AI Terminal
Sogn Sparebank
Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 11, 2021
3748_rns_2021-02-11_5a47bf1d-b2a7-42e0-8075-0dfb96364850.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovudtal konsern | 3 |
|---|---|
| Styret si melding | 4 |
| Delårsrekneskap Q4-202010 | |
| Eigenkapitaloppstilling12 | |
| Kontantstraumanalyse13 | |
| Notar14 |
| i 1.000 kr. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Delårsrekneskap1 | Proformarekneskap2 | |||||
| i % av | i % av | |||||
| gj.sn. | gj.sn. | i % av gj.sn. | ||||
| RESULTATSAMANDRAG | 31.12.2020 | forv.kap. | 31.12.2019 | forv.kap. | 31.12.2019 | forv.kap. |
| Netto renteinntekter | 106.792 | 1,52 % | 104.932 | 1,74 % | 116.514 | 1,75 % |
| Netto andre driftsinntekter | 37.382 | 0,53 % | 30.584 | 0,51 % | 33.425 | |
| Netto avkastning finansielle investeringer | 20.709 | 0,29 % | 22.256 | 0,37 % | 23.504 | |
| Sum driftsinntekter | 164.883 | 2,35 % | 157.772 | 2,62 % | 173.443 | |
| Sum driftskostnader | 107.707 | 1,53 % | 102.050 | 1,70 % | 113.699 | |
| Resultat før tap | 57.175 | 0,81 % | 55.722 | 0,92 % | 59.744 | |
| Tap på utlån Skattekostnad |
18.965 4.943 |
0,27 % 0,07 % |
24.296 2.708 |
0,40 % 0,05 % |
24.251 3.841 |
|
| Ordinært resultat etter skatt | 33.266 | 0,47 % | 28.718 | 0,47 % | 31.652 | |
| Totalresultat | 28.352 | 0,40 % | 31.402 | 0,52 % | 34.336 | |
| NØKKELTAL | 31.12.2020 | 31.12.2019 | 31.12.2019 | |||
| Balansetal | ||||||
| Brutto utlån | 5.795.930 | 5.451.846 | 5.338.016 | |||
| Eika Boligkreditt AS | 1.019.575 | 1.102.935 | 1.102.935 | |||
| Totale utlån med Eika Boligkreditt AS | 6.815.505 | 6.554.781 | 6.440.951 | |||
| Innskot frå kundar | 5.374.212 | 5.104.862 | 5.104.862 | |||
| Innskotsdekning morbank | 92,99 % | 93,94 % | ||||
| Forvaltningskapital | 7.139.891 | 6.681.232 | 6.681.232 | |||
| Lønsemd | ||||||
| Kostnadsprosent, justert for VP | 67,91 % | 67,87 % | 67,87 % | |||
| Eigenkapitalavkastning | 3,56 % | 6,11 % | 4,47 % | |||
| Soliditet Kapitaldekning, morbank |
22,53 % | 24,24 % | ||||
| Kjernekapitaldekning, morbank | 22,53 % | 24,24 % | ||||
| Rein kjernekapitaldekning, morbank | 21,42 % | 23,02 % | ||||
| Rein kjernekapitaldekning konsolidert | 19,84 % | 22,31 % | ||||
| Eigenkapitalandel | 13,02 % | 13,56 % | ||||
| Likviditet (morbank) | ||||||
| LCR NSFR |
149 140 |
110 135 |
||||
| Egenkapitalbevis (morbank) | ||||||
| Avsett utbyte på eigenkapitalbevis førre år, | ||||||
| blir utbetalt i år: | 0,00 | 2,00 | ||||
| Bokført pr EK bevis | 197,42 | 192,33 | ||||
| Kurs på eigenkapitalbevis | 105,00 | 107,00 | ||||
| Pris/bokført verdi | 0,53 | 0,56 | ||||
| Resultat pr. eigenkapitalbevis | 6,31 | 5,78 | ||||
| Tal kontor | 7 | 7 | ||||
| Årsverk morbank | 45,9 | 45,8 |
1Delårsrekneskap: I 2019 er det tal frå Indre Sogn Sparebank i 1. delår og frå 01.04.2019 er det tal for Sogn Sparebank.
Det betyr at rekneskapstal for Aurland Sparebank og Vik Sparebank ikkje er med i delårsrekneskapen fram til 01.04.2019.
2Proformarekneskap: Er tal for Indre Sogn Sparebank, Aurland Sparebank og Vik Sparebank til og med 1. delår 2019. Frå 01.04.2019 t.o.m. 31.12.2019 er det tal for Sogn Sparebank.
Aurland Sparebank, Indre Sogn Sparebank og Vik Sparebank fusjonerte den 1. april 2019 og vart Sogn Sparebank.
Rekneskapen for 4. kvartal 2020 er utarbeida i samsvar med dei internasjonale rekneskapsstandardane IFRS. Rekneskapen er presentert i samsvar med IAS 34 "delårsrapportering".
Rekneskapen for fjerde kvartal 2020 er ikkje revidert.
Framlagde rekneskapstal og notar er i 2019 tal frå Indre Sogn Sparebank i 1. delår og frå 01.04.2019 er det tal for Sogn Sparebank. Det betyr at rekneskapstal for Aurland Sparebank og Vik Sparebank ikkje er med i delårsrekneskapen fram til 01.04.2019. Unntak er hovudtal konsern, proformarekneskap og note 11 Proforma informasjon – fusjon, som er tal for Indre Sogn Sparebank, Aurland Sparebank og Vik Sparebank til og med 1. delår 2019 og frå 01.04.2019 er det tal for Sogn Sparebank. For samanlikning, sjå punkt «Hovudtal konsern proformarekneskap» og note 11 som viser proformatal for Sogn Sparebank pr. 31.12.2020 og 31.12.2019.
Alle tal som er kommentert gjeld for konsernet om ikkje anna er oppgjeve.
Sogn Sparebank legg fram eit driftsresultat før tap på 57,2 mill. kroner pr. 31.12.2020. Covid 19-situasjonen og inngått avtalar om sluttpakkar, har stor verknad på resultatet til banken i 2020. Styret forventar at både resultat og utvikling vidare i 2021 vil bli betre.
Rekneskapen til Sogn Sparebank ber preg av fallande rentenetto i ein usikker marknad, og tap på utlån som følgje av covid-19 situasjonen. Banken har difor teke ekstra ordinære tapsavsetningar på 7,2 mill. kroner pr. 31.12.2020. Banken har pr. 31.12.2020 vinst på finansielle instrument.
Driftsresultatet etter skatt gir ein eigenkapitalavkastning1 pr. 31.12.2020 på 3,56 %.
Banken rapporterer eit totalresultatet pr. 31.12.2020 på 28,3 mill. kroner.
Netto renteinntekter er utrekna til 1,5 % av gjennomsnittleg forvaltningskapital.
Pr. 31.12.2020 var andre ordinære driftsinntekter2 58,0 mill. kroner.
Utbyte og netto vinst/tap finansielle instrument aukar andre ordinære driftsinntekter med 20,7 mill. kroner pr. 31.12.2020.
Pr. 31.12.2020 var driftskostnadene 107,7 mill. kroner. Kostnadsprosenten justert for VP pr. 31.12.2020 er 67,9 %.
Morbanken har pr. 31.12.2020 kostnadsført nedskrivingar på utlån og garantiar med 18,9 mill. kroner. Tapsavsetningane er knytt til ekstra nedskriving som følgje av krav til bokføring av forventa tap i samband med covid-19 situasjonen. Andre nedskrivingar kan relaterast til kredittengasjement innan bedriftsmarknaden.
Morbanken rapporterer eit driftsresultat pr. 31.12.2020 etter berekna skatt, på 32,3 mill. kroner. Eigenkapitalbeviskapitalen har ikkje auka i perioden. Difor er det heller
1 Viser til notat «alternative resultatmål i Sogn Sparebank pr. 31.12.2019».
2 Viser til notat «alternative resultatmål i Sogn Sparebank pr. 31.12.2019».
ingen utvatningseffekt på resultatet pr. eigenkapitalbevis. I morbank pr. 31.12.2020 er det ei avkastninga på kroner 6,94 pr. eigenkapitalbevis etter skatt.
Eigenkapitalbevisa i Sogn Sparebank er noterte på Oslo Børs. Kurs pr. 31.12.2020 var kroner 105,00 pr eigenkapitalbevis og pr. 31.12.2019 var kroner 107,00 pr. eigenkapitalbevis.
Pr. 31.12.2020 har morbanken 5.795 mill. kroner i utlån som er ein auke på 344 mill. kroner siste 12 månader og tilsvarar ein vekst på 6,3 %. Lån til personmarknaden utgjer 4.826 mill. kroner, og lån til bedriftsmarknaden utgjer 969 mill. kroner.
I tillegg yter banken 1.019 mill. kroner i lån til banken sine personkundar via Eika Boligkreditt AS, ein reduksjon på 83 mill. kroner tilsvarande 97,5 % siste 12 månader.
Pr. 31.12.2020 har morbanken 5.388 mill. kroner i innskot. som er ein auke på 267 mill. kroner siste 12 månader og tilsvarar ein vekst på 5,22 %. Innskot frå personmarknaden utgjer 3.665 mill. kroner, og innskot frå bedriftsmarknaden utgjer 1.1723 mill. kroner.
Innskotsdekninga i morbank pr. 31.12.2020 er 93,0 %.
Pr. 31.12.2020 har morbanken ein forvaltningskapital på 7.136 mill. kroner som er ein auke på 459 mill. kroner siste 12 månader og tilsvarar ein vekst på 6,9 %.
Pr. 31.12.2020 var morbank si kapitaldekning 22,5 % mot 24,2 % høve same periode i fjor. Rein kjernekapitaldekning i morbank var 21,4 % pr. 31.12.2020 mot 23,0 % pr.
31.12.2019. Banken si kapitaldekning ligg innanfor alle regulatoriske krav, og resultatet hittil i år er ikkje rekna med i kapitaldekninga.
