 2017 Styret og CEO Havyard Group ASA

CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS / RESULTATREGNSKAP KONSERN Havyard Group ASA

(NOK 1,000) Note 2017 Q1 2016 Q1 2016
(unaudited /
urevidert)
Sales revenues Salgsinntekter 3,8 361 712 455 716 1 994 959
Other operating revenues Annen driftsinntekt 3,8 1 591 4 469 8 270
Operating revenues Driftsinntekter 363 303 460 186 2 003 229
Cost of sales Varekostnader 228 436 319 538 1 370 003
Payroll expenses etc. Lønnskostnader 93 936 84 862 362 373
Other operating expenses Andre driftskostnader 29 530 30 806 138 770
Operating expenses Driftskostnader 351 903 435 206 1 871 146
Operating profit before depreciation
and amortization - EBITDA
Driftsresultat ekskl avskrivinger og
nedskrivinger - EBITDA
11 401 24 980 132 083
Depreciation Avskrivinger 7 149 6 313 28 425
Operating profit - EBIT Operating profit - EBIT 4 251 18 667 103 658
Financial income Finansinntekter 2 031 6 700 26 295
Impairment financial assets Nedskrivning finansielle eiendeler - - 77 356
Financial expenses Finanskostnader 4 991 6 696 32 086
Share of profit/loss of associate Andel av resultat fra tilknyttet selskap 2 474 1 668 -50 614
Profit before tax Ordinært resultat før skattekostnad 3 765 20 339 -30 103
Income tax expense Skattekostnad 5 241 4 587 9 222
Profit for the period Perioderesultat 3 523 15 752 -39 325
Attributable to : Tilordnet :
Equity holders of parent Aksjonærer i morselskapet 5 090 14 883 -36 670
Non-controlling interest Ikke-kontrollerende eierinteresser -1 566 869 -2 655
Total Sum 3 523 15 752 -39 325
Earnings per share (NOK) Resultat pr aksje (NOK) 0.23 0.66 -1.58

CONSOLIDATED STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME OPPSTILLING OVER ANDRE INNTEKTER OG KOSTNADER

Havyard Group ASA

(NOK 1,000) 2017 Q1 2016 Q1 2016
(unaudited /
urevidert)
Profit for the period Perioderesultat 3 523 15 752 -39 325
Other comprehensive income Andre inntekter og kostnader
Items that will be reclassified to income
statement
Poster som reklassifiseres til resultatet
Translation differences Omregningsdifferanser 410 -49 -382
Total Sum 410 -49 -382
Other comprehensive income Andre inntekter og kostnader 410 -49 -382
Total comprehensive income Totalresultat 3 933 15 704 -39 707
Attributable to : Tilordnet :
Equity holders of parent Aksjonærer i morselskapet 5 446 14 899 -36 838
Non-controlling interest Ikke-kontrollerende eierinteresser -1 513 805 -2 869
Total Total 3 933 15 704 -39 707

CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION / BALANSE

Havyard Group ASA

(NOK 1,000)

