SpareBank 1 Nordmøre

Quarterly Report • Aug 11, 2022

Delårsregnskap Q2 2022

2

INNHOLD

BERETNING FOR FØRSTE HALVÅR 2022	03
HOVEDTALL KONSERN	08
RESULTATREGNSKAP	10
BALANSE	11
ENDRING I EGENKAPITAL	12
KONTANTSTØMOPPSTILLING	13
RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN	14
NOTER	16

3

BERETNING FOR FØRSTE HALVÅR 2022

Konsernet SpareBank 1 Nordmøre består av morbanken, 70 % av SpareBank 1 Regnskapshuset Nordvest AS og 70 % av Trio Regnskapsservice AS.

SpareBank 1 Nordmøre har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Konsernet er totalleverandør av produkter og tjenester innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling, rådgivning og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Surnadal, Smøla, Heim, Averøy, Kristiansund, Tingvoll, Hustadvika, Gjemnes, Molde, Ålesund og Trondheim.

Den 3. mai 2021 ble SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank fusjonert, og den sammenslåtte banken endret navn til SpareBank 1 Nordmøre. Sammenslåingen hadde regnskapsmessig virkning fra samme dato. Tallstørrelser i regnskap, balanse og noter for første halvår 2021 refererer seg til tildligere SpareBank 1 Nordvest i fire måneder og deretter 2 måneder som SpareBank 1 Nordmøre. I note 16 er det utarbeidet proforma historiske kvartalsregnskap for den sammenslåtte banken.

Rapportert resultat for 2021 inkluderer virksomheten i begge de sammenslåtte bankene fra 3. mai 2021, men resultatene før 3. mai 2021 gjelder kun tidligere SpareBank 1 Nordvest.

Hovedtrekkene etter første halvår

60 58 ^{27 39} 71 31 35 102 87 - 20 40 60 80 100 120 Q2 2020 Q3 2020 Q4 2020 Q1 2021 Q2 2021 Q3 2021 Q4 2021 Q1 2022 Q2 2022 Resultat før skatt

Driftsresultat før skatt for konsernet utgjør 189 mill pr. 30.06.2022.

Norges Bank økte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng den 24. mars 2022, og med ytterligere 0,50 prosentpoeng den 23. juni. SpareBank 1 Nordmøre besluttet den 27. juni å øke renter på utlån med inntill 0,50 prosentpoeng. Nye utlånsrenter ble gjort gjeldende fra 30. juni for nye kunder og fra 10. august 2022 for eksisterende kunder.

Bankens rentekostnader er høyere enn i 2021, men det er samlet sett en økning i netto renteinntekter sammenliknet med året før (Proforma tall, se note 16).

Det vises til proforma regnskapstall i note 16 der utlånsvekst siste 12 måneder inklusive kredittforetak er 6,0 % (5,8). I samme periode er innskuddene økt med 1,8 % (10,3).

Ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 17,4 % (17,2) ved utgangen av første halvår. Delårsregnskapet er ikke revidert. Ved innregning av 50 % av resultatet i kapitaldekningen ville ren kjernekapitaldekning vært 17,9 %, forholdsmessig konsolidert.

Annualisert egenkapitalavkastning for konsernet er 9,9 % (6,5 %).

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

Ratingbyrået Scope Ratings GmbH offentliggjorde den 1. mars 2022 en oppdatert rating av banken og bankens gjeld. SpareBank 1 Nordmøre opprettholder sin utsteder-rating 'A-' med «stable outlook». Bankens senior usikrede gjeld opprettholdt også rating 'A-' med «stable outlook».

Spareordning for egenkapitalbevis

Den 5. april 2022 vedtok generalforsamlingen å gi styret fullmakt til å erverve inntil 100.000 egne egenkapitalbevis som ledd i en spareordning for ansatte i konsernet for 2022 og 2023.

Formålet med programmet er å motivere ansatte til å være medeiere i banken og samtidig øke interessen rundt bankens strategi og resultater.

Tilsammen 150 ansatte i konsernet har meldt seg inn i ordningen for et samlet sparebeløpet på 6.795.000 kroner for perioden fra og med juli 2022 til og med desember 2023.

SpareBank 1 Nordmøre vil i spareperioden gjennomføre kjøp av egenkapitalbevis kvartalsvis i markedet for viderefordeling til ansatte som deltar i ordningen.

Innskuddsvekst de siste 12 måneder er 1,8 %, som er lavere enn 12 måneders innskuddsvekst etter andre kvartal 2021, som var 10,3 % proforma.

Driftsinntekter

Bankens netto renteinntekter etter 2. kvartal ble 206 mill. Rentenettoen utgjorde 1,60 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital.

Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 78 mill. Andre driftsinntekter etter 2. kvartal utgjør 48 mill.

Utlånsvekst siste 12 måneder inklusiv avlastning til kredittforetak ble 6,0 %. Dette er noe høyere enn etter 2. kvartal 2021, da utlånsvekst siste 12 måneder var 5,8 % proforma.

2021

2021

2021

Innskud dsvekst siste 12 mnd profo rma

2021

2022

14,0 %

2020

2020

2020

1,8 %

2022

Overføring til boligkredittforetak utgjør 6,5 mrd. Overføring til næringskredittforetak utgjør 0,4 mrd. Samlet utgjør overføringene 20,8 % av forretningskapitalen.

Avkastning på finansielle investeringer

Netto resultat fra finansielle eiendeler inklusive resultatandeler og utbytter viser et resultat på 66 mill etter 2. kvartal 2022.

5

Resultatet inkluderer en positiv verdiendring av eierandel i Eika Gruppen AS på 40,3 mill etter markedstransaksjoner i første kvartal.

Utvikling i netto verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren over.

Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen var positiv, annualisert 0,36 % ved utgangen av kvartalet.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS og SpareBank 1 Gruppen AS er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.

SpareBank 1 Gruppen

SpareBank 1 Gruppen konsern fikk et resultat på 307 (2.000) mill. kroner før skatt i 1. halvår og 237 (1.549) etter skatt, hvorav 149 (1.102) mill. kroner utgjør majoritetens andel av resultatet etter skatt. Annualisert egenkapitalavkastning var 3,3 (22,2) %.

SpareBank 1 Nordmøre har en indirekte eierandel på 1,47 % i SpareBank 1 Gruppen AS. SpareBank 1 Nordmøres majoritetsandel av SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt i 2. kvartal var 3,2 mill, mot 15,9 mill i 2. kvartal 2021.

Fremtind Forsikring konsern rapporterer et resultat før skatt på 338 (1.668) mill. kroner. Resultat etter skatt ble 250 (1.278) mill. kroner. Det svakere resultatet skyldes både et dårligere forsikrings- og finansresultat. Forsikringsresultatet ble 623 (1.318) mill. kroner i 1. halvår, en forverring på 695 mill. kroner sammenlignet med fjoråret. Skadeprosenten hittil i år var 64,5 % mot 56,6 % på samme tid i fjor.

Netto finansinntekter ble minus 271 (350) mill. kroner, noe som er 621 mill. kroner lavere enn i fjor. Finansresultatet er negativt påvirket av svak utvikling i aksjemarkedene og svakere renteavkastning knyttet til økte kredittspreader. Aksjeavkastningen hittil i år var minus 17,5 % mot 14,7 % i fjor.

Bestandspremien økte med 609 mill. kroner hittil i år, noe som tilsvarer en årlig vekst på 8,9 %. Salget er ikke vesentlig høyere enn i fjor, men avgangen til konkurrentene er mindre.

Annualisert egenkapitalavkastning var 6,8 (28,4) %.

SpareBank 1 Forsikrings resultat før skatt ble -27 (204) mill. kroner. Resultat etter skatt ble minus 15 (182). Risikoresultatet ble 84 (64) mill. kroner. En forbedring på 20 mill. kroner fra i fjor.

Administrasjonsresultatet ble -66 (-11) mill. kroner, det er en forverring med 55 mill. kroner fra i fjor. Gebyrinntektene er 39 mill. kroner lavere enn i fjor. Forvaltningskapitalen knyttet til investeringsvalgsporteføljen er redusert fra årsskiftet grunnet svak verdiutvikling på finansielle eiendeler.

Renteresultatet ble 134 (500) mill. kroner.

Avkastningen i selskapsporteføljen var minus 84 (159) mill. kroner, en forverring på 243 mill. kroner.

Brutto forfalt premie økte med 9,6 % sammenlignet med samme periode i 2021.

Annualisert egenkapitalavkastning var -0,5 (6,9) %.

SpareBank 1 Factoring oppnådde et resultat før skatt på 47 (35) mill. kroner. Resultatet etter skatt ble 35 (26). Utlånene har hatt en økning på 390 mill. kroner eller 23 % mot samme periode i fjor. Netto renteinntekter hadde en økning på 19,7% sammenlignet med fjoråret. Netto garantiinntekter har en økning mot fjoråret med 29%.

Annualisert egenkapitalavkastning var 14,6 (12,2) %.

