Quarterly Report • May 11, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SpareBank 1 Ringerike Hadeland skal bidra til bærekraftig vekst i, og utvikling av, vår region. Vi skal gjøre det gjennom å levere et bredt spekter av finansielle tjenester, eiendomsmegling og regnskapstjenester, og gjennom relevant økonomisk rådgivning til personer og bedrifter.
Vår ambisjon er at folk og bedrifter flest i vår region skiller Sparebank 1 Ringerike Hadeland fra konkurrentene fordi de opplever oss som en nær og relasjonell lokalbank. For å sette våre dyktige medarbeidere i stand til å innfri våre kunders behov og forventinger, utnytter vi mulighetene som ligger i både effektivisering og nye forretningsmuligheter, samt i digitalisering og automatisering. Vi bygger relasjonell kapasitet når vi evner å utnytte kraften i data og teknologi.
Vi er en drivkraft for bærekraftig vekst og utvikling i vår region.
Vår visjon har siden fusjonen i 2010 vært å være «den anbefalte banken». Som markedsleder er vi det. For å tydeliggjøre vår visjon, og løfte ambisjonen for banken som en hjørnesteinsbedrift i våre lokalmiljøer, vedtok vi i 2021 en mer aktiv visjon. Den understreker også en differensiering i markedet, hvor vi viser at vi er mer enn en bank i vår region.
For vi vet: Går det godt i våre lokalsamfunn, kan det gå godt for vår bank
Lønnsom og bærekraftig vekst er resultatet av å hjelpe kundene og samfunnet til å lykkes. Vi gjør det gjennom å være nære og dyktige rådgivere, benytte fremtidsrettede digitale muligheter, og å engasjere oss i positiv utvikling. Vi skal være en offensiv og god samarbeidspartner.
Vår strategi for perioden 2022 til 2024 er bygget for å svare opp tre megatrender: Digitalisering, endrede kundeforventninger, og bærekraft/det grønne skiftet.
Samfunnsengasjement: Vi er en aktiv pådriver for utvikling av samfunnet. Sammen gjør vi regionen mer attraktiv, slik at flere mennesker og bedrifter lever godt, og etablerer seg her.
Relasjon: Vi begeistrer kundene. Vi forstår hva de trenger, og vet hva som skaper sterke relasjoner.
Digital: Vi utnytter digitale muligheter. Vi gir kundene merverdi og forenkler hverdagen.
Når vi lykkes med dette, vokser vi mer enn konkurrentene.
Vi benytter fremtidsrettede digitale løsninger, og engasjerer oss i utviklingen av lokalsamfunnet. Vi har slått rot, men bidrar til videre vekst med nær og dyktig rådgivning. Vi benytter fremtidsrettede digitale løsninger, og engasjerer oss i utviklingen av lokalsamfunnet. Vi har slått rot, men bidrar til videre vekst med nær og dyktig rådgivning. Vi benytter fremtidsrettede digitale løsninger, og engasjerer oss i utviklingen av lokalsamfunnet
| Hoved-/nøkkeltall | s. 4 |
|---|---|
| Styrets beretning | s. 6 |
| DELÅRSREGNSKAP | |
| Resultatregnskap | s. 18 |
| Utvidet resultatregnskap | s. 19 |
| Balanse | s. 20 |
| Endring i egenkapital | s. 21 |
Kontantstrømoppstilling s. 23
| Note 1 - Regnskapsprinsipper | s. 25 |
|---|---|
| Note 2 - Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger | s. 25 |
| Note 3 - Finansiell risiko | s. 25 |
| Note 4 - Tap på utlån og garantier | s. 26 |
| Note 5 - Brutto utlån fordelt på sektor og næring | s. 30 |
| Note 6 - Innskudd fordelt på sektor og næring | s. 31 |
| Note 7 - Finansielle derivater | s. 32 |
| Note 8 - Andre eiendeler | s. 33 |
| Note 9 - Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital | s. 33 |
| Note 10 - Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | s. 34 |
| Note 11 - Kapitaldekning | s. 35 |
| Note 12 - Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis | s. 37 |
| Note 13 - Segmentinformasjon | s. 38 |
| Note 14 - Segmentinformasjon | s. 40 |
| Note 15 - Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter | s. 40 |
| Note 16 - Hendelser etter balansedagen | s. 43 |
| Resultater fra kvartalsregnskapene | s. 44 |
| Erklæring i henhold til verdipapirhandellovens § 5-6 | s. 47 |
| Revisjonsberetning | s. 48 |
| RESULTATSAMMENDRAG (Beløp i mnok) |
31.03.2022 | % | 31.03.2021 | % | Året 2021 | % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 123 | 1,77 | 109 | 1,65 | 461 | 1,67 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 86 | 1,24 | 85 | 1,28 | 357 | 1,29 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 10 | 0,14 | 26 | 0,39 | 103 | 0,37 |
| Sum inntekter | 219 | 3,15 | 220 | 3,32 | 921 | 3,34 |
| Sum driftskostnader | 95 | 1,36 | 90 | 1,36 | 369 | 1,34 |
| Driftsresultat før tap | 124 | 1,79 | 130 | 1,97 | 552 | 2,00 |
| Tap på utlån og garantier | -4 | -0,05 | -4 | -0,05 | -6 | -0,02 |
| Resultat før skatt | 128 | 1,84 | 134 | 2,02 | 558 | 2,02 |
| Skattekostnad | 30 | 0,43 | 27 | 0,41 | 112 | 0,40 |
| Periodens resultat | 98 | 1,41 | 107 | 1,61 | 446 | 1,62 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | -0,6 | - | - | - | -9 | -0,05 |
| Totalresultat | 98 | 1,41 | 107 | 1,61 | 437 | 1,57 |
| NØKKELTALL | 31.03.2022 | 31.03.2021 | Året 2021 |
|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||
| Egenkapitalavkastning | 9,6 % | 10,8 % | 11,0 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 9,5 % | 10,8 % | 10,8 % |
| Kostnadsprosent (morbank) | 34,8 % | 33,2 % | 33,0 % |
| Kostnadsprosent (konsern) | 43,2 % | 40,8 % | 40,0 % |
| Balansetall | |||
| Brutto utlån til kunder | 23 784 | 22.339 | 23.131 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført til kredittforetak | 34 961 | 32.672 | 34.361 |
| Innskudd fra kunder | 18 573 | 17.270 | 17.990 |
| Innskuddsdekning | 78,1 % | 77,3 % | 77,8 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 6,5 % | 4,0 % | 5,1 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder inkl. overført til kredittforetak | 7,0 % | 6,5 % | 7,4 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 7,5 % | 8,5 % | 5,4 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 27 819 | 26.532 | 27.612 |
| Forvaltningskapital | 28 609 | 27.029 | 27.984 |
| Forvaltningskapital inkl. overført kredittforetak | 39 786 | 37.363 | 39.214 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||
| Tapsprosent utlån | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,4 % | 0,1 % | 0,6 % |
| Soliditet (forholdsmessig konsolidert) | |||
| Kapitaldekningsprosent | 19,2 % | 20,7 % | 19,5 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 17,7 % | 19,1 % | 18,0 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 17,5 % | 18,9 % | 17,8 % |
| Ren kjernekapitalprosent Morbank | 17,4 % | 19,3 % | 17,8 % |
| Netto ansvarlig kapital | 4 109 | 4.058 | 4.037 |
| Kjernekapital | 3 789 | 3.742 | 3.718 |
| Ren kjernekapital | 3 745 | 3.699 | 3.674 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) | 8,7 % | 9,4 % | 8,8 % |
| Kontor og bemanning | |||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 |
| Antall årsverk | 226 | 219 | 218 |
| Egenkapitalbevis | 31.03.2022 | 31.03.2021 | Året 2021 |
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % |
| Børskurs (NOK) | 356,00 | 250,00 | 330,00 |
| Børsverdi (mnok) | 5.572 | 3.913 | 5.165 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) | 249,96 | 249,14 | 260,06 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (morbank) | 6,57 | 6,83 | 27,65 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (konsern) | 6,12 | 6,64 | 27,72 |
| Utbytte pr egenkapitalbevis (NOK) | - | - | 16,20 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 14,55 | 9,41 | 11,91 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,42 | 1,00 | 1,27 |
Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no.
(Konserntall. Tall i parentes gjelder 1. kvartal 2021)
• Som følge av uroligheter i finansmarkeder har banken et netto tap som følge av verdiendring i fastrente- og obligasjonsporteføljen på 14 (3) mill. kroner.
• Lav omsetning i boligmarkedet og svakere resultater for eiendomsmegling
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland omfatter per 30. mars 2022 morbanken, to datterselskaper og en felleskontrollert virksomhet.
Regnskapene til datterselskapene konsolideres fullt ut i konsernregnskapet til SpareBank 1 Ringerike Hadeland,
mens resultatene fra tilknyttede og felleskontrollerte selskaper resultatføres i bankens konsernregnskap tilsvarende bankens eierandel etter egenkapitalmetoden. For direkte eide selskaper inntektsføres utbytte i morbank.
Resultat før skatt i 1. kvartal ble på 128 (134) mill. kroner, mot 137 mill. kroner i 4. kvartal 2021. Egenkapitalavkastningen ble på 9,6 (10,8) prosent, mot 10,6 prosent i 4. kvartal.
| (Hele mill. kroner) | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 109 | 114 | 117 | 121 | 123 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 85 | 93 | 93 | 86 | 86 |
| Sum driftsinntekter | 194 | 207 | 210 | 207 | 209 |
| Sum driftskostnader | 90 | 93 | 93 | 93 | 95 |
| Driftsresultat før tap | 104 | 113 | 117 | 114 | 115 |
| Tap på utlån og garantier | -4 | - | -3 | 1 | -4 |
| Driftsresultat etter tap | 108 | 114 | 120 | 113 | 118 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 26 | 44 | 9 | 24 | 10 |
| Resultat før skatt | 134 | 158 | 129 | 137 | 128 |
Netto renteinntekter ble 123 mill. kroner i 1. kvartal (109 mill. kroner), mens provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak utgjorde 22 mill. kroner (24 mill. kroner). Samlet beløp netto rente-inntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak, seg til 146 mill. kroner i 1. kvartal (133 mill. kroner) og utgjorde 1,47 % (1,43 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene.
Med bakgrunn i den positive utviklingen i norsk økonomi har Norges Bank hevet styringsrenten i tre omganger siden september i fjor, med til sammen 0,75 prosentpoeng. Banken har fulgt etter og innskudds- og utlånsrenter er justert opp med inntil 0,75 prosentpoeng. Rentehevingen i mars vil ha virkning på eksisterende boliglånsportefølje fra og med 19. mai 2022.
Nedgangen i provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak skyldes økningen i pengemarkedsrenten (3mnd Nibor), og har bidratt til økte finansieringskostnader og lavere provisjonsinntekter fra kredittforetakene.
Konsernet legger vekt på å ha en diversifisert inntektssammensetning og har som ambisjon at 60 prosent av inntektene skal komme fra tradisjonelle balanseprodukter. I 1. kvartal 2022 utgjorde rentenetto inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetakene 69 (65) prosent av totale inntekter eks. utbytte og verdireguleringer.
Netto øvrige provisjonsinntekter utgjorde 34 (29) mill. kroner, mot 36 mill. kroner i forrige kvartal. Inntekter fra betalingsformidlingsområdet er i stor grad utsatt for sesongvariasjon og forklarer den kvartalsvise nedgangen. Sett mot 1. kvartal i fjor har inntektene fra betalingsformidlingsområdet hatt en positiv utvikling, og har økt med 18 prosent.
Inntektene fra forsikringsområdet er stigende, og har økt med 20 prosent fra fjoråret. God bestandsvekst og fremdeles lave skadeprosenter bidrar positivt.
