AI Terminal
Sogn Sparebank
Quarterly Report • Aug 11, 2022
3748_rns_2022-08-11_b5fb403a-d5a0-4066-8589-2111e43a66bb.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Sogn Sparebank Delårsrapport 2. kvartal 2022 (halvårsrapport)
Innhald
- Hovudtal
- Styret si melding
- Delårsrekneskap Q2-2022
- Eigenkapitaloppstilling
- Kontantstraumanalyse
- Notar
- Nøkkeltal
Hovudtal Sogn Sparebank
| Delårsrekneskap1 | ||||
|---|---|---|---|---|
| RESULTATSAMANDRAG | 30.06.2022 | i % av gj.sn. forv.kap. |
30.06.2021 | i % av gj.sn. forv.kap. |
| Netto renteinntekter Netto andre driftsinntekter Netto avkastning finansielle investeringer |
58.125 13.401 15.623 |
1,53 % 0,35 % 0,41 % |
54.543 15.980 12.210 |
1,46 % 0,43 % 0,33 % |
| Sum driftsinntekter Sum driftskostnader |
87.149 45.388 |
2,29 % 1,19 % |
82.734 48.081 |
2,22 % 1,29 % |
| Resultat før tap Tap på utlån Skattekostnad |
41.761 3.507 5.590 |
1,10 % 0,09 % 0,15 % |
34.653 3.402 5.197 |
0,93 % 0,09 % 0,14 % |
| Ordinært resultat etter skatt | 32.663 | 0,86 % | 26.054 | 0,70 % |
| Totalresultat | 55.623 | 1,46 % | 18.104 | 0,48 % |
Nøkkeltal
| NØKKELTAL | 30.06.2022 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| Balansetal | ||
| Brutto utlån | 5.834.438 | 5.808.050 |
| Eika Boligkreditt AS | 937.716 | 1.017.178 |
| Totale utlån med Eika Boligkreditt AS | 6.772.154 | 6.825.228 |
| Innskot frå kundar | 6.083.765 | 5.949.856 |
| Innskotsdekning | 104,3 % | 102,44 % |
| Forvaltningskapital | 7.956.481 | 7.798.257 |
| Lønsemd | ||
| Kostnadsprosent inkl. verdipapir | 52,08 % | 58,12 % |
| Eigenkapitalavkastning | 11,60 % | 4,06 % |
| Soliditet | ||
| Kapitaldekning, morbank | 22,87 % | 22,49 % |
| Kjernekapitaldekning, morbank | 22,87 % | 22,49 % |
| Rein kjernekapitaldekning, morbank | 21,80 % | 21,40 % |
| Rein kjernekapitaldekning konsolidert | 21,44 % | 20,72 % |
| Eigenkapitalandel | 12,85 % | 12,05 % |
| NØKKELTAL | 30.06.2022 | 30.06.2021 | |
|---|---|---|---|
| Likviditet (morbank) | |||
| LCR | 183 | 185 | |
| NSFR | 146 | 145 | |
| Egenka pitalbe vis (morbank) | |||
| Avsett utbyte på eigenk apitalbevis førre år, | |||
| blir utbetalt i år. | 0,00 | 6,50 | |
| Bok ført pr EK bevis | 212,48 | 1 197.64 |
|
| Kurs på eigenkapitalbevis | 131,00 | 113.00 | |
| Pris/bokført verdi | 0.62 | 0.57 | |
| Resultat pr. eigenk apitalbevis | 7,08 | 5,55 | |
| Tal kontor | 7 | ||
| Arsverk morbank | 36 | 36,0 |
Styret si melding
Rekneskapen for 1. halvår 2022 er utarbeidd i samsvar med dei internasjonale rekneskapsstandardane IFRS. Rekneskapen er presentert i samsvar med IAS 34 "delårsrapportering".
Sogn Sparebank leverer ikkje konsernrekneskap frå 01.01.2022, då omsetnaden i dotterselskapa ikkje lenger er vesentleg.
Rekneskapen for første halvår 2022 er ikkje revidert.
Resultat
Sogn Sparebank legg fram eit driftsresultat før tap 41,7 mill. kroner pr. 30.06.2022. Driftsresultatet er 7,1 mill. kroner betre en første halvår i 2021.
Rekneskapen til Sogn Sparebank er prega av sterk konkurranse og press på rentenettoen. Det er avsett 3,5 mill. kroner på tap utlån første halvår i 2022.
Resultatet etter skatt gir ein eigenkapitalavkastning1 pr. 30.06.2022 på 11,6 %. Banken rapporterer eit totalresultatet pr. 30.06.2022 på 55,6 mill. kroner etter skatt.
1 Viser til notat «alternative resultatmål i Sogn Sparebank pr. 31.12.2020».
Driftsinntekter
Netto renteinntekter er 58,1 mill. kroner, som utgjer 1,53 % av gjennomsnittleg forvaltningskapital (GFV). Pr. 30.06.2022 var andre ordinære driftsinntekter2 29,0 mill. kroner, som utgjer 0,76% av GFV. Samla utgjer våre driftsinntekter ein auke frå 2,22% i fjor til 2,29% av GFV i år.
Driftskostnader
Pr. 30.06.2022 var driftskostnadene 45,4 mill. kroner, tilsvarande 1,19% mot 1,29% av GFV i fjor. Kostnadsprosenten i prosent av totale inntekter eks. korrigering av verdipapir er i første halvår 2022 på 52,1% mot 58,1% i fjor.
Nedskrivingar på utlån og garantiar
Banken har i første halvår kostnadsført nedskrivingar på utlån og garantiar med 3,4 mill. kroner. Tapsavsetningane er knytt til enkeltengasjement og endringar i nedskrivingar som følgje av endra risiko innan fleire bransjar. Etterverknaden av langvarig nedstengning som følje av covid-19, auka straumkostnad og andre innsatsprisar m.a. pga. krig i Europa er av årsakene til tapsvurderingar i bedriftsmarknaden.
Avkastning på eigenkapitalbevisa
Banken rapporterer eit resultat pr. 30.06.2022 etter berekna skatt, på 32,6 mill. kroner tilsvarande 0,86% mot 0,70% i fjor. Dette er om lag som forventa. Eigenkapitalbeviskapitalen har ikkje auka i perioden. Berekna avkastning er på 7 kroner pr. eigenkapitalbevis etter skatt.
Eigenkapitalbevisa i Sogn Sparebank er noterte på Oslo Børs. Kurs pr. 30.06.2021 var kroner 131 pr. eigenkapitalbevis.
