Quarterly Report • Apr 29, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Banken mottok tillatelse til oppstart av bankvirksomhet fra Finanstilsynet i mai 2018. Banken utbetalte sine første lån i starten av juni 2018.
Kraft Bank tilbyr refinansiering av lån med pant i bolig og lån uten sikkerhet til personer som på grunn av utfordrende økonomi og/eller betalingsproblemer ikke får refinansiert i ordinær bank.
Kraft Bank er en uavhengig bank med kontor i Sandnes. Banken tilbyr kun utlån til og innskudd fra privatpersoner i Norge.
Banken får utlånskunder gjennom direkte henvendelser og gjennom uavhengige finansielle rådgivere/agenter. Bankens innskuddskunder kommer kun gjennom selvbetjent løsning.
Kraft Bank er medlem av Bankenes Sikringsfond.
Kraft Banks to største aksjonærer ved kvartalsslutt var BFBK Finans AS med 12,2 % og Sparebanken Øst med 6,8 % av utestående aksjer. Banken har 783 aksjonærer. Bankens aksjer er notert på Euronext Growth Oslo under tickeren KRAB.
Tall fra tilsvarende periode i fjor i parentes.
Kvartalet var bankens 15. hele kvartal med ordinær drift. Kvartalet var preget av høy aktivitet og god vekst. Alle bankens ansatte har hatt tilnærmet ordinær arbeidssituasjon med hensyn til den pågående viruspandemien. Bankens ansatte vil fremover benytte hjemmekontor noe mer enn før pandemien.
Banken opplevde god tilgang på utlånskunder både gjennom direkte henvendelser og via agenter. Nysalget i kvartalet var det høyeste banken har hatt siden oppstart. Innfrielser har vært som forventet i kvartalet. Nye utlån var 505 (476) millioner kroner og innfridde lån var 313 (128) millioner kroner. 100 (42) kunder innfridde sine lån i løpet av kvartalet. Siden oppstart av banken har 666 (289) innfridd sine lån i banken.
Banken har hatt uendret innskuddsrente gjennom kvartalet på 1,13 %.
Bankens IT systemer har fungert tilfredsstillende.
Bankens forvaltningskapital var 3.097 (2.261) millioner kroner ved kvartalsslutt mot 2.877 (2.015) millioner kroner ved kvartalets begynnelse.
Bankens netto utlånsvekst var 192 (349) millioner kroner i første kvartal. Netto utlån til kunder var 2.530 (1.863) millioner kroner ved kvartalsslutt.
Innskudd i banken økte med 215 (237) millioner kroner i kvartalet. Totale innskudd fra kunder var 2.685 (1.907) millioner kroner ved kvartalsslutt.
Renteinntekter var 43,1 (34,1) millioner kroner. Netto renteinntekter var 35,1 (28,9) millioner kroner.
Bankens nedskrivninger og avsetninger for tap var 2,0 (1,7) millioner kroner i første kvartal. Banken har totalt 15,6 (11,9) millioner kroner i balanseførte avsetninger hvorav 8,6 (5,6) millioner kroner er modellavsetninger og 7,0 (6,3) millioner kroner er individuelle avsetninger. Banken hadde 117,3 (72,8) millioner kroner i netto engasjement etter avsetninger som var i mislighold over 90 dager.
Banken har ikke konstatert tap i løpet av kvartalet.
Modellavsetningene er økt med 1,5 (1,0) millioner kroner fra forrige kvartal. Økningen av modellavsetningene er en konsekvens av økning i restanser. Individuelle avsetninger er økt med 0,5 (0,4) millioner kroner fra forrige kvartal. Økningen i individuelle avsetninger skyldes økt mislighold. Modellen for avsetninger har vært uendret gjennom kvartalet. Makrojustering av modellavsetningene har vært tilnærmet uendret i kvartalet.
Netto verdiendring på finansielle instrumenter var 1,7 (0,6) millioner kroner. Herunder var likviditetsporteføljen -0,9 (0,6) millioner kroner og rentederivater var 2,6 (0,0) millioner kroner.
Totale driftskostnader var 18,3 (14,3) millioner kroner. Kostnadsgraden var 50 % (49 %).
Samlet resultat før skatt var 16,4 (13,4) millioner kroner. Etter skatt var resultatet 12,3 (10,0) millioner kroner. Annualisert avkastning på egenkapitalen i kvartalet var 13,6 % (12,6 %) etter skatt.
Ren kjernekapital var 349 (311) millioner kroner og ren kjernekapitaldekning var 24,2 % (28,4 %). Uvektet kjernekapitalandel var 11,3 % (13,8 %).
99,3 % (99,1%) av bankens utlånsvolum til kunder er lån med pant i bolig. 91,9 % (91,5 %) av lån med pant i bolig er innenfor 85% av boligens verdi. Volumvektet gjennomsnittlig belåningsgrad er 70,4 % (73,2 %). Gjennomsnittlig engasjement per kunde er 2,4 (2,4) millioner kroner.
