Nidaros Sparebank

Quarterly Report • Oct 28, 2017

Rapport 3. kvartal 2017

Innhold

Nøkkeltall
Styrets beretning
Resultat
Balanse
Noter

NØKKELTALL

	3. kvartal	3. kvartal	Året
Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert	2017	2016	2016
Resultat
Kostnader i % av inntekter justert for VP	68,3 %	74,0 %	73,2 %
Kostnadsvekst siste 12 mnd	9,6 %	2,4 %	3,3 %
Egenkapitalavkastning*	7,2 %	6,2 %	5,8 %
Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP)	22,5 %	24,5 %	24,3 %
Innskuddsmargin hittil i år	0,03 %	0,07 %	0,09 %
Utlånsmargin hittil i år	2,47 %	2,30 %	2,27 %
Netto rentemargin hittil i år	1,89 %	1,81 %	1,81 %
Innskudd og Utlån
Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen	28,1 %	32,9 %	32,1 %
Andel lån overført til EBK - kun PM	26,3 %	30,7 %	30,0 %
Innskuddsdekning	82,3 %	83,2 %	86,3 %
* EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert
Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert	2017	2016	2016
Soliditet
Ren kjernekapitaldekning	16,13 %	15,78 %	16,25 %
Kjernekapitaldekning	17,62 %	17,24 %	17,75 %
Kapitaldekning	18,57 %	18,09 %	18,53 %
Leverage ratio	9,73 %	8,70 %	9,29 %
Likviditet
LCR	116	140	132
Likviditetsindikator 1 bank	108,0	109,2	111,0
Likviditetsindikator 2 bank	115,0	112,9	116,7

HOVEDPUNKTER PER 3. KVARTAL 2017

DRIFTSRESULTAT PER 3. KVARTAL 2017

BALANSE

KAPITALDEKNING

TAP / MISLIGHOLDTE LÅN

LIKVIDITET

FRAMTIDSUTSIKTER

Banken har i en lengre periode jobbet med å redusere kostnadsveksten og øke inntektene. Hittil i år er det effektivisert 2 årsverk og det arbeides med forretningsutvikling for å øke bankens lønnsomhet.

Banken forventer i årene fremover vesentlig økt utlånsvekst i Klæbu som følge av kommunesammenslåingen med Trondheim, samt ytterligere utlånsvekst i Trondheimsregionen. Det forventes en utlånsvekst på personmarkedet i 2017 på 12-15 prosent, som er større enn den generelle kredittveksten i Norge. Det forventes videre en utlånsreduksjon på bedriftsmarkedet på 0-5 prosent i 2017.

Banken legger vekt på personlig service og vi tilbyr et bredt spekter av finansielle rådgivningstjenester innenfor forsikring, kredittkort og fondsprodukter i tillegg til lån og innskudd. Det vil også fremover være fokus på salg av denne type produkter og øke disse inntektene ytterligere.

Klæbu, 26. oktober 2017 Styret for Klæbu Sparebank

Bente Haugrønning styrets leder

Leif Lihaug styrets nestleder Trine Foosnæs styremedlem

Egil Grendstad styremedlem

Johan Petter Mæhre ansattevalgt styremedlem Bjørn Riise banksjef

Resultat

		3. kvartal isolert		3. kvartal	3. kvartal	Året
Tall i tusen kroner	NOTE	2017	2016	2017	2016	2016
Renteinntekter og lignende inntekter		23.565	21.066	69.350	59.714	81.013
Rentekostnader og lignende kostnader		8.434	7.768	25.434	23.660	31.910
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter		15.130	13.298	43.916	36,054	49.102
Utbytte og andre inntekter av vp med var. avkast.		100	$\mathbf{0}$	2.800	2.955	2.955
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester		4.754	4.293	13.037	11.737	16.024
Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester		453	544	1.463	1.605	2.323
Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp		288	381	1.780	1.098	1.036
Andre driftsinntekter		400	414	1.164	1.575	2.059
Netto andre driftsinntekter		5.088	4.544	17.318	15.760	19.751
Personalkostnader		5.643	5.666	18.075	16.603	22.196
Administrasjonskostnader		3.574	3.121	11.000	9.714	13.604
Avskrivning		383	349	1.141	1.055	1.412
Andre driftskostnader		2.972	2.422	8.482	7.952	10.264
Sum driftskostnader		12,572	11.557	38.698	35.324	47.475
Resultat før tap		7.646	6.284	22.536	16.490	21.378
Tap på utlån, garantier m.v.		(210)	1.930	649	1.451	2.625
Kurstap anleggsaksjer		٠	(127)	7	(1.745)	(1.745)
Sum nedskr/rev av nedskrivning		ä,	٠
Resultat av ordinær drift før skatt		7.856	4.481	21.881	16.783	20.497
Skatt		2.000	1.110	5.485	4.194	4.626
Resultat av ordinær drift etter skatt		5.856	3.371	16.396	12.589	15,871