Balanse
Utlån
Pr. 30.06.2022 har banken 5 803 mill. kroner i netto utlån som er ein auke på 25 mill. kroner siste 12 månader og tilsvarar ein vekst på 0,4 %.
Lån til personmarknaden utgjer 4 899 mill. kroner, og lån til bedriftsmarknaden utgjer 934 mill. kroner.
I tillegg yter banken 937 mill. kroner i lån til banken sine personkundar via Eika Boligkreditt AS, det er på 79 mill. kroner mindre enn same tid i fjor.
Innskot
Pr. 30.06.2021 har banken 6 083 mill. kroner i innskot, som er ein auke på 134 mill. kroner siste 12 månader og som tilsvarar ein vekst på 2,3 %.
Innskot frå personmarknaden utgjer 3 965 mill. kroner, og innskot frå bedriftsmarknaden utgjer 2 118 mill. kroner. Innskotsdekninga i banken pr. 30.06.2022 er 104,3%.
Forvaltningskapital
Pr. 30.06.2022 har banken ein forvaltningskapital på 7 956 mill. kroner, som er ein auke på 158 mill. kroner siste 12 månader og tilsvarar ein vekst på 2,0 %.
Kapitaldekning
Pr. 30.06.2022 var banken si kapitaldekning 22,87 % mot 22,49 % i same periode i fjor. Rein kjernekapitaldekning i banken var 21,80 % pr. 30.06.2022 mot 21,40 % pr. 30.06.2021. Banken si kapitaldekning ligg innanfor alle regulatoriske krav, og resultatet hittil i år er ikkje rekna med i kapitaldekninga.
Etter forholdsmessig konsolidering av Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS er rein kjernekapitaldekning på 21,44 % som er ein auke frå 20,72% pr. 30.06.2021.
Dotterselskap og tilknytt selskap
Dotterselskap
- Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS er 100 % eigd av banken, og marknadsfører seg under namnet Aktiv Sogn. Selskapet har pr. 30.06.2021 ingen tilsett. Selskapet har ikkje hatt nye oppdrag sida mars 2021 og er under avvikling.
- Sogn Sparebank eig 65 % av ISSB eigedom AS, som eig lokala banken leiger i sentrum av Sogndal.
Tilknytta selskap
Sogn Sparebank eig 35 % av Sogn Forsikring AS som sel Eika Gruppen AS sine forsikringsprodukt. Selskapet har pr. 30.06.2022 ein tilsett.
Utsiktene framover
Sogn Sparebank er godt kapitalisert og har ein god likviditet ved Q2-2022. Banken har ein sunn finansiell struktur og tilpassa balanse. På grunnlag av målbiletet for Sogn Sparebank, har styret lagt banken sin strategi. Banken vil halde fram med å forenkle og effektivisere drifta, samstundes som me vil jobbe med å auke inntektene.
God styring av risiko vil vere eit prioritert område. Sogn Sparebank legg vekt på at banken skal vere ein relevant aktør i lokalsamfunnet og ein god partnar for privatkundar og verksemder ved å vere med å stimulere til aktivitetar og verdiskaping i lokalsamfunnet. Banken vil vere ein viktig lokal bidragsytar som sponsor og ved å gi gåver til allmennyttige føremål.
Det har ikkje førekome hendingar etter utløp av perioden som medfører justeringar av, eller tilleggsopplysningar i rekneskapen eller i notar til rekneskapen.
Reiselivet har kome godt i gang att etter covid og næringslivet ser litt lysare på situasjonen. Sjølv om restriksjonane for pandemien er oppheva, må vi ta høgde for etterverknadane.
Krigen i Ukraina har skapt utfordringar i økonomien. Det er mest merkbart for leveransen av varer og tenester frå Europa.
Rentemarknaden er i endring, styringsrenta har til no i år vorte heva med 0,75%, og Norges Bank har varsla fleire rentehevingar framover.
Det er utfordrande å sjå kva konsekvensar dette vil ha på litt sikt. Mest truleg vil det dempa kjøpsveksten noko.
Ved å tilby individuell rådgiving innan kreditt, sparing og plassering samt forsikring har banken som mål å finne gode og varige løysingar for kundane.
Årdalstangen den 11. august 2022
Kristine Grønner Ohnstad (s.) Arve Tokvam (s.) Olav Vikøren (s.) Styreleiar
Anne Kauppi (s.) Kåre Mentz Lysne(s.) Grethe Hjetland (s.)
Sindre Wergeland (s.) Marianne Sundal (s.) Halvor Larsen (s.) Tilsetterepresentant Tilsetterepresentant
Mads Arnfinn Indrehus (s.) Adm. banksjef
Stadfesting frå styret og dagleg leiar
Styret stadfestar etter beste overtyding at rekneskapen for perioden 1. januar til 30. juni 2022 er utarbeida i samsvar med gjeldande rekneskapsstandardar og fortolkingar frå IFRS fortolkingskomité (IFRIC). Opplysningane i rekneskapen gjev eit rett bilete av banken sine eigedelar, gjeld, finansielle stilling og resultat.
Styret og adm. banksjef meiner òg at halvårsrapporten gjev ei rett oversikt over viktige hendingar i rekneskapsperioden og kva slags verknad desse har på halvårsrekneskapen, og ei vurdering av dei mest sentrale usikre forhold og risikofaktorar banken står ovanfor i neste rekneskapsperiode.