Pr. 31.12.2020 gir forholdsmessig konsolidering av Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS ei konsolidert kapitaldekning på 21,3%. Rein konsolidert kjernekapitaldekning var 19,8 % pr. 31.12.2020.
Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS er 100 % eigd av banken. Selskapet marknadsfører seg under namnet Aktiv Sogn. Selskapet har pr. 31.12.2020 fire tilsette.
Selskapet omsette for 4,9 mill. kroner pr. 31.12.2020, mot 3,7 mill. kroner pr. 31.12.2019. Overskot før skatt pr. 31.12.2020 er 0,2 mill. kroner mot eit underskot på 0,1 mill. kroner i fjor. Eigenkapitalen er 1,0 mill. kroner pr. 31.12.2020 mot 0,8 mill. kroner pr. 31.12.2019.
Sogn Sparebank eig 65 % av ISSB eigedom AS som eig lokala Sogn Sparebank leiger i sentrum av Sogndal.
Selskapet omsette for 0,97 mill. kroner pr. 31.12.2020 om lag det same som i fjor. Eigenkapitalen er 4,4 mill. kroner pr. 31.12.2020 mot 3,5 mill. kroner pr. 31.12.2019. Selskapet har ingen tilsette pr. 31.12.2020.
Sogn Sparebank eig 35 % av Sogn Forsikring AS som sel Eika Gruppen AS sine forsikringsprodukt. Selskapet har pr. 31.12.2020 ein tilsett.
Selskapet omsette for 1,7 mill. kroner pr. 31.12.2020 mot 2,2 mill. kroner pr. 31.12.2019. Overskot før skatt pr. 31.12.2020 er 0,3 mill. kroner, mot eit overskot på 0,1 mill. kroner pr. 31.12.2019. Eigenkapitalen er 1,0 mill. kroner pr. 31.12.2020 mot 0,7 mill. kroner pr. 31.12.2019.
F
Sogn Sparebank har som mål å oppnå økonomiske resultat som gjev ei god og stabil avkastning på banken sin eigenkapital. Resultata skal sikre lokalområda gåver til ålmenn nyttige formål og utbytte til eigekapitalbevis eigarane.
Finansdepartementet har i brev til Finanstilsynet datert 20. januar 2021 klargjort at norske bankar må halde samla utbytte innanfor maksimalt 30 % av akkumulert årsresultat for åra 2019 og 2020 fram til 30. september 2021. Sogn Sparebank har ikkje delt ut utbytte til EK beviseigarane for 2019.
Med bakgrunn i utsende skriv frå Finanstilsynet har styret vurdert banken sin kapitalsituasjon som god, og føreslår fyljande utdeling for 2020.
Utbytte for 2019 kroner 3,00 pr. EK bevis for 2020 kroner 3,50 pr. EK bevis samla kroner 6,50 totalt kroner 4 111 900,-
Utdeling av gåver frå gåvefondet kroner 2 600 000,-
Samla utdelt kroner 6 711 250,- som utgjer 21% av årets resultat.
I samsvar med krava i finansføretakslova § 10-6 tredje ledd må banken sende melding til Finanstilsynet om styret sitt framlegg til utbytte. Finanstilsynet kan endra utdeling av overskotetet, dersom omsyn til banken sin soliditet tilseier det. Styret meiner at føreslege gåveutdeling og utbytte ikkje rokkar ved banken sin soliditet.
Sogn Sparebank er godt kapitalisert og har ein god likviditet ved Q4-2020. Banken har ein sunn finansiell struktur og tilpassa balanse. På grunnlag av målbiletet for Sogn Sparebank, har styret lagt banken sin strategi. Banken vil halde fram med å forenkle og effektivisere drifta, samstundes som me vil jobbe med å auke inntektene.
God styring av risiko vil vere eit prioritert område. Sogn Sparebank legg vekt på at banken skal vere ein relevant aktør i lokalsamfunnet og ein god partnar for privatkundar og verksemder ved å vere med å stimulere til aktivitetar og verdiskaping i lokalsamfunnet, vere ein viktig bidragsytar ved å gi gåver og sponsormidlar til allmennyttige føremål.
Det har ikkje førekome hendingar etter utløp av perioden som medfører justeringar av, eller tilleggsopplysningar i rekneskapen eller i notar til rekneskapen.
Utbreiinga av koronaviruset i 2020 har gitt betydelege konsekvensar for både norsk økonomi og verdsøkonomien. Korona-pandemien er ikkje over, og vi må ta høgde for nye smitteutbrot med tiltak og utfordringar for kundane våre.
Banken har som mål å finne gode løysingar for banken sine kundar i den vanskelege situasjonen fleire av desse allereie er i, eller kan kome i. God rådgiving innan lån, sparing og plassering samt forsikring er viktig.
Årdalstangen den 11. Januar 2021.
| Kristine Grønner Ohnstad (s.) Styreleiar |
Arve Tokvam (s.) | Olav Vikøren (s.) |
|---|---|---|
| Siv Enerstvedt (s.) | Egon Mogens Moen (s.) |
Anne Espeland (s.) |
| Håkon Seim Lysne (s.) | Marianne Sundal (s.) Tilsetterepresentant |
Leidulv Finden (s.) Tilsetterepresentant |
| Mads Arnfinn Indrehus (s.) |
Adm. banksjef
| I 1.000 kr. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| i % av gj.sn. | |||||
| Konsern | forv.kap. | ||||
| RESULTAT | 4. kv.20 | 4. kv.19 | 31.12.2020 31.12.2019 | 31.12.2020 | |
| Renteinntekter - amortisert kost | 34.636 | 47.780 | 155.666 | 160.370 | 2,22 % |
| Renteinntekter - verkeleg verdi Rentekostnader |
-32 8.213 |
586 16.601 |
1.138 50.013 |
2.000 57.437 |
0,02 % 0,71 % |
| Netto renteinntekter | 26.391 | 31.765 | 106.792 | 104.932 | 1,52 % |
| Utbyte | 1.840 | 866 | 14.421 | 14.853 | 0,21 % |
| Provisjonsinntekter m.v. | 11.225 | 8.017 | 33.567 | 28.910 | 0,48 % |
| Provisjonskostnader m.v. | 1.091 | 1.422 | 3.813 | 4.402 | 0,05 % |
| Netto vinst/tap på finansielle instrument | 2.230 | 3.763 | 6.288 | 7.403 | 0,09 % |
| Resultatandel investering i tilknytt selskap | 21 | 0 | 171 | 0 | 0,00 % |
| Andre driftsinntekter | 1.335 | 2.054 | 7.458 | 6.076 | 0,11 % |
| Netto andre driftsinntekter | 15.560 | 13.278 | 58.091 | 52.840 | 0,82 % |
| Løn og personalkostnader Avskrivingar på driftsmidlar |
20.619 -207 |
15.114 3.057 |
54.865 5.448 |
45.106 6.979 |
0,78 % 0,08 % |
| Andre driftskostnader | 13.630 | 12.781 | 47.394 | 49.966 | 0,68 % |
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 34.042 | 30.952 | 107.707 | 102.050 | 1,53 % |
| Tap på utlån | 2.905 | 22.216 | 18.965 | 24.296 | 0,27 % |
| Driftsresultat før skatt | 5.004 | -8.126 | 38.210 | 31.426 | 0,54 % |
| Skattekostnad | -263 | -3.288 | 4.943 | 2.708 | 0,07 % |
| Resultat etter skatt | 5.267 | -4.838 | 33.266 | 28.718 | 0,47 % |
| Utvida resultat | |||||
| Postar som ikkje vil bli reversert i ordinært resultat | |||||
| Verdiendring på finansielle eigendeler over utvida resultat | 3.502 | 13.375 | -4.914 | 2.684 | -0,07 % |
| Postar som kan bli reversert i ordinært resultat | |||||
| Utvida resultat etter skatt | 3.502 | 13.375 | -4.914 | 2.684 | -0,07 % |
| Totalresultat | 8.769 | 8.537 | 28.352 | 31.402 | 0,40 % |
| Resultat etter skatt: | |||||
| Majoritetens andel av resultatet i perioden etter skatt | 33.072 | 28.543 | |||
| Minoritetens andel av resultatet i perioden etter skatt | 194 | 175 | |||
| Totalresultatet: | |||||
| Majoritetens andel av totalresultatet i perioden | 28.158 | 31.227 | |||
| Minoritetens andel totalresultatet i perioden | 194 | 175 | |||
| BALANSE | |||||
| Eigendelar | 31.12.2020 31.12.2019 | 31.12.2020 | |||
| Kontantar og fordringar på sentralbankar | 81.571 | 197.222 | 1,14 % | ||
| Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar | 505.202 | 306.870 | 7,08 % | ||
| Utlån til og fordringar på kundar | 5.754.927 | 5.415.718 | 80,60 % | ||
| Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet | 418.001 | 335.983 | 5,85 % | ||
| Verdipapir til verkeleg verdi over utvida resultat | 286.958 | 299.761 | 4,02 % | ||
| Investering i dotterselskap | 0 | 0 | 0,00 % | ||
| Investering i tilknytta selskap | 362 | 191 | 0,00 % | ||
| Goodwill | -113 | 0 | 0,00 % | ||
| Utsett skattefordel | 496 | 0 | 0,01 % | ||
| Varige driftsmidlar Overtekne og andre eigendelar |
76.850 15.637 |
82.064 43.423 |
1,08 % 0,22 % |
||
| Sum eigendelar | 7.139.891 | 6.681.232 | 100 % | ||
| Gjeld og eigenkapital | |||||
| Gjeld til kredittinstitusjonar | 270.987 | 200.717 | 3,80 % | ||
| Innskot frå kundar | 5.374.212 | 5.104.862 | 75,27 % | ||
| Gjeld ved utsteda verdipapir | 500.456 | 401.019 | 7,01 % | ||
| Anna gjeld | 64.525 | 68.741 | 0,90 % | ||
| Pensjonsforpliktingar | 0 | 0 | 0,00 % | ||
| Ansvarleg lånekapital | 0 | 0 | 0,00 % | ||
| Sum gjeld Opptent eigenkapital |
6.210.181 788.656 |
5.775.339 769.581 |
86,98 % 11,05 % |
||
| Innskoten eigenkapital | 103.764 | 103.764 | 1,45 % | ||
| Minoritet | 4.024 | 3.830 | 0,06 % | ||