Modhi konsern fikk et resultat på 53 (112) mill. kroner. Resultatet etter skatt ble 46 (79) mill. kroner. Det ble foretatt en oppskrivning av porteføljeverdiene i 1. kvartal på 17 mill. kroner og en nedskrivning på 3 mil. kroner i 2. kvartal. I fjor ble det foretatt en oppskrivning på 90 mill. kroner i 1. halvår. Driftskostnadene øker i år som følge av fusjonsprosessen med Kredinor og økning i personalkostnader. Modhi Finland rapporterer et resultat på 27 mill. kroner før skatt som inkluderer oppskrivning på 22 mill. kroner hittil i år grunnet bedret innfordring enn forventet hittil i år. Modhi Sverige rapporterer et resultat på minus 3 mill. kroner før skatt grunnet ekstraordinær nedskrivning på en portefølje.

Tredjeparts inkasso som foreløpig i hovedsak drives gjennom datterselskapet Modhi Norge, viser en stabil utvikling. Inntektssiden har blitt negativt påvirket av salærreduksjonen i Norge, men dette inntektsbortfallet har så langt blitt erstattet med andre inntekter.

Annualisert egenkapitalavkastning var 3,6 (9,0) %

Driftskostnader

Sum driftskostnader etter 2. kvartal utgjorde 189 mill, som er 1,48 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, ned fra 1,70 % i samme periode i 2021. Tallene etter 2. kvartal 2021 gjelder tidligere SpareBank 1 Nordvest fram til og med april måned, som tidligere kommentert.

Regnskaps- og rådgivningsvirksomheten i konsernet har mange sysselsatte årsverk. Målet for konsernet er å ha et konkurransedyktig kostnadsbilde i forhold til andre banker det er naturlig å sammenligne seg med.

Nedskrivning på utlån og garantier

Koronapandemien har utfordret konsernets estimering av forventet kredittap (ECL). På balansetidspunktet er det lite tegn til svekkelse av kredittkvaliteten i utlånsporteføljen. Samtidig er usikkerheten for at dette vil kunne skje fortsatt til stede, spesielt for enkelte bransjer som har vært sterkt påvirket av nedstengninger grunnet pandemien.

Scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. Også for dette kvartalet har banken valgt å la scenariovektene være uendret. Bakgrunnen er at den generelle usikkerheten på dette tidspunktet vurderes å være tilstrekkelig hensyntatt ved de justeringene som allerede er gjennomført.

Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.

Nedskrivning på utlån og garantier i prosent av brutto utlån utgjør 0,17 % pr. 30.06.2022, som er 0,08 %-poeng høyere enn etter 2. kvartal 2021. Til sammenligning var gjennomsnittet for norske banker 0,02 % pr. 1. kvartal 2022.

Mislighold ut over 90 dager av brutto utlån utgjorde 1,03 % pr. 30.06.2022, som er 0,64 %-poeng høyere enn etter 2. kvartal 2021. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold over 90 dager 0,60 % for norske banker pr. 1. kvartal 2022.

Likviditet

Likviditetssituasjonen til banken er god. Ved utgangen av 2. kvartal utgjorde likviditetsreserven 1,3 mrd.

Banken har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.

Samlet obligasjonsgjeld utgjør 5.777 mill.

Bankens innskuddsdekning er 57,6 % av brutto utlån inklusiv kredittforetak pr. 30.06.2022, en reduksjon på 2,4 %-poeng sammenliknet med proforma regnskap 2. kvartal 2021. Se note 16.

Soliditet

Ved utløpet av kvartalet er konsernets egenkapital (eksklusive fondsobligasjoner klassifisert som egenkapital) 3.186 mill.

Ved halvårsskiftet har banken en ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, på 17,4 %, mot 17,2 % etter 2. kvartal 2021. Uvektet kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 8,7 % mot 9,4 % etter 2. kvartal 2021. Ved innregning av 50 % av resultatet i kapitaldekningen ville ren kjernekapitaldekning vært 17,9 %, forholdsmessig konsolidert.

7

Utsiktene fremover

Krigen i Ukraina og økende uro internasjonalt preger og vil sannsynligvis i enda større grad fremover prege økonomien internasjonalt, i Norge og i Møre og Romsdal.

Høy prisvekst og økte renter reduserer kjøpekraften til husholdningene som sammen med mangel på innsatsvarer og produksjonsbegrensninger for bedriftene demper den økonomiske veksten både internasjonalt og i Norge.

Den sterke prisveksten, vanskelig tilgang på en del innsatsvarer og uroligheter i verden bekymrer bedriftene i Møre og Romsdal i større grad enn tidligere. I tillegg begrenser tilgangen på arbeidskraft som følge av meget lav arbeidsledighet, muligheten for videre vekst i mange bedrifter.

Møre og Romsdal er et fylke med høy eksport

innen fisk, møbler, samt olje og gass. I tillegg er den maritime klyngen i Norge lokalisert i fylket og Kristiansund er heliporten til oljeinstallasjonen i Norskehavet. Tilstedeværelsen av olje- og leverandørnæringen knyttet til olje og gassvirksomhet i Norskehavet er viktig og skaper ringvirkninger. Dette er viktige næringer som opplever meget positiv utvikling i år.

I Møre og Romsdal har boligprisene over tid vært på moderate nivåer og det forventes derfor ikke samme fall i verdiene, som kan komme i andre deler av landet. Det kan forventes noe nedgang i boligpriser nasjonalt fremover.

Selv om det nå er flere mørke skyer i horisonten enn på lenge, har vi i SpareBank 1 Nordmøre god tro på positiv utvikling i banken utover 2022.

I SpareBank 1 Nordmøre har det så langt i år vært økte markedsandeler og en utlånsvekst utover markedsveksten. Vi forventer at utviklingen med økte markedsandeler fortsetter, slik at vi oppnår en årlig utlånsvekst på omkring 8 % totalt for banken ved utgangen av året.

Med utgangspunkt i resultatet per 2. kvartal og forventet fortsatt god utlånsvekst, uten betydelige tap, står målet på 10 % egenkapitalavkastning for året 2022 fast, Dette forutsatt at ikke de makroøkonomiske forholdene blir enda mer utfordrende enn forventet.

ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR

Vi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 30. juni 2022 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 delårs-rapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.

Kristiansund, 30.06.2022/11.08.2022

I styret for SpareBank 1 Nordmøre

HOVEDTALL KONSERN

Resultatsammendrag	30.06.2022	%	30.06.2021	%	2021	%
Netto renteinntekter	206	1,60	146	1,47	339	1,40
Netto provisjons- og andre inntekter	125	0,98	110	1,11	236	0,94
Netto avkastning på finansielle investeringer	66	0,51	32	0,32	57	0,30
Sum inntekter	397	3,09	288	2,89	632	2,65
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	189	1,48	169	1,70	422	1,49
Driftsresultat før nedskrivning på utlån og garantier	208	1,62	119	1,20	210	1,16
Nedskrivning på utlån og garantier	18	0,14	9	0,09	35	0,12
Driftsresultat før skatt	189	1,48	110	1,11	175	1,04
Skattekostnad	30	0,23	21	0,21	29	0,18
Resultat før øvrige resultatposter	159	1,24	89	0,90	146	0,86

Nøkkeltall	30.06.2022	30.06.2021	2021
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 1)	9,9 %	6,5 %	5,2 %
Egenkapitalavkastning morbank 1)	10,4 %	7,5 %	5,6 %
Kostnadsprosent	47,7 %	58,6 %	66,7 %
Kostnadsprosent morbank	42,1 %	59,7 %	62,9 %
Gjennomsnittlig rentemargin	1,60 %	1,47 %	1,50 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	21 939	21 043	21 390
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak	28 793	27 155	27 757
Innskudd fra kunder	16 571	16 285	15 950
Innskuddsdekning	75,5 %	77,4 %	74,6 %
Innskuddsdekning inkl kredittforetak	57,6 %	60,0 %	57,5 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	1,8 %	58,8 %	50,3 %
Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	6,0 %	47,2 %	46,1 %
PM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	6,3 %	48,3 %	49,0 %
BM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	5,9 %	44,6 %	38,6 %
Forvaltningskapital	26 300	25 472	25 583
Forvaltningskapital inkl. kredittforetak	33 154	31 583	31 949
Nedskrivninger på utlån og mislighold
Nedskrivninger i % av brutto utlån	0,17 %	0,09 %	0,16 %
Nedskrivninger i % av brutto utlån inkl kredittforetak	0,13 %	0,07 %	0,13 %
Engasjement med mislighold over 90 dager i % av brutto utlån	1,03 %	0,39 %	0,64 %
Øvrige kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	1,17 %	0,88 %	1,03 %
Soliditet forholdsmessig konsolidering
Ren kjernekapitaldekning	17,4 %	17,2 %	17,8 %
Kjernekapitaldekning	19,1 %	18,9 %	19,5 %
Kapitaldekning	21,2 %	21,0 %	21,7 %
Uvektet kjernekapital (Leverage ratio)	8,7 %	9,4 %	9,2 %
Ren kjernekapital	2 815	2 700	2 822

			SPA RE
Nøkkeltall	30.06.2022	30.06.2021	BA 2021
Likviditet (morbank)			NK 1 N
Likviditetsdekning (LCR)	141 %	219 %	219 % OR
			DM
Kontor og bemanning			ØR E
Antall utførte årsverk (morbank)	136	130	135
Antall utførte årsverk	205	196	206
Antall bankkontorer	12	12	12
Egenkapitalbevis
Egenkapitalbevisbrøk	39,3 %	40,1 %	40,1 %
Børskurs	126	124	132
Børsverdi (i mill kroner)	1 142	1 124	1 196
Bokført egenkapital pr EKB, morbank	132,97	127,69	131,31
Bokført egenkapital pr EKB, konsern	133,71	128,78	131,84
Resultat per EKB, morbank	6,76	4,03	6,10
Resultat per EKB, konsern	6,69	3,66	5,97
Utbytte pr EKB	-	6,50	5,00
Pris / Resultat pr EKB, morbank	18,64	30,75	21,63
Pris / Resultat pr EKB, konsern	18,82	33,90	22,12
Pris / Bokført egenkapital, morbank	0,95	0,97	1,01
Pris / Bokført egenkapital, konsern	0,94	0,96	1,00

1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.