Balanse

Eiendeler

		3. kvartal	3. kvartal	Aret
	NOTE	2017	2016	2016
Kontanter og fordringer på sentralbanken		38.631	43.111	43.707
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner		16.008	89.449	51.561
Utlån til og fordringer på kunder	$\overline{4}$	2.721.631	2.365.010	2.421.065
Individuelle nedskrivninger	2, 4	(3.103)	(1.782)	(2.672)
Gruppevise nedskrivninger	2	(6.660)	(6.254)	(6.406)
Netto utlån og fordringer på kunder	4	2.711.867	2.356.975	2.411.988
Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast.		267.477	208.733	253.931
Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning		189.418	58.639	140.104
Eierinteresser i konsernselskap		6.912	6.912	6.912
Utsatt skattefordel		2.074	1.886	2.074
Varige driftsmidler		10.842	10.915	11.766
Andre eiendeler		11.617	770	1.222
Forsk. bet. ikke pål. kost. og opptj. ikke mottatte innt.		6.800	6.549	6.909
Sum eiendeler		3.261.648	2.783.940	2.930.174

Gjeld og Egenkapital

NOTE 2017 2016 2016 6 Gjeld til kredittinstitusjoner 4.233 14.985 Innskudd fra og gjeld til kunder 2.240.316 1.966.549 6 Gield stiftet v/utstedelse av verdipapirer 595.000 444.995 12.330 Annen gjeld 18.698 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 18.333 17.607 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 372 372 6 Ansvarlig lånekapital 49.820 49.820 Sum gjeld 2.926.772 2.506.658 Innskutt egenkapital 69.823 30.000 Sparebankens fond 243.765 229.811 Utjevningsfond 4.580 4.570 Gavefond 312 312 Regnskapsperiodens resultat 16.396 12.589 Sum egenkapital 334.876 277.282		3. kvartal	3. kvartal	Året
				1.494
				2.090.206
				485.302
				18.527
				5.161
				372
				50.442
				2.651.504
				30.000
				243.765
				4.595
				312
				(0)
				278,671
Sum gjeld og egenkapital 3.261.648 2.783.940				2.930.175

Klæbu, 26. oktober 2017

Styret for Klæbu Sparebank

Bente Haugrønning styrets leder

Leif Lihaug styrets nestleder Trine Foosnæs styremedlem

Egil Grendstad styremedlem

Johan Petter Mæhre ansattevalgt styremedlem Bjørn Riise banksjef

Noter

Regnskapsprinsipp
Note 1 Tap på utlån
Note 2 Nedskriving på utlån og garantier
Note 3 Misligholdte og tapsutsatte lån
Note 4 Utlån til kunder
Note 5 Kapitaldekning
Note 6 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Note 7 Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter
Note 8 Renteendringstidspunkt på eiendels- og gjeldsposter

REGNSKAPSPRINSIPP

NOTE 1 – TAP PÅ UTLÅN

	3. kvartal isolert		3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2017	2016	2016
Periodens endring i individuelle nedskrivinger	-	1.595	431	1.595	2.485
Periodens endring i gruppevise nedskrivinger	-210	335	255	162	314
Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for	-	-	-	-	-
Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for	-	-	-	17	149
Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger	-	-	-37	-323	-323
Periodens tapskostnad	-210	1.930	649	1.451	2.625