| Udisponert overskot etter skatt | 33.266 | 28.718 | 0,47 % | ||
| Sum eigenkapital | 929.711 | 905.893 | 13,02 % | ||
| Sum gjeld og eigenkapital | 7.139.891 | 6.681.232 | 100 % | ||
| Postar utanom balansen | |||||
| Garantiar | 65.527 | 91.886 | |||
| Garanti Eika Boligkreditt AS | 10.196 | 11.854 |
| i % av gj.sn. Morbank forv.kap. RESULTAT 4. kv.20 4. kv.19 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 Renteinntekter - amortisert kost 34.622 47.773 155.660 160.343 2,22 % Renteinntekter - verkeleg verdi -32 586 1.138 2.000 0,02 % Rentekostnader 8.212 16.599 50.012 57.415 0,71 % Netto renteinntekter 26.378 31.760 106.787 104.927 1,52 % Utbyte 1.840 866 14.421 14.853 0,21 % Provisjonsinntekter m.v. 11.225 8.017 33.567 28.910 0,48 % Provisjonskostnader m.v. 1.091 1.422 3.813 4.402 0,05 % Netto vinst/tap på finansielle instrument 2.230 3.763 6.288 7.403 0,09 % Resultatandel investering i tilknytt selskap 0 0 0 0 0,00 % Andre driftsinntekter 516 679 2.630 1.992 0,04 % Netto andre driftsinntekter 14.720 11.903 53.092 48.756 0,76 % Løn og personalkostnader 19.748 14.618 52.464 43.181 0,75 % Avskrivingar på driftsmidlar -198 3.048 5.482 7.022 0,08 % Andre driftskostnader 13.565 12.245 45.989 48.497 0,66 % Sum driftskostnader før tap på utlån 33.115 29.911 103.935 98.700 1,48 % Tap på utlån 2.905 22.216 18.965 24.296 0,27 % Driftsresultat før skatt 5.078 -8.465 36.978 30.687 0,53 % Skattekostnad -242 -3.359 4.710 2.544 0,07 % Resultat etter skatt 5.320 -5.107 32.268 28.143 0,46 % Utvida resultat Postar som ikkje vil bli reversert i ordinært resultat Verdiendring på finansielle eigendeler over utvida resultat 3.502 13.375 -4.914 2.684 -0,07 % Postar som kan bli reversert i ordinært resultat Utvida resultat etter skatt 3.502 13.375 -4.914 2.684 -0,07 % Totalresultat 8.822 8.270 27.354 30.828 0,39 % Basis og utvatna resultat per eigenkapitalbevis 1,02 -1,36 6,31 5,78 BALANSE Eigendelar 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 Kontantar og fordringar på sentralbankar 81.571 197.222 1,14 % Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar 505.565 307.463 7,09 % Utlån til og fordringar på kundar 5.754.927 5.415.718 80,66 % Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet 418.001 335.983 5,86 % Verdipapir til verkeleg verdi over utvida resultat 286.958 299.761 4,02 % Investering i dotterselskap 8.150 8.829 0,11 % Investering i tilknytta selskap 135 135 0,00 % Utsett skattefordel 0 0 0,00 % Varige driftsmidlar 65.356 70.233 0,92 % Overtekne og andre eigendelar 14.250 41.877 0,20 % Sum eigendelar 7.134.913 6.677.220 100 % Gjeld og eigenkapital Gjeld til kredittinstitusjonar 270.624 200.124 3,79 % Innskot frå kundar 5.389.377 5.121.488 75,54 % Gjeld ved utsteda verdipapir 500.456 401.019 7,01 % Anna gjeld 49.485 52.437 0,69 % Pensjonsforpliktingar 0 0 0,00 % Ansvarleg lånekapital 0 0 0,00 % Sum gjeld 6.209.942 5.775.068 87,04 % |
|---|
| Opptent eigenkapital 788.938 770.245 11,06 % |
| Innskoten eigenkapital 103.764 103.764 1,45 % |
| Udisponert overskot etter skatt 32.268 28.143 0,45 % |
| Sum eigenkapital 924.971 902.153 12,96 % Sum gjeld og eigenkapital 7.134.913 6.677.220 100 % |
| Postar utanom balansen |
| Garantiar 65.527 91.886 |
| Garanti Eika Boligkreditt AS 10.196 11.854 |
| Eigenkapital 01.01.2019 Resultat etter skatt Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje Totalresultat 31.12.2019 Transaksjonar ved fusjon |
Eigen kapital bevis 31.625 |
Overkurs fond |
Fonds | Spare banken sitt |
Fond for urealiserte |
Sum eigen | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Utjamnings | |||||||||
| obligasjon | fond | fond | Gåvefond | gevinster | Minoritet | kapital | |||
| 32.812 | 40.000 | 198.452 | 42.523 | 23.917 | 31.139 | 3.655 | 404.118 | ||
| 22.098 | 4.027 | 2.417 | 175 | 28.718 | |||||
| 2.684 | 2.684 | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | 22.098 | 4.027 | 2.417 | 2.684 | 175 | 31.402 | |
| -673 | 468.119 | 7.040 | 474.486 | ||||||
| Utbetalt utbyte for 2018 | -1.265 | -1.265 | |||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -500 | -500 | |||||||
| Nedskrivning av goodwill | -97 | -16 | -113 | ||||||
| Fondsobligasjon | -1.919 | -315 | -2.234 | ||||||
| Eigenkapital 31.12.2019 | 30.953 | 32.812 | 40.000 | 686.653 | 44.954 | 32.874 | 33.823 | 3.830 | 905.894 |
| Eigenkapital 01.01.2020 | 30.953 | 32.812 | 40.000 | 686.653 | 44.954 | 32.874 | 33.823 | 3.830 | 905.894 |
| Resultat etter skatt Verdiendring på finansielle eigendeler over utvida resultat |
28.704 | 4.369 | -4.914 | 194 | 33.266 -4.914 |
||||
| Totalresultat 31.12.2020 | 0 | 0 | 0 | 28.704 | 4.369 | 0 | -4.914 | 194 | 28.352 |
| Utbetalt utbyte for 2019 | 0 | 0 | |||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -2.496 | -2.496 | |||||||
| Renter på fondsobligasjon | -1.770 | -269 | -2.039 | ||||||
| Eigenkapital 31.12.2020 | 30.953 | 32.812 | 40.000 | 713.587 | 49.054 | 30.378 | 28.909 | 4.024 | 929.711 |
| Innskoten eigenkapital | Opptent eigenkapital | ||||||||
| Eigen | Spare | Fond for | |||||||
| kapital | Overkurs | Fonds | banken sitt | Utjamnings | urealiserte | Sum eigen | |||
| bevis | fond | obligasjon | fond | fond | Gåvefond | gevinster | i 1.000 kr kapital |
||
| 31.625 | 32.812 | 40.000 | 197.171 | 41.961 | 23.917 | 33.350 | 0 | ||
| 21.755 | 3.971 | 2.417 | |||||||
| 2.684 | 400.837 28.144 2.684 |
||||||||
| Eigenkapital 01.01.2019 Resultat etter skatt Verdiendring på finansielle eigendeler over utvida resultat Totalresultat 31.12.2019 |
0 | 0 | 0 | 21.755 | 3.971 | 2.417 | 2.684 | 0 | |
| Transaksjonar ved fusjon | -673 | 468.119 | 7.040 | ||||||
| Utbetalt utbyte for 2018 | -1.265 | ||||||||
| -500 | |||||||||
| 0 | -1.919 | -315 | |||||||
| 30.953 | 32.812 | 40.000 | 685.126 | 44.352 | 32.874 | 36.035 | 0 | ||
| 30.953 | 32.812 | 40.000 | 685.126 28.005 |
44.352 4.263 |
32.874 | 36.035 | 0 0 |
||
| -4.914 | |||||||||
| 0 | 0 | 0 | 28.005 | 4.263 | 0 | -4.914 | 0 | ||
| Utbetalt frå gåvefond Renter på fondsobligasjon Eigenkapital 31.12.2019 Eigenkapital 01.01.2020 Resultat etter skatt Verdiendring på finansielle eigendeler over utvida resultat Totalresultat 31.12.2020 Utbetalt utbyte for 2019 |
30.828 474.486 -1.265 -500 -2.234 902.152 902.152 32.268 -4.914 27.354 0 |
||||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -2.496 | ||||||||
| Renter på fondsobligasjon Eigenkapital 31.12.2020 |
30.953 | 32.812 | 0 40.000 |
-1.770 711.362 |
-269 48.345 |
30.378 | 31.120 | 0 | -2.496 -2.039 924.971 |
| Innskoten eigenkapital | Opptent eigenkapital | i 1.000 kr | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eigen kapital bevis |
Overkurs fond |
Fonds obligasjon |
Spare banken sitt fond |
Utjamnings fond |
Gåvefond | Fond for urealiserte gevinster |
Sum eigen kapital |
||
| Eigenkapital 01.01.2019 | 31.625 | 32.812 | 40.000 | 197.171 | 41.961 | 23.917 | 33.350 | 0 | 400.837 |
| Resultat etter skatt | 21.755 | 3.971 | 2.417 | 28.144 | |||||
| Verdiendring på finansielle eigendeler over utvida resultat | 2.684 | 2.684 | |||||||
| Totalresultat 31.12.2019 | 0 | 0 | 0 | 21.755 | 3.971 | 2.417 | 2.684 | 0 | 30.828 |
| Transaksjonar ved fusjon | -673 | 468.119 | 7.040 | 474.486 | |||||
| Utbetalt utbyte for 2018 | -1.265 | -1.265 | |||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -500 | -500 | |||||||
| Renter på fondsobligasjon | 0 | -1.919 | -315 | -2.234 | |||||
| Eigenkapital 31.12.2019 | 30.953 | 32.812 | 40.000 | 685.126 | 44.352 | 32.874 | 36.035 | 0 | 902.152 |
| Eigenkapital 01.01.2020 | 30.953 | 32.812 | 40.000 | 685.126 | 44.352 | 32.874 | 36.035 | 0 | 902.152 |
| Resultat etter skatt | 28.005 | 4.263 | 0 | 32.268 | |||||
| Verdiendring på finansielle eigendeler over utvida resultat | -4.914 | -4.914 | |||||||
| Totalresultat 31.12.2020 | 0 | 0 | 0 | 28.005 | 4.263 | 0 | -4.914 | 0 | 27.354 |
| Utbetalt utbyte for 2019 | 0 | ||||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -2.496 | -2.496 | |||||||
| Renter på fondsobligasjon | 0 | -1.770 | -269 | -2.039 | |||||
| Eigenkapital 31.12.2020 | 30.953 | 32.812 | 40.000 | 711.362 | 48.345 | 30.378 | 31.120 | 0 | 924.971 |