Se www.bank.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål (APM)

RESULTATREGNSKAP

SPA		Morbank						Konsern
2021 RE	2. kv 21	2. kv. 22	30.06.21	30.06.22	Noter	30.06.22	30.06.21	2. kv. 22	2. kv 21	2021
BA 460	114	161	199	309	Renteinntekter, beregnet etter effektiv rentes metode	309	199	161	114	460
NK 33 1 N	8	13	16	24	Renteinntekter, øvrige	24	16	13	8	33
155 OR	35	70	69	127	Rentekostnader	127	69	70	35	155
DM 338	87	104	146	206	Netto renteinntekter 10	206	146	104	87	339
ØR
E 165	38	43	68	84	Provisjonsinntekter	84	68	43	38	165
11	2	3	4	6	Provisjonskostnader	6	4	3	2	11
2	0	0	1	1	Andre driftsinntekter	48	46	25	32	83
155	36	40	65	78	Netto provisjons- og andre inntekter 11	125	110	65	67	236
26	21	23	21	25	Utbytte	15	21	13	21	26
61	42	10	43	10	Netto resultat fra eierinteresser	13	26	12	20	46
-15	-24	-6	-15	38	Netto resultat fra andre finansielle instrumenter	38	-15	-6	-24	-15
72	39	27	48	74	Netto resultat fra finansielle eiendeler	66	32	18	18	57
566	162	171	259	358	Sum netto inntekter	397	288	197	171	632
127	22	36	46	73	Personalkostnader	104	74	53	41	180
228	52	37	87	77	Andre driftskostnader	85	94	41	56	242
356	74	73	134	150	Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	189	169	93	97	422
210	88	98	126	207	Driftsresultat før nedskrivning på utlån og garantier	208	119	93	74	210
35	3	6	9	18	Nedskrivning på utlån og garantier 5	18	9	6	3	35
175	85	92	117	189	Driftsresultat før skatt	189	110	87	71	175
26	14	16	19	28	Skattekostnad	30	21	17	15	29
149	71	76	98	161	Resultat før øvrige resultatposter	159	89	71	56	146
11	4	3	7	5	Hybridkapitaleierenes andel av periodens resultat	5	7	3	4	11
138	68	71	91	156	Majoritetens andel av periodens resultat	153	81	64	51	131
					Minoritetens andel av periodens resultat	2	2	1	2	4
6,10	2,99	3,20	4,03	6,76	Resultat per egenkapitalbevis ex renter på hybridkapital	6,69	3,66	2,95	2,31	5,97

Utvidet resultatregnskap

149	71	76	98	161	Resultat før øvrige resultatposter	159	89	71	56	146
					Poster som ikke kan bli reklassifisert over resultatet
-4	0	0	0	0	Estimatavvik pensjoner	0	0	0	0	-4
1		0	0	0	Skatteeffekt estimatavvik pensjoner	0	0	0		1
0	0	0	0	0	Verdiregulering virkelig verdi bygg	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg	0	0	0	0	0
	0
					Poster som kan bli reklassifisert over resultatet
5	1	0	0	-1	Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi	-1	0	0	1	5
	0				Andre inntekter og kostnader tilknyttet foretak og FKV	0	0	0	0	0
-1	0	0	0	0	Skatteeffekt	0	0	0	0	-1
1	0	0	0	-1	Sum periodens utvidede resultat	0	0	0	0	1
150	72	76	98	160	Totalresultat	159	90	71	56	147
11	4	3	7	5	Hybridkapitaleierenes andel av periodens totalresultat	5	7	3	4	11
139	68	71	91	155	Majoritetens andel av periodens totalresultat	152	81	65	51	132
					Minoritetens andel av periodens totalresultat	2	2	1	2	4

BALANSE

Morbank			Konsern
2021 30.06.21	30.06.22		Noter	30.06.22	30.06.21	2021
		Eiendeler
80 83	79	Kontanter og fordringer på sentralbanker		79	83	80
1 037 1 335	1 208	Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner		1 211	1 337	1 039
21 312 20 973	21 859	Utlån til og fordringer på kunder	9, 6	21 858	20 972	21 311
1 811 1 803	1 789	Sertifikater, obligasjoner og rentefond		1 789	1 803	1 811
2 0	35	Finansielle derivater		35	0	2
758 679	721	Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser		724	682	760
32 32	32	Investering i konsernselskaper		0	0	0
87 86	87	Investering i eierinteresser		179	167	190
217 226	224	Varige driftsmidler		226	227	219
29 31	28	Immaterielle eiendeler		70	73	72
66 92	95	Andre eiendeler	12	131	127	99
25 431 25 341	26 156	Sum eiendeler		26 300	25 472	25 583
		Gjeld
15 961 16 314	16 582	Innskudd fra og gjeld til kunder	9	16 571	16 285	15 950
5 795 5 363	5 777	Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	8	5 777	5 363	5 795
18 25	48	Finansielle derivater		48	25	18
97 144	81	Annen gjeld og forpliktelser	13	113	179	133
23 21	28	Betalbar skatt		30	23	26
25 18	24	Utsatt skatt		28	22	28
0 0	0	Fondsobligasjoner	8	0	0	0
301 301	302	Ansvarlig lånekapital	8	302	301	301
22 221 22 187	22 841	Sum gjeld		22 869	22 197	22 252
		Egenkapital
906 895	906	Eierandelskapital	15	906	895	906
118 116	118	Overkursfond	15	118	116	118
131 76	86	Utjevningsfond	15	86	76	131
1 712 1 639	1 712	Sparebankens fond	15	1 712	1 639	1 712
49 50	48	Fond for urealiserte gevinser		48	50	49
13 7	8	Gavefond		8	7	13
245 245	245	Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital		245	245	245
36 125	192	Annen egenkapital		209	150	48
		Fond for vurderingsforskjeller		92	81	103
		Minoritetsinteresser		7	15	5
3 211 3 154	3 315	Sum egenkapital		3 431	3 274	3 331
25 431 25 341	26 156	Sum gjeld og egenkapital		26 300	25 472	25 583

Kristiansund, 30.06. / 11.08.2022 I styret for SpareBank 1 Nordmøre

12ENDRING I EGENKAPITAL

SPAREBANK 1 NORDMØRE

Morbank	Eierandels kapital	Overkurs fond	Utjevnings fond	Spare bankens fond	Gavefond	Fond for urealiserte gevinster	Fondsobl. kl. som egenkapital	Annen egenkapital	Sum egen kapital
Egenkapital pr 01.01.21	224	8	68	1 617	16	51	185	10	2 180
Fusjon Surnadal Sparebank	671	108	22	22	3		60	23	908
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-11	-11
Nytegnet fondsobl. klass som EK							85		85
Innløst fondsobl. klass som EK							-85		-85
Resultat			55	73	10			11	149
Estimatavvik pensjon								-3	-3
Avskrivning på verdiregulering						-2		2	0
Utbetalt utbytte			-15						-15
Utdelt fra gavefond					-17				-17
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								4	4
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis	11	2							14
Egenkapital pr 31.12.21	906	118	131	1 712	13	49	245	36	3 211
Egenkapital pr 01.01.21	906	118	131	1 712	13	49	245	36	3 211
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-5	-5
Resultat								161	161
Estimatavvik pensjon									0
Avskrivning på verdiregulering						-1		1	0
Utbetalt utbytte			-45						-45
Utdelt fra gavefond					-5				-5
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								-1	-1
Egenkapital pr 30.06.22	906	118	86	1 712	8	48	245	192	3 315

Konsern	Eierandels kapital	Overkurs fond	Utjevnings fond	Spare bankens fond	Gavefond	Fond for urealiserte gevinster	Fondsobl. kl. som egenkapital	Annen egen kapital	Fond for vurderings forskjeller	Minoritets interesser	Sum egen kapital
Egenkapital pr 01.01.21	224	8	68	1 617	16	51	185	24	99	13	2 307
Fusjon Surnadal Sparebank	671	108	22	22	3	0	60	23			908
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-11			-11
Nytegnet fondsobl. klass som EK							85				85
Innløst fondsobl. klass som EK							-85				-85
Resultat			55	73	10			-1	5	4	146
Estimatavvik pensjon								-3			-3
Avskrivning på verdiregulering						-2		2			0
Utbetalt utbytte			-15								-15
Utdelt fra gavefond					-17						-17
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								4			4
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis	11	2									14
Andre inntekter og kostnader fra FKV									0		0
Andre endringer								9	-1	-11	-3
Egenkapital pr 31.12.21	906	118	131	1 712	13	49	245	48	103	5	3 331
Egenkapital pr 01.01.21	906	118	131	1 712	13	49	245	48	103	5	3 331
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-5			-5
Resultat								166	-8	2	159
Avskrivning på verdiregulering						-1		1			0
Utbetalt utbytte			-45								-45
Utdelt fra gavefond					-5						-5
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								-1			-1
Andre inntekter og kostnader fra FKV									0		0
Andre endringer								0	-4		-3
Egenkapital pr 30.06.22	906	118	86	1 712	8	48	245	209	92	7	3 431

