SpareBank 1 Nordmøre

Quarterly Report • May 10, 2022

1. kvartal 2022

2

INNHOLD

BERETNING FOR FØRSTE KVARTAL	03
HOVEDTALL KONSERN	08
RESULTATREGNSKAP	10
BALANSE	11
ENDRING I EGENKAPITAL	12
KONTANTSTØMOPPSTILLING	13
RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN	14
NOTER	16

BERETNING FOR FØRSTE KVARTAL 2022

Konsernet SpareBank 1 Nordmøre består av morbanken, 70 % av SpareBank 1 Regnskapshuset Nordvest AS og 70 % av Trio Regnskapsservice AS.

SpareBank 1 Nordmøre har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Konsernet er totalleverandør av produkter og tjenester innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling, rådgivning og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Surnadal, Smøla, Heim, Averøy, Kristiansund, Tingvoll, Hustadvika, Gjemnes, Molde, Ålesund og Trondheim.

Den 3. mai 2021 ble SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank fusjonert, og den sammenslåtte banken endret navn til SpareBank 1 Nordmøre. Sammenslåingen hadde regnskapsmessig virkning fra samme dato. Tallstørrelser i regnskap, balanse og noter for 1. kvartal 2021 refererer seg kun til tildligere SpareBank 1 Nordvest. I note 16 er det utarbeidet proforma historiske kvartalsregnskap for den sammenslåtte banken.

Rapportert resultat for 2021 inkluderer virksomheten i begge de sammenslåtte bankene fra 3. mai 2021, men resultatene før 3. mai 2021 gjelder kun tidligere SpareBank 1 Nordvest.

Hovedtrekkene etter første kvartal

Driftsresultat før skatt for konsernet utgjør 102 mill pr. 31.03.2022.

Bankdriften er fremdeles i liten grad påvirket av Covid-19 pandemien.

Norges Bank økte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng den 24. mars 2022. Dette var et signal om at norsk økonomi er i bedring, og økningen var varslet. SpareBank 1 Nordmøre besluttet den 29. mars 2022 å øke renter på utlån med inntill 0,25 prosentpoeng. Nye utlånsrenter ble gjort gjeldende fra 31. mars 2022 for nye kunder og fra 10. mai 2022 for eksisterende kunder.

Bankens rentekostnader er høyere enn i 2021, men det er samlet sett en økning i netto renteinntekter sammenliknet med året før (Proforma tall, se note 16).

Det vises til proforma regnskapstall i note 16 der utlånsvekst siste 12 måneder inklusive kredittforetak er 6,8 % (5,7). I samme periode er innskuddene økt med 8,0% (9,6 ).

Ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 17,2 % (16,4 %) ved utgangen av 1. kvartal.

Annualisert egenkapitalavkastning for konsernet er 11,1 % (4,9 %).

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

Ratingbyrået Scope Ratings GmbH offentliggjorde den 1. mars 2022 en oppdatert rating av banken og bankens gjeld. SpareBank 1 Nordmøre opprettholder sin utsteder-rating 'A-' med «stable outlook». Bankens senior usikrede gjeld opprettholdt også rating 'A-' med «stable outlook».

Driftsinntekter

Bankens netto renteinntekter etter 1. kvartal ble 102 mill. Rentenettoen utgjorde 1,61 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital.

Netto provisjonsinntekter for kvartalet utgjør 37 mill.

Andre driftsinntekter etter 1. kvartal utgjør 23 mill.

SPAREBANK 1 NORDMØRE

Utlånsvekst siste 12 måneder inklusiv avlastning til kredittforetak ble 6,8 %. Dette er noe høyere enn etter 1. kvartal 2021, da utlånsvekst siste 12 måneder var 5,7 %.

Innskuddsvekst de siste 12 måneder er 8,0 %, som er noe lavere enn 12 måneders innskuddsvekst etter første kvartal 2021, som var 9,6 %.

Veksttallene over fremgår av proforma oppstilling i note 16.

Overføring til boligkredittforetak utgjør 6,4 mrd. Overføring til næringskredittforetak utgjør 0,4 mrd. Samlet utgjør overføringene 20,7 % av forretningskapitalen.

Avkastning på finansielle investeringer

Netto resultat fra finansielle eiendeler inklusive resultatandeler og utbytter viser et resultat på 48 mill pr. 1. kvartal 2022.

Resultatet inkluderer en positiv verdi-endring av eierandel i Eika Gruppen AS på 40,3 mill etter markedstransaksjoner i første kvartal.

Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren under.

Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen var positiv, annualisert 0,1 % ved utgangen av kvartalet. Det er bokført en negativ verdiendring på 3,5 mill hittil i år.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS og SpareBank 1 Gruppen AS er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.

SpareBank 1 Gruppen

SpareBank 1 Gruppen fikk et resultat i 1. kvartal som var vesentlig svakere enn i samme periode i fjor. Resultatet ble 121 mill før skatt, noe som er 563 mill svakere enn samme periode i 2021. Resultatsvekkelsen skyldes et svakt aksjemarked og negativ verdiutvikling på renteporteføljen i forsikringsselskapene, samt betydelig innslag av naturskader i Fremtind og storbrann i Drammen.

Resultatet etter skatt ble 95 mill (507), hvorav 67 mill (344) utgjør majoritetens andel av resultat etter skatt. Annualisert egenkapitalavkastning ble 2,5 % (13,7).

SpareBank 1 Nordmøre har en indirekte eierandel på 1,47 % i SpareBank 1 Gruppen AS. SpareBank 1 Nordmøres majoritetsandel av SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt i 1. kvartal var 1,0 mill, mot 5,1 mill i 1. kvartal 2021.

Fremtind Forsikring konsern rapporterer et resultat før skatt på 111 mill (624). Resultatet etter skatt ble 79 mill (466). Det svakere resultatet skyldes både forverret forsikrings- og finansresultat. Forsikringsresultatet ble 162 mill (467), en forverring på 305 mill sammenlignet med samme periode i 2021. Det er negativt resultat i kollektivporteføljen, høyt innslag av naturskader som følge av tre stormer i januar, brann i Drammen og økte skadeprosenter på enkelte produkter. Skadeprosenten var 70,1 % i 1. kvartal mot 63,7 % samme periode i fjor. Netto finansinntekter ble -38 mill (158), noe som er en nedgang på 196 mill mot samme periode i fjor. Aksjeavkastningen var -3,5 % (6,9). Det har også vært negativ verdiutvikling på rentepapirer hittil i år som følge av økte renter og kredittspreader. Bestands-premien økte med 218 mill hittil i år, noe som tilsvarer en årlig vekst på 6,4 %.

SpareBank 1 har en sterk antallsutvikling i både bil- og husforsikringer hittil i år sammenlignet med fjoråret. Den positive utviklingen er i hovedsak drevet av SpareBank 1 Helgeland sin inntreden i alliansen.

SpareBank 1 Forsikrings resultat før skatt ble minus 3 mill (- 26). Resultatet etter skatt ble 3 mill (- 17). Risikoresultatet ble 58 mill (-43). Forbedringen på 101 mill fra i fjor kommer hovedsakelig fra innskudds- og hybridpensjon med 45 mill som følge av volumøkning, samt en forbedring i uføre- og etterlattepensjon på 38 mill. Administrasjonsresultatet ble - 32 mill (1). Svekkelsen skyldes både lavere gebyr-inntekter som følge av innføring av Egen Pensjonskonto, og høyere driftskostnader og provisjoner.

SpareBank 1 Factoring oppnådde et resultat før skatt på 72 mill (71).

Modhi konsern fikk et resultat før skatt på 44 mill (78). Resultatet etter skatt ble 37 mill (56). Porteføljene er oppskrevet med 17 mill i første kvartal, mens det var en tilsvarende oppskriving på 75 mill i samme periode i 2021.

Driftskostnader

4

5

Sum driftskostnader etter 1. kvartal utgjorde 96 mill, som er 1,51 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, ned fra 1,62 % i samme periode i 2021. Tallene for 1. kvartal 2021 gjelder tidligere SpareBank 1 Nordvest, som tidligere kommentert.

Regnskaps- og rådgivningsvirksomheten i konsernet har mange sysselsatte årsverk. Målet for konsernet er å ha et konkurransedyktig kostnadsbilde i forhold til andre banker det er naturlig å sammenligne seg med.

Nedskrivning på utlån og garantier

Koronapandemien har utfordret konsernets estimering av forventet kredittap (ECL). På balansetidspunktet er det lite tegn til svekkelse av kredittkvaliteten i utlånsporteføljen. Samtidig er usikkerheten for at dette vil kunne skje fortsatt til stede, spesielt for enkelte bransjer som har vært sterkt påvirket av nedstengninger grunnet pandemien.