| i 1.000 kr | ||||
|---|---|---|---|---|
| Morbank | Konsern | |||
| 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
| Kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar | ||||
| -198.979 | -360.575 | Netto utbetaling av utlån til kundar | -360.575 | -198.979 |
| 171.090 | 153.395 | Renteinnbetalingar på utlån til kundar | 153.395 | 171.090 |
| -1.382 | 0 | Overtekne eigendelar | 0 | -1.382 |
| 200.650 | 268.546 | Netto innbetaling/-utbetaling av innskot frå kundar | 268.546 | 200.650 |
| -46.822 | -39.164 | Renteutbetalingar på innskot frå kundar | -39.152 | -46.822 |
| -9.933 | -20.646 | Endring fordringar og gjeld på kredittinstitusjonar | -21.256 | -9.933 |
| 813 | -1.753 | Renter på fordringar og gjeld til kredittinstitusjonar | -1.746 | 813 |
| 4.580 | 13.163 | Netto sal/-kjøp av sertifikat og obligasjonar | 13.163 | 4.580 |
| 2.100 | 1.338 | Renteinnbetalingar på sertifikat og obligasjonar | 1.338 | 2.100 |
| 26.629 | 29.753 | Netto provisjonsinnbetalingar | 29.753 | 26.629 |
| -121.309 | -231.432 | Utbetaling ved kjøp av kortsiktige investeringar i aksjar | -231.432 | -122.942 |
| 144.852 | 156.571 | Innbetaling frå sal av kortsiktige investeringar i aksjar | 156.571 | 144.852 |
| -116.430 | -85.501 | Utbetalingar til drift | -84.464 | -116.078 |
| -2.764 | -1.750 | Betalt skatt | -1.966 | -2.764 |
| -500 | -2.496 | Utbetalte gåver av overskot | -2.496 | -500 |
| 52.595 | -120.548 | A Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar | -120.318 | 51.314 |
| Kontantstraumar frå investeringar | ||||
| -988 | -1.182 | Investering i varige driftsmidlar | -1.182 | -988 |
| 0 | 576 | Innbetaling frå sal av varige driftsmidlar | 576 | 0 |
| -10.136 | 0 | Langsiktige investeringar i aksjar | 0 | -10.136 |
| 6.890 | 8.722 | Innbetaling frå sal langsiktige investeringar i aksjar | 8.722 | 6.890 |
| 209.492 | 0 | Innbetaling av kontantar og fordringer på bankar ved fusjon | 0 | 209.492 |
| 14.853 | 14.420 | Utbyte frå langsiktige investeringar i aksjar | 14.420 | 14.853 |
| -400 | 0 | Netto utbetaling ved investering i dotterselskap | 0 | 0 |
| 219.711 | 22.536 | B Netto kontantstraum frå investeringsaktivitet | 22.536 | 220.111 |
| Kontantstraumar frå finansiering | ||||
| 200.000 | 199.785 | Opptak av gjeld stifta ved utsteding av verdipapir | 199.785 | 200.000 |
| -200.000 | -100.254 | Tilbakebetaling - utsteding av verdipapir | -100.254 | -200.000 |
| -9.500 | -7.030 | Renteutbetalingar på gjeld stifta ved utsteding av verdipapir | -7.030 | -9.500 |
| 0 | 190.000 | Opptak av lån til kredittinstitusjonar | 190.000 | |
| -30.000 | -100.000 | Tilbakebetaling av lån til kredittinstitusjonar | -100.000 | -30.000 |
| -2.234 | -2.039 | Utbytte fondsobligasjon | -2.039 | -2.234 |
| -50.000 | 0 | Tilbakebetaling av ansvarleg lånekapital | 0 | -50.000 |
| -1.173 | 0 | Renteutbetalingar på ansvarleg lånekapital | 0 | -1.173 |
| -1.265 | 0 | Utbyte til eigenkapitalbeviseigarane | 0 | -1.265 |
| -94.172 | 180.462 | C Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitet | 180.462 | -94.172 |
| 178.134 | 82.451 | A + B + C Netto endring likvidar i perioden | 82.681 | 177.253 |
| 326.551 | 504.685 | Likviditetsbehaldning ved starten av perioden | 504.092 | 326.839 |
| 504.685 | 587.136 | Likviditetsbehaldning ved slutten av perioden | 586.773 | 504.092 |
| Likvidetsbehaldning spesifisert: | ||||
| 197.222 | 81.571 | Kontantar og fordringar på Noregs Bank | 81.571 | 197.222 |
| 307.463 | 505.565 | Fordringar på kredittinstitusjonar utan oppseiingstid | 505.202 | 306.870 |
| 504.685 | 587.136 | Likviditetsbehaldning | 586.773 | 504.092 |
likvide midlar og korleis desse er brukt. Kontantstraumanalysen er utarbeidd etter den direkte metoden, og viser korleis morbank og konsern har fått tilført
Likvidar omfattar kontantar og fordringar på Noregs Bank, samt utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar.
Rekneskapen gjeld for perioden 01.01.2020 til 31.12.2020. Alle tal er presentert i norske kroner og i heile tusen, med mindre anna er spesifisert i notane. Sogn Sparebank innreknar dotterselskapa Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS og ISSB Eigedom AS i konsernrekneskapet.
Rekneskapen for fjerde kvartal 2020 vart vedteke av styret 11. februar 2021.
Rekneskapen til konsernet Sogn Sparebank er utarbeida i samsvar med IAS 34 (IFRS) og fortolkingar frå IFRS fortolkingskomité (IFRIC), som er fastset av EU.
Banken nyttar dei same rekneskapsprinsippa og utrekningane som vart nytta i årsrekneskapen til Sogn Sparebank for 2019, med mindre anna kjem fram av notane nedanfor.
Utarbeiding av rekneskap i samsvar med generelt aksepterte rekneskapsprinsipp krev at leiinga i ein del tilfelle tek føresetnader og må bruke estimat og skjønsmessige vurderingar. Estimat og skjønsmessige vurderingar blir evaluert løpande, og er basert på historiske erfaringar og føresetnader om framtidige hendingar som vert vurdert som sannsynlege på balansetidspunktet. Det er knytt usikkerheit til føresetnadane og forventningane som ligg til grunn for estimata og dei skjønsmessige vurderingane som er brukte.
For individuelt vurderte utlån i steg 3 og for grupper av utlån som er identifisert som usikre, vert det gjort berekningar for å fastsetje verdien på kvart enkelt utlån eller på grupper av utlån. Berekningane føreset at det vert nytta storleikar som er basert på vurderingar, og desse påverkar igjen dei berekna verdiane.
Vurderingar av nedskrivingar vert gjennomførte kvart kvartal. Prosessen med individuelle og gruppevise vurderingar i samband med nedskrivingar i steg 3, har ikkje vorte endra som følgje av covid-19.
Engasjement som ikkje er vorte individuelt nedskrivne, inngår i berekning av statistiske nedskrivingar (IFRS 9-nedskrivingar) på utlån og garantiar. Nedskriving vert berekna på grunnlag av utviklinga i kundane sin risikoklassifisering og tapserfaring for dei respektive kundegruppene. Utover dette vert det lagt vekt på konjunktur- og marknadsutvikling (makrotilhøve) som enno ikkje har fått effekt på det berekna nedskrivingsbehovet på kundegrupper totalt. Den statistiske modellen for berekning av «Expected credit losses» (ECL) på engasjementa byggjer på fleire kritiske føresetnadar, herunder sannsynlegheit for misleghald, tap ved misleghald, forventa levetid på engasjementa og makroutvikling. Sjå note om generelle rekneskapsprinsipp i rapporten årsmelding og rekneskap for 2019 for ei skildring av nedskrivingsmodellen under IFRS 9, og omtale av vesentleg auke i kredittrisiko og kriteria for overgang til steg 2. Betalingslette gitt som konsekvens av covid-19 situasjonen, har ikkje automatisk ført til forbearancemarkering eller overgang til steg 2.
Både betydeleg uvisse knytt til estimata, og det at situasjonen med covid-19 epidemien oppstod nær kvartalsavslutninga, fører til at det er nødvendig å nytte vesentleg meir skjønn og gruppevis tilnærming i berekning av nedskrivingar på utlån. Dei modellberekna nedskrivingane tek ikkje tilstrekkeleg høgde for den usikre situasjonen banken finn seg i, med vesentleg svekka makroøkonomiske utsikter samanlikna med utsiktene som ligg til grunn i den eksisterande nedskrivingsmodellen.
Banken har berekna nedskrivingar i steg 1 og steg 2 for kundar i bedriftsmarknaden, på grunnlag av kor utsette dei ulike bransjane er innanfor banken sine engasjement. Nedskrivingane for engasjement innanfor ulike bransjar vert tilført ein justeringsfaktor i prosent avhengig av risikograd. Det er teke omsyn til støtteordningar frå staten i vurderingane av justeringsfaktorar for dei ulike bransjane. Justeringsfaktoren for den enkelte bransje vert multiplisert med banken si eksponering i kvar bransje. Dei berekna nedskrivingsbeløpa etter risiko og eksponering, vert så lagt til dei modellberekna nedskrivingane per bransje. Nedskrivingar på utlån til bedriftsmarknaden i steg 1 og steg 2 er auka med 1,9 mill. kroner samanlikna med utgangen av førre kvartal. Fordelinga på steg 1 og 2 går fram av note 6.1 og 6.4.