Adm. banksjef
Delårsregnskap Q2 - 2022
| Resultat | 2. kvartal | 2. kvartal | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tal i tusen kroner | Note | 2022 | 2021 | 30.6.22 | 30.6.21 | 31.12.21 |
| Renteinntekter - amortisert kost | 42.255 | 33.700 | 80.270 | 67.614 | 139.994 | |
| Renteinntekter - verkeleg verdi | 237 | 146 | 410 | 321 | 596 | |
| Rentekostnader | 13.413 | 7.030 | 22.555 | 13.392 | 28.562 | |
| Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter | 29.078 | 26.816 | 58.125 | 54.543 | 112.029 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter frå banktenester | 7.074 | 8.054 | 13.708 | 16.152 | 33.319 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktenester | 851 | 768 | 1.888 | 1.513 | 3.703 | |
| Utbyte og andre inntekter av eigenkapitalinstrumenter | 14.870 | 9.611 | 15.605 | 9.779 | 13.456 | |
| Netto verdiendring og vinst/tap på valuta og finansielle instrument | Note 9 | -175 | 1.367 | 18 | 2.431 | 5.689 |
| Andre driftsinntekter | 876 | 669 | 1.581 | 1.341 | 2.666 | |
| Netto andre driftsinntekter | 21.794 | 18.932 | 29.024 | 28.190 | 51.427 | |
| Løn og andre personalkostnader | 9.191 | 10.791 | 18.947 | 22.391 | 41.828 | |
| Andre driftskostnader | 11.218 | 10.904 | 23.060 | 22.520 | 46.542 | |
| Avskrivningar på driftsmiddel | 1.882 | 1.585 | 3.382 | 3.170 | 5.979 | |
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 22.291 | 23.280 | 45.388 | 48.081 | 94.350 | |
| Resultat før tap | 28.581 | 22.468 | 41.761 | 34.653 | 69.106 | |
| Kredittap på utlån og garantier | Note 7 | 1.758 | 258 | 3.507 | 3.402 | 4.412 |
| Driftsresultat før skatt | 26.824 | 22.210 | 38.254 | 31.251 | 64.693 | |
| Skattekostnad | 3.076 | 3.041 | 5.590 | 5.197 | 12.429 | |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 23.747 | 19.169 | 32.663 | 26.054 | 52.264 | |
| Andre inntekter og kostnader - Tal i tusen kroner | ||||||
| Verdiendring på finansielle eigendeler | Note 9 | -13.537 | -9.310 | 22.959 | -7.950 | 6.735 |
| Postar som ikkje vil bli reversert i resultatet | -13.537 | -9.310 | 22.959 | -7.950 | 6.735 | |
| Totalresultat | 10.211 | 9.859 | 55.623 | 18.104 | 58.999 |
Balanse - Eigendelar
| Tal i tusen kroner | Note | 30.6.22 | 30.6.21 | 31.12.21 |
|---|---|---|---|---|
| Kontantar og fordringar på sentralbankar | 87.833 | 17.078 | 18.403 | |
| Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar | 1.108.722 | 867.330 | 589.416 | |
| Utlån til og fordringar på kunder til amortisert kost | Note 6 | 5.803.662 | 5.778.785 | 5.760.578 |
| Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet | Note 9 | 543.014 | 776.356 | 503.419 |
| Verdipapir til verkeleg verdi over andre inntekter og kostnader | Note 9 | 318.436 | 270.696 | 286.643 |
| Eigarinteresser i tilknytta selskap | Note 3 | 135 | 135 | 135 |
| Eigarinteresser i dotterselskap | 7.550 | 8.150 | 7.550 | |
| Varige driftsmiddel | 73.425 | 62.786 | 66.331 | |
| Overtekne og andre eigendelar | 8.572 | 8.708 | 5.603 | |
| Sum eigendelar | 7.956.481 | 7.798.257 | 7.246.010 |
Balanse - Gjeld og eigenkapital
| Tal i tusen kroner | 30.6.22 | 30.6.21 | 31.12.21 | |
|---|---|---|---|---|
| Innlån frå kredittinstitusjoner | 180.504 | 150.196 | 180.346 | |
| Innskot frå kundar | 6.083.765 | 5.949.856 | 5.440.001 | |
| Gjeld ved utsteda verdipapir | Note 10 | 601.211 | 700.449 | 600.734 |
| Anna gjeld | 42.742 | 44.690 | 24.424 | |
| Betalbar skatt | 15.064 | 7.254 | 13.913 | |
| Utsett skatt | 2.482 | 4.560 | 2.482 | |
| Andre avsetninger | 8.407 | 5.782 | 8.568 | |
| Sum gjeld | 6.934.177 | 6.862.786 | 6.270.468 | |
| Innskoten eigenkapital | 63.764 | 63.764 | 63.764 | |
| Opptent egenkapital | 885.877 | 805.653 | 819.513 | |
| Fondsobligasjonskapital | 40.000 | 40.000 | 40.000 | |
| Udisponert overskot etter skatt | 32.663 | 26.054 | 52.264 | |
| Sum eigenkapital | 1.022.304 | 935.471 | 975.542 | |
| Sum gjeld og eigenkapital | 7.956.481 | 7.798.257 | 7.246.010 |
Eigenkapitaloppstilling Eigenkapitaloppstilling pr. 30.06.2022
| Innskoten eigenkapital | Opptent eigenkapital | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tall i tusen kroner | Eigen-kapital bevis |
Eigne eigenkapital bevis |
Overkurs-fond | Fonds obligasjon |
Sparebanken sitt fond |
Utjamnings fond |
Gåvefond | Fond for urealiserte vinstar |
Sum eigenkapital |
| Eigenkapital 01.01.2022 | 31.625 | -673 | 32.812 | 40.000 | 745.076 | 54.068 | 34.778 | 37.855 | 975.542 |
| Resultat etter skatt | 28.185 | 4.478 | 32.663 | ||||||
| Verdiendring på finansielle eigendeler over andre inntekter og kostnader | 22.959 | ||||||||
| Totalresultat 30.06.2022 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28.185 | 4.478 | 0 | 22.959 | 55.623 |
| Utbetalt utbytte | 0 | ||||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -3.405 | -4.400 | -7.805 | ||||||
| Renter på fondsobligasjon | -911 | -145 | -1.055 | ||||||
| Egenkapital 30.06.2022 | 31.625 | -673 | 32.812 | 40.000 | 772.351 | 54.996 | 30.378 | 60.814 | 1.022.304 |
| Eigenkapital 01.01.2021 | 31.625 | -673 | 32.812 | 40.000 | 708.440 | 48.669 | 32.978 | 31.120 | 924.971 |
| Resultat etter skatt | 38.189 | 9.675 | 4.400 | 52.264 | |||||
| Verdiendring på finansielle eigendeler over andre inntekter og kostnader | 6.735 | 6.735 | |||||||
| Totalresultat 31.12.2021 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38.189 | 9.675 | 4.400 | 6.735 | 58.999 |
| Utbetalt utbytte | -4.024 | -4.024 | |||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -2.600 | -2.600 | |||||||
| Renter på fondsobligasjon | -1.552 | -252 | -1.804 | ||||||
| Eigenkapital 31.12.2021 | 31.625 | -673 | 32.812 | 40.000 | 745.076 | 54.068 | 34.778 | 37.855 | 975.542 |
Kontantstraumoppstilling
KONTANTSTRAUMOPPSTILLING
| 2. kvartal | 2. kvartal | |
|---|---|---|
| Tal i tusen kroner | 2022 | 2021 |
| Kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar | ||
| Netto utbetaling av utlån til kundar | -46.591 | -27.260 |
| Renteinnbetalingar på utlån til kundar | 78.001 | 67.225 |
| Overtekne eigendelar | 2.800 | -2.700 |
| Netto innbetaling/-utbetaling av innskot frå kundar | 643.889 | 560.478 |
| Renteutbetalingar på innskot frå kundar | -16.303 | -9.739 |
| Endring fordringar og gjeld på kredittinstitusjonar | 33 | -182 |
| Renter på fordringar og gjeld til kredittinstitusjonar | 829 | -361 |
| Netto sal/-kjøp av sertifikat og obligasjonar | 232 | 10.057 |
| Renteinnbetalingar på sertifikat og obligasjonar | 410 | 321 |
| Netto provisjonsinnbetalingar | 11.819 | 14.639 |
| Utbetaling ved kjøp av aksjar, eigenkapitalbevis og fond til verkeleg verdi over resultatet | 466 | 173 |
| Innbetaling frå sal av aksjar, eigenkapitalbevis og fond til verkeleg verdi over resultatet | -39.938 | -370.231 |
| Utbetalingar til drift | -24.421 | -26.416 |
| Betalt skatt | -5.590 | -5.197 |
| Utbetalte gåver av overskot | -4.400 | -2.600 |
| A Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar | 601.237 | 208.209 |
| Kontantstraumar frå investeringar | ||
| Investering i varige driftsmidlar | -10.477 | -867 |
| Innbetaling frå sal av varige driftsmidlar | 0 | 0 |
| Investeringar i langsiktige aksjar til verkeleg verdi over andre inntekter og kostnader | -25.535 | 0 |
| Innbetaling frå sal av langsiktige aksjar til verkeleg verdi over andre inntekter og kostnader | 16.702 | 8.311 |
| Utbyte frå investeringar i langsiktige aksjar til verkeleg verdi over andre inntekter og kostnader | 15.605 | 9.779 |
| B Netto kontantstraum frå investeringsaktivitet | -3.706 | 17.223 |
| Kontantstraumar frå finansiering | ||
|---|---|---|
| Opptak av gjeld stifta ved utsteding av verdipapir | 0 | 199.850 |
| Tilbakebetaling av utsteda av verdipapir | 0 | 0 -2.760 0 -120.247 0 -892 |
| Renteutbetalingar på gjeld stifta ved utsteding av verdipapir | -4.335 | |
| Opptak av lån til kredittinstitusjonar | 90.000 | |
| Tilbakebetaling av lån til kredittinstitusjonar | -90.000 | |
| Utbetaling knytt til leigeforpliktingar | 0 | |
| Utbyte fondsobligasjon | -1.055 | |
| Tilbakebetaling av ansvarleg lånekapital | 0 | 0 |
| Renteutbetalingar på ansvarleg lånekapital | 0 | 0 |
| Utbyte til eigenkapitalbeviseigarane | -3.405 | -4.111 |
| C Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitet | -8.796 | 71.840 |
| A + B + C Netto endring likvidar i perioden | 588.736 | 297.272 |
| Likviditetsbehaldning 1.1 | 607.819 | 587.136 |
| Likviditetsbehaldning 30.6 | 1.196.555 | 884.408 |
| Likvidetsbehaldning spesifisert: | ||
| Kontantar og fordringar på Noregs Bank | 87.833 | 86.883 |
| Fordringar på kredittinstitusjonar utan oppseiingstid | 1.108.722 | 797.525 |
| Likviditetsbehaldning | 1.196.555 | 884.408 |
Notar
1 Generell informasjon
Rekneskapen gjeld for perioden 01.01.2022 til 30.06.2022. Alle tal er presentert i norske kroner og i heile tusen, med mindre anna er spesifisert i notane. Sogn Sparebank innreknar ikkje dotterselskapa Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS og ISSB Eigedom AS då desse ikkje har vesentleg omsetnad.
Rekneskapen for 2.kvartal 2022 vart vedteke av styret 11. august 2022.
2 Rekneskapsprinsipp og rekneskapsestimat
Rekneskapen til Sogn Sparebank er utarbeida i samsvar med IAS 34 (IFRS) og fortolkingar frå IFRS fortolkingskomité (IFRIC), som er fastset av EU.
Banken nyttar dei same rekneskapsprinsippa og utrekningane som vart nytta i årsrekneskapen til Sogn Sparebank for 2021, med mindre anna kjem fram av notane nedanfor.
Kritiske estimat og vurderingar vedkomande bruk av rekneskapsprinsipp
Utarbeiding av rekneskap i samsvar med generelt aksepterte rekneskapsprinsipp krev at leiinga i ein del tilfelle tek føresetnader og må bruke estimat og skjønsmessige vurderingar. Estimat og skjønsmessige vurderingar blir evaluert løpande, og er basert på historiske erfaringar og føresetnader om framtidige hendingar som vert vurdert som sannsynlege på balansetidspunktet. Det er knytt usikkerheit til føresetnadane og forventningane som ligg til grunn for estimata og dei skjønsmessige vurderingane som er brukte.
Nedskrivingar på utlån
For individuelt vurderte utlån i steg 3 og for grupper av utlån som er identifisert som usikre, vert det gjort berekningar for å fastsetje verdien på kvart enkelt utlån eller på grupper av utlån. Berekningane føreset at det vert nytta storleikar som er basert på vurderingar, og desse påverkar igjen dei berekna verdiane.
Vurderingar av nedskrivingar vert gjennomførte kvart kvartal. Prosessen med individuelle og gruppevise vurderingar i samband med nedskrivingar i steg 3, har ikkje vorte endra som følgje av covid-19.
Nedskrivingar i steg 1 og 2
Engasjement som ikkje er vorte individuelt nedskrivne, inngår i berekning av statistiske nedskrivingar (IFRS 9 nedskrivingar) på utlån og garantiar. Nedskriving vert berekna på grunnlag av utviklinga i kundane sin risikoklassifisering og tapserfaring for dei respektive kundegruppene. Utover dette vert det lagt vekt på konjunktur- og marknadsutvikling (makrotilhøve) som enno ikkje har fått effekt på det berekna nedskrivingsbehovet på kundegrupper totalt.
Den statistiske modellen for berekning av «Expected credit losses» (ECL) på engasjementa byggjer på fleire kritiske føresetnadar, herunder sannsynlegheit for misleghald, tap ved misleghald, forventa levetid på engasjementa og makroutvikling. Sjå note om generelle rekneskapsprinsipp i rapporten årsmelding og rekneskap for 2020 for ei skildring av nedskrivingsmodellen under IFRS 9, og omtale av vesentleg auke i kredittrisiko og kriteria for overgang til steg 2. Betalingslette gitt som konsekvens av covid-19 situasjonen, har ikkje automatisk ført til forbearance markering eller overgang til steg 2.