Andre driftsinntekter utgjorde 30 (32) mill. kroner, opp fra 24 mill. kroner i 4. kvartal. Økningen fra forrige kvartal er drevet av høyere aktivitet i datterselskaper i 1. kvartal.
| (Hele mill. kroner) | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utbytte | 10 | 4 | - | - | 14 |
| Gev/tap obligasjonsportefølje | - -3 8 1 22 1 |
-1 | -6 | -5 | |
| Gev/tap aksjer | - | 3 | 8 | ||
| Gev/tap på valuta og derivater | 12 | 5 | 28 | ||
| Andre verdiendringer | -25 | - | -14 | -5 | -37 |
| Inntekter av eierinteresser | 10 | 41 | 12 | 26 | 2 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 26 | 44 | 9 | 24 | 10 |
Netto resultat fra finansielle investeringer var 10 (26) mill. kroner, mot 24 mill. kroner i 4. kvartal 2021. Resultatnedgangen på 16 mill. kroner fra i fjor skyldes hovedsakelig svakere resultat i felleskontrollert virksomhet og netto tap på finansielle instrumenter.
Bankkonsernet eier andeler i SpareBank 1 Gruppen AS indirekte gjennom Samarbeidende Sparebanker AS (SamSpar). Bankens indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen AS utgjør 2,97 prosent.
SpareBank 1 Gruppen fikk et resultat i 1. kvartal som var vesentlig svakere enn i samme periode i fjor. Resultatet ble 121 mill. kroner før skatt, noe som er 563 mill. kroner svakere enn 2021. Resultatsvekkelsen skyldes et svakt aksjemarked og negativ verdiutvikling på renteporteføljen i forsikringsselskapene, samt betydelig innslag av naturskader i Fremtind og storbrann i Drammen. Skadeprosenten i Fremtind var 70 prosent i 1. kvartal mot 64 prosent i samme periode i fjor.
Resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen beløper seg til 2 (10) mill. kroner hittil i år
Utbytte fra døtre, felleskontrollert virksomhet og tilknyttet virksomhet fremkommer som «Inntekter av eierinteresser» i morbank. I konsern inntektsføres konsernets andel av resultatet løpende. Mottatt utbytte fra andre investeringer utgjør 14 (10) mill. kroner.
Banken har i kvartalet resultatført en gevinst på 8 mill. kroner knyttet til verdijustering av eierandelen i Spare-Bank 1 Markets AS. Selskapet har de siste årene styrket sin markedsposisjon og hatt en betydelig topplinjevekst. Resultat etter skatt var i 2021 på 208 mill. kroner, mot 156 mill. kroner i 2020. Bankens eierandel i SpareBank 1 Markets AS er 1,47 prosent.
Inntekter fra eierinteresser ble totalt 24 (29) mill. kroner
Nettoeffekt av finansielle instrumenter ble et tap på 14 (3) mill. kroner og består hovedsakelig av verdiendring på fastrenteporteføljen og obligasjonsporteføljen. Andre verdiendringer inkluderer verdiregulering på bankens portefølje av fastrenteutlån, som bokføres til
virkelig verdi over resultatregnskapet. Renterisikoen er sikret gjennom tilhørende portefølje av finansielle derivater. Netto resultateffekt tilknyttet verdiregulering av fastrenteutlån, hensyntatt rentesikringer, utgjør – 6 (-2) mill. kroner.
Sum driftskostnader ble 95 (90) mill. kroner, mot 93 mill. kroner i 4. kvartal 2021. Driftskostnadene i 1. kvartal i fjor er påvirket av en tilbakeføring av tidligere avsetninger knyttet til bankens tidligere bonusordning. Målt i forhold til totale inntekter utgjorde driftskostnadene i konsernet 43,2 (40,8) prosent, mot 40,2 prosent i 4. kvartal 2021 Dette er litt over konsernets målsetting om å ha en kostnadsprosent på under 43 prosent.
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Overvåking av kredittrisikoen skjer gjennom risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Alliansen. Tapsutviklingen er avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområder spesielt.
74 (74) prosent av bankens utlån inkl. overført til kredittforetak er klassifisert i svært lav eller lav risikoklasse.
Bankens kredittportefølje består av 67 (68) prosent utlån til personmarkedet og 33 (32) prosent utlån til bedriftsmarkedet.
Utlån til personmarkedet består hovedsakelig av lån med sikkerhet i boligeiendom og belåningen er
gjennomgående moderat sett opp mot sikkerhetsverdiene. Dette tilsier begrenset tapspotensiale så lenge disse verdiene ikke forringes vesentlig. Gjennomsnittlig belåningsgrad for personmarkeds-porteføljen er på 58 prosent inkludert utlån overført til kredittforetak og 60 prosent ekskludert utlån overført til kredittforetak. Belåningsgrad beregnes på innvilget ramme. Utviklingen i belåningsgrad avhenger av kundenes avdragsprofil og utviklingen i markedsverdien på eiendommene som er stilt som sikkerhet. Markedsverdien på sikkerhet i boligeiendom oppdateres hovedsakelig hvert kvartal.
Bankens utlånsportefølje til bedriftsmarkedet gjenspeiler i stor grad næringsstrukturen i bankens region. Under korona-pandemien ble flere næringer blitt direkte rammet av smitteverntiltak og opplevde særlig sterkt fall i omsetningen. Hotell-, restaurant- og reiselivsbransjen er sammen med kultursektoren blant bransjene som har hatt størst omsetningsfall under pandemien. Bankens eksponering mot disse bransjene er lav utgjør kun 1 (2) prosent av porteføljen. Banken har ingen direkte eller indirekte eksponering olje og offshore og andre utsatte bransjer.
Banken har ingen direkte engasjementer med kunder som er berørt av økonomiske sanksjoner som følge av Russlands brutale invasjon av Ukraina.
Av bankens kredittportefølje mot bedriftskunder er 58 (57) prosent av utlånene knyttet til omsetning og drift av eiendom, 13 (14) prosent til bygg og anleggsvirksomhet, 10 (11) prosent til primærnæring, hovedsakelig landbruk, og 7 (6) prosent til forretningsmessig tjenesteyting. Disse sektorene har i relativt liten grad blitt påvirket av pandemien. Banken har en gjennomsnittlig belåningsgrad i eiendomsporteføljen på litt over 50 prosent.
Det gjøres kvartalvis en individuell gjennomgang av samtlige større engasjementer i bedriftsmarkedsporteføljen. Trekk på kreditter, avdragsutsettelser og misligholdsutvikling i hele utlånsporteføljen følges løpende opp. Tilsvarende er det innført tett oppfølging av de største kredittengasjementene på personmarkedet samt engasjementer i høy og høyeste risikoklasse.
Kredittkvaliteten i bankens utlånsportefølje har forbedret seg i tråd med gjenåpningen av norsk økonomi. Mislighold og tap er på et lavt nivå sett opp mot total portefølje.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland hadde per 31. mars 2022 en netto inntektsføring på tap på utlån og garantier på -4 (-4) mill. kroner.
Modellmessige tapsavsetninger (trinn 1 og 2) ble redusert med 11 mill. kroner som følge av bedring i kredittkvalitet. Det er i kvartelet ikke gjort individuelle nedskrivninger på enkeltengasjement av vesentlige størrelser. Periodens netto konstaterte tap var 0 (0) mill. kroner.
Ultimo februar 2022 invaderte Russland Ukraina, og på tross av olje- og energidrevne toppnoteringer på Oslo Børs ser banken økt usikkerhet framover. Inflasjonen stiger, og banken ser økte energi- og byggekostnader. Norges Bank justerte i rentemøtet 24. mars opp prognosen for styringsrenten, og anslås til å øke til rundt 2,5 prosent ved utgangen av 2023. Videre ligger det en forventning om høyt lønnsoppgjør. Banken vurderer derfor risikoen i vår totale utlånsportefølje som ikke lavere ved 1. kvartal enn ved årsskifte, og effekter av den økte usikkerheten er forventet å slå inn i kredittmodellene med forsinkelse. Banken har derfor besluttet å gjøre en skjønnsmessig tilleggsavsetning på 8,0 mill. kroner.
Brutto misligholdte utlån var 14 mill. kroner (9 mill. kroner) ved utgangen av 1. kvartal, tilsvarende 0,10 (0,04) prosent av brutto utlån. Bankens tette oppfølging av mislighold over en årrekke har sørget for vedvarende lave mislighold.
Antall konkurser, i bankens markedsområde, er på et lavt nivå.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, mill. korner | 671 | 983 | 437 | 269 | 600 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 2,1 % | 3,0 % | 1,3 % | 0,8 % | 1,7 % |
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene, økte med 600 (671) mill. kroner i kvartalet og var 35 (33) mrd. kroner ved utgangen av kvartalet.
Banken arbeider strukturert og proaktivt overfor nye kunder og prosjekter og, har hatt god effekt av dette arbeidet.
Utlånsveksten har avtatt de siste to kvartalene som følge av noe lavere aktivitet i boligmarkedet.
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene, har økt med 2,4 (2,0) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 7,2 (6,5) prosent 48 %
Bankens innskudd har økt med 7,5 (8,5) prosent siste 12 måneder til 18 (17) mrd. kroner. Innskuddsdekningen var på 78 (77) prosent. PM PM BM
Lavere innskuddsvekst må ses i lys gjenåpningen av økonomien og utfasing av smitteverntiltak som har gitt økt forbruksvekst og lavere sparing.
Resultat før skatt fordelt på forretningsområder 48 %
| (Hele mill. kroner) | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 77 | 81 | 86 | 81 | 77 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 21 | 22 | 23 | 24 | 23 |
| Netto andre inntekter | - | - | - | - | - |
| Driftskostnader | 44 | 47 | 44 | 44 | 46 |
| Resultat før tap | 53 | 57 | 65 | 61 | 53 |
| Tap på utlån og garantier | 1 | -2 | -1 | 1 | -2 |
| Resultat før skatt | 53 | 58 | 66 | 60 | 55 |
Netto renteinntekter inkl. provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt har gått ned fra forrige kvartal, hovedsakelig grunnet økning i Nibor som har gitt lavere
marginer. Marginpresset oppleves som vedvarende på grunn av stor konkurranse om boliglånskundene.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak PM | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, mill. korner | 327 | 524 | 342 | 219 | 224 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 1,5 % | 2,4 % | 1,5 % | 1,0 % | 1,0 % |
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt, økte med 224 (327) mill. kroner i kvartalet. Lavere veksttakt innad i kvartalet skyldes lavere aktivitet i det lokale boligmarkedet, hvor boligomsetningen gikk ned med 22 prosent sammenlignet med samme periode i fjor. Den lave aktiviteten skyldes at færre boliger ble lagt ut for salg som følge av ny avhendingslov og retaksering av eiendommene. Boligprisveksten i vår region er fremdeles høy, men avtakende.
Banken arbeider strukturert og proaktivt overfor nye kunder blant annet ved samarbeid mellom banken og eiendomsmeglerselskapet og har hatt god effekt av dette arbeidet.
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt, har økt med 1,3 (1,2) mrd. kroner til 23,2 (21,9) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 6,0 (6,0) prosent
Innskudd fra personkunder har økt 0,7 (0,9) mrd. kroner til 11,9 (10,2) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 6,8 (9,4) prosent.
| (Hele mill. kroner) | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 64 | 66 | 68 | 71 | 72 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 9 | 12 | 9 | 10 | 11 |
| Netto andre inntekter | - | - | - | - | - |
| Driftskostnader | 22 | 23 | 23 | 23 | 24 |
| Resultat før tap | 51 | 55 | 55 | 58 | 59 |
| Tap på utlån og garantier | -4 | 1 | -2 | - | -2 |
| Resultat før skatt | 55 | 54 | 57 | 58 | 61 |
Bedriftsmarkedet leverer et godt resultat med en inntektsvekst på 8 mill. kroner sammenlignet med samme periode året før. Det er forbedring på de fleste resultatlinjene, men økningen i rentenettoen bidrar mest til resultatforbedringen. Volumvekst og bedrede innskuddsmarginer kompenserer for lavere utlånsmarginer.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak BM | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, mill. korner | 348 | 470 | 104 | 66 | 412 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 3,4 % | 4,4 % | 0,9 % | 0,6 % | 3,6 % |
Brutto utlån til bedriftsmarkedskunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Næringskreditt, økte med 412 (348) mill. kroner. Banken arbeider strukturert og proaktivt overfor nye næringslivskunder og byggeprosjekter og har hatt god effekt av dette arbeidet.
måneder, tilsvarende 5,3 (5,0) prosent
Innskudd fra bedriftsmarkedskunder har økt 0,5 (0,5) mrd. kroner til 6,7 (6,1) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 8,7 (8,0) prosent.