KONTANTSTRØMOPPSTILLING

2021 30.06.21 30.06.22 Note 30.06.22 30.06.21 2021 -7 159 -6 684 -566 Endring utlån kunder 9 -563 -6 680 -7 155 541 266 315 Renteinnbetaling på utlån til kunder 315 266 541 5 327 5 287 620 Endring innskudd kunder 9 610 5 258 5 316 -91 -44 -62 Renteutbetalinger på innskudd fra kunder -61 -44 -91 -754 -556 16 Endring sertifikater og obligasjoner 16 -556 -754 -87 -46 -60 Renteutbetaling på sertifikater og obligasjoner -60 -46 -87 166 77 77 Provisjonsinnbetalinger 125 122 247 -400 -161 -147 Utbetalinger til drift -186 -196 -466 -16 -26 -5 Betalt skatt -5 -26 -16 2 235 908 -155 Andre tidsavgrensninger -160 923 1 025 -237 -977 34 A Netto kontantstrøm fra virksomhet 30 -979 -1 439 -64 -83 15 Investering i varige driftsmidler 17 -83 -62 0 0 0 Innbetaling fra salg av varige driftsmidler 0 0 0 88 64 36 Utbytte og resultat fra investeringer 36 64 88 -302 -198 -10 Kjøp av aksjer og fond -7 -195 -299 52 34 93 Salg av aksjer og fond 93 34 52 -226 -184 134 B Netto kontantstrøm fra investeringer 138 -181 -222 1 225 1 825 1 150 Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 8 1 150 1 825 2 425 -730 -562 -1 141 Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av 8 -1 141 -562 -730 verdipapirer 200 100 0 Opptak ansvarlig lånekapital 8 0 100 200 -301 -100 0 Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital 8 0 -100 -301 -11 -7 -5 Renter på fondsobligasjon klassifisert som -5 -7 -11 egenkapital -4 -2 -2 Utbetaling knyttet til leieforpliktelse -2 -2 -4 0 0 0 Kjøp av egne aksjer 0 0 0 14 0 0 Salg av egne aksjer 0 0 14 -13 -5 -15 Utbetalt fra gavefond -15 -5 -13 -15 -15 -45 Utbetalt utbytte -45 -15 -15 364 1 235 -59 C Netto kontantstrøm fra finansiering -59 1 235 1 565 -99 73 110 A+B+C Netto endring likvider i året 110 76 -96 1 023 1 023 925 Likviditetsbeholdning periodens start 927 1 023 1 023 925 1 096 1 034 Likviditetsbeholdning periodens slutt 1 037 1 099 927 Likviditetsbeholdning spesifisert 80 83 79 Kontanter og fordringer på sentralbanker 79 83 80 845 1 013 956 Fordringer på kredittintitusjoner uten 958 1 015 848 oppsigelsestid 925 1 096 1 034 Likviditetsbeholdning 1 037 1 099 927	Morbank			Konsern

Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanken, samt den del av sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner som gjelder rene plasseringer i kredittinstitusjoner. Kontantstrømsoppstillingen viser hvordan morbanken og konsernet har fått tilført likvide midler og hvordan disse er brukt. Totalt ble likviditetsbeholdningen i konsernet redusert med 27 millioner i andre kvartal 2022.

RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN

	2. kv 2022	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020
Renteinntekter	174	158	145	134	122	92	92	91
Rentekostnader	70	57	48	38	35	34	31	33
Netto renteinntekter	104	102	97	96	87	59	61	58
Provisjonsinntekter	43	40	51	46	38	31	35	34
Provisjonskostnader	3	3	4	3	2	2	2	3
Andre driftsinntekter	25	23	19	17	32	14	11	12
Netto provisjons- og andre inntekter	65	60	66	60	67	43	43	42
Utbytte	13	2	2	3	21	0	3	0
Netto resultat fra eierinteresser	12	1	14	6	20	6	7	9
Netto verdiendring på finansielle eiendeler	-6	45	-11	11	-24	8	-14	12
Netto resultat fra finansielle eiendeler	18	48	5	20	18	14	-4	21
Sum netto inntekter	197	210	169	176	171	116	99	122
Personalkostnader	53	51	59	46	41	34	34	34
Andre driftskostnader	41	44	58	89	56	38	36	29
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	93	96	117	136	97	71	70	63
Nedskrivning på utlån og garantier	6	12	17	9	3	6	3	1
Driftsresultat før skatt	87	102	35	31	71	39	27	58
Skattekostnad	17	13	4	4	15	6	9	10
Resultat etter skatt	71	89	30	27	56	33	18	48
Nøkkeltall	2. kv 2022	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 1)	8,7 %	11,2 %	3,7 %	3,2 %	7,0 %	5,9 %	2,8 %	8,3 %
Egenkapitalavkastning morbank 1)	9,8 %	11,1 %	4,2 %	2,2 %	6,7 %	4,9 %	0,2 %	5,3 %
Kostnadsprosent	50,0 %	45,6 %	69,4 %	77,3 %	69,2 %	61,4 %	70,0 %	51,7 %
Kostnadsprosent morbank	42,8 %	41,4 %	64,8 %	80,0 %	59,6 %	61,5 %	72,0 %	54,3 %
Gjennomsnittlig rentemargin	1,61 %	1,60 %	1,50 %	1,51 %	1,52 %	1,34 %	1,39 %	1,34 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	21 939	21 446	21 390	20 963	21 043	14 344	14 205	13 955
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak (KF)	28 793	28 229	27 757	27 352	27 155	19 208	19 004	18 691
Innskudd fra kunder	16 571	16 336	15 950	16 008	16 285	11 001	10 609	10 482
Innskuddsdekning	75,5 %	76,2 %	74,6 %	76,4 %	77,4 %	76,7 %	74,7 %	75,1 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	1,8 %	48,5 %	50,3 %	52,7 %	58,8 %	11,0 %	12,9 %	11,5 %
Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	6,0 %	47,0 %	46,1 %	46,3 %	47,2 %	6,1 %	6,9 %	5,1 %
PM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	6,3 %	5,2 %	4,5 %	4,3 %	4,0 %	4,7 %	5,6 %	5,8 %
BM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	5,9 %	7,4 %	6,6 %	7,2 %	11,3 %	7,7 %	5,5 %	3,3 %
Forvaltningskapital	26 300	25 928	25 583	25 224	25 472	18 078	17 391	17 252
Forvaltningskapital inkl kredittforetak	33 154	32 711	31 949	31 613	31 583	22 941	22 190	21 988
Nedskrivninger på utlån og mislighold
Nedskrivninger i % av brutto utlån	0,11 %	0,23 %	0,31 %	0,17 %	0,06 %	0,16 %	0,07 %	0,03 %
Nedskrivnininger i % av brutto utlån inkl KF	0,08 %	0,18 %	0,24 %	0,13 %	0,05 %	0,12 %	0,06 %	0,02 %
Misligholdt etter 90-dagers definisjonen i % av brutto utlån	1,03 %	0,57 %	0,80 %	0,74 %	0,39 %	0,51 %	0,57 %	0,38 %
Andre misligholdte og tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån	1,17 %	1,29 %	0,87 %	0,63 %	0,88 %	0,90 %	0,92 %	0,45 %

Nøkkeltall	2. kv 2022	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020
Soliditet (forholdsmessig konsolidert)
Ren kjernekapitaldekning	17,4 %	17,2 %	17,8 %	16,9 %	17,2 %	16,4 %	16,7 %	17,1 %
Kjernekapitaldekning	19,1 %	18,8 %	19,5 %	18,6 %	18,9 %	18,9 %	18,5 %	19,0 %
Kapitaldekning	21,2 %	20,9 %	21,7 %	20,7 %	21,0 %	20,9 %	20,5 %	21,1 %
Uvektet kjernekapital (Leverage ratio)	8,7 %	9,0 %	9,2 %	10,7 %	9,4 %	9,2 %	8,9 %	8,9 %
Kjernekapital	2 815	2 788	2 822	2 697	2 700	1 900	1 911	1 879
Likviditet (morbank)
Likviditetsdekning (LCR)	141 %	124 %	173 %	161 %	219 %	232 %	267 %	274 %
Kontor og bemanning
Antall utførte årsverk (morbank)	136	136	135	131	130	100	104	104
Antall utførte årsverk	205	205	206	198	196	141	148	147
Antall bankkontorer	12	12	12	12	12	10	10	10
Egenkapitalbevis
Egenkapitalbevisbrøk	39,3 %	39,3 %	40,1 %	40,1 %	40,1 %	15,0 %	15,6 %	15,6 %
Børskurs	126	138	132	126	124	124	116	108
Børsverdi (millioner kroner)	1 142	1 251	1 196	1 142	1 124	278	260	242
Bokført egenkapital per EKB, morbank	132,97	134,79	131,31	128,43	127,69	139,79	138,33	137,42
Bokført egenkapital per EKB, konsern	133,71	135,41	131,84	129,62	128,78	140,84	139,33	138,56
Resultat per EKB, morbank	6,76	3,56	6,10	0,73	2,12	2,17	0,64	2,52
Resultat per EKB, konsern	6,69	3,74	5,97	1,69	2,66	2,71	1,09	3,32
Utbytte pr EKB	-	-	5,00	-	-	-	6,50	-
Pris / Bokført egenkapital, morbank	0,95	1,02	1,01	0,96	0,97	0,89	0,84	0,79
Pris / Bokført egenkapital, konsern	0,94	1,02	1,00	0,96	0,96	0,88	0,83	0,78

1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.