Både betydeleg uvisse knytt til estimata, og det at situasjonen med covid-19 epidemien oppstod nær kvartalsavslutninga, fører til at det er nødvendig å nytte vesentleg meir skjønn og gruppevis tilnærming i berekning av nedskrivingar på utlån. Dei modellberekna nedskrivingane tek ikkje tilstrekkeleg høgde for den usikre situasjonen banken finn seg i, med vesentleg svekka makroøkonomiske utsikter samanlikna med utsiktene som ligg til grunn i den eksisterande nedskrivingsmodellen.
Banken har berekna nedskrivingar i steg 1 og steg 2 for kundar i bedriftsmarknaden, på grunnlag av kor utsette dei ulike bransjane er innanfor banken sine engasjement. Nedskrivingane for engasjement innanfor ulike bransjar vert tilført ein justeringsfaktor i prosent avhengig av risikograd. Det er teke omsyn til støtteordningar frå staten i vurderingane av justeringsfaktorar for dei ulike bransjane. Justeringsfaktoren for den enkelte bransje vert multiplisert med banken si eksponering i kvar bransje. Dei berekna nedskrivingsbeløpa etter risiko og eksponering, vert så lagt til dei modellberekna nedskrivingane per bransje. Nedskrivingar på utlån til bedriftsmarknaden i steg 1 og steg 2 er auka med 0,2 mill. i år. Fordelinga på steg 1 og 2 går fram av note 7.
Kredittengasjement innan personmarknaden er mindre utsett for tap. Banken har i hovudsak utlån med pant i bustadar som har låg gjennomsnittleg belåningsgrad. Velferdsordningane i Noreg, inkl. spesifikke tiltak innført i samband med covid-19 situasjonen til dømes for permitterte, fører òg til at engasjementa innan personmarknaden er mindre utsett for tap. Likevel er det risiko for auka tap òg i denne porteføljen, og det er berekna tilleggsnedskrivingar med ein justeringsfaktor multiplisert med uteståande eksponering. Nedskrivingar på utlån til personmarknaden i steg 1 og steg 2 er redusert med 0,1 mill. i år. Fordelinga på steg 1 og 2 går fram av note 7.
Verkeleg verdi over finansielle instrument
Det er større usikkerheit enn elles i verdsetjinga av eigenkapitalinstrument i nivå 3, sjå note 9.
3 Konsern og tilknytt selskap
3.1. Konsern - Goodwill
Sogn Sparebank har ikkje bokført Goodwill pr. 30.06.2022.
4 Transaksjonar med nærståande partar
4.1. Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS
Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS er eit 100 % eigd dotterselskap, og er eit reint eigedomsmeklingsføretak. Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS har ikkje hatt nye oppdrag etter 31.03.2021.
4.2 ISSB Eigedom AS
ISSB Eigedom AS er eit 65 % eigd dotterselskap, og er eit reint eigedomsføretak. Banken har inngått leigekontrakt med ISSB Eigedom AS om leige av lokale i Sogndal.
5 Misleghalde og andre kredittforringa engasjement
Engasjement som har vore misleghaldne i meir enn 90 dagar
| 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| Misleghald næringslivskundar | 469 | 1.717 | 202 |
| Misleghald personkundar | 18.728 | 23.513 | 18.784 |
| Individuelle nedskrivingar (steg 3) | -7.343 | -7.149 | -5.633 |
| Netto misleghaldne engasjement | 11.854 | 18.081 | 13.353 |
Andre kredittforringa engasjement
| 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Kredittforringa engasjement næringslivskundar | 30.037 | 33.983 | 35.240 |
| Kredittforringa engasjement personkundar | 2.812 | 2.685 | 1.525 |
| Netto andre kredittforringa engasjement | -7.985 | -7.113 | -6.148 |
| Netto andre kredittforringa engasjement | 24.864 | 29.555 | 30.617 |
6 Utlån til og fordringar på kundar fordelt på sektor og næring
| 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| Jordbruk, skogbruk, fiske | 98.446 | 100.747 | 98.562 |
| Industri | 82.088 | 31.267 | 74.506 |
| Bygg og anlegg | 173.254 | 197.475 | 161.583 |
| Handel, hotell, transport, tenester | 54.967 | 190.344 | 181.700 |
| Finansiering, eigedomsdrift | 464.671 | 314.831 | 340.043 |
| Offentleg forvaltning og andre | 61.242 | 75.958 | 58.411 |
| Sum næring | 934.668 | 910.621 | 914.806 |
| Personkundar | 4.899.770 | 4.897.429 | 4.872.850 |
| Brutto utlån | 5.834.438 | 5.808.050 | 5.787.656 |
| Steg 1 nedskrivingar | -8.043 | -8.088 | -7.826 |
| Steg 2 nedskrivingar | -7.534 | -6.914 | -7.606 |
| Steg 3 nedskrivingar | -15.199 | -14.262 | -11.646 |
| Netto utlån til kundar | 5.803.662 | 5.778.786 | 5.760.578 |
| Utlånsportefølje hos Eika Boligkreditt AS (EBK) | 937.716 | 1.017.178 | 956.882 |
| Totale utlån inkl. porteføljen hos EBK | 6.741.378 | 6.795.964 | 6.717.460 |
7 Nedskriving, tap, finansiell risiko
Etter IFRS 9 er banken sine utlån til kundar, unytta kredittar og garantiar gruppert i tre steg basert på sannsynlegheit for misleghald (PD) på innrekningstidpunktet samanlikna med sannsynlegheit for misleghald på balansedagen. Fordelinga mellom stega vert gjort for det enkelte lån eller engasjement.
Tabellane under spesifiserer endringane i perioden sine nedskrivingar og brutto balanseført utlån, garantiar og unytta trekkrettar for kvart steg, og inkluderer følgjande element:
- Overføring mellom stega som skuldast endring i kredittrisiko, frå 12 månaders forventa kredittap i steg 1 til kredittap over levetida til instrumentet i steg 2 og steg 3.
- Auke i nedskrivingar ved utsteding av nye utlån, unytta kredittar og garantiar.
- Reduksjon i nedskrivingar ved fråtrekk av utlån, unytta kredittar og garantiar.
- Auke eller reduksjon i nedskrivingar som skuldast endringar i inputvariablar, berekningsføresetnader, makroøkonomiske føresetnader og effekten av diskontering.
- Utlån til kundar som banken kan overføre til bustadkredittføretak er etter IFRS 9 klassifisert til verkeleg verdi over utvida resultat. Andre utlån til kundar er klassifisert til amoritsert kost. Nedskriving på unytta kredittar og garantiar er balanseført som gjeldsforplikting i rekneskapet.
