Sogn Sparebank

Board/Management Information • Apr 6, 2022

Retningslinjer for godtgjørelse

Versjon	Endring	Dato styrevedtak	Utført av
1	Etablering av dokument	22.05.2019	JLM
2	Revisjon og oppdatering	22.09.2021	MAI

Innhold

RETNINGSLINJER FOR GODTGJØRELSE
Om retningslinjene
Styrets ansvar…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Former for godtgjørelse
Gruppering av ansatte
Godtgjørelsesutvalg
Spesielle retningslinjer for variabel godtgjørelse
Internkontroll og rapportering
Informasjonsplikt

• •
• •
• •
• •
• •
• •

Forskriften

• Fastlønn
• Etterlønnsordninger
• Pensjons – og forsikringsordninger
• Ulike naturalytelser

• Fri avis /tidsskrifter
• Fri mobiltelefon
• Firmabil
• Lån med pant i bolig på visse vilkår

• Hjemmekontor

• •

• •
• •
• •

:

• •
• •
• Alle medlemmer av bankens ledergruppe (unntatt de som inngår i gruppen ansatte med kontrolloppgaver – se nedenfor)
• Alle med fagansvar på kredittområdet

• Alle mellomledere med ansvar for områder eller ansatte som har vesentlig betydning for bankens risikoeksponering

• Alle medarbeidere med fullmakter til å påta banken markedsrisiko og likviditetsrisiko

• Alle medarbeidere med fullmakter på kredittområdet

• Økonomiansvarlig

• Ansvarlig for risikokontrollfunksjonen
• Ansvarlig for compliancefunksjonen
• Alle øvrige ansatte i støttefunksjoner innenfor økonomi, kreditt, depot, risikostyring, HR og intern revisjon

GODTGJØRELSESUTVALG

Banken har ikke et eget godtgjørelsesutvalg oppnevnt blant styrets medlemmer. Styret i sin helhet utgjør bankens godtgjørelsesutvalg.

SPESIELLE RETNINGSLINJER FOR VARIABEL GODTGJØRELSE

Banken har ikke variable godtgjørelser som bonuser og lignende.

INTERNKONTROLL OG RAPPORTERING

Styret skal en gang per år revidere retningslinjene for godtgjørelse, En rapport som dokumenterer årlig gjennomgang av godtgjørelsesordningen skal forelegges styret. Rapporten utarbeides av adm. banksjef, og skal inkludere eventuelle innspill fra interne kontrollfunksjoner.

Rapporten skal legges fram for revisor i forbindelse med den årlige revisorgjennomgangen av risikostyring og internkontroll, og inngår i revisors oppsummering om dette. Kopi av rapporten skal på forespørsel oversendes Finanstilsynet.

INFORMASJONSPLIKT

Banken skal offentligjøre informasjon om godtgjørelsesordningen. Det følger av regnskapslovens § 7–31 og § 7–31b at det i noter skal opplyses om omfanget av forpliktelser til å gi banksjef eller leder av styret bonus. Det skal videre opplyses om forpliktelser knyttet til aksjeverdibasert godtgjørelse til fordel for ansatte og tillitsvalgte.