Banken har valgt å gjøre en generell justering både på identifiserte kunder og kundegrupper.

Scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. Også for dette kvartalet har banken valgt å la scenariovektene være uendret. Bakgrunnen er at den generelle usikkerheten på dette tidspunktet vurderes å være tilstrekkelig hensyntatt ved de justeringene som allerede er gjennomført.

Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av kri-

Utlån fordelt etter trinn, mrd kroner

sen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene. Se nærmere beskrivelse i regnskapets note 1.

Nedskrivning på utlån og garantier i prosent av brutto utlån utgjør 0,23 % pr. 31.03.2022, som er 0,07 %-poeng høyere enn etter 1. kvartal 2021. Til sammenligning var gjennomsnittet for norske banker 0,05 % pr. 4. kvartal 2021.

Mislighold ut over 90 dager av brutto utlån utgjorde 0,57 % pr. 31.03.2022, som er 0,06 %-poeng høyere enn etter 1. kvartal 2021. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold over 90 dager 0,60 % for norske banker pr. 4. kvartal 2021.

Likviditet

Likviditetssituasjonen til banken er god. Ved utgangen av 1. kvartal utgjorde likviditetsreserven 1,2 mrd.

Banken har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.

Etter banksammenslåingen utgjør samlet obligasjonsgjeld 5.677 mill.

Finansieringskilder i % av forvaltningskapital

Kundeinnskudd Obligasjonslån Ansvarlige lån Eg enkapit al Øvrig

Bankens innskuddsdekning er 57,9 % av brutto utlån inklusiv kredittforetak pr. 31.03.2022, en økning på 0,9 %-poeng sammenliknet med proforma regnskap 1. kvartal 2021. Se note 16.

Soliditet

Ved utløpet av kvartalet er konsernets egenkapital (eksklusive fondsobligasjoner klassifisert som egenkapital) 3.165 mill.

Ved utgangen av kvartalet hadde banken en ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, på 17,2 %, mot 16,4 % etter 1. kvartal 2021. Uvektet kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 9,0 % mot 9,2 % etter 1. kvartal 2021.

I forbindelse med den vedtatte bankpakken (CRR2/CRD5/ BRRD2) innføres det blant annet en utvidet SMB rabatt. Foreløpige beregninger anslår effekten til en økning i ren kjernekapitaldekning på ca 0,7 %-poeng. Bankpakken trer i kraft i Norge den 1. juni 2022.

Utsiktene fremover

2022 blir det første hele driftsåret for SpareBank 1 Nordmøre etter sammenslåingen mellom Surnadal Sparebank og SpareBank 1 Nordvest den 3. mai i 2021.

I forbindelse med sammenslåingen er det i 2021 gjennomført mange prosesser.

Dette fører til at banken ved inngangen til 2022 har bedre organisatorisk kapasitet og kompetanse og er godt rigget for bedre lønnsomhet og større vekst i 2022 enn i 2021.

Oppdatert god rating fra Scope på A- og bedret kurvemapping fra Nordic Bond Pricing fra bankgruppe 4 til 3, bidrar til rimeligere finansiering for banken fremover.

Det er stor optimisme i næringslivet, lav arbeidsledighet, god privatøkonomi og godt eiendomsmarked i bankens markedsområde. Men den tragiske krigen i Ukraina gir økt usikkerhet om utviklingen fremover.

Norges Bank økte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng til 0,75 prosent den 24. mars.

Banken har varslet om økt rente på utlån og innskudd som en følge av dette. Disse endringene vil få full effekt i mai.

Videre ble sentralbankens prognose for styringsrenten, hevet. Den nye rentebanen indikerer ytterligere tre renteøkninger i år.

Det er i 1. kvartal besluttet en ny overordnet forretningsstrategi for banken, der misjonen «SpareBank 1 Nordmøre skal bidra til vekst og bærekraftig utvikling for kunder, eiere og samfunnet» og visjonen «Vi utgjør en forskjell!» er sentrale.

Ett av bankens strategiske finansielle resultatmål er en egenkapitalavkastning på 10 % i 2022.

Det er iverksatt flere strategiske prosjekter for operasjonalisering av den nye strategien.

6

ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR

Vi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 31. mars 2022 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 delårs-rapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.

Kristiansund, 31.03.2022/10.05.2022

I styret for SpareBank 1 Nordmøre

SPAREBANK 1 NORDMØRE

HOVEDTALL KONSERN

Resultatsammendrag	31.03.2022	%	31.03.2021	%	2021	%
Netto renteinntekter	102	1,61	59	1,34	339	1,40
Netto provisjons- og andre inntekter	60	0,95	43	0,98	236	0,94
Netto avkastning på finansielle investeringer	48	0,76	14	0,33	57	0,30
Sum inntekter	210	3,32	116	2,64	632	2,65
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	96	1,51	71	1,62	422	1,49
Driftsresultat før nedskrivning på utlån og garantier	114	1,81	45	1,02	210	1,16
Nedskrivning på utlån og garantier	12	0,19	6	0,13	35	0,12
Driftsresultat før skatt	102	1,61	39	0,89	175	1,04
Skattekostnad	13	0,21	6	0,13	29	0,18
Resultat før øvrige resultatposter	89	1,41	33	0,76	146	0,86

Nøkkeltall	31.03.2022	31.03.2021	2021
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 1)	11,2 %	5,9 %	5,2 %
Egenkapitalavkastning morbank 1)	11,1 %	4,9 %	5,6 %
Kostnadsprosent	45,6 %	61,4 %	66,7 %
Kostnadsprosent morbank	41,4 %	61,5 %	62,9 %
Gjennomsnittlig rentemargin	1,61 %	1,34 %	1,50 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	21 446	14 344	21 390
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak	28 229	19 208	27 757
Innskudd fra kunder	16 336	11 001	15 950
Innskuddsdekning	76,2 %	76,7 %	74,6 %
Innskuddsdekning inkl kredittforetak	57,9 %	57,3 %	57,5 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	48,5 %	11,0 %	50,3 %
Utlånsvekst inkl kredittforetak	47,0 %	6,1 %	46,1 %
Forvaltningskapital	25 928	18 078	25 583
Forvaltningskapital inkl. kredittforetak	32 711	22 941	31 949
Nedskrivninger på utlån og mislighold
Nedskrivninger i % av brutto utlån	0,23 %	0,16 %	0,16 %
Nedskrivninger i % av brutto utlån inkl kredittforetak	0,18 %	0,12 %	0,13 %
Engasjement med mislighold over 90 dager i % av brutto utlån	0,57 %	0,51 %	0,64 %
Øvrige kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	1,29 %	0,90 %	1,03 %
Soliditet forholdsmessig konsolidering
Ren kjernekapitaldekning	17,2 %	16,4 %	17,8 %
Kjernekapitaldekning	18,8 %	18,9 %	19,5 %
Kapitaldekning	20,9 %	20,9 %	21,7 %
Uvektet kjernekapital (Leverage ratio)	9,0 %	9,2 %	9,2 %
Ren kjernekapital	2 788	1 900	2 822

SPA
RE
BA
NK
1 N
OR
DM
ØR
E

Nøkkeltall	31.03.2022	31.03.2021	2021
Likviditet (morbank)
Likviditetsdekning (LCR)	124 %	232 %	219 %
Kontor og bemanning
Antall utførte årsverk (morbank)	136	100	135
Antall utførte årsverk	205	141	206
Antall bankkontorer	12	10	12
Egenkapitalbevis
Egenkapitalbevisbrøk	39,3 %	15,0 %	40,1 %
Børskurs	138	124	132
Børsverdi (i mill kroner)	1 251	278	1 196
Bokført egenkapital pr EKB, morbank	134,79	139,79	131,31
Bokført egenkapital pr EKB, konsern	135,41	140,84	131,84
Resultat per EKB, morbank	3,56	1,62	6,10
Resultat per EKB, konsern	3,74	2,08	5,97
Utbytte pr EKB	-	-	5,00
Pris / Resultat pr EKB, morbank	38,73	76,52	21,63
Pris / Resultat pr EKB, konsern	36,86	59,55	22,12
Pris / Bokført egenkapital, morbank	1,02	0,89	1,01
Pris / Bokført egenkapital, konsern	1,02	0,88	1,00

1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.