Se www.bank.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål.

SPAREBANK 1 NORDMØRE

NOTER

NOTE 1	REGNSKAPSPRINSIPPER	17
NOTE 2	KONSERNSTRUKTUR	17
NOTE 3	SEGMENTINFORMASJON	18
NOTE 4	KAPITALDEKNING	19
NOTE 5	RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER	21
NOTE 6	BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER	22
NOTE 7	KREDITTFORRINGEDE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER	26
NOTE 8	GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL	27
NOTE 9	INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING	28
NOTE 10	NETTO RENTEINNTEKTER	28
NOTE 11	NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER	29
NOTE 12	ANDRE EIENDELER	29
NOTE 13	ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER	29
NOTE 14	VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER	30
NOTE 15	EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR	32
NOTE 16	PROFORMA REGNSKAPSTALL FOR KVARTALENE	33
NOTE 17	HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN	34

NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER

Regnskapet for SpareBank 1 Nordmøre er utarbeidet i samsvar med internasjonale regnskapsprinsipper, IFRS. Ved utarbeidelsen av kvartalsregnskapet er IAS 34 Delårsrapportering lagt til grunn. Alle tall er oppgitt i millioner kroner om ikke annet er angitt.

Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2021.

Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelse av regnskapsprinsipper. Dette vil påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet for 2021 er det redegjort nærmere for kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper i note 3.

Tap på utlån

Det vises til note 2 Regnskapsprinsipper i årsregnskapet for 2021, for en detaljert beskrivelse av anvendt tapsmodell i henhold til IFRS 9. Modellen inneholder flere kritiske estimater. De viktigste er knyttet til definisjonen av vesentlig økt kredittrisiko og sentrale forutsetninger i den generelle tapsmodellen.

Scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.

NOTE 2 KONSERNSTRUKTUR

Konsernet SpareBank 1 Nordmøre består av morbanken, 70 % av SpareBank 1 Regnskapshuset Nordvest AS og 70 % av Trio Regnskapsservice AS. SpareBank 1 Nordmøre kjøpte 70 % av aksjene i Trio Regnskapsservice AS 1.6.2021. Selskapene er fullkonsolidert.

SpareBank 1 Nordmøre eier videre en indirekte andel av SpareBank 1 Gruppen AS på 1,47 % via selskapet Samarbeidende Sparebanker AS (7,53 %). Denne eierandelen er klassifisert som felleskontrollert virksomhet og konsolideres iht. egenkapitalmetoden.

Fusjon i 2021

Sammenslåingen av SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank ble gjennomført 3. mai 2021 med regnskapsmessig effekt fra samme dato. SpareBank 1 Nordvest er overtakende bank og endret samtidig navn til SpareBank 1 Nordmøre. Fusjonen er behandlet etter oppkjøpsmetoden i samsvar med IFRS 3.

Regnskapet for 2021 for SpareBank 1 Nordmøre består derfor av 4 måneder med SpareBank 1 Nordvest og 8 måneder med SpareBank 1 Nordmøre. På samme måte består kvartalstallene for andre kvartal 2021 av 1 måned med SpareBank 1 Nordvest og 2 måneder med SpareBank 1 Nordmøre og 30.06.2021 tallene består av 4 måneder med SpareBank 1 Nordvest og 2 måneder med SpareBank 1 Nordmøre. Sammenslåtte tall for alle perioder siste 8 kvartal begge banker er utarbeidet i proforma regnskapstall i note 16.

NOTE 3 SEGMENTINFORMASJON

Segmentrapportering er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten gjennom resultat og kapitalrapportering, fullmakter og rutiner. Bankens rapporteringsmodell fordeler de aller fleste kostnader og inntekter på morbankens forretningsområder PM og BM. Gjeld og eiendeler er ikke fordelt på forretningsområdende utover innskudd og utlån. Konsernelimineringer fremkommer sammen med øvrige poster i egen kolonne (Øvrige) dersom de ikke er fordelt. Fusjonskostnader er ikke fordelt på forretningsområdene og fremkommer under Øvrige (2021).

Konsern
30.06.22	Personmarked	Bedriftsmarked	Regnskapshus	Øvrige	Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter	109	98	0	0	206
Netto provisjons- og andre inntekter	63	14	47	0	125
Netto resultat fra finansielle eiendeler	26	10	0	30	66
Driftskostnader	105	46	39	0	189
Nedskrivning på utlån og garantier	0	19	0	0	18
Driftsresultat før skatt	94	57	8	30	189
Balanse
Brutto utlån til kunder	15 247	6 692	0	0	21 939
Nedskrivninger trinn 1 og 2	-16	-20	0	0	-36
Nedskrivninger trinn 3	-9	-36	0	0	-45
Andre eiendeler	0	0	84	4 358	4 442
Sum eiendeler pr segment	15 222	6 636	84	4 358	26 300
Innskudd fra og gjeld til kunder	10 261	6 310	0	0	16 571
Annen gjeld	0	0	39	6 260	6 298
Sum gjeld	10 261	6 310	39	6 260	22 869
Egenkapital			46	3 385	3 431
Sum egenkapital og gjeld pr segment	10 261	6 310	84	9 645	26 300

Konsern

30.06.21	Personmarked	Bedriftsmarked	Regnskapshus	Øvrige	Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter	93	92	0	0	185
Netto provisjons- og andre inntekter	57	21	45	0	123
Netto resultat fra finansielle eiendeler	29	14	0	-8	34
Driftskostnader	91	40	35	56	222
Nedskrivning på utlån og garantier	-4	13	0	0	9
Driftsresultat før skatt	91	74	10	-64	111
Balanse
Brutto utlån til kunder	14 707	6 336	0	0	21 043
Nedskrivninger trinn 1 og 2	-12	-25	0	0	-37
Nedskrivninger trinn 3	-11	-24	0	0	-34
Andre eiendeler	0	0	63	4 437	4 500
Sum eiendeler pr segment	14 684	6 287	63	4 437	25 472
Innskudd fra og gjeld til kunder	9 750	5 269		1 266	16 285
Annen gjeld	0	0	39	5 873	5 912
Sum gjeld	9 750	5 269	39	7 139	22 197
Egenkapital			24	3 251	3 274
Sum egenkapital og gjeld pr segment	9 750	5 269	63	10 390	25 472

NOTE 4 KAPITALDEKNING

SpareBank 1 Nordmøre benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko.

Minstekravet til ren kjernekapital i pilar 1 er på 4,5 %. I tillegg kommer de ulike bufferkravene. Ved utgangen av perioden var kravet til bevaringsbuffer 2,5 %, systemrisikobuffer 3,0 % og motsyklisk buffer 1,5 %. Det innebærer at minstekravet til ren kjernekapitaldekning var på 11,5 %, kjernekapitaldekning var på 13,0 % og kapitaldekning på 15,0 %. Fusjonen mellom SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank ble godkjent av Finanstilsynet 2. februar 2021. Samtidig meddelte Finanstilsynet at den sammenslåtte banken fikk et pilar 2-krav på 2,7 %-poeng frem til ny SREP vurdering foreligger i løpet av 2022. Dette med bakgrunn i forventet økt operasjonell risiko i forbindelse med fusjonen. Dette gir krav til ren kjernekapitaldekning på 14,2 %, kjernekapitaldekning på 15,7 % og total kapitaldekning på 17,7 %.

Krav til uvektet kjernekapitaldekning (leverage ratio) er 5 prosent.

SpareBank 1 Nordmøre sine mål for ren kjernekapitaldekning, kjernekapitaldekning og kapitaldekning er fastsatt til å være 1 %-poeng over de til enhver tid gjeldende regulatoriske krav.

Forholdsmessig konsolidering

Bankens investering i datterselskap faller inn under størrelsesunntaket. Det utarbeides derfor ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Forholdsmessig konsolidering skal gjøres ved eierandeler i foretak i samarbeidende grupper helt ned til eierandel på null prosent. SpareBank 1 Nordmøre foretar forholdsmessig konsolidering av eierandeler i SpareBank 1 Boligkreditt AS, SpareBank 1 Næringskreditt AS, SpareBank 1 Kreditt AS og SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS.

Delårsregnskapet er ikke revidert og resultat er ikke innregnet i kapitaldekningen. Dersom 50 % av resultatet hadde blitt innregnet i beregningen ville ren kjernekapitaldekning vært 18,0 % på morbank og 17,9 % forholdsmessig konsolidert.