Bankens overskuddslikviditet er plassert i likvide rentefond med lav risiko og som innskudd i andre banker.
Kraft Bank hadde LCR på 128 % (129 %) og NSFR på 157 % (156 %) ved utgangen av første kvartal.
Innskuddsdekningen var 107 % (102 %).
Kraft Banks nisje er refinansiering av lån til privatpersoner der låntagere har utfordrende økonomi og/eller betalingsproblemer, og som derfor ikke får finansiering i ordinære banker. Dette markedet ser ut til å vokse sammen med høy gjeldsgrad i norske husholdninger og økning i utestående inkassokrav.
Konkurransen i bankens markedssegment er fortsatt økende. Den økte konkurransen har resultert i lavere rentenetto som følge av lavere kunderente og lavere netto etableringsgebyr til banken.
Banken antar at det vil være fortsatt vekst i markedssegmentet.
På ordinær generalforsamling ble det vedtatt å utbetale 0,25 kroner per aksje. Utbetalingen er planlagt gjennomført som nedsettelse av overkursfond. Nedsetting av overkursfond betinger søknad til og godkjennelse fra Finanstilsynet. Banken søkte i følge med fremleggelsen av resultat for 4. kvartal 2021 om slik godkjennelse. Banken har ikke mottatt svar fra Finanstilsynet på søknaden.
Dersom banken ikke får svar på søknaden innen rimelig tid vil banken utbetale 0,25 kroner per aksje som ordinært utbytte.
Banken har oppnådd høyere vekst enn forventet siden oppstart. Banken forventer fortsatt god pågang av kunder. Samtidig blir en betydelig andel av bankens kunder friskmeldt og går tilbake til ordinær bank hvert år.
I første kvartal var nysalget noe høyere enn forventet mens innfrielser var som forventet. Banken forventer noe lavere nysalg fremover sammenlignet med første kvartal, men øker målsetningen om nysalg fra 1.500 millioner til 1.800 millioner for året. Sammenholdt med estimert avgang vil nysalget gi et utlånsvolum ved årsslutt på 2,8-3,0 milliarder kroner mot 2,6 milliarder som estimert ved årets begynnelse.
Banken forventer normal utvikling i kostnader i 2022 sammenlignet med 2021. Banken budsjetterer for noe økning i kostnader som følge av ytterligere ansettelser. Banken har ingen planlagte større videreutviklinger av ITsystemer eller andre tekniske løsninger.
Banken forventer avkastning på egenkapitalen etter skatt på 14 % for 2022. Bankens langsiktige mål for egenkapitalavkastning etter skatt er 15 %.
Innskudd er bankens viktigste kilde til finansiering. Kraft Bank tilbyr konkurransedyktige innskuddsbetingelser og har derfor tiltrukket seg innskuddskunder som må anses som prissensitive. Interessen for innskudd har vært tilfredsstillende. Bankens behov for finansiering er styrende for de til enhver tid gjeldende innskuddsbetingelsene.
Banken forventer at prisen for å tiltrekke seg ytterligere innskudd vil øke. Banken har for deler av utlånsporteføljen
sagt fra seg muligheten til å øke renten de første 3 årene av lånets løpetid. Banken vil øke utlånsrenten tilsvarende som innskuddsrenten for nye lån. Dette vil imidlertid resultere i noe lavere rentenetto i perioden før eldre lån på lavere rentebetingelser refinansieres ut av banken.
Ved kvartalsslutt hadde banken 36 heltidsansatte og 3 deltidsansatte. Det er ansatt ytterligere 2 heltidsansatte med oppstart i andre kvartal 2022. Banken vurderer ytterligere ansettelser.
Det er ingen vesentlige hendelser etter balansedato.
Denne kvartalsrapporten er ikke revidert. Regnskapet er utarbeidet i overenstemmelse med internasjonale standarder for finansiell rapportering, IFRS, herunder IAS 34.
