Quarterly Report • Oct 31, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Foto: Futuria
SpareBank 1 Ringerike Hadeland skal bidra til bærekraftig vekst i, og utvikling av, vår region. Vi skal gjøre det gjennom å levere et bredt spekter av finansielle tjenester, eiendomsmegling og regnskapstjenester, og gjennom relevant økonomisk rådgivning til personer og bedrifter.
Vår ambisjon er at folk og bedrifter flest i vår region skiller Sparebank 1 Ringerike Hadeland fra konkurrentene fordi de opplever oss som en nær og relasjonell lokalbank. For å sette våre dyktige medarbeidere i stand til å innfri våre kunders behov og forventinger, utnytter vi mulighetene som ligger i både effektivisering og nye forretningsmuligheter, samt i digitalisering og automatisering. Vi bygger relasjonell kapasitet når vi evner å utnytte kraften i data og teknologi.
Vi er en drivkraft for bærekraftig vekst og utvikling i vår region. Vår visjon har siden fusjonen i 2010 vært å være «den anbefalte banken». Som markedsleder er vi det. For å tydeliggjøre vår visjon, og løfte ambisjonen for banken som en hjørnesteinsbedrift i våre lokalmiljøer, vedtok vi i 2021 en mer aktiv visjon. Den understreker også en differensiering i markedet, hvor vi viser at vi er mer enn en bank i vår region.
FFor vi vet: Går det godt i våre lokalsamfunn, kan det gå godt for vår bank
Lønnsom og bærekraftig vekst er resultatet av å hjelpe kundene og samfunnet til å lykkes. Vi gjør det gjennom å være nære og dyktige rådgivere, benytte fremtidsrettede digitale muligheter, og å engasjere oss i positiv utvikling. Vi skal være en offensiv og god samarbeidspartner.
Vår strategi for perioden 2022 til 2024 er bygget for å svare opp tre megatrender: Digitalisering, endrede kundeforventninger, og bærekraft/det grønne skiftet.
Vi har definert tre strategiske satsingsområder:
Samfunnsengasjement: Vi er en aktiv pådriver for utvikling av samfunnet. Sammen gjør vi regionen mer attraktiv, slik at flere mennesker og bedrifter lever godt, og etablerer seg her.
Relasjon: Vi begeistrer kundene. Vi forstår hva de trenger, og vet hva som skaper sterke relasjoner.
Digital: Vi utnytter digitale muligheter. Vi gir kundene merverdi og forenkler hverdagen.
Når vi lykkes med dette, vokser vi mer enn konkurrentene.
3
| Hoved-/nøkkeltall 3 |
|---|
| Styrets beretning 5 |
| Delårsregnskap 25 |
| Resultatregnskap25 |
| Utvidet resultatregnskap 26 |
| Balanse 27 |
| Endring i egenkapital 29 |
| Kontantstrømoppstilling 31 |
| Noter til regnskapet 32 |
| Note 1 – Regnskapsprinsipper 32 |
| Note 2 – Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger 32 |
| Note 3 – Finansiell risiko 32 |
| Note 4 – Tap på utlån, garantier m.v. 33 |
| Note 5 – Utlån fordelt på sektor og næring 38 |
| Note 6 – Innskudd fordelt på sektor og næring 38 |
| Note 7 – Finansielle derivater 38 |
| Note 8 – Andre eiendeler 41 |
| Note 9 – Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital41 |
| Note 10 – Annen gjeld og balanseførte forpliktelser 42 |
| Note 11 – Kapitaldekning 43 |
| Note 12 – Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis 45 |
| Note 13 – Segmentinformasjon 46 |
| Note 14 – Segmentinformasjon 50 |
| Note 15 – Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 50 |
| Note 16 – Hendelser etter balansedagen 53 |
| Resultater fra kvartalsregnskapene 54 |
| Erklæring i henhold til verdipapirhandellovens §5-6 57 |
| Revisjonsberetning 58 |
| RESULTATSAMMENDRAG | 30.09.2022 | 30.09.2021 | Året 2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | kr | % | kr | % | kr | % |
| Netto renteinntekter | 398 | 1,87 | 340 | 1,65 | 461 | 1,67 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 259 | 1,22 | 271 | 1,31 | 357 | 1,29 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 16 | 0,07 | 79 | 0,38 | 103 | 0,37 |
| Sum inntekter | 673 | 3,16 | 690 | 3,34 | 921 | 3,34 |
| Sum driftskostnader | 288 | 1,35 | 276 | 1,34 | 369 | 1,34 |
| Driftsresultat før tap | 385 | 1,81 | 414 | 2,00 | 552 | 2,00 |
| Tap på utlån og garantier | 12 | 0,06 | - 7 | -0,03 | -6 | -0,02 |
| Resultat før skatt | 373 | 1,75 | 421 | 2,04 | 558 | 2,02 |
| Skattekostnad | 90 | 0,42 | 86 | 0,42 | 112 | 0,40 |
| Periodens resultat | 283 | 1,33 | 335 | 1,62 | 446 | 1,62 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| Totalresultat | 283 | 1,33 | 335 | 1,62 | 437 | 1,57 |
| NØKKELTALL | 30.09.2022 | 30.09.2021 | Året 2021 |
|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||
| Egenkapitalavkastning | 9,0 % | 10,9 % | 11,0 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 9,0 % | 10,9 % | 10,8 % |
| Kostnadsprosent (morbank) | 34,9 % | 31,6 % | 33,0 % |
| Kostnadsprosent (konsern) | 42,7 % | 40,0 % | 40,0 % |
| Balansetall | |||
| Brutto utlån til kunder | 24 361 | 23 299 | 23.131 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført til kredittforetak | 36 453 | 34 092 | 34.361 |
| Innskudd fra kunder | 19 179 | 17 707 | 17.990 |
| Innskuddsdekning | 78,7 % | 76,0 % | 77,8 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 4,6 % | 7,8 % | 5,1 % |
| Utlånsvekst inkl. overført til kredittforetak | 6,9 % | 8,3 % | 7,4 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 8,3 % | 3,1 % | 5,4 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 28 352 | 27 566 | 27.612 |
| Forvaltningskapital | 28 979 | 27 724 | 27.984 |
| Forvaltningskapital inkl. overført til kredittforetak | 41 071 | 38 517 | 39.214 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||
| Tapsprosent utlån | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,6 % | 0,2 % | 0,6 % |
| Soliditet (forholdsmessig konsolidert) | |||
| Kapitaldekningsprosent | 20,1 % | 19,7 % | 19,5 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 18,5 % | 18,1 % | 18,0 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 18,3 % | 17,9 % | 17,8 % |
| Ren kjernekapitalprosent Morbank | 18,6 % | 18,3 % | 17,8 % |
| Netto ansvarlig kapital | 4 206 | 4 062 | 4.037 |
| Kjernekapital | 3 887 | 3 736 | 3.718 |
| Ren kjernekapital | 3 843 | 3 694 | 3.674 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) | 8,6 % | 9,0 % | 8,8 % |
| Kontor og bemanning | |||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 |
| Antall årsverk | 229 | 219 | 218 |
| Egenkapitalbevis | |||
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % |
| Børskurs (NOK) | 320,00 | 306,00 | 330,00 |
| Børsverdi (mnok) | 5.008 | 4.789 | 5.165 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) | 261,49 | 262,97 | 260,06 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (morbank) | 18,60 | 22,31 | 27,65 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (konsern) | 17,59 | 20,80 | 27,72 |
| Utbytte pr egenkapitalbevis (NOK) | 0 | - | 16,20 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 13,65 | 11,03 | 11,91 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,22 | 1,16 | 1,27 |
Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no.
8,5 (11,1) prosent
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland omfatter per 30. september 2022 morbanken, to datterselskaper og en felleskontrollert virksomhet.
Regnskapene til datterselskapene konsolideres fullt ut i konsernregnskapet til SpareBank 1 Ringerike Hadeland, mens resultatene fra tilknyttede og felleskontrollerte selskaper resultatføres i bankens konsernregnskap tilsvarende bankens eierandel etter egenkapitalmetoden. For direkte eide selskaper inntektsføres utbytte i morbank.
Resultat før skatt ble i 3. kvartal 116 (129) mill. kroner, en nedgang på 12 mill. kroner fra forrige kvartal. Egenkapitalavkastningen ble 8,3 (9,5) prosent, mot 9,8 prosent i 2. kvartal.
| Resultat i kvartalet | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (Hele mill. kroner) | 3.kvartal 2021 | 4.kvartal 2021 | 1.kvartal 2022 | 2.kvartal 2022 | 3.kvartal 2022 |
| Netto renteinntekter | 117 | 121 | 123 | 133 | 141 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 93 | 86 | 86 | 89 | 84 |
| Sum driftsinntekter | 210 | 207 | 209 | 222 | 225 |
| Sum driftskostnader | 93 | 93 | 95 | 97 | 96 |
| Driftsresultat før tap | 117 | 114 | 115 | 126 | 129 |
| Tap på utlån og garantier | -3 | 1 | -4 | 7 | 9 |
| Driftsresultat etter tap | 120 | 113 | 118 | 119 | 120 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 9 | 24 | 10 | 10 | -4 |
| Resultat før skatt | 129 | 137 | 128 | 128 | 116 |
Netto renteinntekter ble 141 (117) mill. kroner i 3. kvartal mot 133 mill. kroner i 2. kvartal 2022. Netto renteinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene ble 1,39 (1,23) prosent mot 1,34 prosent i 2. kvartal 2022.
Veksten i netto renteinntekter på 5,9 prosent fra forrige kvartal skyldes både volumvekst og økt utlånsrente. Norges Bank økte styringsrenten fra 1,25 til 2,25 prosent gjennom to rentehevinger i 3. kvartal og SpareBank 1 Ringerike Hadeland varslet reprising av utlånsporteføljen med full effekt fra medio november.
Provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak ble 13 mill. kroner i 3. kvartal (30 mill. kroner) mot 18 mill. kroner i 2. kvartal 2022. Nedgangen i provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak på 28 prosent skyldes dels den markant økningen i pengemarkedsrenten (3mnd Nibor – som er basis for vår fundingkost for denne porteføljen) i kvartalet og dels at banken har 6 ukers varslingsfrist til personmarkedskunder ved renteendringer.
Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak ble 154 mill. kroner i 3. kvartal (147 mill. kroner), mot 152 mill. kroner i 2. kvartal 2022. Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter utgjorde 1,52 % (1,49 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene, uendret fra forrige kvartal.
Konsernet legger vekt på å ha en diversifisert inntektssammensetning og har som ambisjon at minst 40 prosent av inntektene skal komme fra annet enn tradisjonelle balanseprodukter. I 3. kvartal 2022 utgjorde rentenetto inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetakene 68 (66) prosent av totale inntekter eks. utbytte og verdireguleringer, mot 67 prosent i 2. kvartal 2022.
Netto renteinntekter, provisjonsinntekter og andre inntekter
Netto øvrige provisjonsinntekter utgjorde 39 (33) mill. kroner, mot 40 mill. kroner i 2. kvartal 2022.
Netto øvrige provisjonsinntekter
Andre driftsinntekter utgjorde 32 (31) mill. kroner, mot 30 mill. kroner i 2. kvartal 2022. Økningen fra forrige kvartal er drevet av høyere aktivitet i datterselskapet EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland.
Netto resultat fra finansielle eiendeler var minus 4 (9) mill. kroner, mot 10 mill. kroner i 2. kvartal.
I 2. kvartal kjøpte SpareBank 1 Ringerike Hadeland en aksjeandel på 4,9 prosent fra SpareBank 1 Finans Østlandet AS og økte bankens eierandel til totalt 9,9 prosent. Gjennom en økt eierandel vil banken få en større andel av verdiskapningen i selskapet, noe som bedre reflekterer bankens andel av distribusjonen. I forbindelse med transaksjonen ble verdien av eksisterende aksjepost oppjustert med 15 mill. kroner som ble resultatført i 2. kvartal.
Uroen i finansmarkedet har vedvart i 3. kvartal og har gitt økte kredittspreader. Dette har gitt et finansielt tap på 5 mill. kroner på obligasjonsporteføljen i kvartalet.
| (Hele mill. kroner) | 3.kvartal 2021 | 4.kvartal 2021 | 1.kvartal 2022 | 2.kvartal 2022 | 3.kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utbytte | 0 | 0 | 14 | 3 | 0 |
| Gev/tap obligasjonsportefølje | -1 | -6 | -5 | -11 | -5 |
| Gev/tap aksjer | -0 | 3 | 8 | 16 | -1 |
| Gev/tap på valuta og derivater | 12 | 5 | 28 | 13 | 8 |
| Andre verdiendringer | -14 | -5 | -37 | -13 | -9 |
| Inntekter av eierinteresser | 12 | 26 | 2 | 3 | 3 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 9 | 24 | 10 | 10 | -4 |
Sum driftskostnader ble 96 (93) mill. kroner, mot 97 mill. kroner 2. kvartal. Målt i forhold til totale inntekter utgjorde driftskostnadene i konsernet 43,3 (42,3) prosent, mot 41,7 prosent i 2. kvartal 2022.
Tap på utlån og garantier utgjorde 9 (-3) mill. kroner, mot 7 mill. kroner i 2. kvartal 2022.
Modellmessige tapsavsetninger (trinn 1 og 2) økte med 2 mill. kroner primært som følge av negativ migrering av enkeltengasjementer, samt volumvekst nye kunder. Det er i kvartalet ikke gjort individuelle nedskrivninger (trinn 3) på enkeltengasjement av vesentlige størrelser. Periodens netto konstaterte tap var -0,4 (0) mill. kroner. Avsetning for antatt, ikke-observerbar migrering som følge av økt usikkerhet rundt den makroøkonomiske utviklingen ble holdt uendret i 3. kvartal.
| Tap på utlån | 3.kvartal 2021 | 4.kvartal 2021 | 1.kvartal 2022 | 2.kvartal 2022 | 3.kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tapskostnad i kvartalet, i mill. kroner | -2,7 | 1,2 | -3,7 | 7,0 | 9,2 |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,02 % | 0,04 % | 0,05 % | 0,08 % | 0,08 % |
Konsernresultat før skatt ble 373 (421) mill. kroner. Resultatnedgangen på 48 mill. kroner fra i fjor skyldes lavere bidrag fra felleskontrollerte virksomheter i SpareBank 1 Alliansen, samt nettotap på finansielle instrumenter. Uroen i finansmarkedene preger både forsikringsselskapene i alliansen og bankens portefølje direkte. Dette trekker resultatene ned, og spesielt sammenlignet med et meget sterkt resultat i 2021.
| Resultat hittil i år | |||
|---|---|---|---|
| 3.kvartal 2021 | 3.kvartal 2022 | Endring | |
| Netto renteinntekter | 340 | 398 | 58 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 271 | 259 | -12 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 79 | 16 | -64 |
| Sum inntekter | 690 | 673 | -18 |
| Sum driftskostnader | 276 | 288 | 11 |
| Resultat før tap | 414 | 385 | -29 |
| Tap på utlån og garantier | -7 | 12 | 19 |
| Resultat før skatt | 421 | 373 | -48 |
| Skattekostnad | 86 | 90 | 4 |
| Periodens resultat | 335 | 283 | -52 |
Konsernresultat etter skatt hittil i år ble 283 (335) mill. kroner og annualisert egenkapitalavkastning ble 9,0 (10,9) prosent.
Konsernet legger vekt på å ha en diversifisert inntektssammensetning og har som ambisjon at minst 40 prosent av inntektene skal komme fra annet enn tradisjonelle balanseprodukter. Hittil i år utgjør rentenetto inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetakene 68 (62) prosent av totale inntekter eks. utbytte og verdireguleringer.
Netto renteinntekter ble 398 (340) mill. kroner, mens provisjonsinntekter fra utlån overført til SpareBank 1 Bolig-/Næringskreditt beløp seg til 54 (80) mill. kroner. Samlet økte netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak med 7 prosent og beløp seg til 452 (420) mill. kroner. Økningen fra fjoråret skyldes utlånsvekst, reprising av portefølje som følge av økte styringsrenter og bedrede innskuddsmarginer.
Netto renteinntekter målt mot gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene har styrket seg gjennom året og var på 1,52 (1,49) prosent.
Netto øvrige provisjonsinntekter ble på 112 (97) mill. kroner. Økningen på 16 mill. kroner (16 prosent) kan hovedsakelig tilskrives økte provisjoner fra betalingsformidling -og forsikringsområdet.
Provisjonsinntektene fra betalingsformidling ble på 53 (42) mill. kroner. Økningen på 11 mill. kroner (26 prosent) skyldes økt reiseaktivitet hos våre kunder som gir økte provisjonsinntekter fra VISA og kredittkort.
Provisjonsinntekter fra forsikring utgjorde 38 (33) mill. kroner. Økningen på 5 mill. kroner (18 prosent) skyldes både økt salg, god bestandsutvikling og lav skadeprosent.
Provisjonsinntektene fra spare- og plasseringsområdet ble på 11 (10) mill. kroner. Uro i aksjemarkeder med verdifall i investeringsporteføljer og lavere i nettotegninger demper resultatutviklingen.
Netto resultat fra finansielle investeringer var 16 (79) mill. kroner. Resultatnedgangen på 64 mill. kroner skyldes reduserte inntekter fra eierinteresser og verdiendring på finansielle eiendeler.
SamSpar-bankene eier 19,5 prosent av SpareBank 1 Gruppen og SpareBank 1 Ringerike Hadeland mottar resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen gjennom sin eierandel i SamSpar. SpareBank 1 Gruppen fikk et vesentlig svakere resultat per 3. kvartal mot et historisk godt resultat på samme tid i fjor. SpareBank 1 Gruppen fikk et resultat på 595 (2.816) mill. kroner før skatt og 444 (2.170) etter skatt. Annualisert
egenkapitalavkastning var 4,0 (20,2) prosent. Resultatnedgangen hittil i år på 2.221 mill. kroner skyldes et dårligere forsikrings- og finansresultat i forsikringsselskapene i alliansen som følge av økte skadeprosenter, svakt aksjemarked og negativ verdiutvikling på renteporteføljen. Vår banks del av resultatet i SpareBank 1 Gruppen var 7 (45) mill. kroner.
Resultatbidraget fra SamSpar beløper seg til 8 (63) mill. kroner hittil i år. Foruten svakere resultater i SpareBank 1 Gruppen hittil år, så resultatførte konsernet i fjor en gevinst på 18,3 mill. i forbindelse med etablering av SpareBank 1 Forvaltning AS.
Utbytte fra døtre, felleskontrollert virksomhet og tilknyttet virksomhet fremkommer som «Inntekter av eierinteresser» i morbank. I konsernet inntektsføres andel av resultatet løpende.
Mottatt utbytte fra andre investeringer utgjør 17 (15) mill. kroner.
Banken resultatførte i 1. kvartal 2022 en gevinst på 8 mill. kroner knyttet til verdijustering av eierandelen i SpareBank 1 Markets AS. Selskapet har de siste årene styrket sin markedsposisjon og hatt en betydelig topplinjevekst. Resultat etter skatt var i 2021 på 208 mill. kroner, mot 156 mill. kroner i 2020. Bankens eierandel i SpareBank 1 Markets AS er 1,47 prosent.