Kredittengasjement innan personmarknaden er mindre utsett for tap. Banken har i hovudsak utlån med pant i bustadar som har låg gjennomsnittleg belåningsgrad. Velferdsordningane i Noreg, inkl. spesifikke tiltak innført i samband med covid-19 situasjonen til dømes for permitterte, fører òg til at engasjementa innan personmarknaden er mindre utsett for tap. Likevel er det risiko for auka tap òg i denne porteføljen, og det er berekna tilleggsnedskrivingar med ein justeringsfaktor multiplisert med uteståande eksponering. Nedskrivingar på utlån til personmarknaden i steg 1 og steg 2 er redusert med 0,5 mill. kroner samanlikna med utgangen av førre kvartal. Fordelinga på steg 1 og 2 går fram av note 6.1 og 6.4.
Det er større usikkerheit enn elles i verdsetjinga av eigenkapitalinstrument i nivå 3, sjå note 8.
Banken har i første kvartal 2020 implementert nye risikoklassifiseringsmodellar (PDmodellar).
Dei nye PD-modellane rettar opp i enkelte identifiserte svakheiter i tidlegare modellar. Døme på dette er:
- Enkelte variablar med svært høg forklaringskraft
- Relativt få variablar
- Variablar som kan føra til stor volatilitet i sannsynlegheit for misleghald ved endringar
Dette er adressert gjennom:
- Betre datakvalitet
- Fleire variablar
- Meir konsentrasjon i poenga tilgjengeleg for kvar variabel
Endringane gjer modellane meir stabile, og dei evnar i større grad enn tidlegare modellar å identifisere reell risiko på kundane.
Tidlegare modellar nyttar ein vesentleg sikkerheitsmargin på forventa sannsynlegheit av misleghald. Dette medfører ein overestimering av risiko som er høgare enn ein ynskjer. Dette vert korrigert i dei nye modellane.
Dei nye modellane er betre til å identifisere både gode og dårlege kundar. Dette fører til ei forskyving av kundar til lågare PD-nivå. Samstundes er modellen òg betre til å identifisere svake kundar, noko som medfører at kundar med høg risiko jamt over får høgare sannsynlegheit for misleghald samanlikna med kva dei fekk i dei tidlegare modellane.
Effekten på banken sine nedskrivingar for forventa tap er at ein større del kundar hamnar i steg 1. Isolert sett fører dette til lågare nedskrivingar. I nokon grad vert dette likevel kompensert ved høgare sannsynlegheit for misleghald for kundar som er i steg 2, og dermed høgare nedskriving. Samla effekt er ein moderat reduksjon i nedskrivingsbeløp som følgje av nye PD-modellar.
Goodwill vert vurdert for nedskriving ved kvart rapporteringstidspunkt.
Goodwill er nedskrive til null frå kroner 113.000 i 2019. Goodwill refererte seg til overtakinga av Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS (IndereSogn Sparebank Eigedomsmekling AS), den 01.05.2013.
Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS er eit 100 % eigd dotterselskap, og er eit reint eigedomsmeklingsføretak.
Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS har inngått leigeavtale med Sogn Sparebank. Pr. 31.12.2020 har banken inntektsført 1,5 mill. kroner i husleige.
I konsernrekneskapet er bankinnskot eliminert med 12,5 mill. kroner.
ISSB Eigedom AS er eit 65 % eigd dotterselskap, og er eit reint eigedomsføretak.
Banken har inngått leigekontrakt med ISSB Eigedom AS om leige av lokale i Sogndal. Pr. 31.12.2020 har banken kostnadsført 0,9 mill. kroner i husleige.
Sjå òg note 3.
| i 1.000 kr. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | Konsern | |||||
| 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
| 3.402.695 | 3.665.559 | Lønstakarar | 3.665.559 | 3.402.695 | ||
| 116.619 | 130.112 | Jordbruk, skogbruk fiske, fiske | 130.112 | 116.619 | ||
| 90.371 | 85.153 | Industri | 85.153 | 90.371 | ||
| 139.547 | 137.145 | Bygg og anlegg | 137.145 | 139.547 | ||
| 379.276 | 305.966 | Handel, hotell, transport, tenester | 305.966 | 379.276 | ||
| 422.684 | 469.665 | Finansiering, eigedomsdrift | 454.500 | 406.058 | ||
| 570.296 | 595.778 | Offentleg forvaltning og andre | 595.778 | 570.296 | ||
| 5.121.488 | 5.389.377 | Sum innskot | 5.374.212 | 5.104.862 |
| i 1.000 kr. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | Konsern | |||||
| 31.12.2019 | 31.12.2020 | 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||
| 4.537.798 | 4.826.838 | Lønstakarar | 4.826.838 | 4.537.798 | ||
| 97.193 | 97.942 | Jordbruk, skogbruk, fiske | 97.942 | 97.193 | ||
| 46.397 | 37.227 | Industri | 37.227 | 46.397 | ||
| 217.958 | 238.454 | Bygg og anlegg | 238.454 | 217.958 | ||
| 199.092 | 209.984 | Handel, hotell, transport, tenester | 209.984 | 199.092 | ||
| 286.324 | 305.475 | Finansiering, eigedomsdrift | 305.475 | 286.324 | ||
| 67.084 | 80.011 | Offentleg forvaltning og andre | 80.011 | 67.084 | ||
| 5.451.846 | 5.795.930 | Sum utlån før nedskrivingar | 5.795.930 | 5.451.846 | ||
| -1.703 | -7.858 | Steg 1 nedskrivningar | -7.858 | -1.703 | ||
| -4.006 | -5.523 | Steg 2 nedskrivningar | -5.523 | -4.006 | ||
| -30.419 | -27.622 | Steg 3 nedskrivningar | -27.622 | -30.419 | ||
| 5.415.718 | 5.754.927 | Sum utlån til og fordringar på kundar i balansen | 5.754.927 | 5.415.718 | ||
| 1.102.935 | 1.019.575 | Utlånportefølje hos Eika Boligkreditt AS | 1.019.575 | 1.102.935 | ||
| 6.518.653 | 6.774.502 | Totale utlån | 6.774.502 | 6.518.653 |
Banken utarbeider rekneskap for segmenta privatmarknad (PM) og bedriftsmarknad (BM). Personkundar som blir følgde opp av næringsavdelinga inngår i bedriftsmarknaden. Etter vurderinga til banken, ligg det ikkje føre vesentlege forskjellar i risiko og avkastning på produkt og tenester som inngår i hovudmarknadane til banken. Banken opererer i eit geografisk avgrensa område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
| i 1.000 kr. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | |||||||
| Andre område i |
Andre område i |
|||||||
| RESULTAT | P M |
BM | morbank | Totalt | P M |
BM | morbank | Totalt |
| Renteinntekter | 156.799 | |||||||
| Rentekostnader | 50.012 | |||||||
| Netto renteinntekter | 79.221 | 22.570 | 4.996 | 106.787 | 83.252 | 16.366 | 5.309 | 104.927 |
| Utbyte | 1.351 | 0 | 13.070 | 14.421 | 0 | 0 | 14.853 | 14.853 |
| Provisjonsinntekter m.v. | 28.659 | 4.727 | 181 | 33.567 | 24.683 | 4.071 | 156 | 28.910 |
| Provisjonskostnader m.v. | 2.378 | 320 | 1.116 | 3.813 | 2.745 | 369 | 1.288 | 4.402 |
| Netto vinst/tap på finansielle instrument | 1.211 | 0 | 5.077 | 6.288 | 1.426 | 0 | 5.977 | 7.403 |
| Andre driftsinntekter | 2.628 | 0 | 1 | 2.630 | 1.991 | 0 | 1 | 1.992 |
| Netto andre driftsinntekter | 31.472 | 4.407 | 17.213 | 53.092 | 25.355 | 3.702 | 19.699 | 48.756 |
| Løn og personalkostnader | 33.150 | 6.098 | 13.217 | 52.464 | 27.284 | 5.019 | 10.878 | 43.181 |
| Avskrivingar på driftsmidlar | 5.124 | 148 | 210 | 5.482 | 6.563 | 190 | 269 | 7.022 |
| Andre driftskostnader | 31.542 | 3.191 | 11.256 | 45.989 | 33.262 | 3.365 | 11.870 | 48.497 |
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 69.815 | 9.437 | 24.683 | 103.935 | 67.109 | 8.574 | 23.017 | 98.700 |
| Tap på utlån | 1.770 | 17.195 | 0 | 18.965 | 2.268 | 22.028 | 24.296 | |
| Driftsresultat før skatt | 39.107 | 345 | -2.474 | 36.978 | 39.230 | -10.534 | 1.991 | 30.687 |
| Andre | Andre | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| område i | område i | |||||||
| BALANSETAL | P M |
BM | morbank | Totalt | P M |
BM | morbank | Totalt |
| Utlån til og fordringar på kundar | 4.826.837 | 969.093 | 0 5.795.930 4.616.359 | 799.359 | 0 | 5.415.718 | ||
| Innskot frå kundar | 3.665.559 1.723.818 | 0 5.389.377 3.555.862 1.532.929 | 32.236 | 5.121.027 |
| a) Brutto- og netto mislighaldne engasjement | i 1.000 kr. | ||
|---|---|---|---|
| 31.12.2020 31.12.2019 | |||
| Engasjement som har vore misleghaldne i meir enn 90 dagar | |||
| Misleghald næringslivskundar | 28.966 | 1.004 | |
| Misleghald personkundar | 21.749 | 28.292 | |
| = Brutto misleghaldne engasjement | 50.715 | 29.296 | |
| - Individuelle nedskrivingar (steg 3) | 21.172 | 3.251 | |
| = Netto misleghaldne engasjement | 29.543 | 26.045 | |
| b) Engasjement som er tapsutsette men ikkje mislighaldne | |||
| Brutto tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement | 34.101 | 89.282 | |
| - Individuelle nedskrivingar (steg 3) | 6.450 | 27.167 | |
| = Netto tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement | 27.651 | 62.115 |
Etter IFRS 9 er banken sine utlån til kundar, unytta kredittar og garantiar gruppert i tre steg basert på sannsynlegheit for misleghald (PD) på innrekningstidpunktet samanlikna med sannsynlegheit for misleghald på balansedagen. Fordelinga mellom stega vert gjort for det enkelte lån eller engasjement.