Sandnes, 28. april 2022 Styret i Kraft Bank ASA Elektronisk signert
| 1.kvartal 2022 | 1.kvartal 2021 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|
| Driftsresultat før skatt | 16,4mill | 13,4 mill | 61,7 mill |
| Resultat etter skatt | 12,3mill | 10,0 mill | 46,2 mill |
| Egenkapitalavkastning etter | |||
| skatt | 13,6 % | 12,6 % | 13,5 % |
| Rentenetto | 4,8 % | 5,5 % | 5,4 % |
| Utlån til kunder | 2.515 mill | 1.863 mill | 2.323 mill |
| Forvaltningskapital | 3.097 mill | 2.261 mill | 2.877 mill |
| Ren Kjernekapital | 24,2 % | 28,4 % | 25,7 % |
| Innskuddsdekning | 107 % | 102 % | 106 % |
| Kostnadsgrad | 49,8 % | 48,7 % | 48,6 % |
| Uvektet Kjernekapital | 11,3 % | 13,8 % | 12,0 % |
| LCR | 128 % | 129 % | 129 % |
| NSFR | 157 % | 156 % | 157 % |
| Aksjekurs ved periodens slutt | 10,80 | 12,00 | 11,07 |
| Resultat pr aksje | 0,29 | 0,24 | 1,10 |
| Bokført egenkapital per aksje | 8,72 | 7,82 | 8,68 |
| Note | 1.kvartal 2022 | 1.kvartal 2021 | Året 2021 |
|---|---|---|---|
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 41 743 | 33 535 | 154 644 |
| Renteinntekter fra finansielle instrument vurdert til virkelig verdi | 1 313 | 609 | 4 069 |
| Rentekostnader | 7 910 | 5 253 | 25 441 |
| Netto renteinntekter | 35 146 | 28 891 | 133 272 |
| Provisjonsinntekter | 22 | 24 | 86 |
| Provisjonskostnader | 254 | 210 | 1 011 |
| Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi 4 |
1 747 | 615 | -1 446 |
| Andre driftsinntekter | |||
| Sum andre driftsinntekter | 1 515 | 429 | -2 371 |
| Personalkostnader | 13 351 | 10 275 | 45 510 |
| Andre driftskostnader | 3 935 | 3 045 | 14 257 |
| Avskrivninger/Nedskrivninger | 989 | 954 | 3 863 |
| Sum driftskostnader | 18 275 | 14 274 | 63 629 |
| Driftsresultat før tap | 18 386 | 15 045 | 67 271 |
| Nedskrivninger og tap på utlån og garantier 2 |
1 995 | 1 656 | 5 570 |
| Resultat av drift før skattekostnader | 16 391 | 13 390 | 61 701 |
| Skattekostnad | 4 098 | 3 347 | 15 458 |
| Resultat av drift etter skatt | 12 293 | 10 042 | 46 243 |
| Andre inntekter og kostnader (etter skatt) | |||
| Totalresultat | 12 293 | 10 042 | 46 243 |
| Note | 31.03.2022 | 31.03.2021 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 5,6 | 23 463 | 64 771 | 38 096 |
| Utlån til kunder | 5,6 | 2 514 927 | 1 863 374 | 2 323 353 |
| Aksjer/andeler i fond | 5,6 | 537 842 | 321 371 | 497 453 |
| Finansielle derivater | 5,6 | 3 997 | 1 327 | |
| Immaterielle eiendeler | 5 | 4 266 | 3 230 | 4 854 |
| Utsatt skattefordel | 5 | 5 088 | 4 060 | 5 088 |
| Varige driftsmidler | 5 | 1 720 | 1 359 | 1 812 |
| Leieavtaler | 4 079 | 1 269 | 4 319 | |
| Forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter | 5 | 1 835 | 1 139 | 1 121 |
| Sum eiendeler | 3 097 216 | 2 260 573 | 2 877 422 | |
| Innskudd fra kunder | 2 684 747 | 1 906 785 | 2 469 602 | |
| Annen gjeld | 5 | 16 926 | 6 595 | 5 830 |
| Betalbar skatt | 14 601 | 12 032 | 16 487 | |
| Utsatt skatt | ||||
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 5 | 10 737 | 5 592 | 16 657 |
| Leieforpliktelse | 4 166 | 1 314 | 4 390 | |
| Avsetninger | ||||
| Sum gjeld | 2 731 177 | 1 932 318 | 2 512 966 | |
| Aksjekapital | 42 000 | 42 000 | 42 000 | |
| Overkursfond | 253 203 | 253 203 | 253 203 | |
| Annen innskutt egenkapital | -208 | 1 | 1 | |
| Annen egenkapital | 71 044 | 33 050 | 69 251 | |
| Sum egenkapital | 366 039 | 328 255 | 364 455 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 3 097 216 | 2 260 573 | 2 877 422 |
| Annen innskutt | Annen | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Aksjekapital | Overkursfond | egenkapital | egenkapital | Sum | |
| Egenkapital per 31.12.2020 | 42 000 | 253 203 | 23 008 | 318 212 | |
| Årets resultat | 46 243 | 46 243 | |||
| Endring egne aksjer | 1 | 1 | |||
| Egenkapital per 31.12.2021 | 42 000 | 253 203 | 1 | 69 251 | 364 455 |
| Vedtatt utbytte 2021 | -10 500 | -10 500 | |||
| Resultat hittil i år | 12 293 | 12 293 | |||
| Endring egne aksjer | -209 | -209 | |||
| Egenkapital pr 31.03.2022 | 42 000 | 253 203 | -208 | 71 044 | 366 039 |
| 1.kvartal 2022 | 1.kvartal 2021 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|
| Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter | |||
| Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetalinger og gebyrer fra kunder | 36 801 | 25 505 | 124 406 |