Banken resultatførte i 2. kvartal en gevinst på 15 mill. kroner knyttet til verdijustering av eierandelen i SpareBank 1 Finans Østlandet AS. Verdijusteringen ble fortatt i forbindelse med at banken økte sin eierandel i selskapet fra 5 prosent til 9,9 prosent gjennom kjøp av aksjer i selskapet.
Verdiendring på fastrenteporteføljen med tilhørende sikring og obligasjonsporteføljen har påført banken et netto tap på 31,8 (tap 7,2) mill. kroneri per 3. kvartal.
Som følge av uro i finansmarkedet har banken et netto resultat fra andre finansielle investeringer på minus 9 (gevinst 1) mill. kroner.
Sum driftskostnader ble 288 (276) mill. kroner og utgjorde 42,7 (40,0) prosent av netto inntekter. Dette er innenfor konsernets målsetting om å ha en kostnadsprosent på under 43 prosent. Økningen i driftskostnader fra i fjor skyldes primært økte personalog driftskostnader i morbank, samt noe økning i alliansekostnader knyttet til drift, forvaltning og utvikling.
Per 30. september 2022 var det 229 (219) årsverk i konsernet. Det pågår et generasjonsskifte i banken og antall årsverk vil avta fremover da flere ansatte vil gå av med pensjon i løpet av 2022. Datterselskapet SpareBank 1 Økonomihuset AS forventes å styrke sin bemanning fremover i takt med realisering av sin vekststrategi for virksomheten.
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Overvåking av kredittrisikoen skjer gjennom et risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Alliansen. Tapsutviklingen er avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområde spesielt.
74 (74) prosent av bankens utlån inkl. overført til kredittforetak er klassifisert i svært lav eller lav risikoklasse.
Bankens kredittportefølje består av 67 (67) prosent utlån til personmarkedet og 33 (33) prosent utlån til bedriftsmarkedet.
Utlån til personmarkedet består hovedsakelig av lån med sikkerhet i boligeiendom og belåningen er gjennomgående moderat sett opp mot sikkerhetsverdiene. Dette tilsier begrenset tapspotensiale. Gjennomsnittlig belåningsgrad for personmarkedsporteføljen er på 53 prosent inkludert utlån overført til kredittforetak og 58 prosent ekskludert utlån overført til kredittforetak. Belåningsgrad beregnes på innvilget ramme. Utviklingen i belåningsgrad avhenger av kundenes avdragsprofil og utviklingen i markedsverdien på eiendommene som er stilt som sikkerhet. Markedsverdien på sikkerhet i boligeiendom oppdateres hovedsakelig hvert kvartal.
Bankens utlånsportefølje til bedriftsmarkedet gjenspeiler i stor grad næringsstrukturen i bankens region. Under korona-pandemien ble flere næringer direkte rammet av smitteverntiltak og opplevde særlig sterkt fall i omsetningen. Hotell-, restaurant- og reiselivsbransjen var sammen med kultursektoren blant bransjene som hadde størst omsetningsfall under pandemien. Det er trolig også disse bransjene som vil oppleve størst press på lønnsomheten fremover som følge av økte markedsrenter, høy pris- og lønnsvekst og redusert etterspørsel. Bankens eksponering mot disse bransjene er lav og utgjør kun 1 (2) prosent av porteføljen. Bankens eksponering mot energiintensive næringer er lav og utgjør 2 prosent av bedriftsmarkedsporteføljen.
Av bankens kredittportefølje mot bedriftskunder er 55 (57) prosent av utlånene knyttet til omsetning og drift av eiendom, 12 (13) prosent til bygg og anleggsvirksomhet, 9 (10) prosent til primærnæring, hovedsakelig landbruk, og 7 (7) prosent til forretningsmessig tjenesteyting. Banken har en gjennomsnittlig belåningsgrad i eiendomsporteføljen på litt over 60 prosent.
Banken har ingen direkte engasjementer med kunder som er berørt av økonomiske sanksjoner som følge av Russlands invasjon av Ukraina.
Det gjøres kvartalvis en individuell gjennomgang av samtlige større engasjementer i bedriftsmarkeds-porteføljen. Trekk på kreditter, avdragsutsettelser og misligholdsutvikling i hele utlånsporteføljen følges løpende opp. Tilsvarende er det innført tett oppfølging av de største kredittengasjementene på personmarkedet samt engasjementer i høy og høyeste risikoklasse.
Kredittrisikoen i bankens utlånsportefølje er lav til moderat. Mislighold og tap er på et lavt nivå sett opp mot total portefølje.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har hittil i år et netto tap på utlån og garantier på 12 (inntektsføring 7) mill. kroner.
Modellmessige tapsavsetninger (trinn 1 og 2) har økt med 3 mill. kroner som følge volumvekst. Hittil i år er det ikke gjort individuelle nedskrivninger på enkeltengasjement av vesentlige størrelser. Periodens netto konstaterte tap var -0,4 (0,7) mill. kroner.
Det er fremdeles stor usikkerhet knyttet til økonomiske utsikter fremover. Forstyrrelser i forsyningskjedene, blant annet som følge av koronapandemien og krigen i Ukraina har svekket vekstutsiktene og bidratt til kraftig økning i prisveksten globalt og i Norge. Utsikter til svakere økonomisk vekst i kombinasjon med vedvarende høy inflasjon øker risikoen for stagflasjon. Rentebanen til Norges Bank er oppjustert, og prognosene indikerer at styringsrenten stiger til rundt 3,25 prosent fram mot våren neste år.
Banken venter at antall konkurser vil øke som følge av økte markedsrenter, økte priser på innsatsfaktorer og tiltakende lønnsvekst. I tillegg bidrar høyere boliglånsrenter og høy inflasjon til å redusere etterspørselen etter varer- og tjenester.
Banken er av den oppfatning at risikoen i den totale utlånsporteføljen er noe høyere ved 3. kvartal 2022 enn ved årsskiftet, og effekter av den økte usikkerheten er forventet å slå inn i kredittmodellene med forsinkelse. Banken har derfor besluttet å opprettholde den skjønnsmessige tilleggsavsetningen på 8,0 mill. kroner som ble gjort i 1. kvartal 2022.
Brutto misligholdte utlån var 15 mill. kroner (9 mill. kroner) ved utgangen av 3. kvartal, tilsvarende 0,06 (0,02) prosent av brutto utlån. Bankens tette oppfølging av mislighold over en årrekke har sørget for vedvarende lave mislighold.
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene har økt med 2,09 (2,09) mrd. kroner hittil i år, og var 36,5 (34,1) mrd. kroner ved utgangen av 3. kvartal 2022. Banken arbeider strukturert og proaktivt overfor nye kunder og prosjekter og har god effekt av dette arbeidet.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak | 3.kvartal 2021 | 4.kvartal 2021 | 1.kvartal 2022 | 2.kvartal 2022 | 3.kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 437 | 269 | 600 | 699 | 792 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 1,6 % | 1,0 % | 2,1 % | 2,4 % | 2,7 % |
Etter en relativt svak inngang på året har veksttakten tatt seg opp gjennom året som følge av god aktivitet i boligmarkedet og høy utlånsvekst i bedriftsmarkedet.
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene, har økt med 2,4 (2,6) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 6,9 (8,3) prosent.
Bankens innskudd har økt med 8,3 (3,1) prosent siste 12 måneder til 19,1 (17,7) mrd. kroner. Innskuddsdekningen var på 79 (76) prosent.
Resultat før skatt fordelt på forretningsområder
| (Hele mill. kroner) | 2022 | 2021 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 219 | 243 | -24 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 75 | 66 | 9 |
| Netto andre inntekter | 0 | -0 | 0 |
| Driftskostnader | 140 | 135 | 5 |
| Resultat før tap | 155 | 175 | -20 |
| Tap på utlån og garantier | -2 | -2 | -0 |
| Resultat før skatt | 157 | 177 | -20 |
Privatkundemarkedet leverer et svakere resultat med en inntektsnedgang på 20 mill. kroner hittil i år.
Netto renteinntekter gikk ned med 24 mill. kroner til 219 (243) mill. kroner, som følge av lavere provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak. Lavere provisjonsinntekter skyldes økningen i pengemarkedsrenten som gir lavere marginer på overførte lån til boligkredittforetaket. Økte utlånsrenter, volumvekst og bedrede innskuddsmarginer trekker i motsatt retning.
Det generelle marginpresset oppleves som vedvarende på grunn av stor konkurranse om boliglånskundene, mens det ventes å bedres noe når de varslede renteendringene trer i kraft i utlånsporteføljen.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak, PM | 3.kvartal 2021 | 4.kvartal 2021 | 1.kvartal 2022 | 2.kvartal 2022 | 3.kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 342 | 219 | 224 | 460 | 560 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 1,5 % | 1,0 % | 1,0 % | 2,0 % | 2,4 % |
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt, har økt med 1.244 (1.193) mill. kroner hittil i år. Etter en relativt svak inngang på året har veksttakten tatt seg opp gjennom året som følge av at aktiviteten i boligmarkedet har økt. Boligomsetningen har hittil i år gått ned med 11 prosent sammenlignet med samme periode i fjor. Boligprisveksten i regionen har avtatt til et mer moderat nivå gjennom det siste året.
Banken arbeider strukturert og proaktivt overfor nye kunder blant annet ved samarbeid mellom banken og eiendomsmeglerselskapet og har hatt god effekt av dette arbeidet.
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt, har økt med 1,46 (1,52) mrd. kroner til 24,2 (22,8) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 6,4 (7,2) prosent
Innskudd fra personkunder har økt 0,6 (0,8) mrd. kroner til 12,2 (11,6) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 5,2 (8,0) prosent.
| (Hele mill. kroner) | 2022 | 2021 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 235 | 198 | 38 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 37 | 30 | 7 |
| Netto andre inntekter | 1 | 1 | 0 |
| Driftskostnader | 72 | 68 | 4 |
| Resultat før tap | 201 | 161 | 40 |
| Tap på utlån og garantier | 14 | -5 | 19 |
| Resultat før skatt | 187 | 166 | 21 |
Bedriftskundemarkedet leverer et godt resultat med en inntektsvekst på 21 mill. kroner. Netto renteinntekter har økt med 38 mill. kroner til 235 (198) mill. kroner, som følge av oppgang i utlånsrenter og volumvekst.