Tabellane under spesifiserer endringane i perioden sine nedskrivingar og brutto balanseført utlån, garantiar og unytta trekkrettar for kvart steg, og inkluderer følgjande element:
- Overføring mellom stega som skuldast endring i kredittrisiko, frå 12 månaders forventa kredittap i steg 1 til kredittap over levetida til instrumentet i steg 2 og steg 3.
- Auke i nedskrivingar ved utsteding av nye utlån, unytta kredittar og garantiar.
- Reduksjon i nedskrivingar ved frårekning av utlån, unytta kredittar og garantiar.
- Auke eller reduksjon i nedskrivingar som skuldast endringar i inputvariablar, berekningsføresetnader, makroøkonomiske føresetnader og effekten av diskontering.
Utlån til kundar som banken kan overføre til bustadkredittføretak er etter IFRS 9 klassifisert til verkeleg verdi over utvida resultat. Andre utlån til kundar er klassifisert til amoritsert kost. Nedskriving på unytta kredittar og garantiar er balanseført som gjeldsforplikting i rekneskapet.
| 4. kvartal 2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - personmarknaden - nedskrivingar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2019 | 884 | 1.908 | 4.169 | 6.961 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 45 | -599 | 0 | -554 |
| Overføringar til steg 2 | -40 | 711 | 0 | 671 |
| Overføringar til steg 3 | -1 | -463 | 4.303 | 3.839 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 37 | 1 | 309 | 348 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -146 | -257 | -241 | -644 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | -246 | 150 | 21 | -75 |
| Andre justeringar | 1.454 | 167 | -1.369 | 252 |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2020 | 1.986 | 1.619 | 7.192 | 10.797 |
| 4. kvartal 2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - personmarknaden | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 31.12.2019 | 4.307.541 | 200.942 | 29.315 | 4.537.798 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 84.804 | -84.804 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 2 | -95.841 | 95.841 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 3 | -1.330 | -17.075 | 18.404 | 0 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 1.308.185 | 21.822 | 4 | 1.330.011 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -992.176 | -47.863 | -933 | -1.040.972 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | ||
| Brutto utlån pr. 31.12.2020 | 4.611.183 | 168.864 | 46.791 | 4.826.838 |
| 4. kvartal 2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - bedriftsmarknaden - nedskrivingar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2019 | 819 | 2.098 | 26.250 | 29.167 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 86 | -576 | 0 | -490 |
| Overføringar til steg 2 | -207 | 1.655 | -3.458 | -2.010 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -44 | 250 | 206 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 57 | 145 | 5.702 | 5.904 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -152 | -422 | -12.806 | -13.380 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | -128 | -153 | 4.492 | 4.210 |
| Andre justeringar | 5.397 | 1.202 | 1 | 6.600 |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2020 | 5.872 | 3.905 | 20.430 | 30.206 |
| 4. kvartal 2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - bedriftsmarknaden | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 31.12.2019 | 667.407 | 151.584 | 95.058 | 914.049 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 54.852 | -54.852 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 2 | -92.994 | 106.858 | -13.864 | 0 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -2.684 | 2.684 | 0 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 161.097 | 25.670 | 0 | 186.767 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -105.985 | -10.045 | -15.692 | -131.722 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | |
| Brutto utlån pr. 31.12.2020 | 684.376 | 216.531 | 68.187 | 969.094 |
| 4. kvartal 2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Unytta kreditter og garantiar - nedskrivningar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2019 | 255 | 387 | 0 | 642 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 21 | -206 | 0 | -185 |
| Overføringar til steg 2 | -26 | 179 | 0 | 153 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -2 | 0 | -2 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 30 | 28 | 0 | 58 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -117 | -123 | 0 | -240 |
| Andre justeringar | -57 | 60 | 0 | 3 |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2020 | 107 | 323 | 0 | 429 |
| 4. kvartal 2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Unytta kreditter og garantiar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseført engasjement pr. 31.12.2019 | 453.646 | 46.820 | 2.887 | 503.353 |
| Overføringar: | 0 | |||
| Overføringar til steg 1 | 10.846 | -10.846 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 2 | -18.762 | 18.817 | -55 | 0 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -17 | 17 | 0 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 41.065 | 764 | 0 | 41.829 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -89.804 | -18.357 | -1.395 | -109.556 |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 31.12.2020 | 396.991 | 37.182 | 1.454 | 435.626 |
| 2019 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - personmarknaden - nedskrivingar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2018 | 677 | 1.243 | 1.894 | 3.814 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 119 | -490 | -371 | |
| Overføringar til steg 2 | -22 | 590 | 568 | |
| Overføringar til steg 3 | -3 | 92 | 89 | |
| Nye finansielle eigendelar utsteda og anskaffa ved fusjon | 38 | 6 | 93 | 137 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -73 | -324 | -20 | -417 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | -83 | -147 | 367 | 137 |
| Andre justeringar | 228 | 1.033 | 1.743 | 3.004 |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2019 | 884 | 1.908 | 4.169 | 6.961 |
| 2019 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - personmarknaden | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 31.12.2018 | 2.369.034 | 64.648 | 33.826 | 2.467.508 |
| Overføringar: | 0 | |||
| Overføringar til steg 1 | 39.761 | -39.761 | 0 | |
| Overføringar til steg 2 | -72.299 | 72.299 | 0 | |
| Overføringar til steg 3 | -92 | 92 | 0 | |
| Nye finansielle eigendelar utsteda og anskaffa ved fusjon | 2.568.085 | 134.026 | 1.353 | 2.703.464 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -597.040 | -30.178 | -5.956 | -633.174 |
| Konstaterte tap | ||||
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | 0 | |||
| Brutto utlån pr. 31.12.2019 | 4.307.541 | 200.942 | 29.315 | 4.537.798 |
| 4307541 | 200942 | 29315 | 4537798 | |
| 2019 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
| Utlån til kundar - bedriftsmarknaden - nedskrivingar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2018 | 626 | 831 | 4.559 | 6.016 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 112 | -391 | 0 | -279 |
| Overføringar til steg 2 | -103 | 1.122 | 0 | 1.019 |
| Overføringar til steg 3 | -107 | -263 | 17.000 | 16.630 |
| Nedskrivingar personmarknaden pr. 31.12.2019 | 819 | 2.098 | 26.250 | 29.167 |
|---|---|---|---|---|
| Andre justeringar | -350 | -1.032 | -1.160 | -2.542 |
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | 80 | 63 | -367 | -224 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -2.520 | -2.520 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -142 | -146 | 20 | -268 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda og anskaffa ved fusjon | 703 | 1.914 | 8.718 | 11.335 |
| Overføringar til steg 3 | -107 | -263 | 17.000 | 16.630 |
| 2019 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - bedriftsmarknaden | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 31.12.2018 | 522.601 | 57.254 | 30.191 | 610.046 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 24.062 | -24.062 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 2 | -73.720 | 73.720 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 3 | -40.211 | -23.602 | 63.813 | 0 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda og anskaffa ved fusjon | 281.064 | 80.256 | 10.548 | 371.868 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -46.389 | -11.982 | -6.657 | -65.028 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -2.837 | -2.837 |
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Brutto utlån pr. 31.12.2019 | 667.407 | 151.584 | 95.058 | 914.049 |
| 2019 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Unytta kreditter og garantiar - nedskrivningar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2018 | 132 | 133 | 0 | 265 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 17 | -86 | -69 | |
| Overføringar til steg 2 | -13 | 274 | 261 | |
| Overføringar til steg 3 | 0 | 0 | 0 | |
| Nye finansielle eigendelar utsteda og anskaffa ved fusjon | 122 | 84 | 206 | |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -41 | -23 | -64 | |
| Andre justeringar | 38 | 5 | 43 | |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2019 | 255 | 387 | 0 | 642 |
| 2019 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Unytta kreditter og garantiar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseført engasjement pr. 01.01.2019 | 371.246 | 9.627 | 898 | 381.771 |
| Overføringar: | 0 | |||
| Overføringar til steg 1 | 3.492 | -3.492 | 0 | |
| Overføringar til steg 2 | -24.871 | 24.871 | 0 | |
| Overføringar til steg 3 | -1.430 | 1.430 | 0 | |
| Nye finansielle eigendelar utsteda og anskaffa ved fusjon | 111.246 | 17.457 | 1.277 | 129.980 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -7.467 | -213 | -718 | -8.398 |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 31.12.2019 | 453.646 | 46.820 | 2.887 | 503.353 |
| i 1.000 kr | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bokført verdi | Rente | |||||||
| Lånetype/ISIN | Låneopptak Siste forfall Pålydande 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2019 | vilkår | ||||||
| Sertifikat- og obligasjonslån | ||||||||
| NO0010782311 | 30.01.2017 | 30.01.2020 | 100.000 | 0 | 100.215 | 100.254 3 mnd. NIBOR + 0,91 % | ||
| NO0010838816 | 30.11.2018 | 30.11.2021 | 100.000 | 100.141 | 100.215 | 100.255 3 mnd. NIBOR + 0,67 % | ||
| NO0010861875 | 05.09.2019 | 05.09.2022 | 200.000 | 200.125 | 200.431 | 200.510 3 mnd. NIBOR + 0,42 % | ||
| NO0010873912 | 29.01.2020 | 03.10.2023 | 200.000 | 200.184 | 0 | 0 3 mnd. NIBOR + 0,52 % | ||
| Sum gjeld ved utsteda verdipapir | 500.450 | 400.861 | 401.019 | |||||
| Ansvarleg lånekapital NO0010720907 |
03.10.2014 | 03.10.2019 Calldato 22.08.2019 |
50.000 | 0 | 50.399 | 0 3 mnd. NIBOR + 1,70 % 1) | ||
| Sum ansvarleg lånekapital | 0 | 50.399 | 0 |
1) Lånet tel som tilleggskapital etter EU-forordningen for Basel III pr. 31.12.2018, og er godkjend av Finanstilsynet som tilleggskapital. Banken har "calla" lånet, og det vart innfridd til kurs 100 % den 03.10.2019.