30.06.22	30.06.21	31.12.21
2 815	2 700	2 810
3 087	2 965	3 082
3 428	3 297	3 423
16 172	15 661	15 893
17,4 %	17,2 %	17,7 %
19,1 %	18,9 %	19,4 %
21,2 %	21,0 %	21,5 %
8,7 %	9,4 %	9,2 %

Morbank	30.06.22	30.06.21	31.12.21
Eierandelskapital	906	895	909
Overkursfond	118	116	116
Utjevningsfond	86	76	131
Sparebankens fond	1 712	1 639	1 712
Verdireguleringsfond	48	50	49
Gavefond	8	7	13
Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	245	245	245
Annen egenkapital	192	143	36
Balanseført egenkapital	3 315	3 172	3 211
Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	-245	-245	-245
Sum balanseført egenkapital ekskl. fondsobligasjon klassifisert som EK	3 070	2 927	2 966
Del av delårs-resultat som ikke medregnes	-160	-116	-55
Fradrag for immaterielle eiendeler	-21	-23	-22
Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse	-18	-17	-17
Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige	-36	-25	-26
Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor	-397	-383	-452
Ren kjernekapital	2 437	2 363	2 392

Fondsobligasjoner		245	245	245
Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor		-3	-3	-5
Kjernekapital		2 679	2 605	2 632
Ansvarlig lånekapital		302	301	301
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor		-4	-12	-14
Ansvarlig kapital		2 977	2 894	2 920
Risikovektet beregningsgrunnlag
Kredittrisiko		12 935	12 890	12 692
Operasjonell risiko		1 067	1 015	1 067
CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater)		9	3	13
Totalt beregningsgrunnlag		14 011	13 908	13 771
Kapitaldekning Ren kjernekapitaldekning		17,4 %	17,0 %	17,4 %
Kjernekapitaldekning		19,1 %	18,7 %	19,1 %
Kapitaldekning		21,2 %	20,8 %	21,2 %
Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio)		10,1 %	10,2 %	10,3 %
Bufferkrav
Bevaringsbuffer	2,5 %	350	348	344
Motsyklisk buffer	1,5 %	140	139	138
Systemrisikobuffer	3,0 %	420	417	413
Sum bufferkrav til ren kjernekapital	7,0 %	911	904	895
Minimumskrav til ren kjernekapital	4,5 %	630	626	620
Tilgjengelig ren kjernekapital		896	833	877
Spesifikasjon av risikovektet kredittrisiko
Stater		13	13	13
Lokale og regionale myndigheter		55	56	56
Offentlig eide foretak		0	0	0
Institusjoner		219	254	214
Foretak		2 520	2 613	2 660
Massemarked		1 901	1 362	1 831
Pantesikkerhet i eiendom		6 290	6 852	6 126
Forfalte engasjementer		630	279	398
Høyrisiko-engasjementer		422	645	562
Obligasjoner med fortrinnsrett		108	78	99
Andeler i verdipapirfond		61	61	61
Egenkapitalposisjoner		433	373	371
Øvrige engasjementer inkl utsatt skatt		284	305	302
Sum kredittrisiko		12 935	12 890	12 692

NOTE 5 RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

	Morbank / Konsern
Periodens tap på utlån, bevilgninger og garantier	30.06.22	30.06.21	2021
Endring i IFRS 9 nedskrivning	-1	-2	4
Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger	12	5	24
Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger	8	3	2
Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger	0	-0	-1
Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger	1	2	6
Sum nedskrivning på utlån, bevilgninger og garantier	18	9	35

For detaljert beskrivelse av tapsmodellen se prinsippnoten (note 2) i årsregnskapet for 2021.

NOTE 6 BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

Nedskrivningene er like for morbank og konsern. Se note 1 Regnskapsprinsipper for nærmere informasjon om bruk av modellen og note 3 i årsregnskapet for beskrivelse av modellens funksjonalitet. Økning i både avsetninger og utlånsvolum skyldes i stor grad fusjon med Surnadal Sparebank gjennomført 3. mai 2021.

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	30.06.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	25	20	37	82
Overført til (fra) trinn 1	4	-4	0	0
Overført til (fra) trinn 2	0	0	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-1	-5	6	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	1	0	4	5
Økning i trekk på eksisterende lån	5	6	20	30
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-8	-3	-5	-15
Utlån som har blitt fraregnet	-1	-1	-10	-12
Konstaterte nedskrivninger	0	0	0	0
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 30.06.	25	14	52	91
Herav personmarked	8	9	9	25
Herav bedriftsmarked	17	5	44	66

Engasjement totalt	30.06.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	20 993	1 357	391	22 740
Overført til (fra) trinn 1	440	-433	-7	0
Overført til (fra) trinn 2	-422	422	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-66	-140	207	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	1 665	26	47	1 738
Økning i trekk på eksisterende lån	3 116	59	45	3 220
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-2 243	-174	-64	-2 481
Utlån som har blitt fraregnet	-1 653	-48	-47	-1 748
Konstaterte nedskrivninger	0	0	0	0
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 30.06.	21 830	1 068	571	23 469
Herav personmarked	15 166	357	277	15 800
Herav bedriftsmarked	6 664	712	294	7 669

30.06. Avsetning til tap i % av eng.	0,12 %	1,28 %	9,17 %	0,39 %
Herav personmarked	0,05 %	2,41 %	3,07 %	0,16 %
Herav bedriftsmarked	0,26 %	0,71 %	14,92 %	0,86 %

01.01. Avsetning til tap i % av eng. 0,12 % 1,45 % 9,59 % 0,36 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)	30.06.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	8 545	36	0	8 581
Lav	6 770	21	0	6 791
Middels	5 254	577	0	5 831
Høy	970	190	0	1 159
Svært høy	292	244	0	535
Misligholdte og nedskrevne	0	0	571	571
UB 30.06.	21 830	1 068	571	23 469

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	30.06.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	16	14	24	54
Overført til (fra) trinn 1	2	-2	0	0
Overført til (fra) trinn 2	-1	1	0	0
Overført til (fra) trinn 3	0	-1	1	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	6	4	8	18
Økning i trekk på eksisterende lån	4	4	5	13
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-6	-2	-2	-10
Utlån som har blitt fraregnet	0	0	0	-1
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-1	-1
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 30.06.	21	19	35	74
Herav personmarked	4	8	11	23
Herav bedriftsmarked	17	10	24	52

Engasjement totalt	30.06.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	14 036	1 028	202	15 265
Overført til (fra) trinn 1	202	-200	-2	0
Overført til (fra) trinn 2	-232	232	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-9	-19	28	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	1 438	18	0	1 456
Økning i trekk på eksisterende lån	8 040	443	74	8 556
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-1 960	-106	-22	-2 089
Utlån som har blitt fraregnet	-664	-89	-6	-758
Konstaterte nedskrivninger	0	0	0	0
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	-3	-3
UB 30.06.	20 850	1 307	270	22 428
Herav personmarked	14 368	698	171	15 237
Herav bedriftsmarked	6 482	608	100	7 190

30.06. Avsetning til tap i % av eng.	0,10 %	1,42 %	12,89 %	0,33 %
Herav personmarked	0,03 %	1,16 %	6,18 %	0,15 %
Herav bedriftsmarked	0,26 %	1,72 %	24,40 %	0,72 %

01.01. Avsetning til tap i % av eng. 0,11 % 1,35 % 12,05 % 0,36 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)	30.06.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	7 569	42	0	7 612
Lav	7 574	49	0	7 624
Middels	5 210	653	0	5 863
Høy	351	322	0	673
Svært høy	145	241	0	386
Misligholdte og nedskrevne	0	0	270	270
UB 30.06.	20 850	1 307	270	22 428

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	2021
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	16	14	24	54
Overført til (fra) trinn 1	4	-4	0	0
Overført til (fra) trinn 2	-2	2	0	0
Overført til (fra) trinn 3	0	-1	1	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	14	6	15	35
Økning i trekk på eksisterende lån	5	9	4	17
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-11	-4	-3	-18
Utlån som har blitt fraregnet	-1	-1	-1	-4
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-2	-2
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB 31.12.	25	20	37	82
Herav personmarked	8	8	10	27
Herav bedriftsmarked	17	12	27	56

Engasjement totalt	2021
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	14 036	1 028	202	15 265
Overført til (fra) trinn 1	391	-389	-2	0
Overført til (fra) trinn 2	-624	624	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-27	-21	48	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	9 794	432	181	10 408
Økning i trekk på eksisterende lån	3 781	156	33	3 971
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-4 203	-305	-34	-4 542
Utlån som har blitt fraregnet	-2 156	-167	-24	-2 346
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-18	-18
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	4	4
UB 31.12.	20 993	1 357	391	22 740
Herav personmarked	15 075	645	97	15 817
Herav bedriftsmarked	5 918	712	294	6 923

31.12. Avsetning til tap i % av eng.	0,12 %	1,45 %	9,59 %	0,36 %
Herav personmarked	0,06 %	1,27 %	10,48 %	0,17 %
Herav bedriftsmarked	0,29 %	1,62 %	9,29 %	0,81 %

01.01. Avsetning til tap i % av eng. 0,11 % 1,35 % 12,05 % 0,36 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)	2021
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	8 400	74	0	8 474
Lav	6 715	117	0	6 833
Middels	4 948	634	0	5 581
Høy	628	243	0	872
Svært høy	302	288	0	590
Misligholdte og nedskrevne	0	0	391	391
31.12.	20 993	1 357	391	22 740

Sensitivitetsanalyse tapsmodell

Tabellene under viser hvor sensitiv banken sitt resultat før skatt pr. 30.06.22 er for endringer i scenariovektingen i tapsmodellen. For nærmere beskrivelse av tapsmodellen se note 2 i årsregnskapet for 2021.