Volumvekst og bedrede innskuddsmarginer kompenserer for lavere utlånsmarginer.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak, BM | 3.kvartal 2021 | 4.kvartal 2021 | 1.kvartal 2022 | 2.kvartal 2022 | 3.kvartal 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 104 | 66 | 412 | 245 | 232 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 0,9 % | 0,6 % | 3,6 % | 2,1 % | 1,9 % |
Brutto utlån til bedriftsmarkedskunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Næringskreditt, har økt med 889 (922) mill. kroner hittil i år. Banken arbeider strukturert og proaktivt overfor nye næringslivskunder og byggeprosjekter og har hatt god effekt av dette arbeidet.
Brutto utlån til bedriftsmarkedskunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Næringskreditt, har økt med 955 (1.125) mill. kroner til 12,3 (11,3) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 8,5 (11,1) prosent
Innskudd fra bedriftsmarkedskunder har økt 0,9 (0,3) mrd. kroner til 7,0 (6,2) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 13,9 (-4,9) prosent. Veksten kan tilskrives enkelte nye større innskuddskunder.
| (Hele mill. kroner) | 2022 | 2021 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 41 | 49 | -7 |
| Driftskostnader | 33 | 38 | -5 |
| Resultat før skatt | 8,9 | 11,1 | -2,2 |
EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland AS oppnådde et resultat før skattekostnad på 9 (11) mill. kroner hittil i år. Resultatet er preget av den lave aktiviteten i boligmarkedet gjennom 1. kvartal. Ny avhendingslov og retaksering av eiendommene førte til at færre boliger ble lagt ut for salg. Aktiviteten har tatt seg betydelig opp gjennom 2. – og 3. kvartal.
Meglerforetaket er samlokalisert med banken på Hønefoss, Gran og Nittedal. Foretakets markedsandel hittil i år er 43 (40) prosent.
Det jobbes systematisk med samhandling mellom bank og eiendomsmegler. Dette gjør at konsernet kan gi et bredere tilbud til kundene, samtidig som det gir et bedre inntjeningsgrunnlag for konsernets samlede virksomhet.
Inntektene fra forretningsområdet er naturlig sykliske med normalt høyeste inntekter i 2. og 3. kvartal.
| (Hele mill. kroner) | 2022 | 2021 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 47 | 45 | 2 |
| Driftskostnader | 42 | 39 | 3 |
| Resultat før skatt | 5,4 | 6,6 | -1,2 |
SpareBank 1 Økonomihuset AS oppnådde et resultat før skattekostnad på 5 (7) mill. kroner hittil i år.
Selskapet har en sterk markedsposisjon i regionen og er en driver for videre vekst i konsernet.
Inntektene fra forretningsområdet er naturlig sykliske med normalt høyeste inntekter i 1. og 2. kvartal grunnet arbeid med årsregnskaper og skatteberegninger. Kostnadssiden har økt som følge av pågående strategiprosess og lederrekruttering, samt økte strømutgifter
Bankkonsernet eier andeler i SpareBank 1 Gruppen AS indirekte gjennom Samarbeidende Sparebanker AS. Bankens indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen AS utgjør 2,97 %. Innregnet resultat fra felleskontrollert virksomheter utgjorde totalt 8 (63) mill. kroner hittil i år.
Se omtale over under avsnitt «Inntekter fra eierinteresser, Samarbeidende SpareBanker (SamSpar)».
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har en vel-diversifisert finansieringsportefølje som er spredt på ulike markeder, innlånskilder, instrumenter og løpetider.
Bankens primære finansieringskilde er innskudd fra kunder. Bankens innskuddsdekning er på et tilfredsstillende nivå med 78 (76) prosent eksklusive kredittforetak og 53 (52) prosent inkl. kredittforetak.
SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt er også viktige finansieringskilder for banken. Volum overført til kredittforetakene var 12,1 (10,7) mrd. kroner ved utgangen av 3. kvartal 2022.
Bankens øvrige finansiering består hovedsakelig av verdipapirgjeld og ansvarlig kapital. Konsernets samlede verdipapirgjeld utgjorde 5,2 (5,2) mrd kroner ved utgangen av 3. kvartal 2022. Gjennomsnittdurasjonen i innlånsporteføljen var på 3,1 (3,2) år.
Kapitalmarkedene har vært velfungerende, men økt markedsuro har gitt betydelig spreadutgang på kredittpåslagene gjennom året.
Banken publiserte 15. februar 2022 et ambisiøst grønt obligasjonsrammeverk som grunnlag for utstedelse av grønne obligasjoner. Den første utstedelsen under det nye grønne obligasjonsrammeverket ble gjort 23. februar 2022 og var på 500 mill. kroner. Det grønne obligasjonsrammeverket er en del av bankens satsning på bærekraft og utstedelsen ble meget godt mottatt i markedet.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er ratet med en innskudds-/gjeldsrating fra Moodys på A2 med stabile utsikter. Ratingen har hatt en positiv effekt på bankens tilgang på markedsfinansiering.
LCR (Liquidity Coverage Ratio) per 3. kvartal 2022 utgjør 136 (123) prosent.
Styret vurderer likviditetssituasjonen som god samtidig som finansieringsmarkedet er velfungerende.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er godt kapitalisert. Ved utgangen av 3. kvartal hadde banken en ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert på 18,3 (17,9) prosent, en kjernekapitaldekning på 18,5 (18,1) prosent og en kapitaldekning på 20,1 (19,7) prosent. Uvektet kjernekapitaldekning var på 8,6 (9,0) prosent.
Tilsvarende tall for morbank var henholdsvis 18,6 (18,3), 18,6 (18,3) og 20,0 (19,61) prosent. Uvektet kjernekapitaldekning var på 10,6 (11,2) prosent.
Finanstilsynet ferdigstilte 2. februar 2018 sin første SREP-vurdering av SpareBank 1 Ringerike Hadeland. Pilar 2-kravet er satt til 1,7 prosent av risikovektet volum. Dette kravet er knyttet til risiko-faktorer som ikke er dekket av Pilar 1 og må dekkes av ren kjernekapital. Pilar 2-kravet kommer i tillegg til minimumskravene og bufferkravene i Pilar 1. Kravet trådte i kraft 31. mars 2018. Styret forventer at Finanstilsynet vil komme med en ny SREP-vurdering i løpet av 2022/2023.
Regulatoriske krav til ren kjernekapitaldekning var på 13,2 prosent ved utgangen av 2. kvartal 2022, hensyntatt gjeldede krav til motsyklisk kapitalbuffer på 1,5 prosent. Norges Bank besluttet i mars 2022 å øke kravet til motsyklisk kapitalbuffer til 2,5 prosent med virkning fra 31.03.23. Styret har fastsatt mål for ren kjernekapitaldekning
for banken og konsernet på regulatorisk minstekrav (pilar 1 og 2) + 1 prosentpoeng1 . Mål på uvektet kjernekapital er på 6,0 prosent. Målene innfris med god margin på alle nivåer ved utgangen av 3. kvartal 2022.
EUs bankpakke tråde i kraft i Norge 1. juni 2022. Den viktigste effekten av dette regelverket var implementeringen av utvidet SMB-rabatt, som for konsernet bidro til en økning i ren kjernekapitaldekning (for.h.m. konsolidert) på om lag 1,0 prosentpoeng isolert sett.
Det vises ellers til redegjørelse om kapitaldekning i note 11.
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
Norsk økonomi har hentet seg kraftig inn igjen etter tilbakeslaget som fulgte av pandemien og myndighetspålagte restriksjoner. Arbeidsledigheten er lav og mange bedrifter opplever knapphet på arbeidskraft. Inflasjonen er høy som følge av økte energi- og matvarepriser. Norges Bank hevet styringsrenten fra 1,25 til 2,25 prosent gjennom to rentehevinger i 3. kvartal. Ifølge Norges Banks oppdaterte rentebane vil styringsrenten øke til rundt 3,25 prosent frem mot våren 2023.
Det har kommet flere økonomiske nøkkeltall gjennom høsten som indikerer et omslag i norsk økonomi. Det er ventet at aktiviteten i norsk økonomi vil avta fremover som følge av et stigende rentenivå og høy inflasjon. Norges Bank anslår at BNP Fastlands-Norge vil vokse med 2,8 prosent i år, og detter avta med 0,3 prosent neste år. Omslaget vil bidra til at arbeidsledigheten vil stige noe, men fra et lavt nivå. Norges Bank anslår at boligprisene vil falle med rundt 2,5 prosent neste år. Krigen i Ukraina har bidratt til økt usikkerhet rundt vekstutsiktene fremover og vil legge en demper på norsk økonomi. Vi forventer at utviklingen i vår region vil følge den nasjonale utviklingen.
1. Kapitalplanleggingen hensyntar forventede endringer i regulatoriske krav. Forutsatt et pilar 2-krav på 1,7 % vil kravet til ren kjernekapital øke til 15,7 % med fullt påskrudd kapitalbuffere. Kapitalmål til ren kjernekapital er myndighetskrav + 1 prosentpoeng
Vår region er attraktiv, med boligprisvekst, positiv tilflytting, lav arbeidsledighet, og optimisme i næringslivet. Kvaliteten i bankens utlånsportefølje er god, og det er ingen tegn til økning i misligholdet. Antall konkurser i bankens markedsområde er på et fortsatt lavt nivå og det etableres mange nye foretak. Dette er en indikasjon på at banken driver i en region hvor næringslivet går godt.