| Renteutbetalinger til kunder | |||
| Renteinnbetalinger på verdipapirer | |||
| Utbetaling til drift | -13 259 | -19 214 | -56 729 |
| Skatter | -4 343 | -8 685 | |
| Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter | 19 199 | 6 291 | 58 992 |
| Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter | |||
| Kjøp /salg av varige driftsmidler | 1 535 | 79 | -4 312 |
| Kjøp av langsiktige aksjer og andre eiendeler | |||
| Innbetaling ved omsetning av rentebærende verdipapirer | 102 019 | 252 386 | 668 144 |
| Utbetaling ved omsetning av rentebærende verdipapirer | -145 000 | -165 000 | -765 000 |
| Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter | -41 445 | 87 465 | -101 168 |
| Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter | |||
| Innbetalinger av nedbetalingslån, rammekreditter | 316 003 | 127 228 | 939 581 |
| Utbetalinger av nedbetalingslån, rammekreditter | -515 623 | -471 224 | -1 716 951 |
| Netto innbetalinger av innskudd | 207 897 | 231 886 | 776 015 |
| Utbetaling av utbytte | |||
| Netto innbetaling ved emisjon / kapitalutvidelse | |||
| Netto rentebetalinger på finansaktiviteter | -662 | -104 | -1 603 |
| Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter | 7 614 | -112 214 | -2 958 |
| Netto kontantstrøm for perioden | -14 632 | -18 458 | -45 134 |
| Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens | |||
| begynnelse | 38 095 | 83 229 | 83 229 |
| Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt |
23 463 | 64 771 | 38 095 |
Regnskapet er utarbeidet i overenstemmelse med internasjonale standarder for finansiell rapportering, IFRS herunder IAS 34. Det henvises til årsregnskapet 2021 for ytterligere beskrivelse av regnskapsprinsippene.
Finansielle eiendeler og forpliktelser innregnes når banken blir part i instrumentets kontraktsmessige bestemmelser. Finansielle eiendeler fraregnes når de kontraktsmessige rettighetene til kontantstrømmen fra den finansielle eiendelen utløper, eller når rettighetene til å motta kontantstrømmene er overført.
Bankens finansielle instrumenter som omfattes av IFRS 9, er ved første gangs regnskapsføring klassifisert i en av følgende kategorier:
Finansielle eiendeler:
-Amortisert kost
-Virkelig verdi med verdiendring over resultatet
Finansielle eiendeler vurdert til amortisert kost:
Bankens utlån og fordringer måles til amortisert kost. Klassifiseringen er basert på bankens forretningsmodell hvor formålet er å holde instrumentet for å motta kontraktsmessige kontantstrømmer
Finansielle forpliktelser vurdert til amortisert kost:
Bankens innskudd er ført til amortisert kost.
Bankens andeler i rentefond utgjør bankens likviditetsportefølje som styres og måles til virkelig verdi. Beholdningen av rentefond klassifiseres til virkelig verdi med verdiendring over resultatet. Finansielle derivat på balansen er knyttet til instrumentet rentecap og bokføres til virkelig verdi med verdiendring over
resultatet.
Etter IFRS 9 skal tapsavsetningene innregnes basert på forventet kredittap (ECL). Målingen av avsetningen for forventet tap avhenger av om kredittrisikoen har økt vesentlig siden første gangs balanseføring. Ved første gangs balanseføring og når kredittrisiko ikke har økt vesentlig etter første gangs balanseføring skal det avsettes for 12-måneders forventet tap.
Med utgangspunkt i bankens risikoklassifiseringssystem er det per risikoklasse fastsatt en sannsynlighetsgrad for mislighold med formål å kunne beregne forventet tap. Bankens engasjementer er klassifisert i kategorier hvor det er fastsatt en forventet tapsgrad gitt mislighold. Kategoriene er fastsatt ut fra produkt, sikkerhet og andre kriterier, slik at hver kategori inneholder lån med tilnærmet samme risikoprofil. Forventet tap beregnes ved å multiplisere sannsynlighetsgrad for mislighold (PD) * forventet tapsgrad gitt mislighold (LGD) * med eksponering ved mislighold (EAD). Ved beregning av forventet tap foretas det en sannsynlighetsvektet beregning på forventet makroøkonomisk utvikling, som baseres på makroøkonomiske utsikter og observerte kredittap. Banken fordeler engasjementer i tre steg ved beregning av forventet tap:
Steg 1: Alle eiendeler som ikke har vesentlig høyere kredittrisiko enn ved førstegangsinnregning får en avsetning som tilsvarer 12 måneder forventet tap. I denne kategorien ligger alle eiendeler som ikke er overført steg 2 eller 3.