1,3 (1,2) mrd. kroner til 11,8 (10,8) mrd. kroner siste tolv
Brutto utlån til bedriftsmarkedskunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Næringskreditt, har økt med
| (Hele mill. kroner) | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 14 | 17 | 18 | 9 | 11 |
| Driftskostnader | 11 | 11 | 16 | 9 | 10 |
| Resultat før skatt | 3 | 5 | 2 | - | 2 |
EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland AS oppnådde et resultat før skattekostnad på 2 (3) mill. kroner i 1. kvartal. Aktiviteten i boligmarkedet har vært lav i kvartalet som følge som av ny avhendingslov og retaksering av eiendommene.
Meglerforetaket er samlokalisert med banken på Hønefoss, Gran og Nittedal. Foretakets markedsandel i kvartalet var på 48 (41) prosent.
Det jobbes systematisk med samhandling mellom bank og eiendomsmegler. Dette gjør at konsernet kan gi et
bredere tilbud til kundene, samtidig som det gir et bedre inntjeningsgrunnlag for konsernets samlede virksomhet.
Inntektene fra forretningsområdet er naturlig sykliske med normalt høyeste inntekter i 2. og 3. kvartal.
| (Hele mill. kroner) | 1. kvartal 2021 | 2. kvartal 2021 | 3. kvartal 2021 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 17 | 16 | 12 | 14 | 18 |
| Driftskostnader | 14 | 14 | 11 | 15 | 16 |
| Resultat før skatt | 3 | 2 | 1 | - | 3 |
SpareBank 1 Økonomihuset AS oppnådde et resultat før skattekostnad på 3 (3) mill. kroner i 1. kvartal.
Selskapene har en sterk markedsposisjon i regionen og er en viktig driver for videre vekst i konsernet.
Inntektene fra forretningsområdet er naturlig sykliske med normalt høyeste inntekter i 1. og 2. kvartal grunnet arbeid med årsregnskaper og skatteberegninger.
Bankkonsernet eier andeler i SpareBank 1 Gruppen AS indirekte gjennom Samarbeidende Sparebanker AS. Bankens indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen AS utgjør 2,97 %. Innregnet resultat fra felleskontrollert virksomheter utgjorde totalt 2 (10) mill. kroner hittil i 2022.
Se omtale over under avsnitt «Inntekter fra eierinteresser, Samarbeidende SpareBanker (SamSpar)»
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har en vel-diversifisert finansieringsportefølje som er spredt på ulike markeder, innlånskilder, instrumenter og løpetider.
Bankens primære finansieringskilde er innskudd fra kunder. Bankens innskuddsdekning er på et tilfredsstillende nivå med 78 (78) prosent eksklusive kredittforetak og 52 (53) prosent inkl. kredittforetak.
SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt er også viktige finansieringskilder for banken. Volum overført til kredittforetakene var 11,2 (10,0) mrd. kroner ved utgangen av 2021.
Bankens øvrige finansiering består hovedsakelig av verdipapirgjeld og ansvarlig kapital. Konsernets samlede verdipapirgjeld utgjorde 5,4 (5,6) mrd kroner ved utgangen av 2021. Gjennomsnittdurasjonen i innlånsporteføljen var på 3,1 (2,8) år.
Kapitalmarkedene har vært velfungerende, men økt markedsuro som følge av Ukraina-krigen har gitt betydelig spreadsutgang på kredittpåslagene gjennom 1. kvartal.
Banken publiserte 15. Februar 2022 et ambisiøst grønt obligasjonsrammeverk som grunnlag for utstedelse av grønne obligasjoner. Den første utstedelsen under det nye grønne obligasjonsrammeverket ble gjort 23. februar 2022 og var på 500 mill. kroner. Det grønne obligasjonsrammeverket er en del av bankens satsning på bærekraft og utstedelsen ble meget godt mottatt i markedet.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er ratet med en innskudds-/gjeldsrating fra Moodys på A2 med stabile utsikter. Ratingen har hatt en positiv effekt på bankens tilgang på markedsfinansiering.
LCR (Liquidity Coverage Ratio) per 1. kvartal 2022 utgjør 140 (167) prosent.
Styret vurderer likviditetssituasjonen som god samtidig som finansieringsmarkedet er velfungerende.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er godt kapitalisert. Ved utgangen av 1. kvartal hadde banken en ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert på 17,5 (18,9) prosent, en kjernekapitaldekning på 17,7 (19,1) prosent og en kapitaldekning på 19,2 (20,7) prosent. Uvektet kjernekapitaldekning var på 8,7 (9,4) prosent.
Tilsvarende tall for morbank var henholdsvis 17,4 (19,3), 17,4 (19,3) og 18,7 (20,7) prosent. Uvektet kjernekapitaldekning var på 10,7 (11,7) prosent.
Finanstilsynet ferdigstilte 2. februar 2018 sin første SREP-vurdering av SpareBank 1 Ringerike Hadeland. Pilar 2-kravet er satt til 1,7 prosent av risikovektet volum. Dette kravet er knyttet til risikofaktorer som ikke er dekket av Pilar 1 og må dekkes av ren kjernekapital. Pilar 2-kravet kommer i tillegg til minimumskravene
og bufferkravene i Pilar 1. Kravet trådte i kraft 31. mars 2018. Styret forventer at Finanstilsynet vil komme med en ny SREP-vurdering i løpet av 2022/2023.
Regulatoriske krav til ren kjernekapitaldekning var på 12,7 prosent ved utgangen av 1. kvartal 2022, hensyntatt gjeldede krav til motsyklisk kapitalbuffer på 1,0 prosent. Norges Bank besluttet i mars 2022 å øke kravet til motsyklisk kapitalbuffer til 2,5 prosent med virkning fra 31.03.23. Styret har fastsatt mål for ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på regulatorisk minstekrav (pilar 1 og 2) + 1 prosentpoeng1 . Mål på uvektet kjernekapital er på 6,0 prosent. Målene innfris med god margin på alle nivåer ved utgangen av 1. kvartal 2022.
EUs bankpakke skal tre i kraft i Norge 1. juni 2022. Den viktigste effekten av dette regelverket forventes å være implementeringen av utvidet SMB-rabatt, som for konsernet er beregnet til å bidra til en økning i ren kjernekapitaldekning (for.h.m. konsolidert) på om lag 1,0 prosentpoeng isolert sett.
Det vises for øvrig til redegjørelse om kapitaldekning i note 11.
Vesentlige transaksjoner med nærstående parter
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
1 Kapitalplanleggingen hensyntar forventede endringer i regulatoriske krav. Forutsatt et pilar 2-krav på 1,7 % vil kravet til ren kjernekapital øke til 15,7 % med fullt påskrudd kapitalbuffere. Kapitalmål til ren kjernekapital er myndighetskrav + 1 prosentpoeng
Norsk økonomi har hentet seg kraftig inn igjen etter tilbakeslaget som fulgte av pandemien og myndighetspålagte restriksjoner, men krigen i Ukraina skaper ny usikkerhet. Norges Bank har i tre omganger hevet styringsrenten siden september i fjor, og har signalisert ytterligere tre rentehevinger i 2022. Aktiviteten i økonomien ser ut til å stige raskt. Arbeidsledigheten er lav, samtidig som mange bedrifter opplever knapphet på arbeidskraft. Inflasjonen er høy som følge av økte energi- og matvarepriser.
Det er utsikter til at arbeidsledigheten holder seg lav i årene fremover. BNP Fastlands-Norge er ventet å øke med 4 prosent i år og 1,5 prosent neste år, understøttet av høy forbruksvekst, sterk offentlig etterspørsel, økte oljeinvesteringer, samt økt eksport. Boligprisveksten er forventet å avta. Krigen i Ukraina har bidratt til økt usikkerhet rundt vekstutsiktene fremover og vil legge en demper på norsk økonomi. Vi forventer at utviklingen i vår region vil følge den nasjonale utviklingen.
Vår region er attraktiv med høy boligprisvekst, positiv tilflytting, lav arbeidsledighet og optimisme i næringslivet. Kvaliteten i bankens utlånsportefølje er god og det er ingen tegn til økning i misligholdet. Antall konkurser i bankens markedsområde er på et fortsatt lavt nivå og det etableres mange nye foretak. Dette er en indikasjon på at banken driver i en region hvor næringslivet går godt og hvor det er optimisme.
Vår visjon er å være en «en drivkraft for bærekraftig vekst og utvikling i vår region». Vi skal bygge videre på våre konkurransefortrinn som en sterk bank med solid lokal forankring. Dette en offensiv strategi som skal bidra til fortsatt lønnsom vekst.
Bærekraft er viktig og banken skal være en tilrettelegger og pådriver for bærekraftig omstilling. Bankkonsernet skal bidra til å realisere FNs bærekraftmål med ambisjon om at egen virksomhet er klimanøytral innen 2030. Klima og miljø, grønn omstilling, kampen mot økonomisk kriminalitet og arbeid for likestilling er viktige elementer. Som en lokal og samfunnsengasjert bank har vi en rolle å spille som en kompetent rådgiver overfor kundene rundt bærekraft. Ved å stille krav til kunder, leverandører og samarbeidsparter ønsker banken å bidra til grønn omstilling slik at vi blir et lavutslippssamfunn.
Regionen har store utviklingsmuligheter de nærmeste årene, blant annet gjennom større infrastrukturprosjekter. Noen av disse er nettopp fullført mens andre er i produksjon slik at byggekraner og masseforflytting preger regionen. Store deler av ny E16 Olum – Eggemoen ble åpnet på slutten av 2021 – et halvt år før opprinnelig tidsplan. Arbeidet med videreføring av E16 Oslo-Hønefoss, under Sollihøgda, er i full gang med forventet ferdigstillelse sommeren 2025. Bygging av Ringeriksbanen og fullføring av E16 (FRE16) inn til Hønefoss rykker stadig nærmere, men nye politiske signaler har skapt usikkerhet rundt oppstartstidspunkt for FRE 16 og det er nå antydet til 2024 med anslått ferdigstillelse i 2031. Dette vil bety en reise på 30 min. Hønefoss-Oslo med tog. Det skal også bygges ny firefelts E16 som sammen med dobbeltsporet jernbane vil knytte Ringeriksregionen tett opp mot Osloregionen og gi et felles bo- og arbeidsmarked.
Banken har lønnsom drift og er godt kapitalisert. Gjennom fokus på god kundehåndtering og utnyttelse av digitale muligheter anser styret at banken har gode vekstmuligheter i en region som står foran betydelige vekst.