Vår visjon er å være «en drivkraft for bærekraftig vekst og utvikling i vår region». Vi skal bygge videre på våre konkurransefortrinn som en sterk bank med solid lokal forankring.
Overskriften for vår offensive strategi er «Digitalt først, slik at vi kan skille oss ut som relasjonelle». I dette ligger det at vi skal utnytte potensialet i digitalisering. Effektiv drift gir grunnlag for konkurransedyktige kundebetingelser. Bransjeledende digitalbanktjenester innfrir kundenes forventninger til en fremtidsrettet og moderne bank. Dette er i sum fundamentet som setter oss i stand til å tydeliggjøre og videreutvikle vår rolle som en nær og personlig lokalbank. Vi har fortsatt som ambisjon om å skille oss klart ut i markedet som banken som er den beste og mest personlige samarbeidspartneren i både gode og vanskelige tider. Dette kan bli særlig viktig i tiden framover, når utsiktene for makroøkonomien tyder på økt pris- og kostnadsnivå for både private husholdninger og bedriftsmarkedet. Våre dyktige rådgivere, som bor i og kjenner godt regionen, er godt forberedt. Vi har stått sammen med våre kunder, i motgang og medgang, siden 1833. Det skal vi fortsette med. SpareBank 1 Ringerike Hadeland er mer enn en bank, og skal skille seg ut som nær og relasjonell. Vi skal bidra til å bygge verdier som varer, for både kunder, samfunn og bankens eiere.
Regionen har store utviklingsmuligheter, som forventes å bli utløst av blant annet større infrastrukturprosjekter. Noen av disse er nettopp fullført mens andre er i produksjon, slik at byggekraner og masseforflytting preger regionen. Arbeidet med videreføring av E16 Oslo-Hønefoss, under Sollihøgda, er i full gang med forventet ferdigstillelse sommeren 2025. Den nye øst-vest-forbindelsen i Jevnaker på E16 ble åpnet i sommer. Ny firefelts E16 vil knytte Ringeriksregionen tettere opp mot Osloregionen og gi et felles bo- og arbeidsmarked.
Ringeriksbanen mellom Oslo og Hønefoss er ferdig utredet og planlagt. Realisering, og 30 minutters reisetid mellom de to byene med tog, avhenger nå bare av politisk vilje og økonomisk prioritering. I regjeringens forslag til statsbudsjett for 2023 legges det opp til at igangsetting av prosjektet vil skyves noe ut i tid som følge av den høye inflasjonen og behov for å bremse offentlige investeringer.
Banken kjennetegnes av lønnsom og solid bankdrift, og den er tilstrekkelig godt kapitalisert. Gjennom sterk markedsposisjon, nære kunderelasjoner og effektiv utnyttelse av digitale muligheter anser styret at banken har gode vekstmuligheter i en attraktiv region.
24
| MORBANK | KONSERN | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2021 | 3.kv.2021 | 3.kv.2022 | 01.01-30.09.21 | 01.01-30.09.22 | (Beløp i mnok) | Note | 01.01-30.09.22 | 01.01-30.09.21 | 3.kv.2022 | 3.kv.2021 | Året 2021 |
| 563 | 139 | 220 | 411 | 577 | Renteinntekter effektiv rentes metode | 577 | 411 | 220 | 139 | 562 | |
| 42 | 10 | 10 | 31 | 30 | Andre renteinntekter | 30 | 31 | 10 | 10 | 42 | |
| 143 | 32 | 89 | 102 | 209 | Rentekostnader | 209 | 102 | 88 | 33 | 143 | |
| 461 | 117 | 141 | 340 | 398 | Netto renteinntekter | 398 | 340 | 141 | 117 | 461 | |
| 250 | 66 | 54 | 185 | 173 | Provisjonsinntekter | 173 | 185 | 54 | 66 | 250 | |
| 12 | 3 | 2 | 9 | 7 | Provisjonskostnader | 7 | 9 | 2 | 3 | 12 | |
| 4 | 0,6 | 5 | 2 | 6 | Andre driftsinntekter | 93 | 95 | 32 | 30 | 119 | |
| 242 | 64 | 56 | 178 | 172 | Netto provisjons- og andre inntekter | 259 | 271 | 84 | 93 | 357 | |
| 15 | 0,12 | 0 | 15 | 17 | Utbytte | 17 | 15 | 0 | 0,12 | 15 | |
| 96 | 0 | 0 | 96 | 33 | Inntekter av eierinteresser | 8 | 63 | 3 | 12 | 89 | |
| 2 | -3 | -7 | 5 | -9 | Netto resultat fra andre finansielle investeringer | -9 | 1 | -7 | -3 | - 1 | |
| 113 | -3 | -7 | 116 | 41 | Netto resultat fra finansielle eiendeler | 16 | 79 | -4 | 9 | 103 | |
| 816 | 177 | 191 | 634 | 611 | Sum inntekter | 673 | 690 | 221 | 219 | 921 | |
| 131 | 33 | 35 | 98 | 105 | Personalkostnader | 167 | 160 | 56 | 53 | 215 | |
| 13 | 3 | 3 | 10 | 8 | Ordinære avskrivninger | 10 | 13 | 3 | 4 | 16 | |
| 125 | 30 | 33 | 92 | 101 | Andre driftskostnader | 110 | 104 | 36 | 36 | 138 | |
| 269 | 66 | 71 | 200 | 213 | Sum driftskostnader | 288 | 276 | 96 | 93 | 369 | |
| 547 | 111 | 120 | 434 | 398 | Resultat før tap | 385 | 414 | 125 | 126 | 552 | |
| - 6 | -3 | 9,2 | -7 | 12 | Tap på utlån og garantier | 4 | 12 | -7 | 9,2 | -3 | - 6 |
| 552 | 114 | 111 | 441 | 385 | Resultat før skatt | 373 | 421 | 116 | 129 | 558 | |
| 108 | 29 | 29 | 82 | 86 | Skattekostnad | 90 | 86 | 30 | 30 | 112 | |
| 445 | 85 | 81 | 359 | 299 | Periodens resultat | 283 | 335 | 86 | 99 | 446 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 0,4 | 0,5 | 0,1 | 0,1 | 0,5 | ||||||
| kr 27,65 | kr 5,28 | kr 5,06 | kr 22,31 | kr 18,60 | Resultat pr egenkapitalbevis | kr 17,59 | kr 20,80 | kr 5,35 | kr 6,16 | kr 27,72 |
| MORBANK | KONSERN | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2021 | 3.kv.2021 | 3.kv.2022 | 01.01-30.09.21 | 01.01-30.09.22 | (Beløp i mnok) | Note | 01.01-30.09.22 | 01.01-30.09.21 | 3.kv.2022 | 3.kv.2021 | Året 2021 |
| 445 | 85 | 81 | 359 | 299 | Resultat for perioden | 283 | 335 | 86 | 99 | 446 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||||
| -13 | - | - | - | Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon |
-13 | ||||||
| - | - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
1 | ||||||
| 3 | - | - | - | Skatt | 3 | ||||||
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||||
| - | Endring i virkelig verdi for invest. holdt for salg | ||||||||||
| - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
-0 | |||||||||
| -0 | 0 | 0 | -0 | -1 | Endring i virkelig verdi utlån PM | -1 | -0 | 0 | 0 | -0 | |
| 0 | -0 | -0 | 0 | 0 | Skatteeffekt | - | 0 | 0 | -0 | -0 | 0 |
| -10 | 0 | 0 | -0 | -1 | Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | -1 | -0 | 0 | 0 | -9 | |
| 435 | 85 | 81 | 359 | 298 | Totalresultat | 283 | 335 | 86 | 99 | 437 | |
| Herav ikke-kontrollerende eierinteresser | 0,4 | 0,1 | 0,48 | ||||||||
| kr 27,06 | kr 5,29 | kr 5,06 | kr 22,30 | kr 18,56 | Totalresultat pr egenkapitalbevis | kr 17,58 | kr 20,80 | kr 5,36 | kr 6,16 | kr 27,17 |
| MORBANK | Note | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2021 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | (Beløp i mnok) | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 31.12.2021 | |
| 91 | 88 | 93 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 93 | 88 | 91 | |
| 1.104 | 1.025 | 809 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 809 | 1.025 | 1.103 | |
| 23.044 | 23.204 | 24.268 | Netto utlån til kunder | 4, 5 | 24.268 | 23.203 | 23.043 |
| 2.197 | 1.968 | 2.121 | Sertifikater og obligasjoner | 15 | 2.121 | 1.968 | 2.197 |
| 9 | 18 | 80 | Finansielle derivater | 7,15 | 80 | 18 | 9 |
| 866 | 780 | 984 | Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 15 | 984 | 780 | 866 |
| 216 | 213 | 216 | Investering i eierinteresser | 344 | 328 | 356 | |
| 61 | 61 | 61 | Investering i konsernselskaper | - | - | - | |
| 97 | 102 | 89 | Eiendom, anlegg og utstyr | 116 | 130 | 124 | |
| 29 | 24 | 30 | Utsatt skattefordel | 29 | 23 | 29 | |
| - | - | - | Goodwill og andre immaterielle eiendeler | 62 | 63 | 63 | |
| 82 | 75 | 37 | Andre eiendeler | 8 | 75 | 98 | 104 |
| 27.796 | 27.558 | 28.787 | Eiendeler | 28.979 | 27.724 | 27.984 | |
| - | - | - | Gjeld til kredittinstitusjoner | 10 | - | ||
| 18.014 | 17.735 | 19.189 | Innskudd fra og gjeld til kunder | 6 | 19.179 | 17.707 | 17.990 |
| 5.252 | 5.250 | 4.993 | Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer | 9,15 | 4.993 | 5.250 | 5.252 |
| 6 | 7 | 97 | Finansielle derivater | 7,15 | 97 | 7 | 6 |
| 252 | 212 | 197 | Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 10 | 254 | 271 | 304 |
| 251 | 261 | 251 | Ansvarlig lånekapital | 9 | 251 | 261 | 251 |
| 23.774 | 23.464 | 24.728 | Sum gjeld | 24.775 | 23.495 | 23.802 | |
| 1.565 | 1.565 | 1.565 | Egenkapitalbevis | 1.565 | 1.565 | 1.565 | |
| 492 | 492 | 492 | Overkursfond | 492 | 492 | 492 | |
| 1.580 | 1.562 | 1.580 | Utjevningsfond | 1.580 | 1.562 | 1.580 | |
| 254 | - | - | Avsatt utbytte | - | - | 254 | |
| 7 | - | - | Avsatt til gaver | - | - | 7 | |
| 94 | 94 | 94 | Grunnfond | 94 | 94 | 94 | |
| 5 | 5 | 5 | Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 | |
| 25 | 376 | 324 | Annen egenkapital | 468 | 510 | 184 | |
| - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | 1 | 1 | 1 | |||
| 4.022 | 4.093 | 4.060 | Sum egenkapital | 12 | 4.205 | 4.229 | 4.182 |