Sensitivitetsanalyse tapsmodell	Valgt scenariovekting
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	80 %	23	48	56
Scenario 2 (Stress)	10 %	52	235	29
Scenario 3 (Positiv utvikling)	10 %	17	39	6
Totalt	100 %	25	66	91

Sensitivitetsanalyse tapsmodell	Alternativt scenariovekting, økt best case
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	70 %	23	48	49
Scenario 2 (Stress)	10 %	52	235	29
Scenario 3 (Positiv utvikling)	20 %	17	39	11
Totalt	100 %	24	65	89

Sensitivitetsanalyse tapsmodell	Alternativt scenariovekting, økt worst case
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	70 %	23	48	49
Scenario 2 (Stress)	20 %	52	235	57
Scenario 3 (Positiv utvikling)	10 %	17	39	6
Totalt	100 %	28	84	112

NOTE 7 KREDITTFORRINGEDE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER

	Morbank / Konsern
Utvikling kredittforringende engasjement	30.06.22	30.06.21	2021
Brutto engasjement med mislighold over 90 dager	227	82	138
- Avsetning til tap på engasjement med mislighold over 90 dager	21	15	27
Netto engasjement med mislighold over 90 dager	206	68	111
Avsetningsgrad	9,3 %	17,7 %	19,5 %
Engasjementer med mislighold over 90 dager i % av brutto utlån	1,03 %	0,39 %	0,64 %
Brutto øvrige kredittforringede engasjement	257	186	219
- Avsetning til tap på øvrige kredittforringede engasjement	44	22	24
Netto øvrige kredittforringede engasjement	213	164	195
Avsetningsgrad	17,0 %	11,8 %	11,0 %
Øvrige kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	1,17 %	0,88 %	1,03 %
Kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	2,20 %	1,28 %	1,67 %

30.06.2022	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	22	44	66
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		77	77
Totale engasjement med betalingslettelser	22	120	143

30.06.2021	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	73	32	105
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		55	55
Totale engasjement med betalingslettelser	73	87	160

31.12.2021	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	14	54	68
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		36	36
Totale engasjement med betalingslettelser	14	89	104

NOTE 8 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL

	Morbank / Konsern
Obligasjonsgjeld	30.06.22	30.06.21
Obligasjonsgjeld	5 812	5 371
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi	5 812	5 371
Verdijusteringer	-2	0
Påløpte renter	17	6
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, virkelig verdi inkludert påløpte renter verdi	5 777	5 377

Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt	30.06.22	30.06.21
Forfall i løpet av 2021		168
Forfall i løpet av 2022	203	753
Forfall i løpet av 2023	1 059	1 650
Forfall i løpet av 2024	1 200	1 200
Forfall i løpet av 2025	1 000	500
Forfall i løpet av 2026	1 050	750
Forfall i løpet av 2027	800	0
Forfall i løpet av 2028	350	350
Forfall i løpet av 2029	0	0
Forfall i løpet av 2030	0	0
Forfall i løpet av 2031	150	0
Sum obligasjonsgjeld	5 812	5 371
Endring i verdipapirgjeld	2022	2021
IB 01.01.	5 803	4 108
Utstedt	1 150	1 825
Forfalt / Innløst	-1 141	-562
Verdijusteringer	-52	-14
Opptjente renter	17	6

UB	5 777	5 363

	Morbank / Konsern
Tidsbegrenset ansvarlig lån:	30.06.22	30.06.21
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 3,500% (Call opsjon 2021)		0
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 2,050% (Call opsjon 2024)	100	100
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,600% (Call opsjon 2024)	100	100
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,080 % (Call opsjon 2026)	100	100
Påløpte renter	2	1
Over/underkurs/markedsverdi	0	0
Sum tidsbegrenset ansvarlig lån	302	301

Endring i ansvarlig lån	2022	2021
IB 01.01.	301	223
Utstedt	0	100
Forfalt / Innløst	0	-100
Fusjon	0
Verdijusteringer	0	0
Opptjente renter	1	0
UB	302	223

Fondsobligasjoner klassifisert som EK:	30.06.22	30.06.21
Evigvarende 3 mnd Nibor + 3,70% (Call opsjon 2022)	60	60
Evigvarende 3 mnd Nibor + 3,60% (Call opsjon 2022)	100	100
Evigvarende 3 mnd Nibor + 2,85% (Call opsjon 2026)	85	85
Sum fondsobligasjon klassifisert som EK	245	245

NOTE 9 INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING

Tabellen under viser konserntall. Ulikheter mellom morbank og konsern fremgår av balansen og omhandler foretningsmessig tjenesteytende næringer for innskudd og utlån. Vekst i tall skyldes i hovedsak fusjon med Surnadal Sparebank 3. mai 2021. For veksttall som gjelder som gjelder summen av begge banker se proforma tall fra kvartalene i Note 16.

Innskudd			Utlån
30.06.21	30.06.22		30.06.22	30.06.21
213	175	Jordbruk og skogbruk	327	364
408	578	Havbruk, fiske og fangst	1 143	1 153
337	222	Annen industri	280	261
225	289	Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning	315	526
220	200	Varehandel	204	216
72	75	Overnattings- og serveringsvirksomhet	173	135
882	855	Eiendomsdrift, borettslag	3 455	3 072
627	858	Forretningsmessig tjenesteyting	612	389
136	158	Transport, frakt og annen relatert virksomhet	142	123
1 962	2 184	Offentlig forvaltning	148	102
1 312	744	Finansierings- og forsikringsvirksomhet	103	71
159	122	Øvrige sektorer	48	53
6 552	6 461	Sum næring	6 949	6 465
9 733	10 110	Personkunder	15 010	14 564
16 285	16 571	Sum innskudd / brutto utlån	21 959	21 028
		Nedskrivning for tap på utlån	-81	-72
		Virkelig verdivurdering fastrente utlån	-28	11
		Virkelig verdivurdering på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat	8	4
		Utlån til kunder	21 858	20 972
		Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt	6 482	5 695
		Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt	372	416
		Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt	28 712	27 083

NOTE 10 NETTO RENTEINNTEKTER

	Morbank		Konsern
30.06.21	30.06.22	Renteinntekter	30.06.22	30.06.21
2	7	Renter av utlån til og fordringer på kredittinstitsjoner	7	2
117	149	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til amortisert kost	149	117
85	155	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi over utvidet resultat	155	85
-5	-2	Andre renteinntekter	-2	-5
199	309	Renteinntekter, beregnet etter effektiv rentes metode	309	199
8	12	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi	12	8
8	11	Renter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende papirer	11	8
16	24	Renteinntekter, øvrige	24	16
215	332	Sum renteinntekter	332	215
30.06.21	30.06.22	Rentekostnader	30.06.22	30.06.21
30	62	Renter på innskudd fra og gjeld til kunder	62	30
30	56	Renter på utstedte verdipapirer	56	30
4	4	Renter på ansvarlig lånekapital	4	4
5	5	Andre rentekostnader (Avgift til Bankenes Sikringsfond)	5	5
69	127	Sum rentekostnader	127	69
146	206	Sum netto renteinntekter	206	146

NOTE 11 NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER

Morbank			Konsern
30.06.21	30.06.22		30.06.22	30.06.21
3	3	Provisjon finansiering	3	3
23	22	Provisjon kredittforetak	22	23
18	31	Inntekter betalingsformidling	31	18
13	15	Provisjon skadeforsikring	15	13
5	6	Provisjon liv og fond	6	5
2	2	Provisjon sparing	2	2
2	2	Garantiprovisjon	2	2
2	3	Øvrige provisjoner	3	2
68	84	Provisjonsinntekter	84	68
4	6	Kostnader betalingsformidling	6	4
1	1	Øvrige provisjonskostnader	1	1
4	6	Provisjonskostnader	6	4
1	1	Driftsinntekter faste eiendommer	1	1
0	0	Honorarer fra regnskapsførervirksomhet	47	45
0	0	Øvrige driftsinntekter	0	0
1	1	Sum andre driftsinntekter	48	46
65	78	Netto provisjons- og andre inntekter	125	110

NOTE 12 ANDRE EIENDELER

Morbank			Konsern
30.06.21	30.06.22		30.06.22	30.06.21
9	8	Opptjente provisjoner og andre opptjente inntekter	12	9
11	11	Forskuddsbetalte kostnader	12	12
14	10	Bruksrett leieavtaler	24	30
58	66	Øvrige eiendeler	83	76
92	95	Sum andre eiendeler	131	127

NOTE 13 ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER

Morbank Konsern 30.06.21 30.06.22 30.06.22 30.06.21 6 Pensjonsforpliktelser 6 7 34 Annen gjeld 39 70 10 Leieforpliktelser 24 30 9 Leverandørgjeld 11 21 22 Påløpne kostnader og forpliktelser 34 51 81 Sum annen gjeld og balanseført forpliktelse 113 179

NOTE 14 VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER

I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:

• Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse.
• Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen.
• Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger).
• Bygg og andre faste eiendommer: Bankens egne eide bygg verdireguleres til virkelig verdi, der verdien fastsettes av uavhengige takstmenn. Banken innhenter takster innenfor et intervall på 3-5 år ihht IAS 16.31 og 16.34.