NOTE 2 – NEDSKRIVING PÅ UTLÅN OG GARANTIER

	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden	2.672	187	187
Økte individuelle nedskrivninger i perioden	1.508	-	-
Nye individuelle nedskrivninger i perioden	-	1.595	2.485
Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder	-1.077	-	-
Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet	-	-	-
Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden	3.103	1.782	2.672

Gruppenedskrivninger på utlån

	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden	6.456	5.919	6.092
Periodens endring i gruppenedskrivninger	204	335	314
Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden	6.660	6.254	6.406

NOTE 3 – MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN

Misligholdte engasjement

	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
Brutto misligholdte utlån	15.437	2.072	6
Individuelle nedskrivninger	-	-	-
Netto misligholdte utlån	15.437	2.072	6

Andre tapsutsatte engasjement

	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt)	5.414	5.369	5.446
Individuelle nedskrivninger	-3.103	-1.782	-2.672
Netto tapsutsatte engasjement	2.311	3.587	2.774

NOTE 4 – UTLÅN TIL KUNDER

Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer

	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
Landbruk	35.053	27.192	24.148
Industri	7.802	17.558	17.542
Bygg, anlegg	105.998	68.392	77.227
Varehandel	34.362	30.298	31.410
Transport	8.732	8.261	7.276
Eiendomsdrift etc	531.045	571.112	577.559
Annen næring	42.207	56.458	43.167
Sum næring	765.199	779.270	778.328
Personkunder	1.956.432	1.585.741	1.642.737
Brutto utlån	2.721.631	2.365.011	2.421.064
Individuelle nedskrivninger	-3.103	-1.782	-2.672
Gruppenedskrivninger	-6.660	-6.254	-6.406
Netto utlån til kunder	2.711.868	2.356.975	2.411.987
Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK)	698.481	702.067	704.554
Totale utlån inkl. porteføljen i EBK	3.410.349	3.059.042	3.116.541

NOTE 5 – KAPITALDEKNING

	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
Sparebankens fond	243.765	229.811	243.765
Innbetalt egenkapitalbevis	69.823	30.000	30.000
Utjevningsfond	312	312	312
Gavefond	4.580	4.570	4.595
Sum egenkapital	318.480	264.693	278.672
Overfinansiert pensjonsforpliktelse	-647	-1.556	-1.357
Immaterielle eiendeler	162	-	-
Fradrag i ren kjernekapital	-18.272	-20.452	-19.344
Ren kjernekapital	299.722	242.685	257.971
Fondsobligasjoner	29.820	29.820	30.224
Fradrag i kjernekapital	-2.284	-7.385	-6.448
Sum kjernekapital	327.258	265.120	281.747
Ansvarlig lånekapital	20.000	20.000	20.218
Fradrag i tilleggskapital	-2.284	-6.817	-7.818
Sum tilleggskapital	17.716	13.183	12.400
Netto ansvarlig kapital	344.974	278.303	294.147
	2017	2016	2016
Eksponeringskategori (vektet verdi)
Lokal regional myndighet	9.375	10.320	18.883
Institusjoner	19.849	19.422	20.916
Foretak	216.229	168.503	183.342
Pantsikkerhet eiendom	1.264.942	1.073.147	1.093.370
Forfalte engasjementer	23.547	3.108	9
Høyrisiko-engasjementer	1.230	-	-
Obligasjoner med fortrinnsrett	15.169	9.052	9.054
Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating	3.202	17.890	10.312
Andeler verdipapirfond	34.653	-	16.018
Egenkapitalposisjoner	42.828	35.917	37.313
Øvrige engasjementer	104.851	83.984	76.725
CVA-tillegg	446	475	476
Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko	1.736.322	1.421.818	1.466.418
Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko	121.291	116.222	121.291
Beregningsgrunnlag	1.857.612	1.538.040	1.587.709
Kapitaldekning i %	18,57 %	18,09 %	18,53 %
Kjernekapitaldekning	17,62 %	17,24 %	17,75 %
Ren kjernekapitaldekning i %	16,13 %	15,78 %	16,25 %