ASSETS EIENDELER
Note 2017 Q1 2016 Q1 2016
(unaudited /
urevidert)
Non current assets Anleggsmidler
Goodwill Goodwill 103 045 100 527 103 045
Licenses, patents and R&D Lisenser, patenter og FoU 91 205 79 858 89 236
Property, plant and equipment Eiendom, anlegg og utstyr 239 140 248 716 234 615
Investment in associates Investeringer i tilknyttede selskap 8 27 557 77 359 25 084
Loan to associates Lån til tilknyttede selskap 23 080 19 470 22 090
Investment in financial assets Investeringer i finansielle eiendeler 4 19 129 63 884 19 191
Other non current receivable Andre langsiktige fordringer 25 760 59 774 25 613
Total non current assets Sum anleggsmidler 528 916 649 588 518 873
Current Assets Omløpsmidler
Inventory Varelager 114 911 54 157 114 903
Accounts receivables Kundefordringer 159 274 298 200 157 296
Other receivables Andre kortsiktige fordringer 48 289 109 876 53 919
Construction WIP Prosjekt i arbeid 307 355 345 053 224 029
Cash and cash equivalents Bankinnskudd 184 533 227 708 266 057
Total Current Assets Sum omløpsmidler 814 362 1 034 993 816 204
TOTAL ASSETS SUM EIENDELER 1 343 277 1 684 581 1 335 077
(unaudited /
urevidert)
Equity Egenkapital
Share capital Aksjekapital 6 1 239 1 126 1 239
Share premium reserve Overkurs 22 535 5 463 22 535
Treasury shares Egne aksjer -5 -5 -5
Retained earnings Opptjent egenkapital 413 396 459 658 407 921
Non-controlling interest Ikke-kontrollerende eierinteresser 52 961 58 427 54 502
Total equity Sum egenkapital 490 126 524 669 486 192
Long term liabilities Langsiktig gjeld
Deferred tax liability Utsatt skatt 5 36 779 38 090 36 645
Bond loan Obligasjonslån 7 93 248 149 520 103 728
Loans and borrowings, non-current Gjeld til kredittinstitusjoner 7 67 144 73 687 63 246
Other long-term liabilities Anne langsiktig gjeld 7 2 777 4 667 3 434
Total long term liabilities Sum langsiktig gjeld 199 948 265 964 207 052
Current liabilities Kortsiktig gjeld
Accounts payables Leverandørgjeld 103 742 361 993 121 487
Taxes payable Betalbar skatt 4 949 2 013 5 919
Public duties payables Skyldig offentlige avgifter 19 145 27 887 49 759
Construction loans Byggelån 7 149 163 161 363 149 163
Bond loan (instalments next period) Obligasjonslån (neste års avdrag) 7 33 914 0 24 640
Loans and borrowings, current Gjeld til kredittinstitusjoner 7 24 201 34 308 6 993
Prepayment from customers Forskuddsbetaling fra kunder 105 286 154 026 116 467
Other current liabilities Annen kortsiktig gjeld 185 804 152 420 167 406
Total current liabilities Sum kortsiktig gjeld 653 204 893 948 641 833
Total liabilities Sum gjeld 853 152 1 159 913 848 886
TOTAL EQUITY AND LIABILITIES SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 343 277 1 684 581 1 335 077

CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY / EGENKAPITALOPPSTILLING KONSERN Havyard Group ASA

(NOK 1,000)

Share
capital
Share
premium
reserve
Treasury
shares
Retained
earnings
Total Non-control
ling interest
Total equity
Aksje
kapital
Overkurs Egne
aksjer
Opptjent
egenkapital
Sum Minoritets-
interesser
Sum
egenkapital
January 1, 2017 1. januar 2017 1 239 22 535 -5 407 921 431 689 54 502 486 192
Profit & loss Årets resultat 0 0 0 5 090 5 090 -1 566 3 523
Other comprehensive income Utvidet resultat for
perioden
0 0 0 356 356 53 410
Purchase/sale of treasury
shares
Kjøp/salg av egne
aksjer
0 0 0 0 0 0 0
Purchase of subsidiaries Kjøp av datterselskap 0 0 0 0 0 0 0
Other changes Andre endringer 0 0 0 29 29 -29 0
Dividends Utbytte 0 0 0 0 0 0 0
March 31, 2017 31. mars 2017 1 239 22 535 -5 413 396 437 164 52 961 490 126
Share
capital
Share
premium
reserve
Treasury
shares
Retained
earnings
Total Non-control
ling interest
Total equity
Aksje
kapital
Overkurs Egne
aksjer
Opptjent
egenkapital
Sum Minoritets-
interesser
Sum
egenkapital
January 1, 2016 1. januar 2016 1 126 5 463 -5 444 759 451 343 57 622 508 965
Profit & loss Periodens resultat 0 0 0 14 883 14 883 869 15 752
Other comprehensive income Utvidet resultat for
perioden
0 0 0 16 16 -64 -64
Purchase/sale of treasury
shares
Kjøp/salg av egne
aksjer
0 0 0 0 0 0 0
Purchase of subsidiaries Kjøp av datterselskap 0 0 0 0 0 0 0
Other changes Andre endringer 0 0 0 0 0 0 0
Dividends Utbytte 0 0 0 0 0 0 0
March 31, 2016 31. mars 2016 1 126 5 463 -5 459 658 466 244 58 427 524 669