Se www.bank.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål (APM)

RESULTATREGNSKAP

	Morbank					Konsern
2021	31.03.21	31.03.22		Noter	31.03.22	31.03.21	2021
460	85	147	Renteinntekter, beregnet etter effektiv rentes metode		147	85	460
33	8	11	Renteinntekter, øvrige		11	8	33
155	34	57	Rentekostnader		57	34	155
338	59	102	Netto renteinntekter	10	102	59	339
165	31	40	Provisjonsinntekter		40	31	165
11	2	3	Provisjonskostnader		3	2	11
2	1	0	Andre driftsinntekter		23	14	83
155	29	38	Netto provisjons- og andre inntekter	11	60	43	236
26	0	2	Utbytte		2	0	26
61	1	0	Netto resultat fra eierinteresser		1	6	46
-15	8	45	Netto resultat fra andre finansielle instrumenter		45	8	-15
72	9	47	Netto resultat fra finansielle eiendeler		48	14	57
566	97	186	Sum netto inntekter		210	116	632
127	25	37	Personalkostnader		51	34	180
228	35	40	Andre driftskostnader		44	38	242
356	60	77	Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier		96	71	422
210	37	109	Driftsresultat før nedskrivning på utlån og garantier		114	45	210
35	6	12	Nedskrivning på utlån og garantier	5	12	6	35
175	32	97	Driftsresultat før skatt		102	39	175
	0					0
26	5	12	Skattekostnad		13	6	29
149	26	85	Resultat før øvrige resultatposter		89	33	146
11	2	3	Hybridkapitaleierenes andel av periodens resultat		3	2	11
138	24	82	Majoritetens andel av periodens resultat		85	31	131
			Minoritetens andel av periodens resultat		1	0	4
6,10	1,62	3,56	Resultat per egenkapitalbevis ex renter på hybridkapital		3,74	2,08	5,97
			Utvidet resultatregnskap
149	26	85	Resultat før øvrige resultatposter		89	33	146
			Poster som ikke kan bli reklassifisert over resultatet
-4	0	0	Estimatavvik pensjoner		0	0	-4
1	0	0	Skatteeffekt estimatavvik pensjoner		0	0	1
0	0	0	Verdiregulering virkelig verdi bygg		0	0	0

1	0	0	Sum periodens utvidede resultat	0	0	1
150	26	84	Totalresultat	88	33	147
11	2	3	Hybridkapitaleierenes andel av periodens totalresultat	3	2	11
139	24	82	Majoritetens andel av periodens totalresultat	88	31	132
			Minoritetens andel av periodens totalresultat	1	0	4

0 0 Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg 0 0 0

0 -1 Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi -1 0 5

-1 0 0 Skatteeffekt 0 0 -1

Andre inntekter og kostnader tilknyttet foretak og FKV 0 0 0

Poster som kan bli reklassifisert over resultatet

BALANSE

	Morbank		Konsern
2021	31.03.21	31.03.22		Noter	31.03.22	31.03.21	2021
			Eiendeler
80	83	81	Kontanter og fordringer på sentralbanker		81	83	80
1 037	1 493	1 232	Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner		1 234	1 495	1 039
21 312	14 289	21 367	Utlån til og fordringer på kunder	9, 6	21 366	14 289	21 311
1 811	1 251	1 795	Sertifikater, obligasjoner og rentefond		1 795	1 251	1 811
2	0	24	Finansielle derivater		24	0	2
758	501	804	Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser		807	504	760
32	17	32	Investering i konsernselskaper		0	0	0
87	86	87	Investering i eierinteresser		187	190	190
217	168	227	Varige driftsmidler		228	168	219
29	0	29	Immaterielle eiendeler		71	18	72
66	67	100	Andre eiendeler	12	135	80	99
25 431	17 955	25 777	Sum eiendeler		25 928	18 078	25 583
			Gjeld
15 961	11 027	16 343	Innskudd fra og gjeld til kunder	9	16 336	11 001	15 950
5 795	4 289	5 677	Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	8	5 677	4 289	5 795
18	24	36	Finansielle derivater		36	24	18
97	93	92	Annen gjeld og forpliktelser	13	123	105	133
23	6	12	Betalbar skatt		16	7	26
25	9	24	Utsatt skatt		28	13	28
0	23	0	Fondsobligasjoner	8	0	23	0
301	201	302	Ansvarlig lånekapital	8	302	201	301
22 221	15 672	22 487	Sum gjeld		22 518	15 661	22 252
			Egenkapital
906	224	906	Eierandelskapital	15	906	224	906
118	8	118	Overkursfond	15	118	8	118
131	68	131	Utjevningsfond	15	131	68	131
1 712	1 617	1 712	Sparebankens fond	15	1 712	1 617	1 712
49	50	49	Fond for urealiserte gevinser		49	50	49
13	13	10	Gavefond		10	13	13
245	268	245	Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital		245	268	245
36	34	118	Annen egenkapital		132	50	48
			Fond for vurderingsforskjeller		100	105	103
			Minoritetsinteresser		6	13	5
3 211	2 283	3 289	Sum egenkapital		3 410	2 417	3 331
25 431	17 955	25 777	Sum gjeld og egenkapital		25 928	18 078	25 583

Kristiansund, 10.05.2022

I styret for SpareBank 1 Nordmøre

Morbank	Eierandels kapital	Overkurs fond	Utjevnings fond	Spare bankens fond	Gavefond	Fond for urealiserte gevinster	Fondsobl. kl. som egenkapital	Annen egen kapital	Sum egen kapital
Egenkapital pr 01.01.21	224	8	68	1 617	16	51	185	10	2 180
Fusjon Surnadal Sparebank	671	108	22	22	3		60	23	908
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-11	-11
Nytegnet fondsobl. klass som EK							85		85
Innløst fondsobl. klass som EK							-85		-85
Resultat			55	73	10			11	149
Estimatavvik pensjon								-3	-3
Avskrivning på verdiregulering						-2		2	0
Utbetalt utbytte			-15						-15
Utdelt fra gavefond					-17				-17
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								4	4
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis	11	2							14
Egenkapital pr 31.12.21	906	118	131	1 712	13	49	245	36	3 211
Egenkapital pr 01.01.21	906	118	131	1 712	13	49	245	36	3 211
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-3	-3
Resultat								85	85
Avskrivning på verdiregulering						0		0	0
Utdelt fra gavefond					-3				-3
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								0	0
Egenkapital pr 31.03.22	906	118	131	1 712	10	49	245	118	3 289

Konsern	Eierandels kapital	Overkurs fond	Utjevnings fond	Spare bankens fond	Gavefond	Fond for urealiserte gevinster	Fondsobl. kl. som egenkapital	Annen egen kapital	Fond for vurderings forskjeller	Minoritets interesser	Sum egen kapital
Egenkapital pr 01.01.21	224	8	68	1 617	16	51	185	24	99	13	2 307
Fusjon Surnadal Sparebank	671	108	22	22	3	0	60	23			908
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-11			-11
Nytegnet fondsobl. klass som EK							85				85
Innløst fondsobl. klass som EK							-85				-85
Resultat			55	73	10			-1	5	4	146
Estimatavvik pensjon								-3			-3
Avskrivning på verdiregulering						-2		2			0
Utbetalt utbytte			-15								-15
Utdelt fra gavefond					-17						-17
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								4			4
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis	11	2									14
Andre inntekter og kostnader fra FKV									0		0
Andre endringer								9	-1	-11	-3
Egenkapital pr 31.12.21	906	118	131	1 712	13	49	245	48	103	5	3 331
Egenkapital pr 01.01.21	906	118	131	1 712	13	49	245	48	103	5	3 331
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-3			-3
Resultat			0	0	0			87	1	1	89
Avskrivning på verdiregulering						0		0			0
Utdelt fra gavefond					-3						-3
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								0			0
Andre inntekter og kostnader fra FKV									0		0
Andre endringer									-4		-4
Egenkapital pr 31.03.22	906	118	131	1 712	10	49	245	132	100	6	3 410

12

KONTANTSTRØMOPPSTILLING

	Morbank					Konsern
2021	31.03.21	31.03.22		Note	31.03.22	31.03.21	2021
-7 159	-136	-55	Endring utlån kunder	9	-51	-134	-7 155
541	91	152	Renteinnbetaling på utlån til kunder		152	91	541
5 327	393	382	Endring innskudd kunder	9	375	367	5 316
-91	-14	-29	Renteutbetalinger på innskudd fra kunder		-29	-14	-91
-754	-192	12	Endring sertifikater og obligasjoner		12	-192	-754
-87	-20	-27	Renteutbetaling på sertifikater og obligasjoner		-27	-20	-87
166	29	37	Provisjonsinnbetalinger		60	42	247
-400	-59	-76	Utbetalinger til drift		-94	-70	-466
-16	27	11	Betalt skatt		11	27	-16
2 235	82	-163	Andre tidsavgrensninger		-168	103	1 025
-237	200	246	A Netto kontantstrøm fra virksomhet		241	199	-1 439
-64	5	8	Investering i varige driftsmidler		10	6	-62
88	1	2	Utbytte og resultat fra investeringer		2	1	88
-302	-50	-3	Kjøp av aksjer og fond		0	-47	-299
52	34	0	Salg av aksjer og fond		0	34	52
-226	-10	7	B Netto kontantstrøm fra investeringer		11	-7	-222
1 225	750	0	Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	8	0	750	2 425
-730	-562	-100	Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	8	-100	-562	-730
200	100	0	Opptak ansvarlig lånekapital	8	0	100	200
-301	-100	0	Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital	8	0	-100	-301
-11	-2	-3	Renter på fondsobligasjon klassifisert som egenkapital		-3	-2	-11
-4	-1	-1	Utbetaling knyttet til leieforpliktelse		-1	-1	-4
-13	-4	-13	Utbetalt fra gavefond		-13	-4	-13
-15	0	0	Utbetalt utbytte		0	0	-15
364	181	-117	C Netto kontantstrøm fra finansiering		-117	181	1 565
-99	371	136	A+B+C Netto endring likvider i året		136	373	-96
1 023	1 023	925	Likviditetsbeholdning periodens start		927	1 023	1 023
925	1 394	1 061	Likviditetsbeholdning periodens slutt		1 063	1 396	927
			Likviditetsbeholdning spesifisert
80	83	81	Kontanter og fordringer på sentralbanker		81	83	80
845	1 311	980	Fordringer på kredittintitusjoner uten oppsigelsestid		983	1 313	848
925	1 394	1 061	Likviditetsbeholdning		1 063	1 396	927

Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanken, samt den del av sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner som gjelder rene plasseringer i kredittinstitusjoner. Kontantstrømsoppstillingen viser hvordan morbanken og konsernet har fått tilført likvide midler og hvordan disse er brukt. Totalt ble likviditetsbeholdningen i konsernet økt med 136 millioner i første kvartal 2022.

RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN

	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv
	2022	2021	2021	2021	2021	2020	2020	2020
Renteinntekter	159	145	134	122	92	92	91	102
Rentekostnader	57	48	38	35	34	31	33	51
Netto renteinntekter	102	97	96	87	59	61	58	52
Provisjonsinntekter	40	51	46	38	31	35	34	25
Provisjonskostnader	3	4	3	2	2	2	3	2
Andre driftsinntekter	23	19	17	32	14	11	12	14
Netto provisjons- og andre inntekter	60	66	60	67	43	43	42	36
Utbytte	2	2	3	21	0	3	0	8
Netto resultat fra eierinteresser	1	14	6	20	6	7	9	8
Netto verdiendring på finansielle eiendeler	45	-11	11	-24	8	-14	12	9
Netto resultat fra finansielle eiendeler	48	5	20	18	14	-4	21	26
Sum netto inntekter	210	169	176	171	116	99	122	114
Personalkostnader	51	59	46	41	34	34	34	27
Andre driftskostnader	44	58	89	56	38	36	29	25
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	96	117	136	97	71	70	63	52
Nedskrivning på utlån og garantier	12	17	9	3	6	3	1	2
Driftsresultat før skatt	102	35	31	71	39	27	58	60
Skattekostnad	13	4	4	15	6	9	10	6
Resultat etter skatt	89	30	27	56	33	18	48	54
Nøkkeltall	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv
	2022	2021	2021	2021	2021	2020	2020	2020
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 1)	11,2 %	3,7 %	3,2 %	7,0 %	5,9 %	2,8 %	8,3 %	9,6 %
Egenkapitalavkastning morbank 1)	11,1 %	4,2 %	2,2 %	6,7 %	4,9 %	0,2 %	5,3 %	10,0 %
Kostnadsprosent	45,6 %	69,4 %	77,3 %	69,2 %	61,4 %	70,0 %	51,7 %	45,6 %
Kostnadsprosent morbank	41,4 %	64,8 %	80,0 %	59,6 %	61,5 %	72,0 %	54,3 %	39,1 %
Gjennomsnittlig rentemargin	1,61 %	1,50 %	1,51 %	1,52 %	1,34 %	1,39 %	1,34 %	1,21 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	21 446	21 390	20 963	21 043	14 344	14 205	13 955	13 685
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak (KF)	28 229	27 757	27 352	27 155	19 208	19 004	18 691	18 449
Innskudd fra kunder	16 336	15 950	16 008	16 285	11 001	10 609	10 482	10 253
Innskuddsdekning	76,2 %	74,6 %	76,4 %	77,4 %	76,7 %	74,7 %	75,1 %	74,9 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	48,5 %	50,3 %	52,7 %	58,8 %	11,0 %	12,9 %	11,5 %	8,4 %
Utlånsvekst inkl kredittforetak	47,0 %	46,1 %	46,3 %	47,2 %	6,1 %	6,9 %	5,1 %	6,5 %
Forvaltningskapital	25 928	25 583	25 224	25 472	18 078	17 391	17 252	16 903
Forvaltningskapital inkl kredittforetak	32 711	31 949	31 613	31 583	22 941	22 190	21 988	21 666
Nedskrivninger på utlån og mislighold
Nedskrivninger i % av brutto utlån	0,23 %	0,31 %	0,17 %	0,06 %	0,16 %	0,07 %	0,03 %	0,05 %
Nedskrivnininger i % av brutto utlån inkl KF	0,18 %	0,24 %	0,13 %	0,05 %	0,12 %	0,06 %	0,02 %	0,03 %
Misligholdt etter 90-dagers definisjonen i % av brutto utlån	0,57 %	0,80 %	0,74 %	0,39 %	0,51 %	0,57 %	0,38 %	0,51 %
Andre misligholdte og tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån	1,29 %	0,87 %	0,63 %	0,88 %	0,90 %	0,92 %	0,45 %	1,00 %

Nøkkeltall	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv
	2022	2021	2021	2021	2021	2020	2020	2020
Soliditet (forholdsmessig konsolidert)
Ren kjernekapitaldekning	17,2 %	17,8 %	16,9 %	17,2 %	16,4 %	16,7 %	17,1 %	16,5 %
Kjernekapitaldekning	18,8 %	19,5 %	18,6 %	18,9 %	18,9 %	18,5 %	19,0 %	18,5 %
Kapitaldekning	20,9 %	21,7 %	20,7 %	21,0 %	20,9 %	20,5 %	21,1 %	20,6 %
Uvektet kjernekapital (Leverage ratio)	9,0 %	9,2 %	10,7 %	9,4 %	9,2 %	8,9 %	8,9 %	8,8 %
Kjernekapital	2 788	2 822	2 697	2 700	1 900	1 911	1 879	1 820
Likviditet (morbank)
Likviditetsdekning (LCR)	124 %	173 %	161 %	219 %	232 %	267 %	274 %	286 %
Kontor og bemanning
Antall utførte årsverk (morbank)	136	135	131	130	100	104	104	106
Antall utførte årsverk	205	206	198	196	141	148	147	148
Antall bankkontorer	12	12	12	12	10	10	10	10
Egenkapitalbevis
Egenkapitalbevisbrøk	39,3 %	40,1 %	40,1 %	40,1 %	15,0 %	15,6 %	15,6 %	15,6 %
Børskurs	138	132	126	124	124	116	108	111
Børsverdi (millioner kroner)	1 251	1 196	1 142	1 124	278	260	242	249
Bokført egenkapital per EKB, morbank	134,79	131,31	128,43	127,69	139,79	138,33	137,42	134,66
Bokført egenkapital per EKB, konsern	135,41	131,84	129,62	128,78	140,84	139,33	138,56	135,66
Resultat per EKB, morbank	3,56	6,10	0,73	2,12	2,17	0,64	2,52	4,02
Resultat per EKB, konsern	3,74	5,97	1,69	2,66	2,71	1,09	3,32	3,73
Utbytte pr EKB	-	5,00	-	-	-	6,50	-	-
Pris / Resultat pr EKB, morbank	38,73	21,63	20,65	30,75	76,52	16,29	15,41	24,74
Pris / Resultat pr EKB, konsern	36,86	22,12	21,12	33,90	59,55	12,46	12,35	20,46
Pris / Bokført egenkapital, morbank	1,02	1,01	0,96	0,97	0,89	0,84	0,79	0,82
Pris / Bokført egenkapital, konsern	1,02	1,00	0,96	0,96	0,88	0,83	0,78	0,82

1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.

Se www.bank.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål.

NOTER

NOTE 1	REGNSKAPSPRINSIPPER	17
NOTE 2	KONSERNSTRUKTUR	17
NOTE 3	SEGMENTINFORMASJON	18
NOTE 4	KAPITALDEKNING	19
NOTE 5	RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER	21
NOTE 6	BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER	22
NOTE 7	KREDITTFORRINGEDE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER	25
NOTE 8	GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL	26
NOTE 9	INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING	27
NOTE 10	NETTO RENTEINNTEKTER	28
NOTE 11	NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER	28
NOTE 12	ANDRE EIENDELER	29
NOTE 13	ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER	29
NOTE 14	VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER	29
NOTE 15	EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR	31
NOTE 16	PROFORMA REGNSKAPSTALL FOR KVARTALENE	32
NOTE 17	HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN	33

NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER

Regnskapet for SpareBank 1 Nordmøre er utarbeidet i samsvar med internasjonale regnskapsprinsipper, IFRS. Ved utarbeidelsen av kvartalsregnskapet er IAS 34 Delårsrapportering lagt til grunn. Alle tall er oppgitt i millioner kroner om ikke annet er angitt.

Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2021.

Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelse av regnskapsprinsipper. Dette vil påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet for 2021 er det redegjort nærmere for kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper i note 3.

Tap på utlån

Det vises til note 2 Regnskapsprinsipper i årsregnskapet for 2021, for en detaljert beskrivelse av anvendt tapsmodell i henhold til IFRS 9. Modellen inneholder flere kritiske estimater. De viktigste er knyttet til definisjonen av vesentlig økt kredittrisiko og sentrale forutsetninger i den generelle tapsmodellen.

Scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.

NOTE 2 KONSERNSTRUKTUR

Konsernet SpareBank 1 Nordmøre består av morbanken, 70 % av SpareBank 1 Regnskapshuset Nordvest AS og 70 % av Trio Regnskapsservice AS. SpareBank 1 Nordmøre kjøpte 70 % av aksjene i Trio Regnskapsservice AS 1.6.2021. Selskapene er fullkonsolidert.

SpareBank 1 Nordmøre eier videre en indirekte andel av SpareBank 1 Gruppen AS på 1,47 % via selskapet Samarbeidende Sparebanker AS (7,53 %). Denne eierandelen er klassifisert som felleskontrollert virksomhet og konsolideres iht. egenkapitalmetoden.

Fusjon i 2021

Sammenslåingen av SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank ble gjennomført 3. mai 2021 med regnskapsmessig effekt fra samme dato. SpareBank 1 Nordvest er overtakende bank og endret samtidig navn til SpareBank 1 Nordmøre. Fusjonen er behandlet etter oppkjøpsmetoden i samsvar med IFRS 3.

Regnskapet for 2021 for SpareBank 1 Nordmøre består derfor av 4 måneder med SpareBank 1 Nordvest og 8 måneder med SpareBank 1 Nordmøre. På samme måte består kvartalstallene for første kvartal 2021 av kun tidligere SpareBank 1 Nordvest. Sammenslåtte tall for alle perioder siste 8 kvartal begge banker er utarbeidet i proforma regnskapstall i note 16.

NOTE 3 SEGMENTINFORMASJON

Segmentrapportering er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten gjennom resultat og kapitalrapportering, fullmakter og rutiner. Bankens rapporteringsmodell fordeler de aller fleste kostnader og inntekter på morbankens forretningsområder PM og BM. Gjeld og eiendeler er ikke fordelt på forretningsområdende utover innskudd og utlån. Konsernelimineringer fremkommer sammen med øvrige poster i egen kolonne (Øvrige) dersom de ikke er fordelt. Økning i tall skyldes i stor grad fusjon med Surnadal Sparebank gjennomført 3. mai 2021. Økning i Regnskapshus skyldes i all vesentlig grad oppkjøp av 70 % i Trio Regnskapsservice AS. Fusjonskostnader er ikke fordelt på forretningsområdene og fremkommer under Øvrige i 2021.

Konsern
31.03.22	Personmarked	Bedriftsmarked	Regnskapshus	Øvrige	Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter	53	49	0	0	102
Netto provisjons- og andre inntekter	31	6	23	0	60
Netto resultat fra finansielle eiendeler	2	1	1	44	48
Driftskostnader	54	23	19	0	96
Nedskrivning på utlån og garantier	-1	13	0	0	12
Driftsresultat før skatt	32	20	5	45	102
Balanse
Brutto utlån til kunder	14 863	6 583	0	0	21 446
Nedskrivninger trinn 1 og 2	-16	-26	0	0	-42
Nedskrivninger trinn 3	-9	-29	0	0	-38
Andre eiendeler	0	0	83	4 479	4 562
Sum eiendeler pr segment	14 838	6 528	83	4 479	25 928
Innskudd fra og gjeld til kunder	9 896	6 440	0	0	16 336
Annen gjeld	0	0	38	6 144	6 182
Sum gjeld	9 896	6 440	38	6 144	22 518
Egenkapital			45	3 365	3 410
Sum egenkapital og gjeld pr segment	9 896	6 440	83	9 509	25 928

Konsern

31.03.21	Personmarked	Bedriftsmarked	Regnskapshus	Øvrige	Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter	37	32	0	-10	59
Netto provisjons- og andre inntekter	15	4	14	11	43
Netto resultat fra finansielle eiendeler	7	3	0	5	14
Driftskostnader	37	16	11	7	71
Nedskrivning på utlån og garantier	0	6	0	0	6
Driftsresultat før skatt	21	18	2	-1	39
Balanse
Brutto utlån til kunder	9 736	4 588	0	0	14 323
Nedskrivninger trinn 1 og 2	-11	-18	0	0	-29
Nedskrivninger trinn 3	-4	-22	0	0	-26
Andre eiendeler	0	0	35	3 774	3 809
Sum eiendeler pr segment	9 721	4 548	35	3 774	18 078
Innskudd fra og gjeld til kunder	6 534	3 943	0	523	11 001
Annen gjeld	0	0	16	4 645	4 660
Sum gjeld	6 534	3 943	16	5 168	15 661
Egenkapital	0	0	20	2 397	2 417
Sum egenkapital og gjeld pr segment	6 534	3 943	35	7 565	18 078

NOTE 4 KAPITALDEKNING

SpareBank 1 Nordmøre benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko.

Minstekravet til ren kjernekapital i pilar 1 er på 4,5 %. I tillegg kommer de ulike bufferkravene. Ved utgangen av perioden var kravet til bevaringsbuffer 2,5 %, systemrisikobuffer 3,0 % og motsyklisk buffer 1,0 %. Det innebærer at minstekravet til ren kjernekapitaldekning var på 11,0 %, kjernekapitaldekning var på 12,5 % og kapitaldekning på 14,5 %. Fusjonen mellom SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank ble godkjent av Finanstilsynet 2. februar 2021. Samtidig meddelte Finanstilsynet at den sammenslåtte banken fikk et pilar 2-krav på 2,7 %-poeng frem til ny SREP vurdering foreligger i løpet av 2022. Dette med bakgrunn i forventet økt operasjonell risiko i forbindelse med fusjonen. Dette gir krav til ren kjernekapitaldekning på 13,7 %, kjernekapitaldekning på 15,2 % og total kapitaldekning på 17,2 %.

Krav til uvektet kjernekapitaldekning (leverage ratio) er 5 prosent.

SpareBank 1 Nordmøre sine mål for ren kjernekapitaldekning, kjernekapitaldekning og kapitaldekning er fastsatt til å være 1 %-poeng over de til enhver tid gjeldende regulatoriske krav.

Forholdsmessig konsolidering

Bankens investering i datterselskap faller inn under størrelsesunntaket. Det utarbeides derfor ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Forholdsmessig konsolidering skal gjøres ved eierandeler i foretak i samarbeidende grupper helt ned til eierandel på null prosent. SpareBank 1 Nordmøre foretar forholdsmessig konsolidering av eierandeler i SpareBank 1 Boligkreditt AS, SpareBank 1 Næringskreditt AS, SpareBank 1 Kreditt AS og SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS.