Steg 2: Engasjement med vesentlig økning i kredittrisiko, etter førstegangs innregning, men hvor det ikke er objektive bevis på tap. For disse eiendelene skal det avsettes for forventet tap over levetiden. I denne gruppen finner vi kontoer med vesentlig grad av kredittforverring, men som på balansedato tilhører kunder som er klassifisert som friske.
Steg 3: Engasjement med vesentlig økning i kredittrisiko, hvor det er objektive bevis på at verdifall har inntruffet eller hvor misligholdet er over 90 dager inngår i steg 3. Stegavsetningen for banken vil her bestå av en individuell vurdering av nedskrivningen.
Banken har definert hele bankens virksomhet som ett segment. Segmentet er innenfor personmarkedet, knyttet til nisjen refinansiering av lån med og uten sikkerhet.
Datterselskap/tilknyttede selskap
Banken har ingen datterselskap eller tilknyttede selskap, og konsernregnskapsplikt foreligger ikke.
Revisjon
Delårsregnskapet er ikke revidert.
| 1.kvartal 2022 | 1.kvartal 2021 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|
| Periodens endring i nedskrivninger steg 1 | 881 | 583 | 2 152 |
| Periodens endring i nedskrivninger steg 2 | 628 | 321 | 266 |
| Periodens endring i nedskrivninger steg 3 | 487 | 394 | 577 |
| Konstateringer uten tidligere nedskrivning | 0 | 467 | |
| Konstateringer mot tidligere nedskrivning | 0 | 358 | 2 108 |
| Inngått på tidligere konstaterte tap | |||
| Tap på utlån og garantier | 1 995 | 1 656 | 5 570 |
| Nedskrivninger på utlån | 31.03.2022 | 31.03.2021 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger pr 01.01 | 6 489 | 5 913 | 5 913 |
| Konstatering mot tidligere nedskrivninger | 0 | -358 | -2 108 |
| Økte individuelle nedskrivninger | 695 | 1 079 | 2 802 |
| Nye individuelle nedskrivninger | 410 | 78 | 1 040 |
| Tilbakeførte nedskrivninger | -618 | -405 | -1 158 |
| Individuelle nedskrivninger pr 31.03/31.12 | 6 976 | 6 306 | 6 489 |
| Modellnedskrivning pr 01.01 | 7 085 | 4 666 | 4 666 |
|---|---|---|---|
| Endring modellnedskrivning | 1 508 | 904 | 2 418 |
| Modellnedskrivning pr 31.03/31.12 | 8 593 | 5 570 | 7 085 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum | |
|---|---|---|---|---|
| Tapsavsetning pr. 01.01.2022 | 6 521 | 563 | 6 489 | 13 574 |
| Overføringer: | 0 | |||
| Overført fra steg 1 til steg 2 | -524 | 849 | 325 | |
| Overført fra steg 1 til steg 3 | -184 | 235 | 51 | |
| Overført fra steg 2 til steg 1 | 97 | -107 | -9 | |
| Overført fra steg 2 til steg 3 | -110 | 175 | 65 | |
| Overført fra steg 3 til steg 1 | 0 | 0 | 0 | |
| Overført fra steg 3 til steg 2 | 0 | 0 | 0 | |
| Avsetninger nye lån | 1 779 | 0 | 0 | 1 779 |
| Endring pga. avgang lån | -771 | -15 | -618 | -1 404 |
| Konstaterte tap | ||||
| Endringer for engasjement som ikke er migrert | 484 | 10 | 695 | 1 189 |
| Tapsavsetning pr 31.03.2022 | 7 402 | 1 191 | 6 976 | 15 569 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån pr 01.01.2022 | 2 134 757 | 92 106 | 110 063 | 2 336 926 |
| Overføringer: | ||||
| Overført fra steg 1 til steg 2 | -75 477 | 75 413 | -64 | |
| Overført fra steg 1 til steg 3 | -48 227 | 48 214 | -13 | |
| Overført fra steg 2 til steg 1 | 9 498 | -9 555 | -57 | |
| Overført fra steg 2 til steg 3 | -33 927 | 33 908 | -20 | |
| Overført fra steg 3 til steg 1 | 0 | 0 | 0 | |
| Overført fra steg 3 til steg 2 | 0 | 0 | 0 | |
| Nye lån | 587 093 | 0 | 2 207 | 589 300 |