For ytterligere beskrivelse henvises til note 28 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsregnskapet for 2021.

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 30.06.22:

Eiendeler	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	35	0	35
- Fastrenteutlån	0	0	774	774
- Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat	0	0	14 447	14 447
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond	0	1 789	0	1 789
- Egenkapitalinstrumenter	0	0	724	724
- Bygg og andre faste eiendommer	0	0	154	154
Sum eiendeler	0	1 824	16 100	17 924
Forpliktelser	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	48	0	48
Sum forpliktelser	0	48	0	48

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 30.06.21:

Eiendeler	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	0	0	0
- Fastrenteutlån	0	0	726	726
- Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat	0	0	13 958	13 958
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond	0	1 803	0	1 803
- Egenkapitalinstrumenter	0	0	682	682
- Bygg og andre faste eiendommer	0	0	160	160
Sum eiendeler	0	1 803	15 526	17 330
Forpliktelser	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	25	0	25
Sum forpliktelser	0	25	0	25

Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3:	Egenkapitalinstrumenter			Bygg og andre faste eiendommer		Utlån til kunder
	2022	2021	2022	2021	2022	2021
Bokført verdi 01.01.	757	524	157	116	14 899	9 664
Anskaffelser i perioden	10	198	0	45	3 424	7 169
Salg i perioden (salgsverdi)	-93	-34	0	0	-3 081	-2 161
Gevinst eller tap ført i resultatet	1	10	0	0	0	0
Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet	0	0	0	0	0	0
Avskrivninger i perioden	0	0	-2	-1	0	-3
Verdiregulering til virkelig verdi	48	-17	0	0	-20	15
Bokført verdi 30.06.22/21	724	682	154	160	15 222	14 684
Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet	50	-7

for eiendeler eiet på balansedagen

Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3:		30.06.21
Realisert gevinst/tap	-1	10
Endring i urealisert gevinst/tap	51	-23
Sum effekt i resultat	50	-13

NOTE 15 EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR

Bankens egenkapitalbeviskapital utgjør 906.183.700 kroner fordelt på 9.061.837 egenkapitalbevis, hvert pålydende 100 kroner. Pr 30.06.22 var det 1455 egenkapitalbeviseiere. Eierandelskapitalen er tatt opp på følgende måte:

År	Endring	Eierandelskapital	Antall egenkapitalbevis
2013	Offentlig emisjon	120 000 000	1 200 000
2017	Offentlig emisjon	104 347 800	1 043 478
2021	Kapitalutvidelse i forbindelse med fusjon	681 835 900	6 818 359
Total eierandelskapital		906 183 700	9 061 837

Beregning av egenkapitalbevisbrøk	01.01.2022	03.05.2021
Egenkapitalbeviskapital	906	906
Overkursfond	118	118
Utjevningsfond eks utbytte	86	76
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital	1 111	1 100
Sparebankens fond	1 712	1 639
B. Sum samfunnseid kapital	1 712	1 639
Egenkapital eks utbytte og fond for urealiserte gevinster	2 822	2 737
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B))	39,3 %	40,2 %
Ved beregning av egenkapitalbevisbrøken er Sparebankens fond pr 1.1. lagt til grunn. Egenkapitalbrøken for 2021 er beregnet på fusjonerte tall.

Resultat pr egenkapitalbevis	2022	2021
Årsresultat i henhold til regnskapet hittil i året etter renter på hybridkapitalen	156	91
Egenkapitaleiernes andel av resultatet hittil i regnskapsåret	61	37
Resultat pr egenkapitalbevis hittil i regnskapsåret (i hele kroner)	6,76	4,04

Det var 1455 egenkapitalbeviseiere pr 30.06.22

De største egenkapitalbeviseierne	Antall egenkapitalbevis	Andel
Sparebankstiftelsen Nordvest	3 418 159	37,7 %
Sparebankstiftelsen Surnadal Sparebank	1 409 099	15,5 %
VPF Eika Egenkapitalbevis	355 213	3,9 %
Erik Ohr Eiendom AS	178 829	2,0 %
Bentneset Invest AS	162 521	1,8 %
LLH 2 AS	148 136	1,6 %
Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap	128 158	1,4 %
Togro Holding AS	87 556	1,0 %
Roald Røsand	73 000	0,8 %
SpareBank 1 SMN	69 423	0,8 %
Pikhaugen 3 AS	68 339	0,8 %
Mase Invest AS	66 371	0,7 %
JBT AS	64 092	0,7 %
OS Holding AS	50 386	0,6 %
Oskar Sylte Invest AS	50 000	0,6 %
LJHH Holding AS	48 014	0,5 %
Odd Einar Folland / Offensive AS	49 670	0,5 %
Hoemgruppen AS	43 448	0,5 %
Rindal Sparebank	39 518	0,4 %
Bud og Hustad Forsikring Gjensidig	38 086	0,4 %
Sum 20 største eiere	6 548 018	72,3 %
Øvrige eiere	2 513 819	27,7 %
Utstedte egenkapitalbevis	9 061 837	100,0 %

NOTE 16 PROFORMA REGNSKAPSTALL FOR KVARTALENE

Proformaresultat for kvartalene er sum av kvartalsregnskapene til SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank. For andre kvartal 2021 er proformatallene slik det ville vært om fusjonen hadde vært gjennomført før 1. april 2021. Regnskapet for tredje kvartal for SpareBank 1 Nordmøre er det første hele kvartalet for banken. Det er i proforma regnskapene for fjerde kvartal 2020 bokført 8,8 millioner i fusjonskostnader. For første-, andreog tredje kvartal er tallene henholdsvis 12,4, 40,3 og 53,4 millioner, samt 11,7 millioner for fjerde kvartal 2021.

	Regnskap					Proforma regnskap
Sammendratte resultater fra kvartalsregnskapene (proforma)	2. kv 2022	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020
Renteinntekter	174	159	145	134	137	135	136	135
Rentekostnader	70	57	48	38	40	48	47	49
Netto renteinntekter	104	102	97	96	97	88	89	87
Provisjonsinntekter	43	40	51	46	41	41	47	46
Provisjonskostnader	3	3	4	3	2	4	4	4
Andre driftsinntekter	25	23	19	17	32	14	11	12
Netto provisjons- og andre inntekter	65	60	66	60	70	52	54	53
Utbytte	13	2	2	3	21	0	4	0
Netto resultat fra eierinteresser	12	1	14	6	20	6	7	9
Netto verdiendring på finansielle eiendeler	-6	45	-11	11	-23	9	-14	14
Netto resultat fra finansielle eiendeler	18	48	5	20	18	15	-3	22
Sum netto inntekter	187	210	169	176	185	155	141	162
Personalkostnader	53	51	59	46	43	42	44	42
Andre driftskostnader	41	44	58	89	85	51	49	38
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	93	96	117	136	128	93	93	81
Nedskrivning på utlån og garantier	6	12	17	9	3	5	2	1
Driftsresultat før skatt	88	102	35	31	54	56	46	80
Skattekostnad	17	13	4	4	11	10	14	16
Resultat etter skatt	71	89	30	27	42	46	33	65
Nøkkeltall	2. kv 2021	1. kv 2021	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning	8,7 %	11,2 %	3,7 %	3,2 %	5,6 %	6,3 %	4,4 %	9,0 %
Kostnadsprosent	50,0 %	45,6 %	69,3 %	77,3 %	69,2 %	60,3 %	65,8 %	49,8 %
Gjennomsnittlig rentemargin	1,61 %	1,60 %	1,51 %	1,51 %	1,53 %	1,43 %	1,48 %	1,45 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	21 939	21 446	21 390	20 963	21 043	20 291	20 041	19 695
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak	28 793	28 229	27 757	27 352	27 155	26 646	26 434	26 046
Utlån overført til kredittforetak	6 854	6 783	6 367	6 389	6 111	6 355	6 393	6 351
Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	6,0 %	5,9 %	5,0 %	5,0 %	5,8 %	5,7 %	5,7 %	5,3 %
Innskudd fra kunder	16 571	16 336	15 950	16 008	16 285	15 660	15 128	14 994
Innskuddsdekning	75,5 %	76,2 %	74,6 %	76,4 %	77,4 %	77,2 %	75,5 %	76,1 %
Innskuddsdekning inkl kredittforetak	57,6 %	57,9 %	57,5 %	58,5 %	60,0 %	58,8 %	57,2 %	57,6 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	1,8 %	4,3 %	5,4 %	6,8 %	10,3 %	9,6 %	12,5 %	10,6 %
Forvaltningskapital	26 300	25 928	25 583	25 224	25 472	25 217	24 463	24 272
Forvaltningskapital inkl kredittforetak	33 154	32 711	31 949	31 613	31 583	31 572	30 856	30 623
Egenkapital ekskl. hybridkapital	3 186	3 165	3 086	3 056	3 020	3 015	2 978	2 930
Kontor og bemanning
Antall utførte årsverk (bank)	136	136	135	131	130	137	141	140
Antall bankkontorer	12	12	12	12	13	13	13	13

SPAREBANK 1 NORDMØRE

Det har ikke inntrådt hendelser etter balansedagen som er av vesentlig betydning for det avlagte delårsregnskapet.

Langveien 21, 6509 Kristiansund Organisasjonsnummer: 937 899 408 Telefon: 915 03900 E-post: nordmore@bank.no www.bank.no