Tabellar for år 2. kvartal 2022 Personmarknaden
| 30.06.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - personmarknaden - nedskrivingar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2021 | 2.357 | 3.024 | 6.954 | 12.334 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 50 | -735 | 0 | -685 |
| Overføringar til steg 2 | -108 | 972 | 0 | 864 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -327 | 718 | 391 |
| Nedskrivningar på utlån utbetalt i år | 38 | 19 | 676 | 732 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -76 | -148 | -44 | -269 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | -46 | -56 | 1.014 | 913 |
| Andre justeringar | 63 | 278 | -72 | 270 |
| Nedskrivingar personmarknaden 30.06.2022 | 2.279 | 3.026 | 9.245 | 14.550 |
| 30.06.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - personmarknaden | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 31.12.2021 | 4.573.555 | 278.990 | 20.304 | 4.872.850 |
| Overføringar: | 0 | |||
| Overføringar til steg 1 | 54.389 | -54.389 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 2 | -144.001 | 144.001 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -1.299 | 1.299 | 0 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 640.571 | 39.172 | 0 | 679.743 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -626.613 | -26.126 | -83 | -652.822 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Brutto utlån til personmarknaden 30.06.2022 | 4.497.901 | 380.349 | 21.520 | 4.899.770 |
Tabellar for 2. kvartal 2022 Bedriftsmarknaden
| 30.06.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - bedriftsmarknaden - nedskrivingar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2021 | 5.469 | 4.582 | 4.693 | 14.744 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 135 | -1.211 | 0 | -1.076 |
| Overføringar til steg 2 | -103 | 1.205 | 0 | 1.102 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -1 | 1 | 0 |
| Nedskrivningar på utlån utbetalt i år | -50 | -9 | 545 | 486 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -67 | -165 | -869 | -1.101 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | 115 | -149 | 1.491 | 1.458 |
| Andre justeringar | 265 | 256 | 93 | 613 |
| Nedskrivingar bedriftsmarknaden 30.06.2022 | 5.764 | 4.508 | 5.954 | 16.226 |
| 30.06.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til kundar - bedriftsmarknaden | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 31.12.2021 | 677.864 | 203.261 | 33.681 | 914.806 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 37.179 | -37.179 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 2 | -56.166 | 60.979 | 0 | 4.812 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -8 | 8 | 0 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 68.677 | 10.653 | 0 | 79.330 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -43.001 | -13.925 | -7.354 | -64.281 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Brutto utlån til bedriftsmarknaden 30.06.2022 | 684.552 | 223.779 | 26.336 | 934.668 |
| 30.06.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Unytta kreditter og garantiar - nedskrivningar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivingar pr. 31.12.2021 | 256 | 231 | 136 | 623 |
| Overføringar: | ||||
| Overføringar til steg 1 | 16 | -111 | 0 | -95 |
| Overføringar til steg 2 | -9 | 28 | 0 | 19 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -13 | 15 | 2 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 42 | 19 | 0 | 61 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -43 | -33 | 0 | -76 |
| Endra eksponering eller endringar i modell eller risikoparametre | -34 | 1 | 0 | -34 |
| Andre justeringar | 36 | 168 | -22 | 182 |
| Nedskrivingar 30.06.2022 | 264 | 289 | 129 | 681 |
| 30.06.2022 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Unytta kreditter og garantiar | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseført engasjement pr. 31.12.2021 | 499.047 | 43.270 | 1.765 | 544.083 |
| Overføringar: | 0 | |||
| Overføringar til steg 1 | 19.772 | -19.772 | 0 | 0 |
| Overføringar til steg 2 | -1.592 | 1.738 | -250 | -104 |
| Overføringar til steg 3 | 0 | -250 | 250 | 0 |
| Nye finansielle eigendelar utsteda | 37.641 | 20.365 | 0 | 58.006 |
| Finansielle eigendelar som er frårekna i perioden | -138.611 | -4.692 | 2.425 | -140.879 |
| Brutto engasjement utanfor balansen 30.06.2022 | 416.257 | 40.659 | 4.190 | 461.106 |
Resultatførte tap
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| Endring i perioden i steg 3 på utlån | 3.282 | -13.934 | -16.543 |
| Endring i perioden i steg 3 på garantiar | 15 | 0 | 0 |
| Endring i perioden i forventa tap (steg 1 og 2) | 236 | 1.510 | 2.117 |
| Konstaterte tap i perioden, der det tidlegare er | |||
| føreteke individuelle nedskrivingar | 0 | 15.680 | 18.838 |
| Konstaterte tap i periode, der det ikkje er | |||
| føreteke individuelle nedskrivningar | 0 | 0 | 0 |
| Inngang i perioden på tidlegare periodar sine konstaterte tap | -26 | 146 | 0 |
| Tapskostnader i perioden | 3.507 | 3.402 | 4.412 |
8 Segment
Banken utarbeider rekneskap for segmenta privatmarknad (PM) og bedriftsmarknad (BM). Personkundar som blir følgde opp av næringsavdelinga inngår i bedriftsmarknaden. Etter vurderinga til banken, ligg det ikkje føre vesentlege forskjellar i risiko og avkastning på produkt og tenester som inngår i hovudmarknadane til banken. Banken opererer i eit geografisk avgrensa område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