| Endringar i verdipapirgjeld i perioden |
Balanse 31.12.2019 |
Emitert | Forfalne/ innløyste |
Andre endringar |
Balanse 30.09.2019 |
|---|---|---|---|---|---|
| Obligasjonsgjeld | 401.019 | 200.000 | -100.000 | -569 | 500.450 |
| Sum gjeld stifta ved utsteding av verdipapir | 401.019 | 200.000 | -100.000 | -569 | 500.450 |
| Ansvarleg lånekapital | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sum ansvarleg lån | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Verdsetjingshierarki for verdipapir, til verkeleg verdi. Verkeleg verdi tilsvarar balanseført verdi.
| i 1.000 kr. | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | ||||
| NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | ||
| Kvoterte | Verdsettings- teknikk |
Verdsettings teknikk |
||
| prisar i | basert på | basert på ikkje | ||
| aktive | observerbare | observerbare | ||
| marknader | marknadsdata marknadsdata | Total | ||
| Verdipapir verkeleg verdi over resultatet | 8.498 | 400.378 | 9.125 | 418.001 |
| Verdipapir til verkeleg verdi over utvida resultat | 286.958 | 286.958 | ||
| Sum eigendelar | 8.498 | 400.378 | 296.083 | 704.959 |
| Verdipapir til verkeleg verdi over utvida resultat |
Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet |
|
|---|---|---|
| Avstemming av nivå 3 | ||
| Inngåande balanse 31.12.2019 | 299.760 | 9.026 |
| Realisert gevinst resultatført | 0 | 0 |
| Urealisert gevinst og tap resultatført | 0 | 590 |
| Urealisert gevinst og tap i utvida resultat | -4.187 | 0 |
| Realisert gevinst og tap i utvida resultat | 106 | 0 |
| Kjøp | 0 | 109 |
| Sal | -8.721 | -600 |
| Utgåande balanse 31.12.2020 | 286.958 | 9.125 |
| 31.12.2019 | ||||
|---|---|---|---|---|
| NIVÅ 1 | NIVÅ 2 Verdsettings- |
NIVÅ 3 Verdsettings |
||
| Kvoterte prisar i aktive marknader |
teknikk basert på observerbare marknadsdata marknadsdata |
teknikk basert på ikkje observerbare |
Total | |
| Verdipapir verkeleg verdi over resultatet | 5.486 | 321.472 | 9.026 | 335.983 |
| Verdipapir til verkeleg verdi over utvida resultat | 299.761 | 299.761 | ||
| Sum eigendelar | 5.486 | 321.472 | 308.786 | 635.744 |
| Verdipapir til verkeleg verdi over utvida resultat |
Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet |
|
|---|---|---|
| Avstemming av nivå 3 | ||
| Inngåande balanse 31.12.2018 | 114.110 | 13.404 |
| Realisert gevinst resultatført | 0 | 904 |
| Urealisert gevinst og tap resultatført | 0 | -1.191 |
| Urealisert gevinst og tap i utvida resultat | 2.684 | 0 |
| Overgang frå nivå 3 til nivå 2 | 0 | -3.596 |
| Investering | 189.470 | 903 |
| Sal | -6.504 | -1.398 |
| Utgåande balanse 31.12.2020 | 299.760 | 9.026 |
Verdsetjingsnivå angir nivået på verdsetjingsmetoden som er brukt for å fastsetje verkeleg verdi.
Nivå 1 – er verdien fastsett ut frå kvoterte prisar i aktive marknader.
Nivå 2 – er verdien utleia frå kvoterte prisar, eller berekna marknadsverdiar.
Nivå 3 – er verdiar som ikkje er basert på observerbare marknadsdata. Verdsetjinga av Eika Boligkreditt AS er basert på ei vurdering av eigenkapitalen i selskapet. Verdsetjinga av Eika Gruppen AS tek utgangspunkt i ei verdivurdering av dei enkelte selskapa som inngår i gruppa, og ein samla verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsetjingsmetodar. Denne verdivurderinga blir vurdert opp imot sist kjende emisjons- og/eller omsetningskurs, teke omsyn til banken sine eigne vurderingar av hendingar fram til balansedagen. Til saman utgjer desse aksjane 148,7 mill. kroner av totalt 296,4 mill. kroner i nivå 3.
Generalforsamlinga fatta i vedtak 15.04.2020 å disponera årsresultatet 2019 som følgjer:
| Utbyte | 0 |
|---|---|
| Overført til utjamningsfondet | 3.657 |
| Overført til gåvefondet | 2.417 |
| Overført til Sparebankefondet | 19.836 |
| Urealiserte vinstar | 2.684 |
| Renter hybridkapital | 2.234 |
| Sum disponert | 30.828 |
Denne disponeringa gir ei avsetning på kr. 5,78 pr. eigenkapitalbevis til utjamningsfondet.
Generalforsamlinga vedtok å ikkje betale ut utbyte for 2019. Dette styrka kjernekapitalen til banken.
| i 1.000 kr. | ||
|---|---|---|
| Morbank | ||
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
| Eigenkapitalbevis | 30.953 | 30.953 |
| Overkursfond | 32.812 | 32.812 |
| Sparebankens fond | 683.357 | 663.871 |
| Gåvefond | 30.378 | 29.957 |
| Utjamningsfond | 44.083 | 40.381 |
| Fond for urealiserte gevinstar | 31.120 | 36.035 |
| Delårsresultat etter skatt | 32.268 | 23.577 |
| Frådrag | -113.460 | -108.274 |
| Rein kjernekapital | 771.510 | 749.312 |
| Fondsobligasjonar | 40.000 | 40.000 |
| Kjernekapital | 811.510 | 789.312 |
| NETTO ANSVARLEG KAPITAL | 811.510 | 789.312 |
| Eksponeringskategori: | ||
| Statar | 0 | 0 |
| Lokal regional styresmakt | 450 | 49 |
| Institusjonar | 40.445 | 24.274 |
| Føretak | 147.109 | 225.303 |
| Pantesikra eigedom | 2.361.725 | 2.190.916 |
| Forfalne engasjement | 100.791 | 29.670 |
| Høyrisiko | 123.077 | 13.538 |
| Obligasjonar med fortrinnsrett | 7.546 | 8.563 |
| Institusjonar og føretak med kortsiktig rating | 59.629 | 36.195 |
| Andelar verdipapirfond | 75.115 | 40.060 |
| Egenkapitalposisjonar | 220.895 | 229.485 |
| Andre engasjement | 216.256 | 243.831 |
| Kapitalkrav frå operasjonell risiko | 249.274 | 213.795 |
| SUM BEREKNINGSGRUNNLAG | 3.602.312 | 3.255.679 |
| Rein kjernekapitaldekning % | 21,42 % | 23,02 % |
| Kjernekapitaldekning % | 22,53 % | 24,24 % |
| Kapitaldekning % | 22,53 % | 24,24 % |
Forholdsmessig konsolidering av Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS:
i 1.000 kr.
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | |
|---|---|---|
| Rein kjernekapital | 837.847 | 852.425 |
| Kjernekapital | 887.337 | 902.915 |
| Ansvarleg kapital | 899.285 | 916.126 |
| SUM BEREKNINGSGRUNNLAG | 4.223.459 | 3.821.557 |
| Rein kjernekapitaldekning % | 19,84 % | 22,31 % |
| Kjernekapitaldekning % | 21,01 % | 23,63 % |
| Kapitaldekning % | 21,29 % | 23,97 % |
| Uvekta kjernekapitaldekning (Leverage Ratio) % | 10,03 % | 10,74 % |
Banken sine eigenkapitalbevis er alle ført i 1 -ein- klasse og utgjer per 31.12.2020 kroner 31.625.000 delt på 632.500 eigenkapitalbevis pålydande kroner 50,-.
I samband med fusjon til Sogn Sparebank 01.04.2019 er ny tickerkode SOGN.
Eigarandelsbrøken for 2020 er utrekna med utgangspunkt i eigenkapitalfordeling pr. 31.12.2019, justert for utbetalingar gjennom 2019.
Eigarandelsbrøken for 2019 er utrekna med utgangspunkt i eigenkapitalfordeling som vart framforhandla den 31.10.2018, og presentert på Oslo Børs 12.11.2018.
Eigarandelsbrøken pr. 01.04.2019 tek utganspunkt i profororma balanse pr. 30.09.2019 i den fusjonerte banken med tilførsel av eigenkapitalbeviseigarane sin andel av resultatet for 1. kvartal 2019 for Indre Sogn Sparebank, etter brøken i note 10.1.
Resultatet for 1. kvartal 2019 for Aurland Sparebank og Vik Sparebank er i si heilheit tilført kapitalfondet og ikkje fordelt.