CONSOLIDATED STATEMENT OF CASHFLOW / KONTANTSTRØMOPPSTILLING

Havyard Group ASA

(NOK 1,000) 2017 Q1 2016 Q1 2016
(unaudited
/ urevidert)
CASH FLOW FROM OPERATIONS KONTANTSTRØM FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER
Profit/(loss) before tax Resultat før skattekostnad 3 765 20 339 -30 103
Taxes paid Periodens betalte skatt -969 -721 -3 173
Depreciation Avskrivinger 7 149 6 313 28 425
Net interests Netto renter 2 716 113 8 299
Profit/loss disposals property, plant and equipment Gevinst / tap avgang eiendom, anlegg og utstyr - - 484
Change in bond loan (amortization) Endring i obligasjonslån (amortisering) 436 400 667
Impairment of financial assets Nedskrivinger av finansielle eiendeler - - 77 356
Share of (profit)/loss from associates Resultatandel fra tilknyttede selskaper -2 474 -1 668 50 614
Changes in inventory Endring i varelager -7 -4 082 -2 124
Net changes in construction loans Netto endring i byggelån - 74 077 61 876
Changes in accounts receivables/construction WIP Endring i kundefordringer/prosjekt i arbeid -85 304 -325 157 -125 934
Changes in accounts payable Endring i leverandørgjeld 9 255 205 324 -35 122
Changes in prepayments from customers Endring i forskudd fra kunder -11 181 53 242 15 684
Changes in other current receivables/liabilities Endring i andre omløpsmidler og andre gjeldsposter 9 985 -16 311 46 607
Net cash flow from/(to) operating activities Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter -66 629 11 868 93 556
CASH FLOW FROM INVESTMENTS KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER
Investments in property, plant and equipment Investeringer i eiendom, anlegg og utstyr -9 809 -1 416 -5 534
Disposal of property, plant and equipment Salg av eiendom, anlegg og utstyr - - 2 900
Investment in intangible assets Investeringer i immaterielle eiendeler -3 834 -2 488 -19 143
Investment in/disposal of financial assets Investeringer i / salg av finansielle eiendeler - -859 -3 522
Purchase of subsidiaries Kjøp av datterselskaper - - 0
Interest income Renteinntekter 1 189 1 335 7 750
Changes in long term receivables Endring i langsiktige fordringer -1 137 -1 422 119
Net cash flow used in investing activities Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -13 591 -4 850 -17 431
CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER
New long term debt Ny langsiktig gjeld 7 036 623 -
Repayment long term debt Nedbetaling av langsiktig gjeld -2 795 -3 113 -14 388
Cost renegotiation bond loan Kostnader reforhandling obligasjonslån -1 643 - -2 610
Cost convertion of bond loan Kostnader konvertering obligasjonslån - - -1 401
Interest costs Rentekostnader -3 905 -1 449 -16 049
Dividends Utbytte - - -251
Net cash flow from/ (used in) financing activities Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -1 306 -3 939 -34 699
Net change in cash and cash equivalents Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter -81 525 3 079 41 427
Cash and cash equivalents at start of the period Kontanter og kontantekvivalenter ved 266 057 224 629 224 629
begynnelsen av perioden
Cash and cash equivalents at end of the period Kontanter og kontantekvivalenter ved utgangen av
året
184 533 227 708 266 057
Restricted bank deposits at the end of the period Bundne bankinnskudd ved utgangen av året 74 166 85 904 79 135
Available cash and cash equivalents at the end of Tilgjengelige kontanter og kontantekvivalenter ved 110 366 141 804 186 922
the period utgangen av perioden

NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT NOTER TIL REGNSKAPET

NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT Havyard Group ASA

QUARTERLY REPORT ARE PRESENTED IN NORWEGIAN; ENGLISH VERSION EXCLUSIVELY FOR INFORMATION PURPOSE.

1. GENERAL INFORMATION

Havyard Group ASA is a public limited company based in Norway, and its head office is located in Fosnavåg, Herøy. The group in total employs 690 people as of 31 March 2017, of whom 611 are employed in Norway.