| 30.06.2022 30.06.2021 |
31.12.2021 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total |
| Netto renteinntekter | 51.138 | 13.700 | -6.713 | 58.125 | 40.563 | 12.030 | 1.950 | 54.543 | 83.110 | 23.678 | 5.241 | 112.029 |
| Utbyte | 15.605 | 15.605 | 9.779 | 9.779 | 13.456 | 13.456 | ||||||
| Netto provisjonsinntekter | -1.204 | 14.894 | -1.871 | 11.819 | 12.847 | 2.148 | -356 | 14.638 | 26.138 | 4.381 | -904 | 29.616 |
| Netto vinst/tap på finansielle instrument | 18 | 18 | 2.431 | 2.431 | 1.096 | 0 | 4.593 | 5.689 | ||||
| Andre driftsinntekter | 1.581 | 1.581 | 1.341 | 1.341 | 2.665 | 0 | 1 | 2.666 | ||||
| Netto andre driftsinntekter | -1.204 | 14.894 | 15.334 | 29.024 | 12.847 | 2.148 | 13.195 | 28.190 | 29.899 | 4.381 | 17.147 | 51.427 |
| Løn og personalkostnader | 18.947 | 18.947 | 14.148 | 2.603 | 5.641 | 22.391 | 26.429 | 4.862 | 10.537 | 41.828 | ||
| Avskrivingar på driftsmiddel | 3.382 | 3.382 | 2.963 | 86 | 121 | 3.170 | 5.589 | 162 | 229 | 5.979 | ||
| Andre driftskostnader | 23.060 | 23.060 | 15.445 | 1.563 | 5.512 | 22.520 | 31.921 | 3.229 | 11.392 | 46.542 | ||
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 0 | 0 | 45.388 | 45.388 | 32.556 | 4.251 | 11.274 | 48.081 | 63.939 | 8.253 | 22.158 | 94.350 |
| Tap på utlån | 2.271 | 1.236 | 0 | 3.507 | 318 | 3.084 | 0 | 3.402 | 412 | 4.001 | 0 | 4.412 |
| Driftsresultat før skatt | 47.663 | 27.358 | -36.767 | 38.254 | 20.536 | 6.842 | 3.871 | 31.251 | 48.658 | 15.806 | 230 | 64.694 |
| BALANSE | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total | PM | BM | Ufordelt | Total |
| Utlån til og fordringar på kundar | 4.912.109 | 922.329 | 5.834.438 | 4.885.710 | 893.076 | 5.778.786 | 4.860.541 | 900.037 | 5.760.578 | |||
| Innskot frå kundar | 3.957.938 | 2.125.827 | 6.083.765 | 3.795.926 | 2.153.929 | 5.949.855 | 3.835.627 | 1.604.374 | 5.440.001 |
Banken utarbeider ikkje regnskap for segmentene privatmarkedet (PM) og bedrfitsmarkedet (BM). Personkunder som blir fulgt opp av
bedriftskundeavdelingen inngår i bedriftsmarkedet. Etter bankens vurdering, foreligger det ikke vesentlige forskjeller i risiko og
avkastning på produkter og tjenester som inngår i hovedmarkedene til banken.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
9 Verdipapir
| 30.06.2022 | Sum | |||
|---|---|---|---|---|
| Verdsetjingshierarki for verdipapir, til verkeleg verdi | NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | Totalt |
| Obligasjonar til verkeleg verdi over resultatet | 55.065 | 55.065 | ||
| Aksjar og andelar til verkeleg verdi over resultatet | 7.370 | 471.251 | 9.329 | 487.950 |
| Aksjar til verkeleg verdi over andre inntekter og kostnader | 318.436 | 318.436 | ||
| Sum | 7.370 | 526.316 | 327.765 | 861.451 |
| Verkeleg verdi over andre | ||
|---|---|---|
| Avstemming av nivå 3 | inntekter og kostnader | Verkeleg verdi over resultatet |
| Inngåande balanse 01.01 | 286.643 | 9.010 |
| Realisert vinst/tap | (29) | |
| Urealisert vinst/tap ført mot resultatet | 22.960 | 410 |
| Urealisert vinst/tap ført over andre inntekter og kostnader | ||
| Investering | 25.535 | 68 |
| Sal | (16.702) | (131) |
| Utgående balanse 30.06.22 | 318.436 | 9.329 |
Definisjon av nivå for måling av verkeleg verdi og opplysningar klassifisert etter nivå
Verdsetjingsnivå angir nivået på verdsetjingsmetoden som er brukt for å fastsetje verkeleg verdi.
Nivå 1 – er verdien fastsett ut frå kvoterte prisar i aktive marknader.
Nivå 2 – er verdien utleia frå kvoterte prisar, eller berekna marknadsverdiar.
Nivå 3 – er verdiar som ikkje er basert på observerbare marknadsdata. Verdsetjinga av Eika Boligkreditt AS er basert på ei vurdering av eigenkapitalen i selskapet. Verdsetjinga av Eika Gruppen AS tek utgangspunkt i ei verdivurdering av dei enkelte selskapa som inngår i gruppa, og ein samla verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsetjingsmetodar. Denne verdivurderinga blir vurdert opp imot sist kjende emisjons- og/eller omsetningskurs, teke omsyn til banken sine eigne vurderingar av hendingar fram til balansedagen.
Til saman utgjer desse aksjane 175,3 mill. kroner av totalt 318,4 mill. kroner i nivå 3.
10 Innskot frå kundar fordelt på sektor og næring
| 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| Jordbruk, skogbruk, fiske | 133.778 | 137.457 | 131.626 |
| Industri | 128.595 | 63.131 | 62.775 |
| Bygg og anlegg | 106.404 | 105.506 | 128.245 |
| Handel, hotell, transport, tenester | 181.999 | 265.440 | 263.984 |
| Finansiering, eigedomsdrift | 846.028 | 905.687 | 387.205 |
| Offentleg forvaltning og andre | 721.421 | 676.708 | 630.540 |
| Sum næring | 2.118.224 | 2.153.929 | 1.604.374 |
| Personkundar | 3.965.541 | 3.795.926 | 3.835.627 |
| Sum innskot frå kundar | 6.083.765 | 5.949.856 | 5.440.001 |
11 Gjeld ved utsteda verdipapir
| Bokført verdi | Rente | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende | 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2021 | vilkår |
| Obligasjonslån | |||||||
| NO0010838816 | 30.11.2018 | 30.11.2021 | 100.000 | 0 | 100.108 | 0 3 mnd. NIBOR + 0,67 % | |
| NO0010861875 | 05.09.2019 | 05.09.2022 | 200.000 | 0 | 200.149 | 200.246 3 mnd. NIBOR + 0,42 % | |
| NO0010873912 | 29.01.2020 | 03.10.2023 | 200.000 | 0 | 200.043 | 200.251 3 mnd. NIBOR + 0,52 % | |
| NO0010947377 | 08.03.2021 | 16.12.2024 | 200.000 | 0 | 200.149 | 200.237 3 mnd. NIBOR + 0,50 % | |
| Sum gjeld ved utsteda verdipapir | 0 | 700.449 | 600.734 |