Hønefoss, 11. mai 2022 I styret for SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Olav Fjell Leder
Wenche Ravlo Nestleder
Svein Oftedal Liv Bente Kildal
Jane K. Gravbråten
Hans Anton Stubberud
Espen Gundersen
Steinar Haugli Adm. banksjef
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2021 | 31.03.2021 | 31.03.2022 | (beløp i mnok) Note |
31.03.2022 | 31.03.2021 | Året 2021 |
| 563 | 135 | 169 | Renteinntekter effektiv rentes metode | 169 | 135 | 562 |
| 42 | 11 | 10 | Andre renteinntekter | 10 | 11 | 42 |
| 143 | 36 | 55 | Rentekostnader | 55 | 36 | 143 |
| 461 | 109 | 123 | Netto renteinntekter | 123 | 109 | 461 |
| 250 | 56 | 59 | Provisjonsinntekter | 59 | 56 | 250 |
| 12 | 3 | 2 | Provisjonskostnader | 2 | 3 | 12 |
| 4 | 0,5 | 0,6 | Andre driftsinntekter | 30 | 32 | 119 |
| 242 | 54 | 57 | Netto provisjons- og andre inntekter | 86 | 85 | 357 |
| 15 | 10 | 14 | Utbytte | 14 | 10 | 15 |
| 96 | 15 | 13 | Inntekter av eierinteresser | 2 | 10 | 89 |
| 2 | 9 | -6 | Netto resultat fra andre finansielle investeringer | -6 | 5 | -1 |
| 113 | 34 | 20 | Netto resultat fra finansielle eiendeler | 10 | 26 | 103 |
| 816 | 197 | 200 | Sum inntekter | 219 | 220 | 921 |
| 131 | 32 | 34 | Personalkostnader | 55 | 53 | 215 |
| 13 | 4 | 3 | Ordinære avskrivninger | 3 | 5 | 16 |
| 125 | 30 | 33 | Andre driftskostnader | 37 | 33 | 138 |
| 269 | 65 | 70 | Sum driftskostnader | 95 | 90 | 369 |
| 547 | 132 | 131 | Resultat før tap | 124 | 130 | 552 |
| -6 | -4 | -4 | Tap på utlån og garantier 4 |
-4 | -4 | -6 |
| 552 | 135 | 134 | Resultat før skatt | 128 | 134 | 558 |
| 108 | 26 | 29 | Skattekostnad | 30 | 27 | 112 |
| 445 | 110 | 106 | Periodens resultat | 98 | 107 | 446 |
| - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | 0,08 | 0,16 | 0,5 | |
| kr 27,65 | kr 6,83 | kr 6,57 | Resultat pr egenkapitalbevis | kr 6,12 | kr 6,64 | kr 27,72 |
| MORBANK | KONSERN | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2021 | 31.03.2021 | 31.03.2022 | (Beløp i mnok) Note |
31.03.2022 | 31.03.2021 | Året 2021 | |
| 445 | 110 | 106 | Resultat for perioden | 98 | 107 | 446 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||
| -13 | - | - | Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon |
- | - | -13 | |
| - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | 1 | |
| 3 | - | - | Skatt aktuarielle gevinster og tap | - | - | 3 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||
| - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
-0,1 | 0,1 | - | |
| -0,2 | -0,3 | -0,3 | Endring i virkelig verdi utlån PM | -0,3 | -0,3 | -0,2 | |
| 0,1 | - | 0,03 | Skatteeffekt | -0,2 | - | 0,1 | |
| -10 | -0,3 | -0,3 | Sum resultatposter ført mot egenkapitalen | -0,6 | - | -9 | |
| 435 | 110 | 105 | Totaltresultat for regnskapsåret | 98 | 107 | 437 | |
| - | - | - | Herav ikke-kontrollerende eierinteresser | 0,08 | 0,16 | 0,48 | |
| kr 27,06 | kr 6,81 | kr 6,55 | Totalresultat pr egenkapitalbevis | kr 6,08 | kr 6,63 | kr 27,17 |
| MORBANK | KONSERN | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2021 | 31.03.2021 | 31.03.2022 | (Beløp i mnok) | Note | 31.03.2022 | 31.03.2021 | Året 2021 |
| 91 | 86 | 89 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 89 | 86 | 91 | |
| 1.104 | 1.279 | 863 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 863 | 1.279 | 1.103 | |
| 23.044 | 22.240 | 23.706 | Netto utlån til kunder | 4, 5 | 23.706 | 22.239 | 23.043 |
| 2.197 | 1.949 | 2.387 | Sertifikater og obligasjoner | 15 | 2.387 | 1.949 | 2.197 |
| 9 | 45 | 34 | Finansielle derivater | 7,15 | 34 | 45 | 9 |
| 866 | 734 | 870 | Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 15 | 870 | 734 | 866 |
| 216 | 213 | 216 | Investering i eierinteresser | 358 | 362 | 356 | |
| 61 | 61 | 61 | Investering i konsernselskaper | - | - | - | |
| 97 | 107 94 Eiendom, anlegg og utstyr |
122 | 137 | 124 | |||
| 29 | 24 | 29 | Utsatt skattefordel | 29 | 23 | 29 | |
| - | - | - | Goodwill og andre immaterielle eiendeler | 62 | 63 | 63 | |
| 82 | 95 | 70 | Andre eiendeler | 8 | 89 | 112 | 104 |
| 27.796 | 26.833 | 28.420 | Eiendeler | 28.609 | 27.029 | 27.984 | |
| - | - | - | Gjeld til kredittinstitusjoner | 10 | - | - | - |
| 18.014 | 17.294 | 18.593 | Innskudd fra og gjeld til kunder | 6 | 18.573 | 17.270 | 17.990 |
| 5.252 | 5.170 | 5.163 | Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer | 9,15 | 5.163 | 5.170 | 5.252 |
| 6 | 32 | 60 | Finansielle derivater | 7,15 | 60 | 32 | 6 |
| 252 | 242 | 486 | Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 10 | 543 | 301 | 304 |
| 251 | 251 | 251 | Ansvarlig lånekapital | 9 | 251 | 251 | 251 |
| 23.774 | 22.988 | 24.553 | Sum gjeld | 24.590 | 23.023 | 23.802 | |
| 1.565 | 1.565 | 1.565 | Egenkapitalbevis | 1.565 | 1.565 | 1.565 | |
| 492 | 492 | 492 | Overkursfond | 492 | 492 | 492 | |
| 1.580 | 1.562 | 1.580 | Utjevningsfond | 1.580 | 1.562 | 1.580 | |
| 254 | - | - | Avsatt utbytte | - | - | 254 | |
| 7 | - | - | Avsatt til gaver | - | - | 7 | |
| 94 | 94 | 94 | Grunnfond | 94 | 94 | 94 | |
| 5 | 5 | 5 | Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 | |
| 25 | 127 | 131 | Annen egenkapital | 283 | 288 | 184 | |
| - | - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | - | - | 1 | |
| 4.022 | 3.844 | 3.867 | Sum egenkapital | 12 | 4.019 | 4.006 | 4.182 |
| 27.796 | 26.833 | 28.420 | Gjeld og egenkapital | 28.609 | 27.029 | 27.984 |
Olav Fjell Leder
Wenche Ravlo Nestleder
Hans Anton Stubberud
Svein Oftedal Gunnar Bergan
Liv Bente Kildal
Jane K. Gravbråten
Steinar Haugli Adm. banksjef
| (Beløp i mnok) | Eier andels kapital 1 |
Overkurs fond |
Ut jevnings fond |
Grunn fonds kapital |
Komp.- fond |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Avsatt utbytte |
Avsatt gaver |
Sum egen kapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.20 | 1.565 | 492 | 1.562 | 94 | 5 | 34 | -17 | 34 | 1 | 3.770 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | - | 110 | - | - | 110 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Endring i virkelig verdi utlån PM |
- | - | - | - | - | -0,3 | - | - | - | -0,3 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -0,3 | - | - | - | -0,3 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | -1 | 110 | - | - | 110 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Besluttet utbytte for 2020 | - | - | - | - | - | - | - | -34 | - | -34 |
| Utdelt gavefond 2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | -1 | -1 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -34 | -1 | -35 |
| Egenkapital 31.03.21 | 1.565 | 492 | 1.562 | 94 | 5 | 34 | 93 | - | - | 3.844 |
| Egenkapital 31.12.21 | 1.565 | 492 | 1.580 | 94 | 5 | 43 | -17 | 254 | 7 | 4.022 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | 2,3 | 103 | - | - | 106 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Endring i virkelig verdi utlån PM |
- | - | - | - | - | -0,3 | - | - | - | -0,3 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -0,3 | - | - | - | -0,3 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 2 | 103 | - | - | 105 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Besluttet utbytte for 2021 | - | - | - | - | - | - | - | -254 | - | -254 |
| Utdelt gavefond 2021 | - | - | - | - | - | - | - | - | -7 | -7 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -254 | -7 | -260 |
| Egenkapital 31.03.22 | 1.565 | 492 | 1.580 | 94 | 5 | 45 | 86 | - | - | 3.867 |
| (Beløp i mnok) | Eier andels kapital 1 |
Over kurs fond |
Ut jevnings fond |
Grunn fonds kapital |
Komp.- fond |
Fond for ureali serte gevinster |
Annen egen kapital |
Avsatt utbytte |
Avsatt gaver |
Sum | Ikke kontrol lerende eier interesser |
Sum egen kapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.20 | 1.565 | 492 | 1.562 | 94 | 5 | 7 | 175 | 34 | 1 | 3.935 | 1 | 3.935 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | - | 107 | - | - | 107 | 0,2 | 107 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Endring i virkelig verdi utlån PM |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | 0,1 | - | - | 0,1 | - | 0,1 | |
| Sum utvidede resultatposter |
- | - | - | - | - | 0,1 | - | - | - | 0,1 | - | 0,1 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | - | 107 | - | - | 107 | 0,2 | 107 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Andre føringer over EK 2) | - | - | - | - | - | - | 0,1 | - | - | 0,1 | - | 0,1 |
| Besluttet utbytte for 2020 | - | - | - | - | - | - | - | -35 | - | -34 | - | -35 |
| Utdelt gavefond 2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | -1 | -1 | - | -1 |
| Sum transaksjoner med eierne |
- | - | - | - | - | - | 1 | -35 | -1 | -35 | - | -36 |
| Egenkapital 31.03.21 | 1.565 | 492 | 1.562 | 94 | 5 | 7 | 282 | -1 | - | 4.006 | 1 | 4.006 |
| Egenkapital 31.12.21 | 1.565 | 492 | 1.580 | 94 | 5 | 16 | 169 | 254 | 7 | 4.181 | 1 | 4.182 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | 2,3 | 96 | - | - | 98 | 0,1 | 98 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Endring i virkelig verdi utlån PM |
- | - | - | - | - | -0,24 | - | - | - | -0,24 | - | -0,24 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert |
||||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | -0,1 | - | - | -0,1 | - | -0,1 | |
| Sum utvidede resultatposter |
- | - | - | - | - | -0,3 | - | - | - | -0,3 | - | - |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 2,0 | 96 | - | - | 98 | 0,1 | 98 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Andre føringer over EK 2) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Besluttet utbytte for 2021 | - | - | - | - | - | - | 0,5 | -254 | - | -254 | -0,5 | -254 |
| Utdelt gavefond 2021 | - | - | - | - | - | - | - | - | -7 | -7 | - | -7 |
| Sum transaksjoner med eierne |
- | - | - | - | - | - | 0,5 | -254 | -7 | -260 | -0,5 | -261 |
| Egenkapital 31.03.22 | 1.565 | 492 | 1.580 | 94 | 5 | 18 | 265 | - | - | 4.018 | 0,67 | 4.019 |
Pr 31.12.2021 består eierandelskapitalen av 15.650.405 egenkapitalbevis à NOK 100.