| 27.796 | 27.558 | 28.787 | Gjeld og egenkapital | 28.979 | 27.724 | 27.984 |
Olav Fjell Leder
Wenche Ravlo Hans Anton Stubberud
Jane K. Gravbråten Bjørn Rune Rindal
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) |
Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfondskapital | Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster |
Annen EK |
Avsatt utbytte |
Avsatt gaver |
Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.20 | 1.565 | 492 | 1.562 | 94 | 5 | 34 | -17 | 34 | 1 | 3.770 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | 5,9 | 353 | - | - | 359 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | 0,2 | - | - | - | 0,2 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 0,2 | - | - | - | 0,2 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 6,1 | 353 | - | - | 359 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Besluttet utbytte for 2021 | - | - | - | - | - | - | - | -34 | - | -34 |
| Utdelt gavefond 2021 | - | - | - | - | - | - | - | - | -1 | -1 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -34 | -1 | -35 |
| Egenkapital 30.09.21 | 1.565 | 492 | 1.562 | 94 | 5 | 40 | 335 | - | - | 4.093 |
| Egenkapital 31.12.21 | 1.565 | 492 | 1.580 | 94 | 5 | 43 | -17 | 254 | 7 | 4.022 |
| Periodens resultat | 18,8 | 280 | 299 | |||||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Endring i virkelig verdi utlån PM | -0,7 | -0,7 | ||||||||
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -0,7 | - | - | - | -0,7 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 18 | 280 | - | - | 298 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Besluttet utbytte for 2021 | -254 | -254 | ||||||||
| Utdelt gavefond 2021 | -7 | -7 | ||||||||
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -254 | -7 | -260 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | -0,0 | -0,1 | -0,1 | |||||||
| Egenkapital 30.09.22 | 1.565 | 492 | 1.580 | 94 | 5 | 61 | 263 | - | - | 4.060 |
| 1) Pr 30.09.2022 består eierandelskapitalen av 15.650.405 egenkapitalbevis à NOK 100. | ||||||||||
| 2) Pr 30.09.2022 eier banken 368 av egne egenkapitalbevis. Disse blir solgt videre til ansatte i forbindelse med bankens bonusprogram. |
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) |
Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfonds kapital |
Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster |
Annen EK |
Avsatt utbytte |
Avsatt gaver |
Sum | Ikke kontrollerende eierinteresser |
Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.20 | 1.565 | 492 | 1.562 | 94 | 5 | 7 | 175 | 34 | 1 | 3.935 | 1 | 3.935 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | 6 | 329 | - | - | 334 | 0,5 | 335 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | 0,2 | - | - | - | 0,2 | - | 0,2 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | -0,2 | - | - | -0,2 | - | -0,2 | |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 0,2 | -0,2 | - | - | -0,0 | - | -0,0 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 6 | 328 | - | - | 334 | 0,5 | 335 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Andre føringer over EK 2) | - | - | - | - | - | - | -6,4 | - | - | -6,4 | - | -6,4 |
| Besluttet utbytte for 2020 | - | - | - | - | - | - | - | -34 | - | -34 | - | -34 |
| Utdelt gavefond 2020 | - | - | - | - | - | - | - | - | -1 | -1 | - | -1 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | -6 | -34 | -1 | -42 | - | -42 |
| Egenkapital 30.09.21 | 1.565 | 492 | 1.562 | 94 | 5 | 13 | 497 | -0 | -0 | 4.227 | 1 | 4.229 |
| Egenkapital 31.12.21 | 1.565 | 492 | 1.580 | 94 | 5 | 16 | 169 | 254 | 7 | 4.181 | 1 | 4.182 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | 18,8 | 264 | 283 | - | 283 | ||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Endring i virkelig verdi utlån PM | -0,52 | -0,52 | -0,52 | |||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | |||||||||
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -0,5 | - | - | - | -0,5 | - | -1 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 18,3 | 264 | - | - | 283 | - | 283 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Andre føringer over EK 2) | 1,1 | 1,1 | 1,1 | |||||||||
| Besluttet utbytte for 2021 | -254 | -254 | -0 | -254 | ||||||||
| Utdelt gavefond 2021 | -7 | -7 | -7 | |||||||||
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | 1,1 | -254 | -7 | -259 | -0 | -260 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | - | - | - | |||||||||
| Egenkapital 30.09.22 | 1.565 | 492 | 1.580 | 94 | 5 | 34 | 434 | -0 | - | 4.204 | 1 | 4.205 |
| 1) Pr 30.09.2022 består eierandelskapitalen av 15.650.405 egenkapitalbevis à NOK 100. | ||||||||||||
| 2) Poster ført direkte mot egenkapital i FKV | ||||||||||||
| 3) Pr 30.09.2022 eier banken 85 av egne egenkapitalbevis. Disse blir solgt videre til ansatte i forbindelse med bankens bonusprogram. |
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2021 | 01.01-30.09.21 | 01.01-30.09.22 | (Beløp i mnok) | 01.01-30.09.22 | 01.01-30.09.21 | Året 2021 |
| -1.160 | -1.316 | -1.271 | Brutto utlån til kunder | -1.271 | -1.316 | -825 |
| 591 | 435 | 549 | Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 550 | 435 | 657 |
| 926 | 647 | 1.175 | Innskudd fra kunder | 1.178 | 638 | 1.677 |
| -66 | -31 | -58 | Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -58 | -31 | -121 |
| 304 | 379 | 295 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 295 | 379 | -533 |
| 4 | 3 | 10 | Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner |
10 | 3 | 9 |
| 119 | 328 | 6 | Sertifikater og obligasjoner | 6 | 328 | -702 |
| 20 | 16 | 34 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner |
34 | 16 | 30 |
| 2 | 13 | 22 | Renteutbetaling derivater | 22 | 13 | 3 |
| 238 | 177 | 174 | Provisjonsinnbetalinger | 257 | 290 | 337 |
| -183 | -137 | -138 | Utbetalinger til lønn | -197 | -194 | -246 |
| -136 | -111 | -144 | Andre utbetalinger til drift | -167 | -155 | -70 |
| -92 | -92 | -90 | Betalt skatt | -94 | -97 | -86 |
| -20 | -21 | 1 | Andre tidsavgrensninger | 1 | -21 | -5 |
| 547 | 289 | 566 | A Netto likviditetsendring fra operasjonelle aktiviteter |
566 | 289 | 127 |
| -5 | 6 | 3 | Investering i varige driftsmidler | 3 | 6 | -61 |
| -97 | -8 | -96 | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | -96 | -8 | -33 |
| 32 | 29 | 9 | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | 9 | 29 | 21 |
| 111 | 111 | 50 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 50 | 111 | 57 |
| 50 | 138 | -25 | B Netto likviditetsendring investering | -25 | 138 | -17 |
| 820 | 820 | 850 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer |
850 | 820 | 700 |
| -656 | -656 | -1.028 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -1.028 | -656 | -980 |
| -76 | -68 | -96 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer |
-96 | -68 | -109 |
| -6 | -4 | -5 | Renteutbetalinger på ansvarlig lånekapital | -5 | -4 | -7 |
| -500 | -500 | - | Opptak av lån fra kredittinstitusjoner | - | -500 | -500 |
| -183 | -35 | -260 | Utbetaling til utbytte og gavefond | -260 | -35 | -214 |
| -601 | -434 | -540 | C Netto likviditetsendring finansiering | -540 | -434 | -110 |
| -4 | -7 | 2 | A+B+C Netto endring likvider i året | 2 | -7 | 0 |
| 95 | 95 | 91 | Inngående likviditetsbeholdning | 91 | 95 | 95 |
| 91 | 88 | 93 | Utgående likviditetsbeholdning | 93 | 88 | 95 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | ||||||
| 91 | 88 | 93 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 93 | 88 | 95 |
| 91 | 88 | 93 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 93 | 88 | 95 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland sitt selskaps- og konsernregnskap er utarbeidet i samsvar med IAS 34 "Delårsrapportering". Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2021. Års- og delårsregnskapene er utarbeidet i samsvar med IFRS, godkjent av EU.
Alle tall er i hele millioner om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Ved utarbeidelse av delårsregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper. Som følge av endret markedssituasjon og generell økt usikkerhet knyttet til framtidsutsiktene for norsk økonomi, er det vurdert å være behov for større grad av skjønnsmessige tapsvurderinger utover beregninger i tapsmodellen. De skjønnsmessige vurderingene gjøres basert på spesifikke vurderinger av underliggende kredittrisiko i bankens porteføljer gitt makroøkonomiske prognoser på nasjonalt og regionalt nivå, samt etter samtaler med kunder og vurderinger fra kunderådgivere og kredittansvarlige i banken.