Utbetalt utbyte og gåver er trekt frå brøken for 2019.
| i 1.000 kr | |||
|---|---|---|---|
| Avtalt byteforhold | |||
| 2020 Frå 01.04.2019 | 30.10.2018 | ||
| Eigarandelsbrøk, morbank | |||
| Eigenkapitalbevis | 31.625 | 31.625 | 31.625 |
| Overkursfond | 32.812 | 32.812 | 32.812 |
| Utjamningsfond | 44.352 | 41.708 | 41.715 |
| Andel byteforhold | 10.804 | 10.464 | |
| Sum eigarandelskapital (A) | 108.789 | 116.949 | 116.616 |
| Korrigert for: | |||
| - avsett utbyte | 0 | ||
| Sum korrigert eigarandelskapital (B) | 108.789 | 116.949 | 116.616 |
| Andel byteforhold | 152.762 | 152.762 | |
| Sparebankens fond | 685.627 | 535.534 | 526.682 |
| Behaldning eigne eigenkapitalbevis | -673 | ||
| Gåvefond | 32.375 | 23.417 | 30.480 |
| Grunnfondskapital (C) | 717.329 | 711.713 | 709.924 |
| Korrigert for: | |||
| - avsett gåver til utdeling | 2.417 | ||
| Korrigert grunnfondskapital (D) | 714.912 | 711.713 | 709.924 |
| Fond for urealisert vinst (E) | 36.035 | 169.777 | 163.226 |
| Fondsobligasjon (F) | 40.000 | 40.000 | 40.000 |
| Estimatavvik byteforhold (G) | -163.226 | -163.226 | |
| Sum eigenkapital utan korrigering (A+C+E+F+G) | 902.153 | 875.213 | 866.540 |
| Eigarandelsbrøk B / (B+D) | 13,21 % | 14,11 % | 14,11 % |
| Utbyte | |||
| Avsett utbyte per eigenkapitalbevis (tal i heile kr.) | 0,00 | 2,00 | |
| Samla utbyte | 0 | 1.265 |
Dei 20 største eigarane pr. 31.12.2020 utgjer 54,86 % av eigenkapitalbeviskapitalen.
| Namn | Tal bevis | % | Namn | Tal bevis | % |
|---|---|---|---|---|---|
| BJØRKEHAGEN AS | 60.400 | 9,55 % | HEYERN AS | 10.000 | 1,58 % |
| TURCAN HOLDING AS | 55.743 | 8,81 % | SEIM LASSE SIGURD | 10.000 | 1,58 % |
| VPF EiKA EGENKAPITALBEVIS | 45446 | 7,19 % | ÅRDAL KOMMUNE | 10.000 | 1,58 % |
| WERGELAND HOLDING AS | 32.830 | 5,19 % | ROGNE HELGE | 8.766 | 1,39 % |
| DAHLSTRØM FINN SVERRE | 14.000 | 2,21 % | LUSTER SPAREBANK | 7.600 | 1,20 % |
| TH DAHL AS | 13.990 | 2,21 % | NAGEL MARTIN JAKOB | 7.000 | 1,11 % |
| SOGN SPAREBANK | 13.450 | 2,13 % | ESPEDAL & CO AS | 5.966 | 0,94 % |
| HANØY PER | 13.000 | 2,06 % | WIKBORG TORD GEIR | 5.550 | 0,88 % |
| EIKA GRUPPEN AS | 11.200 | 1,77 % | HOVLAND ODD REIDAR | 5.000 | 0,79 % |
| HÅPE AS | 10.000 | 1,58 % | MALTHO AS | 5.000 | 0,79 % |
| SUM | 347.012 | 54,86 % |
| 31.12.2019 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Namn | Tal bevis | % | Namn | Tal bevis | % | |
| BJØRKEHAGEN AS | 60.400 | 9,55 % | LASSE SIGURD SEIM | 10.000 | 1,58 % | |
| A HVIDE HOLDING AS | 52.490 | 8,30 % | ÅRDAL KOMMUNE | 10.000 | 1,58 % | |
| VPF EIKA EGENKAPITALBEVIS | 45.555 | 7,20 % | HELGE ROGNE | 9.957 | 1,57 % | |
| WERGELAND HOLDING AS | 32.830 | 5,19 % | MARTIN JAKOB NAGELL | 8.000 | 1,26 % | |
| FINN SVERRE DAHLSTRØM | 14.500 | 2,29 % | LUSTER SPAREBANK | 7.600 | 1,20 % | |
| SOGN SPAREBANK | 13.450 | 2,13 % | PHAROS INVEST I AS | 6.641 | 1,05 % | |
| PER HANØY | 13.000 | 2,06 % | ESPEDAL & CO AS | 5.966 | 0,94 % | |
| TH DAHL AS | 13.000 | 2,06 % | TORD GEIR WIKBORG | 5.550 | 0,88 % | |
| EIKA GRUPPEN AS | 11.200 | 1,77 % | MALTHO AS | 5.000 | 0,79 % | |
| HÅPE AS | 10.000 | 1,58 % | ODD REIDAR HOVLAND | 5.000 | 0,79 % | |
| SUM | 340.139 | 53,78 % |
Indre Sogn Sparebank, Aurland Sparebank og Vik Sparebank vedtok i generalforsamling 18. desember 2018 å fusjonere bankane. Fusjonen vart godkjend av Finanstilsynet 25. januar 2019, og registrert gjennomført i Føretaksregisteret 1. april 2019.
Fusjonen er gjennomførd i samsvar med Finansføretakslova og Allmennaksjelova, og bestemmelsar om skattefri fusjon i Skattelova. Fusjonen er rekneskapsført etter IFRS 3 Virksomhetssammenslutninger. Etter IFRS 3 skal det identifiserast ein overtakande part, og Indre Sogn Sparebank er identifisert som overtakande bank ved fusjonen.
Det er i samband med fusjonen ikkje gjennomført forhøging av eigarandelskapitalen. Før fusjonen hadde Indre Sogn Sparebank utsteda 632.500 eigenkapitalbevis med pålydande verdi kroner 50,-. Total eigarandelskapital tilsvarar 31,6 mill. kroner. Aurland Sparebank og Vik Sparebank har ikkje utsteda eigarandelskapital, noko som inneber at 100 % av eigarandelskapitalen i den samanslegne banken vil vere eigd av eigenkapitalbeviseigarane i Indre Sogn Sparebank.
Aurland Sparebank og Vik Sparebank har ved fusjonen ikkje konvertert grunnfondskapital til eigarandelskapital. Med unntak av justeringar som er gjennomført ved omarbeiding av rekneskapstala til Aurland Sparebank og ViK Sparebank frå NGAAP til IFRS, er det ikkje balanseført meir- og mindreverdiar eller goodwill i opningsbalansen til den fusjonerte banken per 1. april 2019.
Basert på meir- og mindreverdiar i balansane, er bankane samde om eit byteforhold mellom grunnfondskapitalen på 34,2 % til Indre Sogn Sparebank, 39,3 % til Aurland Sparebank, og 26,5 % til Vik Sparebank.
Tabellen under viser førebels opningsbalanse for den fusjonerte banken per 01. april 2019 basert på delårsregnskapet til Indre Sogn Sparebank som overtakande bank, Aurland Sparebank og Vik Sparebank som overdragande bankar. Balansetala til Aurland Sparebank og Vik Sparebank er omarbeida frå NGAAP til IFRS.
| i 1.000 kr. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Aurland | Indre Sogn | Proforma | |||
| Sparebank | Vik Sparebank | Sparebank | IFRS justeringar | balanse | |
| Eigendelar | |||||
| Kontantar og fordringar på sentralbankar | 69.015 | 60.206 | 266.501 | 395.722 | |
| Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar | 40.133 | 40.137 | 20.349 | 100.619 | |
| Utlån til og fordringar på kundar | 1.046.158 | 1.125.495 | 3.037.671 | 4.112 | 5.213.436 |
| Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet | 79.030 | 74.989 | 195.658 | 1.248 | 350.925 |
| Verdipapir til verkeleg verdi over utvida resultat | 26.417 | 18.246 | 107.369 | 135.092 | 287.123 |
| Investering i dotterselskap | 0 | 0 | |||
| Investering i tilknytta selskap | 240 | 240 | |||
| Goodwill | 113 | 113 | |||
| Utsett skattefordel | 270 | 2.145 | -34 | 2.381 | |
| Varige driftsmidlar | 8.611 | 16.605 | 43.947 | 15.382 | 84.545 |
| Overtekne og andre eigendelar | 980 | 1.877 | 10.184 | 13.041 | |
| Sum eigendelar | 1.270.344 | 1.337.825 | 3.684.176 | 155.800 | 6.448.144 |
| Gjeld og eigenkapital | |||||
| Gjeld til kredittinstitusjonar | 140.187 | 70.725 | 716 | 211.628 | |
| Innskot frå kundar | 958.788 | 1.095.858 | 2.779.111 | 4.833.757 | |
| Gjeld ved utsteda verdipapir | 400.635 | 400.635 | |||
| Anna gjeld | 11.542 | 8.063 | 46.509 | 4.320 | 70.434 |
| Ansvarleg lånekapital | 50.363 | 50.363 | |||
| Sum gjeld | 1.110.517 | 1.174.646 | 3.277.334 | 4.320 | 5.566.816 |
| Eigenkapital | |||||
| Opptent eigenkapital | 159.827 | 163.179 | 298.705 | 151.480 | 773.191 |
| Innskoten eigenkapital | 104.437 | 104.437 | |||
| Minoritet | 3.700 | 3.700 | |||
| Sum eigenkapital | 159.827 | 163.179 | 406.842 | 151.480 | 881.328 |
| Sum gjeld og eigenkapital | 1.270.344 | 1.337.825 | 3.684.176 | 155.800 | 6.448.144 |
| 31.12.2020 | 31.12.2019 | 01.04.2019 | |
|---|---|---|---|
| Resultat | |||
| Rentenetto | 1,52 % | 1,75 % | 1,73 % |
| Lønsemd | |||
| Eigenkapitalrentabilitet | 3,56 % | 4.47 % | 3,11 % |
| Soliditet | |||
| Kapitaldekning, morbank | 22,53 % | 24.24 % | 25,33 % |
| Kjernekapital, morbank | 22,53 % | 24,24 % | 23,80 % |
| Rein kjernekapital, morbank | 21,42 % | 23,02 % | 22,58 % |
Det har ikkje førekome hendingar etter utløp av perioden som medfører justeringar av, eller tilleggsopplysningar i rekneskapen eller i notar til rekneskapen.
Utbreiinga av koronaviruset i 2020 har gitt betydelege konsekvensar for både norsk økonomi og verdsøkonomien. Korona-pandemien er ikkje over, og vi må ta høgde for nye smitteutbrot med tiltak og utfordringar for kundane våre. Banken har som mål å finne gode løysingar for banken sine kundar i den vanskelege situasjonen fleire av desse allereie er i, eller kan kome i. God rådgiving innan lån, sparing og plassering samt forsikring er viktig.
' 34