Poster ført direkte mot egenkapital i FKV
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2021 | 31.03.2021 | 31.03.2022 | (Beløp i mnok) | 31.03.2022 | 31.03.2021 | Året 2021 |
| -1.160 | -342 | -682 | Brutto utlån til kunder | -682 | -342 | -825 |
| 591 | 140 | 162 | Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 162 | 140 | 657 |
| 926 | 206 | 579 | Innskudd fra kunder | 582 | 201 | 1.677 |
| -66 | -11 | -15 | Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -14 | -11 | -121 |
| 304 | 125 | 238 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 238 | 125 | -533 |
| 4 | 1 | 2 | Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 2 | 1 | 9 |
| 119 | 375 | -195 | Sertifikater og obligasjoner | -195 | 375 | -702 |
| 20 | 6 | 9 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 9 | 6 | 30 |
| 2 | 15 | 23 | Renteutbetaling derivater | 23 | 15 | 3 |
| 238 | 55 | 59 | Provisjonsinnbetalinger | 92 | 94 | 337 |
| -183 | -45 | -45 | Utbetalinger til lønn | -67 | -65 | -246 |
| -136 | -4 | -23 | Andre utbetalinger til drift | -35 | -15 | -70 |
| -92 | -46 | -90 | Betalt skatt | -93 | -48 | -86 |
| -20 | -17 | 11 | Andre tidsavgrensninger | 11 | -17 | -5 |
| A Netto likviditetsendring fra operasjonelle | ||||||
| 547 | 458 | 33 | aktiviteter | 33 | 458 | 127 |
| -5 | - | -2,0 | Investering i varige driftsmidler | -2,0 | - | -61 |
| 9 | - | 9 | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | 9 | - | - |
| -97 | -8 | - | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | - | -8 | -33 |
| 32 | 29 | 5 | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | 5 | 29 | 21 |
| 111 | 6 | - | Utbytte fra investeringer i aksjer | - | 6 | 57 |
| 50 | 27 | 12 | B Netto likviditetsendring investering | 12 | 27 | -17 |
| 820 | 200 | 1 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 1 | 200 | 700 |
| -656 | -123 | -1 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -1 | -123 | -980 |
| -60 | - | - | Innfrielse ansvarlig lånekapital | - | - | - |
| -76 | -34 | -46 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer |
-46 | -34 | -109 |
| -6 | -1 | -2 | Renteutbetalinger på ansvarlig lånekapital | -2 | -1 | -7 |
| - | - | - | Opptak av lån fra kredittinstitusjoner | - | - | 500 |
| -183 | -35 | - | Utbetaling til utbytte og gavefond | - | -35 | -214 |
| -601 | -494 | -47 | C Netto likviditetsendring finansiering | -47 | -494 | -110 |
| -4 | -9 | -2 | A+B+C Netto endring likvider i året | -2 | -9 | - |
| 95 | 95 | 91 | Inngående likviditetsbeholdning | 91 | 95 | 95 |
| 91 | 86 | 89 | Utgående likviditetsbeholdning | 89 | 86 | 95 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | ||||||
| 91 | 86 | 89 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 89 | 86 | 95 |
| 91 | 86 | 89 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 89 | 86 | 95 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland sitt selskaps- og konsernregnskap er utarbeidet i samsvar med IAS 34 "Delårsrapportering". Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for
Alle tall er i hele millioner om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Ved utarbeidelse av delårsregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper. Som følge av endret markedssituasjon og generell økt usikkerhet knyttet til framtidsutsiktene for norsk økonomi, er det vurdert
å være behov for større grad av skjønnsmessige tapsvurderinger utover beregninger i tapsmodellen. De skjønnsmessige vurderingene gjøres basert på spesifikke vurderinger av underliggende kredittrisiko i bankens porteføljer gitt makroøkonomiske prognoser på nasjonalt og regionalt nivå, samt etter samtaler med kunder og vurderinger fra kunderådgivere og kredittansvarlige i banken.
Alle tall er i hele millioner om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Finansiell risiko og risikostyring er beskrevet i årsregnskapet blant annet i note 6, 7 til 13 (for kredittrisiko), note 14 (markedsrisiko) og note 15 (likviditetsrisiko) som sammen med informasjon i denne delårsrapporten i all vesentlighet er dekkkende for den finansielle risiko per 31.03.2022.
Som følge av endret markedssituasjon og generell økt usikkerhet knyttet til framtidsutsiktene for norsk økonomi, gjennomfører banken nå hyppigere vurderinger av kredittrisiko på større andeler av bankens bedriftsmarkedsportefølje. Kredittengasjementer innen bransjer som særlig er rammet av virusutbruddet samt engasjementer med innvilget betalingsutsettelser følges tett og risikonivået vurderes løpende.
Alle beløp er like for morbank og konsern bortsett fra en konsolidering fra en datter for brutto og netto utlån, se note 5. Beløp i mnok. Utlån til privatmarkedet er vurdert til virkelig verdi over utvidet resultat. Tapsvurdering etter IFRS 9 inngår som en del av grunnlaget for virkelig verdivurdering.
| MORBANK/KONSERN | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tap på utlån og garantier | 01.01.2022 | Endring avsetning for tap |
Netto konstatert/ innbetalt tidligere konstatert |
31.03.2022 | ||||
| Avsetning til tap etter amortisert kost - bedriftsmarkedet | 74 | -4 | - | 70 | ||||
| Virkelig verdi over utvidet resultat (OCI) Privatmarked | 19 | - | - | 19 | ||||
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 93 | -4 | - | 89 |
Bankens BM og PM avdelinger har i løpet av de siste kvartalene gjennomført engasjementsgjennomgang med vurdering av kredittrisikoen som følge av dagens markedssituasjon. Bankens vurdering er at, nå som samtlige av smitteverntiltak er avsluttet og pandemi kan synes å være et avsluttet kapitel, den Covid-relaterte usikkerheten er å anse som sterkt redusert.
«Nettoliste Covid» ble avviklet i Q4 2021, men noen enkeltengasjement er overført til ordinær watchlist. Hotellengasjement er gjennomgått i kredittkomitè, og overstyring av PD til 10% ble avsluttet i Q4 2021 for samtlige hotellengasjement.
Ultimo februar 2022 invaderte Russland Ukraina, og på tross av olje- og energidrevne toppnoteringer på Oslo Børs ser banken økt usikkerhet framover. Inflasjonen stiger, og banken ser økte energi- og byggekostnader. Norges Bank justerte i rentemøtet 24. mars opp prognosen for styringsrenten, og anslås til å øke til rundt 2,5 prosent ved utgangen av 2023. Videre ligger det en forventning om et kostbart lønnsoppgjør.
Banken vurderer derfor risikoen i vår totale utlånsportefølje som ikke vesentlig lavere ved Q1 enn ved årsskifte, og effekter av den økte usikkerheten er forventet å slå inn i kredittmodellene med forsinkelse. Banken har derfor besluttet å gjøre en skjønnsmessig tilleggsavsetning på 8,0 mill. kroner.
Tabellene under avstemmer inngående og utgående balanse per trinn.
Avstemmingsposter inkluderer:
| MORBANK/KONSERN | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier 01.01.2022 Avsetning til tap Overført til (fra) trinn 1 Overført til (fra) Trinn 2 Overført til (fra) Trinn 3 Nye utstedte eller kjøpte utlån Økning i måling av tap Reduksjon i måling av tap Utlån som har blitt fraregnet Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) Innbetalinger på tidligere nedskrivninger(konstaterte) Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning |
Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 35 | 28 | 30 | 93 | |
| 5 | -5 | - | - | |
| - | - | - | - | |
| - | - | - | - | |
| 4 | 1 | 1 | 5 | |
| 1 | 3 | 1 | 5 | |
| -9 | -3 | - | -12 | |
| -3 | -6 | -1 | -10 | |
| - | - | - | - | |
| 8 | - | - | 8 | |
| 31.03.2022 | 40 | 18 | 31 | 89 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 35 | 12 | 25 | 72 |
| - Herav personmarkedet | 5 | 6 | 5 | 17 |
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2021 | 33 | 51 | 14 | 98 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 8 | -8 | - | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -0,6 | 0,6 | - | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | - | -2,0 | 2,0 | - |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 4 | - | - | 4 |
| Økning i måling av tap | 5 | 9,5 | 4 | 18 |
| Reduksjon i måling av tap | -8 | -9,6 | -2 | -19 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -1 | -1 | - | -2 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | - | - |
| Innbetalinger på tidligere nedskrivninger(konstaterte) | - | - | - | - |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | - | - |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | -5 | - | - | -5 |
| 31.03.2021 | 36 | 41 | 18 | 95 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 31 | 34 | 10 | 76 |
| - Herav personmarkedet | 5 | 7 | 8 | 19 |
| MORBANK/KONSERN | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2021 | 33 | 51 | 14 | 98 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 7 | -7 | - | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1 | 1 | - | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | - | -2,4 | 2,9 | - |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 18 | 9 | - | 27 |
| Økning i måling av tap | 4 | 7 | 17 | 28 |
| Reduksjon i måling av tap | -13 | -14 | -1 | -28 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -9 | -17 | -0,3 | -26 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | -1,8 | -2 |
| Innbetalinger på tidligere nedskrivninger(konstaterte) | - | - | - | - |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | -5 | - | - | -5 |
| 31.12.2021 | 35 | 28 | 30 | 93 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 29 | 19 | 24 | 72 |
| - Herav personmarkedet | 6 | 9 | 6 | 20 |
| MORBANK/KONSERN | |||
|---|---|---|---|
| Periodens tap på utlån og garantier Endring i nedskrivning Trinn 1 & 2 Endring i nedskrivning Trinn 3 Effekt skjønnsmessig nedskrivning Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger Sum tap på utlån og garantier |
31.12.2021 | 31.03.2021 | 31.03.2022 |
| -17 | -3 | - 12 | |
| 17 | 4 | - | |
| -5 | -5 | 8 | |
| 1 | - | - | |
| 0,4 | 0,03 | - | |
| -1 | -0,6 | - | |
| -1 | 0,3 | - | |
| -6 | -4 | -4 |
| MORBANK/KONSERN | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2021 | 31.03.2021 | 31.03.2022 | |
| Misligholdte engasjement: | |||
| Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 9 | 9 | 14 |
| Trinn 3 nedskriving | -1 | -1 | -1 |
| Netto misligholdte engasjement | 8 | 7 | 13 |
| Avsetningsgrad | 12,9 % | 15,7 % | 10,5 % |
| Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån | - | - | 0,1 % |
| Øvrige tapsutsatte engasjement: | |||
| Øvrig tapsutsatte engasjement | 139 | 25 | 128 |
| Trinn 3 nedskriving | -29 | -17 | -29 |
| Netto tapsutsatte engasjement | 110 | 8 | 99 |
| Avsetningsgrad | 20,9 % | 67,8 % | 29,6 % |
| KONSERN | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| 01.01.2021 | 21.238 | 1.794 | 100 | 23.131 | ||
| Endring | 1.257 | -613 | 9 | 653 | ||
| 31.03.2022 | 22.496 | 1.181 | 108 | 23.785 | ||
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,2 % | 1,5 % | 28,2 % | 0,4 % |
Øvrig tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån 0,6 % 0,1 % 0,4 %
| KONSERN | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| 01.01.2021 | 19.913 | 2.037 | 59 | 22.009 | ||
| Endring | 490 | -181 | 20 | 329 | ||
| 31.03.2021 | 20.404 | 1.856 | 79 | 22.338 | ||
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,2 % | 2,9 % | 13,9 % | 0,4 % |
| KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| 01.01.2021 | 19.913 | 2.037 | 59 | 22.009 | |
| Endring | 1.325 | -244 | 41 | 1.122 | |
| 31.12.2021 | 21.238 | 1.794 | 100 | 23.131 | |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,2 % | 1,6 % | 30,3 % | 0,4 % |
Modellen beregner nedskrivning på engasjementer for 3 ulike scenarier hvor sannsynligheten for at det enkelte scenariet inntreffer vektes. Basisscenario (base case) for IFRS 9-beregningene bygger i hovedsak på makroøknomiske prognoser fra blant annet IMF samt referansebanen i Pengepolitisk rapport fra Norges Bank og inneholder forventninger om makroøkonomiske faktorer som arbeidsledighet, BNP-vekst, rentenivå, boligpriser mv.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for stresscenariet (worst case) resulterer i økte tapsavsetninger på ca. 19,7 mill. kr. Dette illustrerer sensitiviteten ved en moderat forverring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for øker ytterligere.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for det beste scenariet (best case) resulterer i reduserte tapsavsetninger på ca. 2,0 mill.kr som illustrerer sensitiviteten ved en moderat forbedring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for blir redusert.