Finansiell risiko og risikostyring er beskrevet i årsregnskapet blant annet i note 6, 7 til 13 (for kredittrisiko), note 14 (markedsrisiko) og note 15 (likviditetsrisiko) som sammen med informasjon i denne delårsrapporten i all vesentlighet er dekkkende for den finansielle risiko per 30.09.2022.
Alle beløp er like for morbank og konsern bortsett fra en konsolidering fra en datter for brutto og netto utlån, se note 5. Beløp i mnok. Utlån til privatmarkedet er vurdert til virkelig verdi over utvidet resultat. Tapsvurdering etter IFRS 9 inngår som en del av grunnlaget for virkelig verdivurdering.
| Morbank/ konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tap på utlån | 01.01.2022 | Endring avsetning for tap |
Netto konstatert/ innbetalt tidligere konstatert |
30.09.2022 | |||||
| Avsetning til tap etter amortisert kost - bedriftsmarkedet |
74 | 12 | - | 86 | |||||
| Virkelig verdi over utvidet resultat (OCI) Privatmarked | 19 | -1 | 0 | 19 | |||||
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 93 | 12 | - | 105 |
Bankens BM og PM avdelinger har i løpet av de siste kvartalene gjennomført engasjementsgjennomgang med vurdering av kredittrisikoen som følge av dagens markedssituasjon.
Ultimo februar 2022 invaderte Russland Ukraina, som sammen med koronapandemien har blitt fulgt av økte priser på energi og andre varer. Dette har videre ført til økte priser på varer og tjenester produsert i Norge. Samtidig som innsatsfaktorer har blitt dyrere, er det lav ledighet og høy aktivitet i norsk økonomi. Dette medfører høy lønns- og prisvekst. På bakgrunn av dette justerte Norges Bank i rentemøtet 21. september prognosen for styringsrenten videre opp, og styringsrenten anslås nå å øke til rundt 3,0 prosent i løpet av kommende vinter.
Banken avsatte i Q1 en skjønnsmessig tilleggsavsetning på 8,0 mill. kr. som følge av økt usikkerhet i forbindelse med effektene av krigen i Ukraina, som på det tidspunktet ikke var synliggjort i kredittmodellene. Banken observerer ikke økte restanser eller stor pågang på avdragsfrihet per 30.09.2022.
Effektene av omtalt usikkerhet vil ikke være synlig i modellverket på en stund, og banken har per Q3 ikke observert en vesentlig forverring av kunders atferd i form av økte restanser, betalingsutsettelser eller lignende. Banken vurderer derfor tilleggsavsetningen på 8,0 mill. kr. som tilfredsstillende ved utløpet av Q3.
Tabellene under avstemmer inngående og utgående balanse per trinn.
Avstemmingsposter inkluderer:
| Morbank/ konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |||
| 01.01.2022 | 35 | 28 | 30 | 93 | |||
| Avsetning til tap | |||||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 6 | -6 | 0 | 0 | |||
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | 0 | 0 | |||
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 12 | 6 | 1 | 19 | |||
| Økning i måling av tap | 8 | 9 | 3 | 20 | |||
| Reduksjon i måling av tap | -14 | -3 | 0 | -17 | |||
| Utlån som har blitt fraregnet | -7 | -9 | -1 | -17 | |||
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -1 | -1 | |||
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | 8 | 0 | 0 | 8 | |||
| 30.09.2022 | 47 | 26 | 31 | 104 | |||
| - Herav bedriftsmarkedet | 42 | 21 | 25 | 88 | |||
| - Herav personmarkedet | 5 | 5 | 6 | 17 |
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2021 | 33 | 51 | 14 | 98 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 14 | -14 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | -1 | 1 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 14 | 9 | 0 | 24 |
| Økning i måling av tap | 6 | 13 | 3 | 21 |
| Reduksjon i måling av tap | -18 | -5 | 0 | -23 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -6 | -16 | 0 | -22 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -3 | -3 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | -5 | 0 | 0 | -5 |
| 30.09.2021 | 36 | 40 | 15 | 91 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 31 | 33 | 10 | 74 |
| - Herav personmarkedet | 5 | 7 | 5 | 17 |
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2021 | 33 | 51 | 14 | 98 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 7 | -7 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1 | 1 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | -2 | 3 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 18 | 9 | 0 | 27 |
| Økning i måling av tap | 4 | 7 | 17 | 28 |
| Reduksjon i måling av tap | -13 | -14 | -1 | -28 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -9 | -17 | 0 | -26 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -2 | -2 |
| Innbetalinger på tidligere nedskrivninger(konstaterte) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | -5 | 0 | 0 | -5 |
| 31.12.2021 | 35 | 28 | 30 | 93 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 29 | 19 | 24 | 72 |
| - Herav personmarkedet | 6 | 9 | 6 | 20 |
| Morbank/ konsern | |||
|---|---|---|---|
| Periodens tap på utlån og garantier | 31.12.21 | 30.09.21 | 30.09.22 |
| Endring i nedskrivning Trinn 1 & 2 | -17 | -3 | 3 |
| Endring i nedskrivning Trinn 3 | 17 | 1 | 2 |
| Effekt skjønnsmessig nedskrivning | -5 | -5 | 8 |
| Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger | 1 | 2 | 1 |
| Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger | 0,4 | 0 | 0 |
| Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger | -1 | -1 | -1 |
| Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger | -1 | -1 | -1 |
| Sum tap på utlån og garantier | -6 | -7 | 12 |
| Morbank/ konsern | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.09.21 | 30.09.22 | |
| Misligholdte engasjement: | |||
| Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 9 | 6 | 15 |
| Trinn 3 nedskriving | - 1 | - 1 | - 2 |
| Netto misligholdte engasjement | 8 | 5 | 13 |
| Avsetningsgrad | 12,9 % | 11,3 % | 15,2 % |
| Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,0 % | 0,0 % | 0,1 % |
| Øvrige tapsutsatte engasjement: | |||
| Øvrig tapsutsatte engasjement | 139 | 48 | 143 |
| Trinn 3 nedskriving | - 29 | - 14 | - 29 |
| Netto tapsutsatte engasjement | 110 | 34 | 114 |
| Avsetningsgrad | 20,9 % | 29,7 % | 20,0 % |
| Øvrig tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,6 % | 0,2 % | 0,6 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Pr. 01.01.2022 | 21.238 | 1.794 | 100 | 23.131 |
| Endring | 1.243 | -35 | 22 | 1.229 |
| Pr. 30.09.2022 | 22.481 | 1.758 | 121 | 24.361 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,2 % | 1,5 % | 25,5 % | 0,4 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Pr. 01.01.2021 | 19.913 | 2.037 | 59 | 22.009 |
| Endring | 1.722 | -429 | -3 | 1.290 |
| Pr. 30.09.2021 | 21.635 | 1.608 | 56 | 23.299 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,2 % | 2,5 % | 26,2 % | 0,4 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Pr. 01.01.2021 | 19.913 | 2.037 | 59 | 22.009 |
| Endring | 1.325 | -244 | 41 | 1.122 |
| Pr. 31.12.2021 | 21.238 | 1.794 | 100 | 23.131 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,2 % | 1,6 % | 30,3 % | 0,4 % |
Modellen beregner nedskrivning på engasjementer for 3 ulike scenarier hvor sannsynligheten for at det enkelte scenariet inntreffer vektes. Basisscenario (base case) for IFRS 9-beregningene bygger i hovedsak på makroøknomiske prognoser fra blant annet IMF samt referansebanen i Pengepolitisk rapport fra Norges Bank og inneholder forventninger om makroøkonomiske faktorer som arbeidsledighet, BNPvekst, rentenivå, boligpriser mv.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 % poengs økning i sannsynlighet for stressscenariet (worst case) resulterer i økte tapsavsetninger på ca. 27,5 mill. kr. Dette illustrerer sensitiviteten ved en moderat forverring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for øker ytterligere.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 % poengs økning i sannsynlighet for det beste scenariet (best case) resulterer i reduserte tapsavsetninger på ca. 2,7 mill.kr som illustrerer sensitiviteten ved en moderat forbedring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for blir redusert.
I forbindelse med koronapandemien er scenariovekting på 80-10-10 opprettholdt. Endringene i de makroøkonomiske prognosene er tatt høyde for gjennom modelloverstyring, i tillegg til en skjønnsmessig avsetning, som beskrevet tidligere i noten.