| Avgang lån | -342 256 | -13 565 | -24 048 | -379 868 |
| Endringer lån som ikke har migrert | -10 345 | -44 | -5 320 | -15 709 |
| Brutto utlån pr 31.03.2022 | 2 255 044 | 110 428 | 165 024 | 2 530 496 |
| 31.03.2022 | 31.03.2021 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| Tapsutsatte engasjement før individuelle nedskrivninger | |||
| Misligholdte engasjement over 90 dager | 123 416 | 78 101 | 87 911 |
| Andre tapsutsatte engasjement | 41 608 | 16 260 | 22 152 |
| Sum engasjement før individuelle | |||
| nedskrivninger | 165 024 | 94 361 | 110 063 |
| Individuelle nedskrivninger på: | |||
| Misligholdte engasjement over 90 dager | 6 151 | 5 336 | 5 014 |
| Andre tapsutsatte engasjement | 825 | 970 | 1 475 |
| Sum individuelle tapsnedskrivninger (steg 3) | 6 976 | 6 306 | 6 489 |
| Tapsutsatte engasjement etter individuelle nedskrivninger | |||
| Misligholdte engasjement over 90 dager | 117 265 | 72 765 | 82 897 |
| Andre tapsutsatte engasjement | 40 783 | 15 290 | 20 677 |
| Sum engasjement etter individuelle nedskrivninger | 158 048 | 88 055 | 103 574 |
| 31.03.2022 | 31.03.2021 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| Aksjekapital | 42 000 | 42 000 | 42 000 |
| Overkursfond | 253 203 | 253 203 | 253 203 |
| Annen egenkapital | 58 542 | 23 009 | 23 009 |
| Årets resultat | 12 293 | 10 042 | 46 243 |
| Fradrag for resultat hittil i år | -12 293 | -10 042 | |
| Fradrag for planlagt nedsettelse av overkursfond | -10 500 | ||
| Sum egenkapital som inngår i kjernekapital | 353 746 | 318 213 | 353 955 |
| Fradrag verdijustering for krav om vesentlig | |||
| verdifastsettelse | -538 | -321 | -497 |
| Fradrag for goodwill og andre immaterielle eiendeler | -4 266 | -7 289 | -9 942 |
| Sum ren kjernekapital | 348 942 | 310 602 | 343 516 |
| Sum kjernekapital | 348 942 | 310 602 | 343 516 |
| Sum ansvarlig kapital | 348 942 | 310 602 | 343 516 |
| Risikovektet kapital | |||
| Kredittrisiko - standardmetode | 1 271 947 | 965 519 | 1 167 075 |
| Operasjonell risiko | 168 788 | 128 243 | 168 788 |
| Cva-tillegg | 2 804 | 1 298 | |
| Beregningsgrunnlag | 1 443 539 | 1 093 761 | 1 337 161 |
| Kapitaldekning | 24,2 % | 28,4 % | 25,7 % |
| Kjernekapitaldekning | 24,2 % | 28,4 % | 25,7 % |
| Ren kjernekapital | 24,2 % | 28,4 % | 25,7 % |
| Spesifikasjon beregningsgrunnlag | |||
| Standardmetoden | |||
| Lokale og regionale myndigheter | 12 720 | ||
| Institusjoner | 5 692 | 12 954 | 7 884 |
| Engasjement med pantesikkerhet i eiendom | 1 019 027 | 825 673 | 986 886 |
| Forfalte engasjement | 161 335 | 88 181 | 103 757 |
| Andeler i verdipapirfond | 52 434 | 21 084 | 48 356 |
| Utlån uten sikkerhet og øvrige balanseposter | 20 740 | 17 626 | 20 191 |
| Kredittrisiko | 1 271 947 | 965 519 | 1 167 075 |
| Operasjonell risiko | 168 788 | 128 243 | 168 788 |
| Cva-tillegg | 2 804 | 1 298 | |
| Sum beregningsgrunnlag | 1 443 539 | 1 093 761 | 1 337 161 |
| Note 4 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi | |||
|---|---|---|---|
| 1.kvartal 2022 |
1.kvartal 2021 |
Året 2021 |
|
|---|---|---|---|
| Netto verdiendring på aksjer/andeler i fond | -924 | 615 | -1 763 |
| Netto verdiendring på finansielle derivater | 2 671 | 316 | |
| Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi | 1 747 | 615 | -1 446 |
Banken har pr 31.03.2022 investert i likvide andeler i rentefond og rentecap til sikringsformål.