I forbindelse med koronapandemien og uroligheter i forbindelse med krigen i Ukraina er scenariovekting på 80-10-10 opprettholdt. Endringene i de makroøkonomiske prognosene er tatt høyde for gjennom modelloverstyring og avsetning av skjønnsmessig tapsavsetning på 8 mill. kroner som beskrevet tidligere i noten.
| BM | PM | Totalt | |
|---|---|---|---|
| ECL i forventet scenario (Base case) | 48 | 12 | 61 |
| ECL i nedsidescenario (Worst case) | 198 | 60 | 258 |
| ECL i oppsidescenario (Best case) | 34 | 7 | 41 |
| ECL med anvendt scenariovekting 80/10/10 | 62 | 17 | 78 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/20/10 | 77 | 21 | 98 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/10/20 | 60 | 16 | 76 |
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.03.21 | 31.03.22 | (Beløp i mnok) | 31.03.22 | 31.03.21 | 31.12.21 |
| 12.279 | 11.896 | 12.404 | Lønnstakere o.l | 12.404 | 11.896 | 12.279 |
| 1.131 | 1.052 | 1.104 | Primærnæringen | 1.104 | 1.052 | 1.131 |
| 235 | 236 | 248 | Industri | 248 | 236 | 235 |
| 1.436 | 1.422 | 1.463 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 1.463 | 1.422 | 1.436 |
| 365 | 349 | 398 | Varehandel | 398 | 349 | 365 |
| 100 | 98 | 94 | Transport og lagring | 94 | 98 | 100 |
| 159 | 195 | 159 | Hotell og restaurantdrift | 159 | 195 | 159 |
| 745 | 779 | 834 | Forretningsmessig tjenesteyting | 834 | 779 | 745 |
| 6.318 | 5.938 | 6.687 | Omsetning/drift eiendommer | 6.686 | 5.937 | 6.318 |
| 322 | 333 | 344 | Diverse næringer | 344 | 333 | 322 |
| 42 | 42 | 50 | Påløpte renter | 50 | 42 | 42 |
| 23.132 | 22.339 | 23.785 | Brutto utlån | 23.784 | 22.339 | 23.131 |
| -76 | -77 | -68 | - Tap på utlån til amortisert kost | -68 | -77 | -76 |
| -17 | -18 | -15 | - Tap på på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat | -15 | -18 | -17 |
| 5 | -5 | 4 | - Verdiendring utover tapsnedskrivning | 4 | -5 | 5 |
| 23.044 | 22.240 | 23.706 | Netto utlån | 23.706 | 22.239 | 23.043 |
| 23.132 | 22.339 | 23.785 | Sum brutto utlån | 23.784 | 22.339 | 23.131 |
| 375 | 101 | 268 | Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt | 268 | 101 | 375 |
| 10.854 | 10.233 | 10.909 | Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt | 10.909 | 10.233 | 10.854 |
| 34.362 | 32.673 | 34.962 | Sum brutto utlån inkl. kredittforetak | 34.961 | 32.672 | 34.361 |
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.03.21 | 31.03.22 | (Beløp i mnok) | 31.03.22 | 31.03.21 | 31.12.21 |
| 11.468 | 10.994 | 11.647 | Lønnstakere o.l | 11.647 | 10.994 | 11.468 |
| 732 | 735 | 799 | Offentlig sektor | 799 | 735 | 732 |
| 360 | 376 | 427 | Primærnæringer | 427 | 376 | 360 |
| 242 | 207 | 192 | Industri | 192 | 207 | 242 |
| 777 | 773 | 787 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 787 | 773 | 777 |
| 502 | 469 | 467 | Varehandel | 467 | 469 | 502 |
| 124 | 140 | 134 | Transport og lagring | 134 | 140 | 124 |
| 115 | 72 | 94 | Hotell og restaurantdrift | 94 | 72 | 115 |
| 1.800 | 1.718 | 2.007 | Forretningsmessig tjenesteyting | 1.997 | 1.707 | 1.794 |
| 1.241 | 1.148 | 1.223 | Omsetning/drift eiendommer | 1.214 | 1.135 | 1.224 |
| 650 | 647 | 788 | Diverse næringer | 788 | 647 | 650 |
| 3 | 16 | 27 | Påløpte renter | 27 | 16 | 3 |
| 18.014 | 17.294 | 18.593 | Sum innskudd fordelt på sektor og næring | 18.573 | 17.270 | 17.990 |
Oppstillingen nedenfor viser virkelig verdi av bankens finansielle derivater bokført som eiendeler og gjeld samt nominelle verdier av kontraktene. Positiv markedsverdi av kontrakter blir bokført som eiendel, mens negativ markedsverdi blir bokført som gjeld. Kontraktsvolumet, oppført brutto, viser størrelsen av derivatenes underliggende eiendeler, og er grunnlaget for måling av endringer i virkelig verdi av bankens derivater. Det oppgitte volumet viser utestående volulm av transaksjoner ved årets slutt og gir ingen indikasjon på markedsrisiko eller kredittrisiko. Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster
blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto. Mot finansielle institusjoner er det inngått ISDA-avtaler med CSAtillegg for å regulere motpartsrisiko. Kunder i personog bedriftsmarked som driver tradingvirksomhet henvises til SpareBank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
Banken har ingen kontrakter som kvalifiserer for kontantstrømsikring.
Alle beløp er like for morbank og konsern (beløp i mnok).
| Til virkelig verdi | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| over resultatet | Kontrakts | 31.03.2022 | Kontrakts | 31.03.2021 | Kontrakts | 31.12.2021 | |||
| sum | Virkelig verdi | sum | Virkelig verdi | sum | Virkelig verdi | ||||
| Renteinstrumenter | Eiendeler Forpliktelser | Eiendeler Forpliktelser | Eiendeler Forpliktelser | ||||||
| Renteswapper fastrente utlån |
1.092 | 29 | - | 1.257 | 4 | 21 | 1.127 | 7 | 7 |
| Sum renteinstrumenter | 1.092 | 29 | - | 1.257 | 4 | 21 | 1.127 | 7 | 7 |
| Sikring av innlån | |||||||||
| Rentebytteavtaler | 2.250 | 5 | 59 | 2.097 | 41 | 10 | 2.250 | 2 | -1 |
| Sum renteinstrumenter | 2.250 | 5 | 59 | 2.097 | 41 | 10 | 2.250 | 2 | -1 |
| Sum valuta- og renteinstrumenter |
|||||||||
| Sum renteinstrumenter | 3.342 | 34 | 60 | 3.354 | 45 | 32 | 3.377 | 9 | 6 |
| Sum | 3.342 | 34 | 60 | 3.354 | 45 | 32 | 3.377 | 9 | 6 |
Netto gevinst resultatført knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrente innlån var 3,3 mnok pr 31.03.2022 mot tap 31,2 mnok
første kvartal i 2021. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 3,8 mnok pr 31.03.2022 mot gevinst 30,8 mnok i første kvartal 2021.
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.03.21 | 31.03.22 | (Beløp i mnok) | 31.03.22 | 31.03.21 | 31.12.21 |
| 41 | 42 | 37 | Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. ikke mottatte innt. |
45 | 50 | 43 |
| 41 | 52 | 33 | Andre eiendeler | 49 | 62 | 61 |
| 82 | 95 | 70 | Andre eiendeler | 94 | 112 | 104 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern. All verdipapirgjeld er utstedt i NOK.
| Verdipapirgjeld (Beløp i mnok) | 31.03.2022 | 31.03.2021 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| Obligasjonsgjeld | |||
| - pålydende verdi | 5.192 | 5.117 | 5.204 |
| - bokført verdi | 5.163 | 5.170 | 5.252 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi | 5.192 | 5.117 | 5.204 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, bokført verdi | 5.163 | 5.170 | 5.252 |
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | 31.03.2022 | 31.03.2021 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| 2022 | 292 | 1.103 | 804 |
| 2023 | 1.300 | 1.300 | 1.300 |
| 2024 | 1.100 | 1.100 | 1.100 |
| 2025 | 900 | 780 | 900 |
| 2026 | 350 | 150 | 350 |
| 2027 | 800 | 300 | 300 |
| 2028 | 450 | 150 | 450 |
| Sum obligasjonsgjeld, pålydende verdi | 5.192 | 5.117 | 5.204 |
| Emittert/ | Forfalt/ | |||
|---|---|---|---|---|
| Endring i verdipapirgjeld | 31.03.22 | utvidet i 2022 | innløst i 2022 | 31.12.21 |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 5.192 | 500 | -512 | 5.204 |
| Påløpte renter | 24 | - | - | 43 |
| Verdijusteringer | -53 | - | - | 5 |
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 5.163 | 500 | -512 | 5.252 |
| Ansvarlig lånekapital | 31.03.22 | 31.03.21 | 31.12.21 | |
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital *) | 250 | 250 | 250 | |
| - påløpte renter | 1 | 1 | 1 | |
| Sum ansvarlig lånekapital | 251 | 251 | 251 |
*) Ansvarlig lån har en løpetid på 10 år med mulighet for call etter 5 år. Pr 31.03.2021 har banken utstedt totalt 250 mill. kroner i ansvarlig lånekaptial, med tidspunkt for «call» 14.12.2021 (50 mill kr) og 10.11.2023 (200 mill kr).
| Endring i ansvarlig lånekapital | 31.03.22 | Emittert/ utvidet i 2022 |
Forfalt/ innløst i 2022 |
31.12.21 |
|---|---|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 250 | - | - | 250 |
| Påløpte renter | 1 | - | - | 1 |
| Sum ansvarlig lånekapital | 251 | - | - | 251 |
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.03.21 | 31.03.22 | (Beløp i mnok) | 31.03.22 | 31.03.21 | 31.12.21 |
| 19 | 36 | 19 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 27 | 44 | 27 |
| 75 | 74 | 76 | Pensjonsforpliktelser | 76 | 74 | 76 |
| 157 | 133 | 392 | Annen gjeld | 441 | 183 | 201 |
| 252 | 242 | 486 | Sum annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 543 | 301 | 304 |
| 712 | 697 | 678 | Sum stilte garantier (ikke balanseført) | 678 | 697 | 712 |
| 2.915 | 2.857 | 3.640 | Sum andre ikke balanseførte forpliktelser | 3.640 | 2.857 | 2.915 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Per 31.03.2021 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent, systemrisikobuffer 3 prosent og motsyklisk kapitalbuffer 1 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent, slik at samlet minstekrav til ren kjernekapital er 11,0 prosent. I tillegg har Finanstilsynets fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 Ringerike Hadeland på 1,7 prosent med virkning fra 31.03.2018. Totalt minstekrav til ren kjernekapital, inklusive pilar 2-kravet, er dermed 12,7 prosent.
Styret har fastsatt mål for ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på regulatorisk minstekrav + 1 prosentpoeng
Bankens investering i datterselskapene Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland og SpareBank 1 Økonomihuset AS faller inn under størrelsesunntaket i CRR/CRD IV forskriftenes §17, og det utarbeides således ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Finanstilsynet har imidlertid pålagt bankene utvidet konsolideringsplikt for eierforetak i samarbeidende gruppe for eierandeler under 10 %. Bestemmelsen gjelder eierandeler i andre finansforetak som forestår den virksomheten som samarbeidet omfatter, jfr Finansforetaksloven § 17-13. Banken anvender regelen om forholdsmessig konsolidering av eierandeler i samarbeidende gruppe for SB1 Boligkreditt AS, SB1 Næringskreditt AS, SB1 Kredittkort AS og SB1 Finans Østlandet AS.
Kvartalsregnskapet er revidert slik at 50 % av overskuddet er inkludert kapitaldekningsberegningene, både på morbank og forholdsmessig konsolidering. Finanstilsynet publiserte den 10.desember 2020 et rundskriv vedrørende vurdering av engasjementer som skulle vurderes som høyrisiko. Finanstilsynet redegjorde for at deres tolkning av gjeldende CRRregelverk tilsa at alle eiendomsutviklingsprosjekter som er gjort med sikte på videresalg var å anse som spekulativ investering og skulle risikovektes 150 %. Krav til forhåndssalg, egenkapitalandel, forhåndsbetaling av deler av kjøpesum eller andre risikoreduserende tiltak var ikke i stand til å påvirke risikovektingen.
Finansdepartementet sendte 25. mai 2021 brev til Finanstilsynet med departementets syn på hvordan kapitalkravene for lån til visse typer eiendomsprosjekter skal praktiseres. Departementet presiserer der bl.a. at et visst forhåndssalg kan gi grunnlag for lavere kapitalkrav. Når låntaker har inngått juridisk bindende kjøpsavtaler som dekker mer enn halvparten av engasjementsbeløpet, mener departementet at prosjektet som utgangspunkt ikke vil kunne regnes som høyrisiko, det vil si at låneengasjement ikke bør ha høyere kapitalkrav.