| Balanse | Forfalne/ | Balanse | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Endringer i verdipapirgjeld i perioden | 31.12.2021 | Emittert | innløyste | Andre endringar | 30.06.2022 |
| Obligasjonsgjeld | 600.734 | 0 | -125.000 | 7 | 475.741 |
| Sum gjeld stifta ved utsteding av verdipapir | 600.734 | 0 | -125.000 | 7 | 475.741 |
| Ansvarlige lån | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Fondsobligasjonar | 40.000 | 0 | 0 | 0 | 40.000 |
| Sum fondsobligasjonar | 40.000 | 0 | 0 | 0 | 40.000 |
12 Kapitaldekning
| 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| Eigenkapitalbevis | 31.625 | 31.625 | 31.625 |
| Overkursfond | 32.812 | 32.812 | 32.812 |
| Sparebankens fond | 744.166 | 707.672 | 706.887 |
| Gåvefond | 30.378 | 30.378 | 30.378 |
| Utevningsfond | 50.518 | 44.433 | 44.393 |
| Fond for urealiserte vinstar | 37.855 | 23.170 | 37.855 |
| Delårsresultat etter skatt | 52.264 | ||
| Frådrag | -109.459 | ||
| Rein kjernekapital | 816.982 | 789.338 | 826.755 |
| Fondsobligasjonar | 40.000 | 40.000 | 40.000 |
| Kjernekapital | 856.982 | 829.338 | 866.755 |
| 0 | 0 | ||
| Netto ansvarleg kapital | 856.982 | 829.338 | 866.755 |
| 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2021 | |
| Eksponeringskategori (vektet verdi) | |||
| Statar | 0 | 0 | 0 |
| Lokal regional styresmakt | 49 | 49 | 49 |
| Institusjonar | 52.328 | 53.410 | 42.464 |
| Føretak | 168.371 | 129.361 | 128.648 |
| Pantesikra eigedom | 2.282.675 | 2.271.327 | 2.309.644 |
| Forfalne engasjement | 33.782 | 53.869 | 58.143 |
| Høgrisiko | 147.351 | 174.620 | 147.779 |
| Obligasjonar med fortrinnsrett | 5.506 | 7.042 | 5.530 |
| Institusjonar og føretak med kortsiktig rating | 168.329 | 105.383 | 60.415 |
| Andelar verdipapirfond | 93.932 | 169.927 | 87.253 |
| Eigenkapitalposisjonar | 233.183 | 220.658 | 233.006 |
| Andre engasjement | 271.540 | 252.715 | 261.105 |
| 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | |
| Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko | 3.457.046 | 3.438.361 | 3.334.036 |
| Kapitalkrav frå operasjonell risiko | 290.372 | 249.274 | 290.372 |
| Berekningsgrunnlag | 3.747.418 | 3.687.635 | 3.624.408 |
| Rein kjernekapitaldekning i % | 21,80 % | 21,40 % | 22,81 % |
| Kjernekapitaldekning | 22,87 % | 22,49 % | 23,91 % |
| Kapitaldekning i % | 22,87 % | 22,49 % | 23,91 % |
Konsolidering av samarbeidende grupper
Banken har ein eigarandel på 2,25 % i Eika Gruppen AS og på 1,05 % i Eika Boligkreditt AS.
| 30.06.2022 | 30.06.2021 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| Rein kjernekapital | 915.410 | 875.970 | 917.561 |
| Kjernekapital | 963.680 | 924.558 | 966.156 |
| Ansvarleg kapital | 974.076 | 935.363 | 976.963 |
| Berekningsgrunnlag | 4.270.496 | 4.228.518 | 4.178.539 |
| Rein kjernekapitaldekning i % | 21,44 % | 20,72 % | 21,96 % |
| Kjernekapitaldekning i % | 22,57 % | 21,86 % | 23,12 % |
| Kapitaldekning i % | 22,81 % | 22,12 % | 23,38 % |
| Uvekta kjernekapitalandel i % | 10,13 % | 10,34 % | 10,88 % |
13 Eigarandelsbrøk
Banken sine eigenkapitalbevis er alle ført i 1 -ein- klasse og utgjer per 31.12.2021 kroner 31.625.000 delt på 632.500 eigenkapitalbevis pålydande kroner 50,- tickerkode SOGN.
Eierandelsbrøk, morbank
| Beløp i tusen kroner | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Egenkapitalbevis | 31.625 | 31.625 |
| Overkursfond | 32.812 | 32.812 |
| Utevningsfond | 48.210 | 44.558 |
| Andel bytteforhold | 10.804 | 10.804 |
| Sum eierandelskapital (A) | 123.451 | 119.799 |
| Sparebankens fond | 747.456 | 708.440 |
| Behaldning eigne eugenkapitalbevis | -673 | -673 |
| Gavefond | 30.378 | 30.480 |
| Grunnfondskapital (B) | 777.161 | 738.247 |
| Fond for urealiserte gevinster | 37.855 | 23.170 |
| Fondsobligasjon | 40.000 | 40.000 |
| Estimatavvik bytteforhold | -10.804 | -10.804 |
| Udisponert resultat | 32.663 | 26.054 |
| Sum egenkapital | 1.000.326 | 936.466 |
| Eierandelsbrøk A/(A+B) | 13,71 % | 13,96 % |
| Utbytte | ||
| Avsatt utbytte per egenkapitalbevis (i hele kr.) | 5,50 | |
| Samlet utbyte | 3.479 |
14 Eigenkapitalbevis - 20 største eigarar
Dei 20 største eigarane pr. 30.06.2022 utgjer 46,95 % av eigenkapitalbeviskapitalen.
| 30.06.2022 | ||
|---|---|---|
| Navn | Beholdning | Eierandel |
| BjØRKEHAGEN AS | 60.400 | 9,55 % |
| VPF EIKA EIGENKAPITALBEVIS | 40.510 | 6,40 % |
| WERGELAND HOLDING AS | 32.830 | 5,19 % |
| ØYER VEKST AS | 15.100 | 2,39 % |
| DAHLSTRØM, FINN SVERRE | 14.500 | 2,29 % |
| HAGEBYVEIEN 27 AS | 13.990 | 2,21 % |
| SOGN SPAREBANK | 13.450 | 2,13 % |
| HANØY, PER | 12.000 | 1,90 % |
| EIKA GRUPPEN AS | 11.200 | 1,77 % |
| SEIM, LARS SIGURD | 11.000 | 1,74 % |
| HÅPET AS | 10.000 | 1,58 % |
| ÅRDAL KOMMUNE | 10.000 | 1,58 % |
| NAGELL, MARTIN JAKOB | 8.000 | 1,26 % |
| LUSTER SPAREBANK | 7.600 | 1,20 % |
| ØIE, ODD REIDAR | 7.258 | 1,15 % |
| NORDNET LIVSFORSIKRING AS | 6.837 | 1,08 % |
| AMBLE INVESTMENT AS | 5.600 | 0,89 % |
| NAMTVEDT, LEIDULV ATLE | 5.575 | 0,88 % |
| OTCB AS | 5.570 | 0,88 % |
| KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE GJENSIDIG | 5.557 | 0,88 % |
| Sum 20 største | 296.977 | 46,95 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 335.523 | 53,05 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 632.500 | 100,00 % |
11 Hending etter balansedag
Det har ikkje førekome hendingar etter utløp av perioden som medfører justeringar av, eller tilleggsopplysningar i rekneskapen eller i notar til rekneskapen.