Delårsregnskapet er ikke revidert og resultat er ikke innregnet i kapitaldekningen. Dersom 50 % av resultatet hadde blitt innregnet i beregningen ville Ren kjernekapitaldekning vært 17,0 % på morbank og 17,4 % forholdsmessig konsolidert

31.03.22	31.03.21	31.12.21
2 788	1 900	2 810
3 060	2 190	3 082
3 401	2 420	3 423
16 243	11 555	15 893
17,2 %	16,4 %	17,7 %
18,8 %	18,9 %	19,4 %
20,9 %	20,9 %	21,5 %
9,0 %	9,2 %	9,2 %

Morbank	31.03.22	31.03.21	31.12.21
Eierandelskapital	906	224	909
Overkursfond	118	8	116
Utjevningsfond	131	68	131
Sparebankens fond	1 712	1 617	1 712
Verdireguleringsfond	49	51	49
Gavefond	10	13	13
Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	245	268	245
Annen egenkapital	118	8	36
Balanseført egenkapital	3 289	2 257	3 211
Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	-245	-268	-245
Sum balanseført egenkapital ekskl. fondsobligasjon klassifisert som EK	3 044	1 989	2 966
Del av delårs-resultat som ikke medregnes	-139	-27	-55
Fradrag for immaterielle eiendeler	-22	0	-22
Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse	-18	-12	-17
Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige	-26	-18	-26
Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor	-489	-315	-452
Ren kjernekapital	2 350	1 618	2 392

Fondsobligasjoner		245	290	245
Reduksjon for fondsobligasjoner tatt opp før 31.12.2011 som er omfattet av overgangsordning			-20
Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor		-3	-3	-5
Kjernekapital		2 592	1 884	2 632
Ansvarlig lånekapital		301	201	301
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor		-5	-14	-14
Ansvarlig kapital		2 889	2 071	2 920
Risikovektet beregningsgrunnlag
Kredittrisiko		13 001	9 175	12 692
Operasjonell risiko		1 067	717	1 067
CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater)		33	5	13
Totalt beregningsgrunnlag		14 101	9 897	13 771
Kapitaldekning
Ren kjernekapitaldekning		16,7 %	16,3 %	17,4 %
Kjernekapitaldekning		18,4 %	19,0 %	19,1 %
Kapitaldekning		20,5 %	20,9 %	21,2 %
Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio)		10,1 %	10,4 %	10,3 %
Bufferkrav
Bevaringsbuffer Motsyklisk buffer	2,5 % 1,0 %	353 141	247 99	344 138
Systemrisikobuffer	3,0 %	423	297	413
Sum bufferkrav til ren kjernekapital	6,5 %	917	643	895
Minimumskrav til ren kjernekapital	4,5 %	635	445	620
Tilgjengelig ren kjernekapital		799	529	877
Spesifikasjon av risikovektet kredittrisiko
Stater		13	7	13
Lokale og regionale myndigheter		55	26	56
Offentlig eide foretak		0	0	0
Institusjoner		242	300	214
Foretak		2 850	2 386	2 660
Massemarked		1 852	1 388	1 831
Pantesikkerhet i eiendom		6 204	4 195	6 126
Forfalte engasjementer		403	213	398
Høyrisiko-engasjementer		562	40	562
Obligasjoner med fortrinnsrett		80	66	99
Andeler i verdipapirfond		61	61	61
Egenkapitalposisjoner		385	254	371
Øvrige engasjementer inkl utsatt skatt		293	239	302
Sum kredittrisiko		13 001	9 175	12 692

NOTE 5 RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

	Morbank / Konsern
Periodens tap på utlån, bevilgninger og garantier	31.03.22	31.03.21	2021
Endring i IFRS 9 nedskrivning	-1	1	4
Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger	1	3	24
Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger	12	0	2
Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger	0	-0	-1
Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger	0	2	6
Sum nedskrivning på utlån, bevilgninger og garantier	12	6	35

For detaljert beskrivelse av tapsmodellen se prinsippnoten (note 2) i årsregnskapet for 2021.

21

NOTE 6 BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

Nedskrivningene er like for morbank og konsern. Se note 1 Regnskapsprinsipper for nærmere informasjon om bruk av modellen og note 3 i årsregnskapet for beskrivelse av modellens funksjonalitet.

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	31.03.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	25	20	37	82
Overført til (fra) trinn 1	3	-3	0	0
Overført til (fra) trinn 2	-1	1	0	0
Overført til (fra) trinn 3	0	-3	3	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	1	0	4	5
Økning i trekk på eksisterende lån	5	4	21	30
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-6	-2	-9	-17
Utlån som har blitt fraregnet	-1	0	-10	-11
Konstaterte nedskrivninger	0	0	0	0
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 31.03.	27	16	47	90
Herav personmarked	8	8	9	25
Herav bedriftsmarked	19	9	38	65

Engasjement totalt	31.03.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	20 993	1 357	391	22 740
Overført til (fra) trinn 1	364	-355	-9	0
Overført til (fra) trinn 2	-395	395	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-11	-56	67	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	1 054	10	45	1 108
Økning i trekk på eksisterende lån	1 686	38	5	1 728
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-1 422	-146	-56	-1 624
Utlån som har blitt fraregnet	-1 045	-20	-47	-1 112
Konstaterte nedskrivninger	0	0	0	0
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 31.03.	21 223	1 223	396	22 841
Herav personmarked	15 305	511	102	15 918
Herav bedriftsmarked	5 918	712	294	6 923

31.03. Avsetning til tap i % av eng.	0,12 %	1,35 %	11,89 %	0,39 %
Herav personmarked	0,05 %	1,55 %	9,20 %	0,16 %
Herav bedriftsmarked	0,31 %	1,20 %	12,82 %	0,94 %

01.01. Avsetning til tap i % av eng. 0,12 % 1,45 % 9,59 % 0,36 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)	31.03.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	8 084	39	0	8 122
Lav	6 934	39	0	6 973
Middels	5 311	648	0	5 959
Høy	645	228	0	873
Svært høy	248	269	0	517
Misligholdte og nedskrevne	0	0	396	396
31.03.	21 223	1 223	396	22 841

	SPA
	RE
	BA
	NK
	1 N
	OR
	DM
	ØR
	E

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	31.03.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	16	14	24	54
Overført til (fra) trinn 1	4	-2	-1	0
Overført til (fra) trinn 2	-1	1	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-1	-1	1	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	7	2	1	10
Økning i trekk på eksisterende lån	2	5	13	21
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-7	-2	-3	-11
Utlån som har blitt fraregnet	-4	-3	-4	-11
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-5	-5
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 31.03.	17	14	26	57
Herav personmarked	4	7	4	15
Herav bedriftsmarked	13	7	22	43

Engasjement totalt	31.03.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	14 036	1 028	202	15 265
Overført til (fra) trinn 1	159	-157	-2	0
Overført til (fra) trinn 2	-177	177	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-4	-10	14	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	1 204	9	1	1 215
Økning i trekk på eksisterende lån	250	8	0	258
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-369	-27	-6	-402
Utlån som har blitt fraregnet	-778	-103	-10	-890
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-1	-1
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 31.03.	14 322	925	199	15 445
Herav personmarked	9 723	436	44	10 203
Herav bedriftsmarked	4 599	489	154	5 242

01.01. Avsetning til tap i % av eng.	0,11 %	1,35 %	12,05 %	0,36 %
31.03. Avsetning til tap i % av eng.	0,12 %	1,57 %	13,15 %	0,37 %
Herav personmarked	0,04 %	1,63 %	8,94 %	0,14 %

Herav bedriftsmarked 0,29 % 1,51 % 14,37 % 0,82 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)	31.03.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	5 082	42	0	5 124
Lav	5 291	31	0	5 322
Middels	3 421	459	0	3 880
Høy	390	208	0	598
Svært høy	122	185	0	306
Misligholdte og nedskrevne	16	0	199	215
31.03.	14 322	925	199	15 445

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	2021
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	16	14	24	54
Overført til (fra) trinn 1	4	-4	0	0
Overført til (fra) trinn 2	-2	2	0	0
Overført til (fra) trinn 3	0	-1	1	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	14	6	15	35
Økning i trekk på eksisterende lån		9	4	17
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-11	-4	-3	-18
Utlån som har blitt fraregnet	-1	-1	-1	-4
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-2	-2
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 31.12.	25	20	37	82
Herav personmarked	8	8	10	27
Herav bedriftsmarked	17	12	27	56

Engasjement totalt	2021
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	14 036	1 028	202	15 265
Overført til (fra) trinn 1	391	-389	-2	0
Overført til (fra) trinn 2	-624	624	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-27	-21	48	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	9 794	432	181	10 408
Økning i trekk på eksisterende lån	3 781	156	33	3 971
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-4 203	-305	-34	-4 542
Utlån som har blitt fraregnet	-2 156	-167	-24	-2 346
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-18	-18
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	4	4
UB 31.12.	20 993	1 357	391	22 740
Herav personmarked	15 075	645	97	15 817
Herav bedriftsmarked	5 918	712	294	6 923

01.01. Avsetning til tap i % av eng.		1,35 %	12,05 %	0,36 %

31.12. Avsetning til tap i % av eng.	0,12 %	1,45 %	9,59 %	0,36 %
Herav personmarked	0,06 %	1,27 %	10,48 %	0,17 %
Herav bedriftsmarked	0,29 %	1,62 %	9,29 %	0,81 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)	2021
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	8 400	74	0	8 474
Lav	6 715	117	0	6 833
Middels	4 948	634	0	5 581
Høy	628	243	0	872
Svært høy	302	288	0	590
Misligholdte og nedskrevne	0	0	391	391
31.12.	20 993	1 357	391	22 740