| Eiendeler | Finansielle eiendeler og gjeld vurdert til virkelig verdi over resultatet |
Finansielle eiendeler og gjeld vurdert til amortisert kost |
Ikke finansielle eiendeler og forpliktelser |
31.03.2022 Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 23 463 | 23 463 | ||
| Utlån til kunder | 2 514 927 | 2 514 927 | ||
| Aksjer/andeler i fond | 537 842 | 537 842 | ||
| Finansielle derivat | 3 997 | 3 997 | ||
| Øvrige eiendeler | 16 988 | 16 988 | ||
| Sum finansielle eiendeler | 541 838 | 2 538 390 | 16 988 | 3 097 216 |
| Forpliktelser | ||||
| Innskudd fra kunder | 2 684 747 | 2 684 747 | ||
| Annen gjeld | 31 527 | 31 527 | ||
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente | ||||
| inntekter | 10 737 | 10 737 | ||
| Leieforpliktelse | 4 166 | 4 166 | ||
| Sum finansiell gjeld | 0 | 2 684 747 | 46 430 | 2 731 177 |
| Eiendeler | Finansielle eiendeler og gjeld vurdert til virkelig verdi over resultatet |
Finansielle eiendeler og gjeld vurdert til amortisert kost |
Ikke finansielle eiendeler og forpliktelser |
31.03.2021 Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 64 771 | 64 771 | ||
| Utlån til kunder | 1 863 374 | 1 863 374 | ||
| Aksjer/andeler i fond | 321 371 | 321 371 | ||
| Øvrige eiendeler | 11 057 | 11 057 | ||
| Sum finansielle eiendeler | 321 371 | 1 928 145 | 11 057 | 2 260 573 |
| Forpliktelser | ||||
| Innskudd fra kunder | 1 906 785 | 1 906 785 | ||
| Annen gjeld | 18 627 | 18 627 | ||
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente | ||||
| inntekter | 5 592 | 5 592 | ||
| Leieforpliktelse | 1 314 | 1 314 | ||
| Sum finansiell gjeld | 0 | 1 906 785 | 25 533 | 1 932 318 |
| Finansielle eiendeler og | Finansielle eiendeler | Ikke finansielle | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Eiendeler | gjeld vurdert til virkelig verdi over resultatet |
og gjeld vurdert til amortisert kost |
eiendeler og forpliktelser |
Totalt |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 38 096 | 38 096 | ||
| Utlån til kunder | 2 323 353 | 2 323 353 | ||
| Aksjer/andeler i fond | 497 453 | 497 453 | ||
| Finansielle derivat | 1 327 | 1 327 | ||
| Øvrige eiendeler | 17 194 | 17 194 | ||
| Sum finansielle eiendeler | 498 779 | 2 361 448 | 17 194 | 2 877 422 |
| Forpliktelser | ||||
| Innskudd fra kunder | 2 469 602 | 2 469 602 | ||
| Annen gjeld | 22 316 | 22 316 | ||
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente | ||||
| inntekter | 16 657 | 16 657 | ||
| Leieforpliktelse | 4 390 | 4 390 | ||
| Sum finansiell gjeld | 0 | 2 469 602 | 43 364 | 2 512 966 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter vurdert til amortisert kost
| 31.03.2022 | 31.03.2021 | 31.12.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Balanseført | Virkelig | Balanseført | Virkelig | Balanseført | Virkelig | |
| Eiendeler | verdi | verdi | verdi | verdi | verdi | verdi |
| Utlån til og fordringer på | ||||||
| kredittinstitusjoner | 23 463 | 23 463 | 64 771 | 64 771 | 38 096 | 38 096 |
| Utlån til kunder | 2 514 927 | 2 514 927 | 1 863 374 | 1 863 374 | 2 323 353 | 2 323 353 |
| Sum finansielle eiendeler | 2 538 390 | 2 538 390 | 1 928 145 | 1 928 145 | 2 361 448 | 2 361 448 |
| Forpliktelser | ||||||
| Innskudd fra kunder | 2 684 747 | 2 684 747 | 1 906 785 | 1 906 785 | 2 469 602 | 2 469 602 |
| Sum forpliktelser | 2 684 747 | 2 684 747 | 1 906 785 | 1 906 785 | 2 469 602 | 2 469 602 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter vurdert til virkelig verdi
Banken bruker følgende verdsettelseshierarki for å fastsette virkelig verdi på finansielle instrumenter:
Nivå 1: Observerbare omsetningskurser i aktive markeder
Nivå 2: Observerbare omsetningskurser i mindre aktive markeder eller bruk av input som er
observerbar, enten direkte eller indirekte.