Havyard Group ASA was incorporated as a public limited company 25 February 2014, and was listed on the Oslo Stock Exchange 1 July 2014.

2. BASIS OF PREPARATION AND CHANGES TO THE GROUP'S ACCOUNTING POLICIES

The Interim Condensed Consolidated Financial Statements for the period ended 31 March 2017 have been prepared in accordance with IAS 34 Interim Financial Reporting. The Interim Condensed Consolidated Financial Statements are not subject to audit, and do not include all the information and disclosures required in the annual Financial Statements. It should be read in conjunction with the Group's annual Financial Statements as of 31 December 2016.

The same use of estimates has been applied as in the Financial Statements for 2016.

NOTER TIL REGNSKAPET Havyard Group ASA

KVARTALSRAPPORT ER AVLAGT PÅ NORSK, OVERSETTELSE TIL ENGELSK ER BARE FOR INFORMASJON.

1. GENERELL INFORMASJON

Havyard Group ASA er et allmennaksjeselskap lokalisert i Norge. Hovedkontoret ligger i Fosnavåg, Herøy. Konsernet sysselsetter totalt 690 personer pr. 31. mars 2017, hvorav 611 av disse er sysselsatt i Norge.

Havyard Group ASA ble omdannet til allmennaksjeselskap den 25. februar 2014, og ble notert på Oslo Børs den 1. juli 2014.

2. GRUNNLAG FOR UTARBEIDELSE OG ENDRINGER I REGNSKAPSPRINSIPP

Regnskapet for perioden frem til 31. mars 2017 er utarbeidet i henhold til IAS 34. Perioderegnskapet er ikke gjenstand for revisjon, og inneholder ikke all informasjon og opplysninger som årsregnskapet inneholder. Perioderegnskapet bør derfor leses sammen med konsernets årsrapport pr 31. desember 2016.

Bruken av estimater er de samme som i årsregnskapet for 2016.

The Group's main activities are 1) Ship Technology, i.e. delivering vessels from own shipyard and support construction of Havyard design at shipyards worldwide; 2) Design & Solution, i.e. provide ship design and system packages for offshore and fishing vessels; 3) Power & Systems, i.e. specializing in design, engineering and installation of electric systems and delivery of control and automation systems for ships; 4) MMC, i.e. deliver innovative solutions for handling and cooling of seafood on board fishing vessels, live fish carriers and on-shore plants. 5) Havyard Production. i.e. hiring out personnel and prefabrication of steel including piping, switchboard and starters. The activities are located in five separated subsidiaries; Havyard Ship Technology AS, Havyard Design & Solutions AS, Norwegian Electric Systems AS, Havyard MMC AS and Havyard Production SP Zoo. For a complete list of companies in each segment, see page 3.

Havyard Power & Systems AS was earlier part of the Design & Solution segment, but are from Q1 2017 part of Power & Systems segment. Havyard Production SP Zoo was earlier part of the Ship Technology segment, but are from Q1 2017 seperated into a new segment Havyard Production. 2016 numbers have been adjusted for the change in segments.

Transfer prices between operating segments are on arm's length basis in a manner similar to transactions with third parties. The accounting principles for the segment reporting reflect those used by the Group.

Gruppenes hovedaktiviteter er 1) Ship Technology, dvs. å levere fartøy fra eget verft og støtte ved bygging av Havyard design på verft over hele verden; 2) Design & Solutions, dvs. å levere skipsdesign og systempakker for offshoreog fiskefartøy; 3) Power & Systems, dvs. spesialisering i design, engineering og installasjon av elektriske systemer og leveranse av kontroll-og automasjonssystemer for skip; 4) Fish Handling & Refrigeration (MMC), dvs. levere innovative løsninger for håndtering og kjøling av sjømat om bord på fiskefartøy, brønnbåter og fabrikker på land. 5) Havyard Production, dvs. utleie av personell og prefabrikasjon av stål inkludert rør, tavler og startere. Virksomheten er lokalisert i fem adskilte datterselskaper; Havyard Ship Technology AS, Norwegian Electric Systems AS, Havyard Power & Systems AS, Havyard MMC AS og Havyard Production SP Zoo. For komplett liste over selskap i hvert segment, se side 3

Havyard Power & Systems AS var tidligere del av Design & Solutions segmentet, men er fra Q1 2017 i Power & Systems segmentet. Havyard Production SP Zoo var tidligere del av Ship Technology segmentet, men er fra Q1 2017 skilt ut i eget segment Havyard Production. Sammenligningstall for 2016 er omarbeidet.