Banken har per 31.03.2022 gjort vurdering av risikoen i eiendomsutviklingsprosjekter i henhold til Finansdepartements konklusjon og har flyttet engasjementer der det ikke er inngått juridisk bindende kjøpsavtale som dekker mer enn halvparten av engasjementsbeløpet til 150 % risikovekt.
| (Beløp i mnok) | 31.12.21 | 31.03.21 | 31.03.22 |
|---|---|---|---|
| Ren kjernekapital | 3.674 | 3.699 | 3.745 |
| Kjernekapital | 3.718 | 3.742 | 3.789 |
| Ansvarlig kapital | 4.037 | 4.058 | 4.109 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 20.698 | 19.604 | 21.352 |
| Ren kjernekapitaldekning | 17,8 % | 18,9 % | 17,5 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,0 % | 19,1 % | 17,7 % |
| Kapitaldekning | 19,5 % | 20,7 % | 19,2 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio ) | 8,8 % | 9,4 % | 8,7 % |
| (Beløp i mnok) | 31.12.21 | 31.03.21 | 31.03.22 |
|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevis | 1.565 | 1.565 | 1.565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond, grunnfond og kompensasjonsfond | 1.679 | 1.661 | 1.679 |
| Fond for urealiserte gevinster | 43 | 34 | 45 |
| Avsatt til gaver og utbytte | 260 | - | - |
| Annen egenkapital | -17 | 93 | 86 |
| Balanseført egenkapital | 4.022 | 3.844 | 3.867 |
| Balanseført egenkapital som ikke inngår i kjernekapital | -260 | -53 | -49 |
| Verdiendringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) | -16 | -15 | -16 |
| Fradrag for utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler | - | - | - |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor | -635 | -545 | -633 |
| Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige | -36 | -29 | -36 |
| Ren kjernekapital | 3.074 | 3.201 | 3.132 |
| Fondsobligasjoner | - | - | - |
| Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | - | - | - |
| Kjernekapital | 3.074 | 3.201 | 3.132 |
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 250 | 250 | 250 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) | -22 | -21 | -22 |
| Ansvarlig kapital | 3.302 | 3.430 | 3.360 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag: | |||
| Stater | 12 | 6 | 6 |
| Lokale og regionale myndigheter | 31 | 20 | 40 |
| Offentlige foretak | - | - | - |
| Institusjoner | 248 | 294 | 195 |
| Foretak | 5.752 | 4.095 | 6.342 |
| Massemarked | 2.336 | 2.443 | 2.302 |
| Pantsikkerhet i eiendom | 6.160 | 7.013 | 6.122 |
| Forfalte engasjementer | 115 | 65 | 131 |
| Høyrisikoengasjementer | 144 | 343 | 309 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 157 | 151 | 161 |
| Egenkapitalposisjoner | 528 | 481 | 533 |
| Øvrige engasjementer | 253 | 261 | 306 |
| Sum kredittrisiko | 15.736 | 15.173 | 16.448 |
| Operasjonell risiko | 1.489 | 1.395 | 1.489 |
| Motpartsrisiko derivater (CVA-risiko) | 42 | 30 | 27 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 17.266 | 16.597 | 17.963 |
| Kapitaldekning | |||
| Ren kjernekapitaldekning | 17,8 % | 19,3 % | 17,4 % |
| Kjernekapitaldekning | 17,8 % | 19,3 % | 17,4 % |
| Kapitaldekning | 19,1 % | 20,7 % | 18,7 % |
| Bufferkrav | |||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 432 | 415 | 449 |
| Motsyklisk buffer (1,00%) | 173 | 166 | 180 |
| Systemrisikobuffer (3,00 %) | 518 | 498 | 539 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 1.122 | 1.079 | 1.168 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 777 | 747 | 808 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital | 1.175 | 1.375 | 1.156 |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio) | 10,8 % | 11,7 % | 10,7 % |
| Det var 1956 egenkapitalsbeviseiere per 31.03.2022 De største var: |
Antall | Andel | |
|---|---|---|---|
| 1 | Sparebankstiftelsen Ringerike | 4.629.938 | 29,58 % |
| 2 | Sparebankstiftelsen Gran | 3.086.627 | 19,72 % |
| 2 | Sparebankstiftelsen Jevnaker Lunner | 2.347.840 | 15,00 % |
| 4 | VPF Eika Egenkapitalbevis | 477.492 | 3,05 % |
| 5 | Fres AS | 395.000 | 2,52 % |
| 6 | Tronrud AS | 307.690 | 1,97 % |
| 7 | MP Pensjon PK | 246.222 | 1,57 % |
| 8 | Wenaasgruppen AS | 232.000 | 1,48 % |
| 9 | Aka AS | 123.531 | 0,78 % |
| 10 | Pareto Invest AS | 100.000 | 0,63 % |
| 11 | DnB NOR Bank ASA | 99.591 | 0,63 % |
| 12 | Kommunal Landspensjonskasse Gjensidige | 97.107 | 0,62 % |
| 13 | Allumgården AS | 77.311 | 0,49 % |
| 14 | Thorstein Kvale AS | 58.570 | 0,37 % |
| 15 | G.A.S. Holding AS | 50.679 | 0,32 % |
| 16 | Pensjonsordningen | 45.643 | 0,29 % |
| 17 | SpareBank 1 Sørøst-Norge | 43.380 | 0,27 % |
| 18 | RG Holding AS | 41.338 | 0,26 % |
| 19 | Lunner Almenning | 40.322 | 0,25 % |
| 20 | Staavi | 38.000 | 0,24 % |
| 20 | Hahv Invest AS | 38.000 | 0,24 % |
| Sum 20 største | 12.576.281 | 80,28 % | |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 3.074.124 | 19,72 % | |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 15.650.405 | 100 % |
| EGENKAPITALBEVISBRØK - MORBANK | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Egenkapitalbeviskapital | 1.565 | 1.565 | 1.565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og fond for urealiserte gevinster | 1.580 | 1.580 | 1.562 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 3.637 | 3.637 | 3.619 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og fond for urealiserte gevinster | 94 | 94 | 94 |
| Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 99 | 99 | 99 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital |
3.736 | 3.736 | 3.718 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % |
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. På balanseposter segmentrapporteres det i morbanken kun på utlån og innskudd. Øvrige balanseposter er klassifisert under øvrige.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Privatmarked inneholder privatkunder for hele banken, samt mindre bedriftskunder. Bedriftsmarked inneholder større bedriftsengasjementer.
Eiendomsmegling samt IT- og regnskapstjenester inneholder virksomhet i datterselskaper.
Segment PM og segment BM er definert som kunder håndtert av henholdsvis PM og BM avdelingene. Det vil være kunder med BM sektor som behandles av PM avdelingene, og motsatt. Segmentinformasjonen vil derfor ikke samsvare med sektorinndelingen i note 4.
| IT- og | Øvrig | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Bedrifts | Eiendoms | regnskaps | virksomhet/ | Totalt | |
| (Beløp i mnok) | marked | marked | megling | tjenester | elimineringer | konsern |
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 77 | 72 | - | - | -3 | 146 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 23 | 11 | - | - | - | 34 |
| Netto andre inntekter | - | - | 11 | 18 | 10 | 40 |
| Driftskostnader | 46 | 24 | 10 | 16 | -1 | 95 |
| Resultat før tap | 53 | 59 | 2 | 3 | 8 | 124 |
| Tap på utlån og garantier | -2 | -2 | - | - | - | -4 |
| Resultat før skatt | 55 | 61 | 2 | 3 | 8 | 128 |
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 12.585 | 11.234 | - | - | -35 | 23.784 |
| Nedskrivning utlån | -15 | -68 | - | - | - | -83 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 4 | - | - | - | - | 4 |
| Andre eiendeler | - | - | 32 | 29 | 4.842 | 4.903 |
| Sum eiendeler pr segment | 12.575 | 11.166 | 32 | 29 | 4.807 | 28.609 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 11.913 | 6.677 | - | - | -18 | 18.573 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 32 | 29 | 9.975 | 10.036 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 11.913 | 6.677 | 32 | 29 | 9.957 | 28.609 |
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 77 | 64 | - | - | -7 | 133 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 21 | 9 | - | - | - | 29 |
| Netto andre inntekter | - | - | 14 | 17 | 26 | 58 |
| Driftskostnader | 44 | 22 | 11 | 14 | -1 | 90 |
| Resultat før tap | 53 | 51 | 3 | 3 | 19 | 130 |
| Tap på utlån og garantier | 1 | -4 | - | - | - | -4 |
| Resultat før skatt | 53 | 55 | 3 | 3 | 19 | 134 |
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 11.883 | 10.418 | - | - | 29 | 22.329 |
| Nedskrivning utlån | -18 | -77 | - | - | - | -95 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 5 | - | - | - | - | 5 |
| Andre eiendeler | - | - | 35 | 29 | 4.726 | 4.790 |
| Sum eiendeler pr segment | 11.870 | 10.341 | 35 | 29 | 4.755 | 27.029 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 11.147 | 6.145 | - | - | -23 | 17.270 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 35 | 29 | 9.695 | 9.759 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 11.147 | 6.145 | 35 | 29 | 9.673 | 27.029 |
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/NK | 325 | 268 | - | - | -27 | 566 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 90 | 40 | - | - | 2 | 133 |
| Netto andre inntekter | - | 1 | 57 | 60 | 104 | 222 |
| Driftskostnader | 179 | 91 | 47 | 54 | -1 | 369 |
| Resultat før tap | 236 | 219 | 11 | 6 | 80 | 552 |
| Tap på utlån og garantier | -1 | -5 | - | - | - | -6 |
| Resultat før skatt | 237 | 223 | 11 | 6 | 80 | 558 |
| IT- og | Øvrig | Totalt | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Bedrifts | Eiendoms | regnskaps | virksomhet/ | ||
| (Beløp i mnok) | marked | marked | megling | tjenester | elimineringer | konsern |
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 12.379 | 10.751 | - | - | 1 | 23.131 |
| Nedskrivning utlån | -17 | -76 | - | - | - | -93 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 5 | - | - | - | - | 5 |
| Andre eiendeler | - | - | 35 | 27 | 4.879 | 4.941 |
| Sum eiendeler pr segment | 12.366 | 10.676 | 35 | 27 | 4.880 | 27.984 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 11.670 | 6.341 | - | - | -21 | 17.990 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 35 | 27 | 9.932 | 9.994 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 11.670 | 6.341 | 35 | 27 | 9.911 | 27.984 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om etablering av likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Det ble inngått ny aksjonæravtale for SpareBank 1 Boligkreditt AS, gjeldende fra 10.12.2018. Sammen med de øvrige eierne av SpareBank 1 Boligkreditt AS har SpareBank 1 Ringerike Hadeland gjennom denne inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Boligkreditt AS til enhver tid har en ren kjernekapitaldekning som minst tilsvarer myndighetenes fastsatt krav (inkludert bufferkrav og krav til pilar 2). Per 31.03.2022 utgjør myndighetskravet 13,4% (inkl pilar 2 på 0,9%).
Aksjonæravtalen for SpareBank 1 Næringskreditt er ikke endret. Avtalen om å sikre at SpareBank 1 Næringskreditt til enhver tid har en kjernekapitaldekning på minimum 11 %.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Kredittkort AS til enhver tid har en forsvarlig ansvarlig kapital.
For mer informasjon vedrørende avtalene se note 9 i årsregnskapet.
I henhold til IFRS 7 skal finansielle instrumenter som regnskapsføres til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer:
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2 omfatter renteswapper og obligasjoner og sertifikater som inngår i likviditetsporteføljen, samt egenkapitalinstrumenter notert på utenlandsk børs.