NOTE 7 KREDITTFORRINGEDE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER

		Morbank / Konsern
Utvikling kredittforringende engasjement	31.03.22	31.03.21	2021
Brutto engasjement med mislighold over 90 dager	123	74	138
- Avsetning til tap på engasjement med mislighold over 90 dager	19	1	27
Netto engasjement med mislighold over 90 dager	104	62	111
Avsetningsgrad	15,5 %	15,8 %	19,5 %
Engasjementer med mislighold over 90 dager i % av brutto utlån	0,57 %	0,51 %	0,64 %
Brutto øvrige kredittforringede engasjement	276	130	219
- Avsetning til tap på øvrige kredittforringede engasjement	31	16	24
Netto øvrige kredittforringede engasjement	246	113	195
Avsetningsgrad	11,1 %	12,6 %	11,0 %
Øvrige kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	1,29 %	0,90 %	1,03 %
Kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	1,86 %	1,42 %	1,67 %

31.03.2022	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	14	46	60
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		45	45
Totale engasjement med betalingslettelser	14	91	105

31.03.2021	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	44	19	63
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		52	52
Totale engasjement med betalingslettelser	44	71	115

31.12.2021	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	14	54	68
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		36	36
Totale engasjement med betalingslettelser	14	89	104

NOTE 8 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL

	Morbank / Konsern
Obligasjonsgjeld	31.03.22	31.03.21
Obligasjonsgjeld	5 703	4 296
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi	5 703	4 296
Verdijusteringer	-41	-14
Påløpte renter	16	7
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, virkelig verdi inkludert påløpte renter verdi	5 677	4 289
Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt	31.03.22	31.03.21
Forfall i løpet av 2021		93
Forfall i løpet av 2022	653	353
Forfall i løpet av 2023	1 650	1 350
Forfall i løpet av 2024	1 200	1 000
Forfall i løpet av 2025	500	400
Forfall i løpet av 2026	1 050	750
Forfall i løpet av 2027	150	0
Forfall i løpet av 2028	350	350
Forfall i løpet av 2029		0
Forfall i løpet av 2030		0
Forfall i løpet av 2031	150	0
Sum obligasjonsgjeld	5 703	4 296
Endring i verdipapirgjeld	2022	2021
IB 01.01.	5 803	4 108
Utstedt	0	750
Fusjon	0
Forfalt / Innløst	-100	-562
Verdijusteringer	-41	-9
Opptjente renter	16	2
UB	5 677	4 289

	Morbank / Konsern
Tidsbegrenset ansvarlig lån:	31.03.22	31.03.21
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 3,500% (Call opsjon 2021)		100
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 2,050% (Call opsjon 2024)	100
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,600% (Call opsjon 2024)	100	100
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,080 % (Call opsjon 2026)	100
Påløpte renter	2	1
Over/underkurs/markedsverdi	0	0
Sum tidsbegrenset ansvarlig lån	302	201
Endring i ansvarlig lån	2022	2021
IB 01.01.	301	201
Utstedt	0	100
Forfalt / Innløst	0	-100
Fusjon	0
Verdijusteringer	0	0
Opptjente renter	1	0
UB	302	201

Fondsobligasjoner klassifisert som EK:	31.03.22	31.03.21
Evigvarende 3 mnd Nibor + 5,50% (Call opsjon 2021)		83
Evigvarende 3 mnd Nibor + 3,70% (Call opsjon 2022)	60
Evigvarende 3 mnd Nibor + 3,60% (Call opsjon 2022)	100	100
Evigvarende 3 mnd Nibor + 2,85% (Call opsjon 2026)	85	85
Sum fondsobligasjon klassifisert som EK	245	268

NOTE 9 INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING

Tabellen under viser konserntall. Ulikheter mellom morbank og konsern fremgår av balansen og omhandler foretningsmessig tjenesteytende næringer for innskudd og utlån. Vekst i tall skyldes i hovedsak fusjon med Surnadal Sparebank 3. mai 2021. For veksttall som gjelder som gjelder summen av begge banker se proforma tall fra kvartalene i Note 16.

Innskudd			Utlån
31.03.21	31.03.22		31.03.22	31.03.21
108	194	Jordbruk og skogbruk	340	80
440	635	Havbruk, fiske og fangst	1 208	1 191
294	249	Annen industri	293	107
156	287	Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning	312	201
162	194	Varehandel	162	159
36	61	Overnattings- og serveringsvirksomhet	174	43
558	995	Eiendomsdrift, borettslag	3 338	2 398
355	717	Forretningsmessig tjenesteyting	415	198
67	171	Transport, frakt og annen relatert virksomhet	132	101
1 757	2 112	Offentlig forvaltning	145	102
586	846	Finansierings- og forsikringsvirksomhet	106	55
113	114	Øvrige sektorer	54	31
4 633	6 576	Sum næring	6 680	4 665
6 368	9 760	Personkunder	14 769	9 658
11 001	16 336	Sum innskudd / brutto utlån	21 449	14 323
		Nedskrivning for tap på utlån	-80	-55
		Virkelig verdivurdering fastrente utlån	-12	18
		Virkelig verdivurdering på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat	9	4
		Utlån til kunder	21 366	14 289
		Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt	6 373	4 443
		Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt	409	421
		Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt	28 148	19 153

SPAREBANK 1 NORDMØRE

NOTE 10 NETTO RENTEINNTEKTER

Morbank			Konsern
31.03.21	31.03.22	Renteinntekter	31.03.22	31.03.21
1	2	Renter av utlån til og fordringer på kredittinstitsjoner	2	1
45	72	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til amortisert kost	72	45
-2	75	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi over utvidet resultat	75	-2
41	-2	Andre renteinntekter	-2	41
85	147	Renteinntekter, beregnet etter effektiv rentes metode	147	85
3	6	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi	6	3
5	5	Renter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende papirer	5	5
8	11	Renteinntekter, øvrige	11	8
92	158	Sum renteinntekter	158	92
31.03.21	31.03.22	Rentekostnader	31.03.22	31.03.21
14	29	Renter på innskudd fra og gjeld til kunder	29	14
16	23	Renter på utstedte verdipapirer	23	16
2	2	Renter på ansvarlig lånekapital	2	2
2	2	Andre rentekostnader (Avgift til Bankenes Sikringsfond)	2	2
34	57	Sum rentekostnader	57	34

59	102	Sum netto renteinntekter	102	59

NOTE 11 NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER

Morbank			Konsern
31.03.21	31.03.22		31.03.22	31.03.21
1	1	Provisjon finansiering	1	1
10	11	Provisjon kredittforetak	11	10
9	14	Inntekter betalingsformidling	14	9
6	7	Provisjon skadeforsikring	7	6
3	3	Provisjon liv og fond	3	3
1	1	Provisjon sparing	1	1
1	1	Garantiprovisjon	1	1
1	1	Øvrige provisjoner	1	1
31	40	Provisjonsinntekter	40	31
2	3	Kostnader betalingsformidling	3	2
0	0	Øvrige provisjonskostnader	0	0
2	3	Provisjonskostnader	3	2
0	0	Driftsinntekter faste eiendommer	0	0
0	0	Honorarer fra regnskapsførervirksomhet	23	14
0	0	Øvrige driftsinntekter	0	0
1	0	Sum andre driftsinntekter	23	14
0				0
29	38	Netto provisjons- og andre inntekter	60	43

SPAREBANK 1 NORDMØRE

NOTE 12 ANDRE EIENDELER

Morbank			Konsern
31.03.21	31.03.22		31.03.22	31.03.21
6	7	Opptjente provisjoner og andre opptjente inntekter	23	11
6	7	Forskuddsbetalte kostnader	8	7
10	11	Bruksrett leieavtaler	25	10
44	74	Øvrige eiendeler	79	51
67	100	Sum andre eiendeler	135	80

NOTE 13 ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER

Morbank			Konsern
31.03.21	31.03.22		31.03.22	31.03.21
7	6	Pensjonsforpliktelser	6	7
49	33	Annen gjeld	44	54
10	11	Leieforpliktelser	25	10
24	17	Leverandørgjeld	21	27
2	25	Påløpne kostnader og forpliktelser	27	7
93	92	Sum annen gjeld og balanseført forpliktelse	123	105

NOTE 14 VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER

I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:

• Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse.
• Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen.
• Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger).
• Bygg og andre faste eiendommer: Bankens egne eide bygg verdireguleres til virkelig verdi, der verdien fastsettes av uavhengige takstmenn. Banken innhenter takster innenfor et intervall på 3-5 år ihht IAS 16.31 og 16.34.

For ytterligere beskrivelse henvises til note 28 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsregnskapet for 2021.