Transaksjoner mellom segmentene er på armlengdes avstand på samme måte som transaksjoner med tredjeparter. Regnskapsprinsippene for segmentrapporteringen tilsvarer de som brukes av konsernet.

(NOK million) (NOK million) Ship
Technology
Design &
Solutions
Power &
Systems
MMC Havyard
Production
Other Havyard
Group
Operating revenues, External Driftsinntekter, eksterne 140.5 60.1 12.8 107.8 11.0 30.9 363.3
Operating revenues, Internal Driftsinnekter, interne 0.1 2.0 10.9 13.4 37.9 -64.3 0
Total operating revenue Sum driftsinntekter 140.6 62.2 23.7 121.1 48.9 -33.4 363.3
Operating profit /loss EBITDA Driftsresultat EBITDA 0.6 2.5 -1.9 9.1 1.3 -0.2 11.4
Depreciation Avskrivning 3.1 0.9 1.2 1.7 0.2 0.1 7.1
Operating profit/(loss) (EBIT) Driftsresultat (EBIT) -2.5 1.6 -3.0 7.4 1.1 -0.3 4.3
Net financial items Netto finansposter -0.5 0.5 0.0 -0.9 -0.2 -1.9 -3.0
Profit/(loss) from associate Resultat fra tilknyttet
selskap
0 0 0 0 0 2.5 2.5
Profit/(Loss) before tax Resultat før skatt -3.0 2.1 -3.0 6.5 1.0 0.2 3.8
Income tax expense Skattekostnad -0.7 0.5 -0.7 1.5 0.2 -0.5 0.2
Profit/(Loss) Perioderesultat -2.3 1.6 -2.3 5.0 0.7 0.7 3.5
Total assets Sum eiendeler 709.4 243.4 134.9 322.8 59.6 -126.8 1,343.3
Equity Egenkapital 287.6 59.2 73.4 96.5 3.7 -30 .2 490.1
Liabilities Gjeld 421.8 184.3 61.5 226.3 55.9 -96.6 853.2

"Other" contains parent company items and elimination of intra-group transactions.

2017 YTD

"Other" inneholder poster i morselskapet og eliminering av konserninterne transaksjoner.

2016 YTD

(NOK million) (NOK million) Ship Tech
nology
Design &
Solutions
Power &
Systems
MMC Havyard
Production
Other Havyard
Group
Operating revenues, External Driftsinntekter, eksterne 285.8 50.9 28.7 60.9 11.0 22.9 460.2
Operating revenues, Internal Driftsinnekter, interne 0 5.2 24.7 9.0 14.0 -53.0 0
Total operating revenue Sum driftsinntekter 285.8 56.1 53.4 69.9 25.0 -30.1 460.2
Operating profit /loss EBITDA Driftsresultat EBITDA 16.7 2.1 4.2 4.8 0.4 -3.3 25.0
Depreciation Avskrivning 2.4 0.8 1.3 1.5 0.1 0.2 6.3
Operating profit/(loss) (EBIT) Driftsresultat (EBIT) 14.3 1.3 3.0 3.3 0.3 -3.5 18.7
Net financial items Netto finansposter -1.3 2.8 0.8 -0.8 -0.1 -1.5 0.0
Profit/(loss) from associate Resultat fra tilknyttet selskap 0 0 0 0 0 1.7 1.7
Profit/(Loss) before tax Resultat før skatt 13.0 4.1 3.8 2.6 0.3 -3.3 20.3
Income tax expense Skattekostnad 3.3 1.1 0.9 0.6 0.1 -1.4 4.6
Profit/(Loss) Perioderesultat 9.8 2.9 2.8 2.0 0.2 -2.0 15.8
Total assets Sum eiendeler 960.0 205.4 229.9 253.8 31.0 4.2 1,684.4
Equity Egenkapital 177.4 42.3 77.9 77.5 1.0 148.6 524.7
Liabilities Gjeld 782.7 163.1 151.9 176.4 29.9 -144.4 1,159.7

"Other" contains parent company items and elimination of intragroup transactions.