Verdsettelse basert på annet enn observerbare data Dersom fastsettelsen av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2, benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata, er fastsatt på grunnlag av verdianslag innhentet fra eksterne parter eller SpareBank 1 Gruppen. Verdivurdering er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder:
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte egenkapitalinstrumenter, som vurderes til virkelig verdi over resultatet. Strategiske eierposter i SpareBank 1 selskapene verdsettes i hovedsak til gjennomsnittlig emisjonskurs. Ved verdifall som ikke anses å være forbigående, nedskrives eierposten til vår andel av bokført egenkapital i selskapet. Fastrentelån klassifisert i nivå 3 verdivurderes kvartalsvis basert på en neddiskontert nåverdi av fremtidige kontanstrømmer fra porteføljen. Diskonteringsrenten settes lik en stipulert markedsrente for porteføljen. Verdien tilsvarer bankens beste estimat på prisen en markedsdeltaker vil være villig til å betale for fastrenteutlånsporteføljen i et annenhåndsmarked for fastrenteutlån.
| Eiendeler (Beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 34 | - | 34 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 2.387 | - | 2.387 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 3 | 867 | 870 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.288 | 1.288 |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | - | 12.571 | - | 17.150 |
| Sum eiendeler | - | 14.995 | 2.155 | 21.730 |
| Forpliktelser (Beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 60 | - | 60 |
| Sum forpliktelser | - | 60 | - | 60 |
| Eiendeler (Beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 9 | - | 9 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 2.197 | - | 2.197 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 3 | 863 | 866 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.280 | 1.280 |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | - | 12.302 | 2.143 | 16.714 |
| Sum eiendeler | - | 14.511 | 4.286 | 21.066 |
| Forpliktelser (Beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 6 | - | 6 |
| Sum forpliktelser | - | 6 | - | 6 |
| Fastrentelån | Egenkapital instrumenter |
Sum | |
|---|---|---|---|
| Inngående balanse | 1.280 | 3.006 | 4.286 |
| Investeringer i perioden | - | - | - |
| Tilbakebetaling av kapital | - | - | - |
| Salg i perioden (til bokført verdi) | - | -5 | -5 |
| Netto volumendring i perioden | 45 | - | 45 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | -36 | - | -36 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot utvidet resultat | - | -2.135 | -2.135 |
| Utgående balanse | 1.288 | 867 | 2.155 |
Verdsettelsen av fastrentelånene er basert på endringer i markedsrenten og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen. Gjennomført sensitivitetsanalyse indikerer at en økning i markedsrenten på 10 basispunkter ville medført en brutto negativ resultateffekt på 5,1 mill kroner. Tilsvarende ville en reduksjon i markedsrenten på 10 basispunkter medført en brutto positiv resultateffekt på 5,1 mill kroner.
Det har ikke inntruffet vesentlige hendelser etter balansedagen som påvirker konsernets regnskap.
| (beløp i mnok) | 1. kvartal 2022 |
4. kvartal 2021 |
3. kvartal 2021 |
2. kvartal 2021 |
1. kvartal 2021 |
4. kvartal 2020 |
3. kvartal 2020 |
2. kvartal 2020 |
1. kvartal 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | |||||||||
| Renteinntekter | 178 | 162 | 149 | 148 | 145 | 145 | 143 | 166 | 210 |
| Rentekostnader | 55 | 41 | 33 | 34 | 36 | 36 | 37 | 66 | 89 |
| Netto renteinntekter | 123 | 121 | 117 | 114 | 109 | 110 | 106 | 100 | 121 |
| Provisjonsinntekter | 59 | 65 | 66 | 63 | 56 | 62 | 59 | 46 | 49 |
| Provisjonskostnader | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Andre driftsinntekter | 30 | 24 | 30 | 33 | 32 | 26 | 27 | 31 | 28 |
| Netto provisjons- og andre inntekter |
86 | 86 | 93 | 93 | 85 | 85 | 83 | 74 | 74 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer |
14 | - | - | 4 | 10 | 5 | - | - | 10 |
| Inntekter av eierinteresser | 2 | 26 | 12 | 41 | 10 | 13 | 18 | 17 | 35 |
| Netto verdiendring på finansielle eiendeler |
-6 | -2 | -3 | -1 | 5 | -5 | 2 | 15 | -32 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler |
10 | 24 | 9 | 44 | 26 | 13 | 19 | 32 | 14 |
| Sum inntekter | 219 | 231 | 219 | 251 | 220 | 208 | 208 | 207 | 209 |
| Personalkostnader | 55 | 55 | 53 | 54 | 53 | 47 | 52 | 52 | 55 |
| Ordinære avskrivninger | 3 | 3 | 4 | 4 | 5 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Andre driftskostnader | 37 | 34 | 36 | 35 | 33 | 33 | 30 | 30 | 35 |
| Sum driftskostnader | 95 | 93 | 93 | 93 | 90 | 84 | 86 | 85 | 93 |
| Resultat før tap | 124 | 138 | 126 | 158 | 130 | 124 | 122 | 121 | 115 |
| Tap på utlån og garantier | -4 | 1 | -3 | - | -4 | 3 | -1 | 12 | 14 |
| Resultat før skatt | 128 | 137 | 129 | 158 | 134 | 121 | 123 | 110 | 101 |
| Skattekostnad | 30 | 26 | 30 | 29 | 27 | 21 | 26 | 20 | 22 |
| Periodens resultat | 98 | 111 | 99 | 129 | 107 | 100 | 97 | 90 | 79 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen |
-0,3 | -9 | 0,1 | 0,1 | - | -5 | 0,3 | 0,4 | 0,5 |
| Totalresultat | 98 | 102 | 99 | 129 | 107 | 95 | 97 | 90 | 80 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE (beløp i mnok) |
1. kvartal 2022 |
4. kvartal 2021 |
3. kvartal 2021 |
2. kvartal 2021 |
1. kvartal 2021 |
4. kvartal 2020 |
3. kvartal 2020 |
2. kvartal 2020 |
1. kvartal 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning | 9,6 % | 10,6 % | 9,5 % | 12,7 % | 10,8 % | 10,3 % | 10,2 % | 9,7 % | 8,5 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) |
9,6 % | 9,7 % | 9,5 % | 12,7 % | 10,8 % | 9,8 % | 10,3 % | 9,8 % | 8,6 % |
| Kostnadsprosent | 43,2 % | 40,2 % | 42,3 % | 37,2 % | 40,8 % | 40,2 % | 41,3 % | 41,3 % | 44,7 % |
| Balansetall | |||||||||
| Brutto utlån til kunder | 23 784 | 23 131 | 23 299 | 23 308 | 22 339 | 22 009 | 21 608 | 22 013 | 21 474 |
| Brutto utlån til kunder inkl. | |||||||||
| kredittforetak | 34 961 | 34 361 | 34 092 | 33 655 | 32 672 | 32 001 | 31 485 | 31 433 | 30 685 |
| Innskudd fra kunder | 18 573 | 17 990 | 17 707 | 17 930 | 17 270 | 17 069 | 17 168 | 16 735 | 15 916 |
| Innskuddsdekning | 78,1 % | 77,8 % | 76,0 % | 76,9 % | 77,3 % | 77,6 % | 79,5 % | 76,0 % | 74,1 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 6,5 % | 5,1 % | 7,8 % | 5,9 % | 4,0 % | 3,6 % | 2,6 % | 6,7 % | 5,3 % |
| Utlånsvekst inkl. kredittforetak | 7,0 % | 7,4 % | 8,3 % | 7,1 % | 6,5 % | 6,3 % | 5,9 % | 7,5 % | 6,3 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 7,5 % | 5,4 % | 3,1 % | 7,1 % | 8,5 % | 10,9 % | 13,2 % | 8,4 % | 8,3 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet |
28 297 | 27 854 | 27 798 | 27 451 | 27 134 | 27 324 | 27 193 | 26 506 | 25 546 |
| Forvaltningskapital | 28 609 | 27 984 | 27 724 | 27 872 | 27 029 | 27 239 | 27 409 | 26 977 | 26 035 |
| Forvaltningskapital inkl. kredittforetak |
39 786 | 39 214 | 38 517 | 38 220 | 37 363 | 37 231 | 37 286 | 36 397 | 35 246 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån |
|||||||||
| Tapsprosent utlån | -0,01 % | 0,01 % | -0,01 % | 0,00 % | -0,01 % | 0,01 % | 0,00 % | 0,05 % | 0,05 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån |
0,1 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,1 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån |
0,4 % | 0,6 % | 0,2 % | 0,3 % | 0,1 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Soliditet 1) | |||||||||
| Kapitaldekningsprosent | 19,2 % | 19,5 % | 19,7 % | 20,0 % | 20,7 % | 20,7 % | 20,1 % | 20,2 % | 20,3 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 17,7 % | 18,0 % | 18,1 % | 18,5 % | 19,1 % | 19,1 % | 18,5 % | 18,5 % | 18,6 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 17,5 % | 17,8 % | 17,9 % | 18,3 % | 18,9 % | 18,9 % | 18,2 % | 18,2 % | 18,3 % |
| Ren kjernekapitalprosent Morbank | 17,4 % | 17,8 % | 18,3 % | 18,7 % | 19,3 % | 19,2 % | 18,4 % | 18,8 % | 19,0 % |
| Netto ansvarlig kapital | 4.109 | 4.037 | 4.062 | 4.156 | 4.058 | 4.011 | 3.821 | 3.810 | 3.749 |
| Kjernekapital | 3.789 | 3.718 | 3.736 | 3.839 | 3.742 | 3.694 | 3.507 | 3.496 | 3.435 |
| Ren kjernekapital | 3.745 | 3.674 | 3.694 | 3.796 | 3.699 | 3.652 | 3.466 | 3.442 | 3.380 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) |
8,7 % | 8,8 % | 9,0 % | - | 9,4 % | 9,1 % | 8,8 % | 8,8 % | 8,9 % |
| Kontor og bemanning | |||||||||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | 5 |
| Antall årsverk | 226 | 218 | 219 | 218 | 219 | 218 | 223 | 221 | 222 |
| Egenkapitalbevis | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 356,00 | 330,00 | 306,00 | 284,00 | 250,00 | 238,00 | 228,00 | 222,00 | 200,00 |
| Antall utstedte bevis | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 15 650 405 15 650 405 15 650 405 | |||
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) |
249,96 | 260,06 | 262,97 | 256,77 | 249,14 | 244,70 | 238,68 | 232,66 | 227,06 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (morbank) |
6,57 | 5,35 | 5,28 | 10,20 | 6,83 | 5,42 | 4,73 | 6,07 | 3,20 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (konsern) |
6,12 | 6,92 | 6,16 | 8,00 | 6,64 | 6,24 | 6,03 | 5,58 | 4,92 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert |
14,55 | 11,93 | 12,43 | 8,87 | 9,41 | 9,53 | 9,45 | 9,94 | 10,17 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,42 | 1,27 | 1,16 | 1,11 | 1,00 | 0,97 | 0,96 | 0,95 | 0,88 |
Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no.
Vi erklærer, etter beste overbevisning, at delårs-regnskapet for SpareBank 1 Ringerike Hadeland for perioden 1. januar til 31. mars 2021 er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandarder, herunder IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av morbankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet.
Vi erklærer også, etter beste overbevisning, at delårsberetningen gir en rettvisende:
Hønefoss, 11. mai 2022 I styret for SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Olav Fjell Leder
Svein Oftedal Liv Bente Kildal
Jane K. Gravbråten
Wenche Ravlo Nestleder
Steinar Haugli Adm. banksjef
Hans Anton Stubberud
Espen Gundersen
Deloitte AS Dronning Eufemias gate 14 Postboks 221 Sentrum NO-0103 Oslo Norway Tel: +47 23 27 90 00 Fax: +47 23 27 90 01 www.deloitte.no
Tel: +47 23 27 90 00 Fax: +47 23 27 90 01 www.deloitte.no
Til Styret i SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for SpareBank 1 Ringerike Hadeland pr. 31. mars 2022 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for tremånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll. samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll. Omfanget av den forenklede revisorkontrollen Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 Forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap, utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler,
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 Forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap, utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning. revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning. Konklusjon Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per. 31. mars 2022 og for
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per. 31. mars 2022 og for resultatet og kontantstrømmene i tremånedersperioden, i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Oslo, 11. mai 2022 Deloitte AS
Oslo, 11. mai 2022 Deloitte AS Roger Furholm
Roger Furholm statsautorisert revisor
Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited ("DTTL"), its global network of member firms, and their related entities (collectively, the "Deloitte organization"). DTTL (also referred to as "Deloitte Global") and each of its member firms and related entities are legally separate and independent entities, which cannot obligate or bind each other in respect of third parties. DTTL and each DTTL member firm and related entity is liable only for its own acts and omissions, and not those of each other. DTTL does not provide services to clients. Please see www.deloitte.no to learn more.
Registrert i Foretaksregisteret Medlemmer av Den norske Revisorforening Organisasjonsnummer: 980 211 282
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.