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 31.03.22:

Eiendeler	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	24	0	24
- Fastrenteutlån	0	0	769	769
- Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat	0	0	14 069	14 069
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond	0	1 795	0	1 795
- Egenkapitalinstrumenter	0	0	807	807
- Bygg og andre faste eiendommer	0	0	155	155
Sum eiendeler	0	1 819	15 800	17 619
Forpliktelser	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	36	0	36
Sum forpliktelser	0	36	0	36

Eiendeler	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	0	0	0
- Fastrenteutlån	0	0	759	759
- Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat	0	0	8 962	8 962
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond	0	1 251	0	1 251
- Egenkapitalinstrumenter	0	0	504	504
- Bygg og andre faste eiendommer	0	0	114	114
Sum eiendeler	0	1 251	10 339	11 590
Forpliktelser	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	24	0	24
Sum forpliktelser	0	24	0	24

Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3:	Egenkapitalinstrumenter		Bygg og andre faste eiendommer		Utlån til kunder
	2022	2021	2022	2021	2022	2021
Bokført verdi 01.01.	760	524	157	116	14 899	9 664
Anskaffelser i perioden	3	0	0	0	2 240	1 141
Salg i perioden (salgsverdi)	0	-34	0	0	-2 297	-1 105
Gevinst eller tap ført i resultatet	0	10	0	0	0	0
Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet	0	0	0	0	0	0
Avskrivninger i perioden	0	0	-2	-2	0	0
Verdiregulering til virkelig verdi	43	3	0	0	-4	21
Bokført verdi 31.03.	807	504	155	114	14 838	9 721
Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen	43	13

Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3:	31.03.22	31.03.21
Realisert gevinst/tap	0	10
Endring i urealisert gevinst/tap	43	0
Sum effekt i resultat	43	10

NOTE 15 EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR

Bankens egenkapitalbeviskapital utgjør 906.183.700 kroner fordelt på 9.061.837 egenkapitalbevis, hvert pålydende 100 kroner. Pr 31.03.22 var det 1480 egenkapitalbeviseiere. Eierandelskapitalen er tatt opp på følgende måte:

År	Endring	Eierandelskapital	Antall egenkapitalbevis
2013	Offentlig emisjon	120 000 000	1 200 000
2017	Offentlig emisjon	104 347 800	1 043 478
2021	Kapitalutvidelse i forbindelse med fusjon	681 835 900	6 818 359
Total eierandelskapital		906 183 700	9 061 837

Beregning av egenkapitalbevisbrøk	01.01.2021	03.05.2021
Egenkapitalbeviskapital	906	906
Overkursfond	118	118
Utjevningsfond eks utbytte	86	76
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital	1 111	1 100
Sparebankens fond	1 712	1 639
B. Sum samfunnseid kapital	1 712	1 639
Egenkapital eks utbytte og fond for urealiserte gevinster	2 822	2 737
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B))	39,35 %	40,11 %

Ved beregning av egenkapitalbevisbrøken er Sparebankens fond pr 1.1. lagt til grunn. Egenkapitalbrøken for 2021 er beregnet på fusjonerte tall.

Resultat pr egenkapitalbevis	2022	2021
Årsresultat i henhold til regnskapet hittil i året etter renter på hybridkapitalen	82	24
Egenkapitaleiernes andel av resultatet hittil i regnskapsåret	32	10
Resultat pr egenkapitalbevis hittil i regnskapsåret (i hele kroner)	3,56	4,31

Det var 1480 egenkapitalbeviseiere pr 31.03.22

De største egenkapitalbeviseierne	Antall egenkapitalbevis	Andel
Sparebankstiftelsen Nordvest	3 418 159	37,7 %
Sparebankstiftelsen Surnadal Sparebank	1 409 099	15,5 %
VPF Eika Egenkapitalbevis	355 213	3,9 %
Erik Ohr Eiendom AS	178 829	2,0 %
Bentneset Invest AS	162 521	1,8 %
LLH 2 AS	148 136	1,6 %
Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap	99 540	1,1 %
Togro Holding AS	87 556	1,0 %
SpareBank 1 SMN	69 423	0,8 %
Pikhaugen 3 AS	68 339	0,8 %
Mase Invest AS	66 371	0,7 %
JBT AS	64 092	0,7 %
Roald Røsand	63 200	0,7 %
OS Holding AS	50 000	0,6 %
Oskar Sylte Invest AS	49 014	0,5 %
LJHH Holding AS	50 386	0,6 %
Odd Einar Folland / Offensive AS	49 670	0,5 %
Norsaga AS	43 448	0,5 %
Rindal Sparebank	39 518	0,4 %
Sparebankstiftelsen Tingvoll	38 000	0,4 %
Sum 20 største eiere	6 510 514	71,8 %
Øvrige eiere	2 551 323	28,2 %
Utstedte egenkapitalbevis	9 061 837	100,0 %

NOTE 16 PROFORMA REGNSKAPSTALL FOR KVARTALENE

Proformaresultat for kvartalene er sum av kvartalsregnskapene til SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank. For andre kvartal 2021 er proformatallene slik det ville vært om fusjonen hadde vært gjennomført før 1. april 2021. Regnskapet for tredje kvartal for SpareBank 1 Nordmøre er det første hele kvartalet for banken. Det er i proforma regnskapene for fjerde kvartal 2020 bokført 8,8 millioner i fusjonskostnader. For første-, andreog tredje kvartal er tallene henholdsvis 12,4, 40,3 og 53,4 millioner, samt 11,7 millioner for fjerde kvartal 2021.

		Regnskap				Proforma regnskap
Sammendratte resultater fra kvartalsregnskapene (proforma)	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020	2. kv 2020
Renteinntekter	159	145	134	137	135	136	135	152
Rentekostnader	57	48	38	40	48	47	49	72
Netto renteinntekter	102	97	96	97	88	89	87	80
Provisjonsinntekter	40	51	46	41	41	47	46	35
Provisjonskostnader	3	4	3	2	4	4	4	4
Andre driftsinntekter	23	19	17	32	14	11	12	14
Netto provisjons- og andre inntekter	60	66	60	70	52	54	53	45
Utbytte	2	2	3	21	0	4	0	19
Netto resultat fra eierinteresser	1	14	6	20	6	7	9	8
Netto verdiendring på finansielle eiendeler	45	-11	11	-23	9	-14	14	18
Netto resultat fra finansielle eiendeler	48	5	20	18	15	-3	22	46
Sum netto inntekter	210	169	176	185	155	141	162	171
Personalkostnader	51	59	46	43	42	44	42	34
Andre driftskostnader	44	58	89	85	51	49	38	33
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	96	117	136	128	93	93	81	67
Nedskrivning på utlån og garantier	12	17	9	3	5	2	1	2
Driftsresultat før skatt	102	35	31	54	56	46	80	103
Skattekostnad	13	4	4	11	10	14	16	14
Resultat etter skatt	89	30	27	42	46	33	65	88
Nøkkeltall	1. kv 2021	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020	2. kv 2020
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning	11,2 %	3,7 %	3,2 %	5,6 %	6,3 %	4,4 %	9,0 %	12,5 %
Kostnadsprosent	45,6 %	69,3 %	77,3 %	69,2 %	60,3 %	65,8 %	49,8 %	39,1 %
Gjennomsnittlig rentemargin	1,61 %	1,51 %	1,51 %	1,53 %	1,43 %	1,48 %	1,45 %	1,37 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	21 446	21 390	20 963	21 043	20 291	20 041	19 695	19 214
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak	28 229	27 757	27 352	27 155	26 646	26 434	26 046	25 670
Utlån overført til kredittforetak	6 783	6 367	6 389	6 111	6 355	6 393	6 351	6 456
Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	6,8 %	5,0 %	5,0 %	5,8 %	5,7 %	5,7 %	5,3 %	6,3 %
Innskudd fra kunder	16 336	15 950	16 008	16 285	15 660	15 128	14 994	14 765
Innskuddsdekning	76,2 %	74,6 %	76,4 %	77,4 %	77,2 %	75,5 %	76,1 %	76,8 %
Innskuddsdekning inkl kredittforetak	57,9 %	57,5 %	58,5 %	60,0 %	58,8 %	57,2 %	57,6 %	57,5 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	8,0 %	5,4 %	6,8 %	10,3 %	9,6 %	12,5 %	10,6 %	7,9 %
Forvaltningskapital	25 928	25 583	25 224	25 472	25 217	24 463	24 272	23 682
Forvaltningskapital inkl kredittforetak	32 711	31 949	31 613	31 583	31 572	30 856	30 623	30 138
Egenkapital ekskl. hybridkapital	3 165	3 086	3 056	3 020	3 015	2 978	2 930	2 864
Kontor og bemanning
Antall utførte årsverk (bank)	136	135	131	130	137	141	140	142
Antall bankkontorer	12	12	13	13	13	13	13	13

SPAREBANK 1 NORDMØRE

NOTE 17 HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN

Det har ikke inntrådt hendelser etter balansedagen som er av vesentlig betydning for det avlagte delårsregnskapet.

SPAREBANK 1 NORDMØRE

Langveien 21, 6509 Kristiansund Organisasjonsnummer: 937 899 408 Telefon: 915 03900 E-post: nordmore@bank.no www.bank.no