"Other" inneholder poster i morselskapet og eliminering av konserninterne transaksjoner.

2016

(NOK million) (NOK million) Ship Tech
nology
Design &
Solutions
Power &
Systems
MMC Havyard
Production
Other Havyard
Group
Operating revenues, External Driftsinntekter, eksterne 1,318.5 280.4 53.5 364.7 42,7 -56,7 2,003.2
Operating revenues, Internal Driftsinnekter, interne 0.5 11.3 97.6 43.7 123.5 -276.6 0
Total operating revenue Sum driftsinntekter 1,319.0 291.7 151.1 408.4 166.2 -333.3 2,003.2
Operating profit /loss EBITDA Driftsresultat EBITDA 71.0 20.5 3.7 33.0 3.9 -0.1 132.1
Depreciation Avskrivning 12.4 3.6 5.1 5.9 0.6 0.7 28.4
Operating profit/(loss) (EBIT) Driftsresultat (EBIT) 58.6 16.9 -1.4 27.1 3.3 -0.8 103.7
Net financial items Netto finansposter -5.5 8.3 1.3 -3.3 -1.5 -83.8 -83.1
Profit/(loss) from associate Resultat fra tilknyttet selskap 0 0 0 0 0 -50.6 -50.6
Profit/(Loss) before tax Resultat før skatt 53.0 25.2 -0.1 23.8 1.8 -133.9 -30.1
Income tax expense Skattekostnad 12.2 6.8 -0.1 -8.0 1.0 -2.7 9.2
Profit/(Loss) Perioderesultat 40.8 18.4 -0.0 31.8 0.8 -131.2 -39.3
Total assets Sum eiendeler 729.0 235.9 154.4 312.6 35.5 -132.3 1,335.1
Equity Egenkapital 289.9 57.5 75.7 91.5 2.7 -31.0 486.2
Liabilities Gjeld 439.1 178.5 78.7 221.1 32.9 -101.3 848.9

"Other" contains parent company items and elimination of intragroup transactions.

"Other" inneholder poster i morselskapet og eliminering av konserninterne transaksjoner.

4. NON CURRENT FINANCIAL INVESTMENTS

Carrying amount as of 31.12.16 Balanseført verdi per 31.12.16 19 191
Other non-current financial
investments
Andre langsiktige finansielle
investeringer
19 191
Vestland Offshore Invest AS Vestland Offshore Invest AS 16,80 % Torangsvåg 453 270 3 913 0
P/F 6. September 2006 P/F 6. September 2006 10,90 % Faroe Island 0
Eierandel/
stemmeandel
Forretnings
kontor
Egenkapital fra
foregående år
(100%)
Resultat fra
foregående
år (100%)
Balanse
ført verdi
Company Selskap Ownership
share/ voting
share
Business
office
Equity as of last
year (100%)
Result as
of last year
(100%)
Carrying
amount
2016

2017 Q1

Company Selskap Ownership
share/ voting
share
Business
office
Equity as of last
year (100%)
Result as
of last year
(100%)
Carrying
amount
Eierandel/
stemmeandel
Forretnings
kontor
Egenkapital fra
foregående år
(100%)
Resultat fra
foregående
år (100%)
Balanse
ført verdi
P/F 6. September 2006 P/F 6. September 2006 10,90 % Faroe Island 0
Vestland Offshore Invest AS Vestland Offshore Invest AS 16,80 % Torangsvåg 453 270 3 913 0
Other non-current financial
investments
Andre langsiktige finansielle
investeringer
19 129
Carrying amount as of 31.03.17 Balanseført verdi per 31.03.17 19 129
All investments are unquoted
equity shares and are classi
Alle investeringer er unoterte
aksjer, og er klassifisert som

fied as level 3 investments. nivå tre investeringer.