NOTE 6 – GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER

	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
Sertifikater, nominell verdi	-	-	-
Obligasjoner, nominell verdi	615.000	465.000	505.306
Tilbakekjøpte obligasjoner	-20.005	-20.005	-20.005
Amortisert over-/underkurs	5	-	-
Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	595.000	444.995	485.302
Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt	1,91 %	1,94 %	2,05 %
	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
Ordinær ansvarlig lånekapital, nominell verdi	50.000	50.000	50.000
Amortisert over-/underkurs	-180	-180	442
Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjonslån	49.820	49.820	50.442
Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt	4,90 %	4,96 %	4,99 %
	3. kvartal	3. kvartal	Året
	2017	2016	2016
KFS-lån	-	-	-
Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding	-	782	-
Sum lån fra kredittinstitusjoner	-	782	-
Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt	0,00 %	0,00 %	0,00 %

NOTE 7 – RESTNEDBETALINGSTID PÅ EIENDELS- OG GJELDSPOSTER

EIENDELER
	< 1 mnd.	1-3 mnd.	3-12 mnd.	1-5 år	Over 5 år	U.løpetid	Sum
Kont./fordr.sentralbanker	-	-	-	-	-	38.631	38.631
Utl./fordr. til kredittinst.	-	-	-	-	-	16.008	16.008
Utlån til kunder	495.229	12.900	160.361	500.333	1.543.044	-	2.711.867
Obligasjoner/sertifik.	8.001	-	49.092	210.384	-	-	267.477
Aksjer	-	-	-	-	-	196.330	196.330
Øvrige eiendeler	-	-	-	-	-	31.334	31.334
Sum eiendeler	503.230	12.900	209.453	710.717	1.543.044	282.304	3.261.648

GJELD OG EK

	< 1 mnd.	1-3 mnd.	3-12 mnd.	1-5 år	Over 5 år	U.løpetid	Sum
Gjeld til kredittinst.	-	-	-	-	-	4.233	4.233
Innskudd fra kunder	-	194.996	-	1.275	-	2.044.045	2.240.316
Obligasjonsgjeld	-	50.000	145.000	400.000	-	-	595.000
Ansvarlig lån	-	-	-	-	20.000	-	20.000
Fondsobligasjoner	-	-	-	-	29.820	-	29.820
Øvrig gjeld	-	-	-	-	-	37.403	37.403
Egenkapital	-	-	-	-	-	334.876	334.876
Sum gjeld og egenkapital	-	244.996	145.000	401.275	49.820	2.420.557	3.261.648

NOTE 8 – RENTEENDRINGSTIDSPUNKT PÅ EIENDELS- OG GJELDSPOSTER

EIENDELER

	< 1 mnd.	1-3 mnd.	3-12 mnd.	1-5 år	Over 5 år	U.binding	Sum
Kont./fordr.sentralbanker	-	-	-	-	-	38.631	38.631
Utl./fordr. til kredittinst.	-	-	-	-	-	16.008	16.008
Utlån til kunder	-	381.975	-	-	20.781	2.309.111	2.711.867
Obligasjoner/sertifik.	78.937	180.540	-	8.000	-	-	267.477
Aksjer	-	-	-	-	-	196.330	196.330
Øvrige eiendeler	-	-	-	-	-	31.334	31.334
Sum eiendeler	78.937	562.515	-	8.000	20.781	2.591.415	3.261.647

GJELD OG EK

	< 1 mnd.	1-3 mnd.	3-12 mnd.	1-5 år	Over 5 år	U.binding	Sum
Gjeld til kredittinst.	-	-	-	-	-	4.233	4.233
Innskudd fra kunder	-	2.604	-	-	-	2.237.712	2.240.316
Obligasjonsgjeld	100.000	495.000	-	-	-	-	595.000
Ansvarlig lån	-	20.000	-	-	-	-	20.000
Fondsobligasjoner	-	29.820	-	-	-	-	29.820
Øvrig gjeld	-	-	-	-	-	37.403	37.403
Egenkapital	-	-	-	-	-	334.876	334.876
Sum gjeld og egenkapital	100.000	547.424	-	-	-	2.614.224	3.261.648