Nivå 3: Verdsettelsesteknikker som ikke er basert på observerbare markedsdata
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| Aksjer/andeler i fond | 537 842 | 537 842 | |
| Finansielle derivat | 3 997 | 3 997 | |
| Sum | 541 838 | 541 838 | |
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 31.03.2021 |
| Aksjer/andeler i fond | 321 371 | 321 371 | |
| Sum | 321 371 | 321 371 | |
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| Aksjer/andeler i fond | 497 453 | 497 453 | |
| Finansielle derivat | 1 327 | 1 327 | |
| Sum | 498 779 | 498 779 |
| Eier | Antall aksjer | Eierandel | |
|---|---|---|---|
| 1. | BFBK FINANS AS | 5 109 385 | 12,2 % |
| 2. | SPAREBANKEN ØST | 2 875 000 | 6,8 % |
| 3. | STETTE INVEST AS | 2 520 000 | 6,0 % |
| 4. | Skandinaviska Enskilda Banken AB | 2 518 821 | 6,0 % |
| 5. | BREKKE LARSEN AS | 1 000 000 | 2,4 % |
| 6. | SIFØRLAND CONSULTING AS | 971 812 | 2,3 % |
| 7. | Leiv-Bjørn Walle AS | 814 561 | 1,9 % |
| 8. | MOSTUN INVEST AS | 810 000 | 1,9 % |
| 9. | NORLINK INVEST AS | 726 224 | 1,7 % |
| 10. | TVEIT INVEST AS | 693 343 | 1,7 % |
| 11. | BG FINANCE AS | 659 357 | 1,6 % |
| 12. | ERK AS | 570 458 | 1,4 % |
| 13. | RIGMAAS HOLDING 1 AS | 568 697 | 1,4 % |
| 14. | JARSTEIN RUNE ALMENNING | 457 150 | 1,1 % |
| 15. | KRAFT AKSJONÆRER AS | 442 141 | 1,1 % |
| 16. | NORDNET LIVSFORSIKRING AS | 397 389 | 0,9 % |
| 17. | MOSVOLD & CO AS | 377 318 | 0,9 % |
| 18. | SIR SOLUTION AS | 350 778 | 0,8 % |
| 19. | SVEIN ERLING PETTERSEN | 331 520 | 0,8 % |
| 20. | LAVOLD INVEST AS | 329 678 | 0,8 % |
| = 20 største eiere | 22 523 632 | 53,6 % | |
| + Andre | 19 476 368 | 46,4 % | |
| = Totalt | 42 000 000 | 100,0 % |
Per 31.03.2022 hadde bankens styremedlemmer og nærstående 13,0 % samlet direkte eierskap i banken. Bankens ansatte hadde samlet 4,8 % direkte eierskap.
Kraft Bank presenterer alternative resultatmål (ARM) som gir nyttig informasjon for å supplere regnskapet. Målene er ikke definert i IFRS og er ikke nødvendigvis sammenlignbare med andre selskapers resultatmål. ARM er ikke ment å erstatte eller overskygge regnskapstallene, men er inkludert i vår rapportering for å gi innsikt og forståelse for Kraft Bank sin resultatoppnåelse. Banken benytter utelukkende nøkkeltall som etterspørres av investorer og analytikere. Kraft Bank sine ARM er presentert i kvartalsrapporter, presentasjoner samt årsrapport. Alle ARM-er presenteres med sammenligningstall og skal brukes konsistent over tid.
UB innskudd fra kunder / UB netto utlån kunder
| UB innskudd fra kunder | 31.03.2022 2 684 747 |
31.03.2021 1 906 785 |
31.12.2021 2 469 602 |
|---|---|---|---|
| UB netto utlån kunder | 2 514 927 | 1 863 374 | 2 323 353 |
| Innskuddsdekning | 106,8 % | 102,3 % | 106,3 % |
Sum driftskostnader/ (netto renteinntekter + sum andre driftsinntekter)
| 1.kvartal 2022 | 1.kvartal 2021 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|
| Sum driftskostnader | 18 275 | 14 274 | 63 629 |
| Netto renteinntekter | 35 146 | 28 891 | 133 272 |
| Andre driftsinntekter | 1 515 | 429 | -2 371 |
| Kostnadsgrad | 49,8 % | 48,7 % | 48,6 % |
((Netto renteinntekter / dager i perioden) x dager i perioden) / gjennomsnittlig forvaltningskapital
| 1.kvartal 2022 | 1.kvartal 2021 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 35 146 | 28 891 | 133 272 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 2 987 319 | 2 137 880 | 2 446 305 |
| Rentenetto | 4,8 % | 5,5 % | 5,4 % |
| ((Resultat etter skatt / dager i perioden ) x dager i året)/ ((sum egenkapital UB + sum egenkapital IB) / 2) | ||||
|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
| 1.kvartal 2022 | 1.kvartal 2021 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|
| Resultat etter skatt | 12 293 | 10 042 | 46 243 |
| Sum egenkapital IB | 364 455 | 318 212 | 318 212 |
| Sum egenkapital UB | 366 039 | 328 255 | 364 455 |
| Egenkapitalavkastning etter skatt | 13,6 % | 12,6 % | 13,5 % |
Resultat etter skatt / antall aksjer
| 1.kvartal 2022 | 1.kvartal 2021 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|
| Resultat etter skatt | 12 293 | 10 042 | 46 243 |
| Antall aksjer | 42 000 | 42 000 | 42 000 |
| Resultat pr aksje | 0,29 | 0,24 | 1,10 |
Egenkapital / Antall utestående aksjer
| Bokført egenkapital per aksje | 8,72 | 7,82 | 8,68 |
|---|---|---|---|
| Antall aksjer | 42 000 | 42 001 | 42 000 |
| Egenkapital | 366 039 | 328 255 | 364 455 |
| 31.03.2022 | 31.03.2021 | 31.12.2021 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.