Changes in carrying amount from 31.12.16 to 31.03.17:

Endringer i balanseført verdi fra 31.12.16 til 31.03.17:

Level 3 investments 31.03.17 Nivå 3 investeringer 31.03.17 19 129
Adjustment Korrigering -62
Level 3 investments 31.12.16 Nivå 3 investeringer 31.12.16 19 191

Valuation is based on value adjusted equity in the ship owning companies. External valuations are used to estimate value of ships. These are subject to general factors in the world economy and speicifically in the shipping industry.

There are also used multiples where marketdata (stockprice) are taken into account. Calculating sensitivies on this values are assessed by the Group to be of great difficulties and would be of limited use, as the underlying factors are too judgemental in nature. Five different methods for impairment tests are used, and with significant differences in result. There are significant uncertainty with value of these investments, but used method (EV/GAV) where the method which gave the highest impairment in 2015 and 2016. New tests in Q1 2017 show no larger differences on the value compared to 31.12.2016.

Verdivurderingene er basert på verdijustert egenkapital i de skipseiende selskapene. Eksterne verdivurderinger benyttes til å estimere verdien av skip. Disse er underlagt generelle faktorer i verdensøkonomien og spesifikt til shippingindustrien.

Videre er det benyttet ulike multipler hvor markedsdata (børskurser) er hensyntatt. Beregning av sensitivitet på verdivurderingene er ansett av konsernet å være svært utfordrende og ha begrenset nytte, da de underliggende faktorene av natur er basert på skjønn. Fem ulike metoder for nedskrivningstester og med store forskjeller i resultatet. Det foreligger stor usikkerhet rundt verdsettelsen av postene, men benyttet metode (EV/GAV) var metoden som gav størst nedskrivning i 2015 og 2016. Nye tester i Q1 2017 viser ingen større endring i verdiene sammenlignet med 31.12.2016.

5. TAX

5. SKATT

The tax in the income statement has been estimated using the average tax rate for each company in the group. The tax rate has been set at 24%.

Skatt i resultatregnskapet er estimert etter gjennomsnittlig skattesats i hvert selskap som inngår i konsernet. Skattesatsen er satt til 24 %.

6. SHARE CAPITAL

6. AKSJEKAPITAL

2017 Q1 2016
Number of ordinary shares Antall ordinære aksjer 24 781 150 24 781 150
Par value (NOK) Pålydende (NOK) 0.05 0.05
Share capital (NOK) Aksjekapital (NOK) 1 239 058 1 239 058

All shares have equal rights.

2017

The Group has not paid dividend in 2017.

2016

The Group has not paid dividend in 2016.

Part of the bond loan were converted in 2016. MNOK 18.6 of the bond loan were converted (2 252 830 shares at NOK 8.25 per share).

Alle aksjer har like rettigheter.

2017 Konsernet har ikke betalt utbytte i 2017.

2016

Konsernet har ikke betalt utbytte i 2016.

Deler av oblgasjonslånet ble konvertert i 2016. MNOK 18,6 av obligasjonslånet ble konvertert (2 252 830 aksjer til NOK 8,25 pr aksje).

Shareholders as of 31.03.2017 Aksjonærer pr. 31.03.2017 Controlled by /
Kontrollert av
Number of shares
/ Antall aksjer
Ownership /
Eierandel
Havila Holding AS Havila Holding AS 14 300 000 57.7 %
MP Pensjon PK MP Pensjon PK 1 880 694 7.6 %
Geir Johan Bakke AS Geir Johan Bakke AS Geir Johan Bakke (CEO) 1 202 520 4.9 %
Erle Invest AS Erle Invest AS 406 538 1.6 %
Middelboe AS Middelboe AS 348 339 1.4%
The Bank og NY Mellon SA/NV (Nom) The Bank og NY Mellon SA/NV (Nom) 295 234 1.2 %
Arne Morten Hofsøy Arne Morten Hofsøy 286 600 1.2 %
Jonfinn Ulfstein Jonfinn Ulfstein 242 980 1,1 %
Arve Helsem Leine Arve Helsem Leine 242 980 1,1 %
Stig Magme Espeseth Stig Magme Espeseth 242 980 1,1 %
Other shareholders (<1 %) Andre aksjonærer (<1 %) 5 332 285 21.5 %
Number of shares Antall aksjer 24 781 150 100,0 %

Ultimate controlling company of the Group is Havila Holding AS. Boardmembers Hege Sævik Rabben and Vegard Sævik have indirect ownership in the group through their ownership in Havila Holding AS.

Parent company Havila Holding AS is a limited company based in Norway, and its head office is located in Fosnavåg, Herøy.

Øverst kontrollerende selskap i konsernet er Havila Holding AS. Styremedlemmene Hege Sævik Rabben og Vegard Sævik har indirekte eierskap i konsernet gjennom deres eierskap i Havila Holding AS.

Morselskapet Havila Holding AS er et aksjeselskap basert i Norge, og hovedkontoret ligger i Fosnavåg, Herøy.

7. GJELD TIL KREDITTINSTITUSJONER OG LÅNEBETINGELSER

Construction financing

In connection with the shipbuilding activity the group may enter into construction loans. These are loans where the bank's security in the ship, and make payments under a given frame as the project progresses. Construction loans are defined as short-term debt when they enter into the cycle, although maturity may be further than 12 months.

Finansiering av skipsbyggeaktiviteter

I forbindelse med skipsbyggingsaktiviteten inngår konsernet byggelån. Dette er lån hvor banken har sikkerhet i skipet, og foretar utbetalinger under en gitt ramme som ettersom prosjektet skrider frem. Byggelån er definert som kortsiktig gjeld, selv om forfall kan være lenger enn 12 måneder.

Interest bearing long-term debt Rentebærende langsiktig gjeld 2017 YTD 2016 YTD
Bond loan Obligasjonslån 93 248 149 520
Liabilities to financial institutions Gjeld til kredittinstitusjoner 67 144 73 687
Finance lease liabilities Finansiell leasinggjeld 2 777 3 605
Sum Sum 163 169 226 813
Interest bearing short-term debt Rentebærende kortsiktig gjeld 2017 YTD 2016 YTD
Liabilities to financial institutions Gjeld til kredittinstitusjoner 23 227 34 308
Bond loan Obligasjonslån 33 914 0
Construction loan Byggelån 149 163 161 363
Finance lease liabilities Finansiell leasinggjeld 983 1 062
Sum Sum 195 749 196 732
Issues (+) / repayments (-) during the period Opptak (+) / nedbetaling (-) i perioden 2017 YTD 2016 YTD

Current bank loan (secured) Langsiktig bankgjeld (sikret) 7 036 - Change in bond loan Endring i obligasjonslån 436 623 Change in construction loan Endring i byggelån 0 74 077 Repayments financial lease Nedbetaling av finansiell leasing -341 -280 Repayments current bank loan Nedbetaling av langsiktig gjeld -2 454 -2 993 Sum Sum 4 677 71 426

Covenants

As of 31 March 2017, the Group was in compliance with all its existing debt covenants. The main covenants are the following:

  • Working capital of minimum MNOK 100
  • Equity of minimum 25 %, minimum nominal amount MNOK 400

Betingelser

Per 31. mars 2017 var selskapet ikke i brudd med sine lånebetingelser. De viktigste betingelsene er følgende:

  • Arbeidskapital på minimum MNOK 100
  • Egenkapital på minimum 25%, minimum pålydende MNOK 400

8. TRANSACTION WITH RELATED PARTIES

8. TRANSAKSJONER MED NÆRSTÅENDE PARTER

No material transactions with related parties were undertaken during the period.

9. EVENTS AFTER THE BALANCE SHEET DATE

From the balance sheet date until the presentation of the financial statements, no events have occurred which have materially affected the Group's financial position, and which should have been reflected in the financial statements here presented.

Det har i perioden ikke vært vesentlige transaksjoner med nærstående parter.

9. HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN

Det er ikke skjedd noen vesentlige hendelser etter balansedagen og fram til avleggelse av regnskapet, som har påvirket konsernets økonomiske stilling i vesentlig grad og som burde ha vært reflektert i det avlagte regnskapet.

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.