| BM | PM | Totalt | |
|---|---|---|---|
| ECL i forventet scenario (Base case) | 60 | 13 | 72 |
| ECL i nedsidescenario (Worst case) | 289 | 58 | 347 |
| ECL i oppsidescenario (Best case) | 37 | 8 | 45 |
| ECL med anvendt scenariovekting 80/10/10 | 80 | 17 | 97 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/20/10 | 103 | 21 | 124 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/10/20 | 78 | 16 | 94 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.09.21 | 30.09.22 | (Beløp i mnok) | 30.09.22 | 30.09.21 | 31.12.21 |
| 12.279 | 12.241 | 12.980 | Lønnstakere o.l | 12.980 | 12.241 | 12.279 |
| 1.131 | 1.101 | 1.128 | Primærnæringen | 1.128 | 1.101 | 1.131 |
| 235 | 244 | 338 | Industri | 338 | 244 | 235 |
| 1.436 | 1.467 | 1.449 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 1.449 | 1.467 | 1.436 |
| 365 | 357 | 403 | Varehandel | 403 | 357 | 365 |
| 100 | 103 | 90 | Transport og lagring | 90 | 103 | 100 |
| 159 | 195 | 156 | Hotell og restaurantdrift | 156 | 195 | 159 |
| 745 | 814 | 802 | Forretningsmessig tjenesteyting | 802 | 814 | 745 |
| 6.318 | 6.390 | 6.613 | Omsetning/drift eiendommer | 6.613 | 6.389 | 6.318 |
| 322 | 346 | 341 | Diverse næringer | 341 | 346 | 322 |
| 42 | 41 | 61 | Påløpte renter | 61 | 41 | 42 |
| 23.132 | 23.300 | 24.362 | Brutto utlån | 24.361 | 23.299 | 23.131 |
| -76 | -75 | -83 | - Tap på utlån til amortisert kost | -83 | -75 | -76 |
| -17 | -16 | -14 | - Tap på på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat | -14 | -16 | -17 |
| 5 | -5 | 4 | - Verdiendring utover tapsnedskrivning | 4 | -5 | 5 |
| 23.044 | 23.204 | 24.268 | Netto utlån | 24.268 | 23.203 | 23.043 |
| 23.132 | 23.300 | 24.362 | Sum brutto utlån | 24.361 | 23.299 | 23.131 |
| 375 | 97 | 725 | Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt | 725 | 97 | 375 |
| 10.854 | 10.697 | 11.367 | Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt | 11.367 | 10.697 | 10.854 |
| 34.362 | 34.093 | 36.453 | Sum brutto utlån inkl. kredittforetak | 36.453 | 34.092 | 34.361 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.09.21 | 30.09.22 | (Beløp i mnok) | 30.09.22 | 30.09.21 | 31.12.21 |
| 11.468 | 11.381 | 11.879 | Lønnstakere o.l | 11.879 | 11.381 | 11.468 |
| 732 | 704 | 653 | Offentlig sektor | 653 | 704 | 732 |
| 360 | 382 | 439 | Primærnæringen | 439 | 382 | 360 |
| 242 | 182 | 179 | Industri | 179 | 182 | 242 |
| 777 | 712 | 935 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 935 | 712 | 777 |
| 502 | 510 | 423 | Varehandel | 423 | 510 | 502 |
| 124 | 127 | 142 | Transport og lagring | 142 | 127 | 124 |
| 115 | 127 | 99 | Hotell og restaurantdrift | 99 | 127 | 115 |
| 1.800 | 1.713 | 2.030 | Forretningsmessig tjenesteyting | 2.021 | 1.699 | 1.794 |
| 1.241 | 1.202 | 1.373 | Omsetning/drift eiendommer | 1.371 | 1.188 | 1.224 |
| 650 | 658 | 936 | Diverse næringer | 936 | 658 | 650 |
| 3 | 37 | 102 | Påløpte renter | 102 | 37 | 3 |
| 18.014 | 17.735 | 19.189 | Sum innskudd fordelt på sektor og næring | 19.179 | 17.707 | 17.990 |
Oppstillingen nedenfor viser virkelig verdi av bankens finansielle derivater bokført som eiendeler og gjeld samt nominelle verdier av kontraktene. Positiv markedsverdi av kontrakter blir bokført som eiendel, mens negativ markedsverdi blir bokført som
gjeld. Kontraktsvolumet, oppført brutto, viser størrelsen av derivatenes underliggende eiendeler, og er grunnlaget for måling av endringer i virkelig verdi av bankens derivater. Det oppgitte volumet viser utestående volulm av transaksjoner ved årets slutt og gir ingen indikasjon på markedsrisiko eller kredittrisiko. Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto. Mot finansielle institusjoner er det inngått ISDA-avtaler med CSA-tillegg for å regulere motpartsrisiko. Kunder i person- og bedriftsmarked som driver tradingvirksomhet henvises til SpareBank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
Banken har ingen kontrakter som kvalifiserer for kontantstrømsikring.
Alle beløp er like for morbank og konsern
Finansielle derivater (beløp i mnok)
| Til virkelig verdi over resultatet | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 31.12.2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | ||||
| Renteinstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | |||
| Renteswapper fastrente utlån | 1.148 | 49 | 0 | 1.201 | 6 | 11 | 1.127 | 7 | 7 |
| Sum renteinstrumenter | 1.148 | 49 | 0 | 1.201 | 6 | 11 | 1.127 | 7 | 7 |
| Sikring av innlån | |||||||||
| Rentebytteavtaler | 2.442 | 31 | 97 | 2.250 | 12 | -4 | 2.250 | 2 | -1 |
| Sum renteinstrumenter | 2.442 | 31 | 97 | 2.250 | 12 | -4 | 2.250 | 2 | -1 |
| Sum valuta- og renteinstrumenter i mnok | |||||||||
| Sum renteinstrumenter | 3.590 | 80 | 97 | 3.451 | 18 | 7 | 3.377 | 9 | 6 |
| Sum | 3.590 | 80 | 97 | 3.451 | 18 | 7 | 3.377 | 9 | 6 |
Netto gevinst resultatført knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrente innlån var 29,3 mnok pr 30.09.2022 mot tap 60,4 mnok tredje kvartal i 2022. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 31,4 mnok pr 30.09.2022 mot gevinst 60,0 mnok i andre tredje 2021.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2021 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | (Beløp i mnok) | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 31.12.2021 |
| 41 | 32 | 30 | Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. ikke mottatte innt. |
34 | 37 | 43 |
| 41 | 42 | 7 | Andre eiendeler | 40 | 61 | 61 |
| 82 | 75 | 37 | Andre eiendeler | 75 | 98 | 104 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern. All verdipapirgjeld er utstedt i NOK.
| Verdipapirgjeld | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | |||
| Obligasjonsgjeld | |||
| - pålydende verdi | 5.026 | 5.204 | 5.204 |
| - bokført verdi | 4.993 | 5.250 | 5.252 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi | 5.026 | 5.204 | 5.204 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, bokført verdi | 4.993 | 5.250 | 5.252 |
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| '2022 | 0 | 804 | 804 |
| '2023 | 1.076 | 1.300 | 1.300 |
| '2024 | 1.100 | 1.100 | 1.100 |
| '2025 | 900 | 900 | 900 |
| '2026 | 350 | 350 | 350 |
| '2027 | 800 | 300 | 300 |
| '2028 | 450 | 450 | 450 |
| '2029 | 350 | 0 | 0 |
| Sum obligasjonsgjeld, pålydende verdi | 5.026 | 5.204 | 5.204 |
| Endring i verdipapirgjeld | 30.09.2022 | Emittert/utvidet | Forfalt/ innløst | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 5.026 | 850 | -1.028 | 5.204 |
| Påløpte renter | 32 | 43 | ||
| Verdijusteringer | -65 | 5 | ||
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 4.993 | 850 | -1.028 | 5.252 |
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital *) 250 260 |
Ansvarlig lånekapital | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|---|
| 250 | ||||
| - påløpte renter | 1 | 1 | 1 | |
| Sum ansvarlig lånekapital 251 261 |
251 |
*) Ansvarlig lån har en løpetid på 10 år med mulighet for call etter 5 år. Pr 30.09.2022 har banken utstedt totalt 250 mill. kroner i ansvarlig lånekaptial, med tidspunkt for «call» 20.11.2023 (200 mill kr) og 30.09.2026 (50 mill kr).
| Endring i ansvarlig lånekapital | 30.09.2022 | Emittert/utvidet | Forfalt/ innløst | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 250 | 250 | ||
| Påløpte renter | 1 | 1 | ||
| Sum ansvarlig lånekapital | 251 | 0 | 0 | 251 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.09.21 | 30.09.22 | (Beløp i mnok) | 30.09.22 | 30.09.21 | 31.12.21 |
| 19 | 18 | -2 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 7 | 28 | 27 |
| 75 | 66 | 77 | Pensjonsforpliktelser | 77 | 67 | 76 |
| 157 | 128 | 122 | Annen gjeld | 170 | 176 | 201 |
| 252 | 212 | 197 | Sum annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 254 | 271 | 304 |
| 712 | 747 | 770 | Sum stilte garantier (ikke balanseført) | 770 | 747 | 712 |
| 2.915 | 3.384 | 3.361 | Sum andre ikke balanseførte forpliktelser | 3.361 | 3.384 | 2.915 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Per 30.09.2021 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent, systemrisikobuffer 3 prosent og motsyklisk kapitalbuffer 1,5 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent, slik at samlet minstekrav til ren kjernekapital er 11,5 prosent. I tillegg har Finanstilsynets fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 Ringerike Hadeland på 1,7 prosent med virkning fra 31.03.2018. Totalt minstekrav til ren kjernekapital, inklusive pilar 2-kravet, er dermed 12,7 prosent.
Styret har fastsatt mål for ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på regulatorisk minstekrav + 1 prosentpoeng.
Bankens investering i datterselskapene Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland og SpareBank 1 Økonomihuset AS faller inn under størrelsesunntaket i CRR/CRD IV forskriftenes §17, og det utarbeides således ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Finanstilsynet har imidlertid pålagt bankene utvidet konsolideringsplikt for eierforetak i samarbeidende gruppe for eierandeler under 10%. Bestemmelsen gjelder eierandeler i andre finansforetak som forestår den virksomheten som samarbeidet omfatter, jfr Finansforetaksloven § 17-13. Banken anvender regelen om forholdsmessig konsolidering av eierandeler i samarbeidende gruppe for SB1 Boligkreditt AS, SB1 Næringskreditt AS, SB1 Kredittkort AS og SB1 Finans Østlandet AS. Kvartalsregnskapet har værtgjenstand for forenklet revisorkontroll slik at 50 % av overskuddet er inkludert kapitaldekningsberegningene, både på morbank og forholdsmessig konsolidering.
| Forholdsmessig konsolidering | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2021 | 30.09.2021 | 30.09.2022 |
| Ren kjernekapital | 3.674 | 3.694 | 3.843 |
| Kjernekapital | 3.718 | 3.736 | 3.887 |
| Ansvarlig kapital | 4.037 | 4.062 | 4.206 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 20.698 | 20.592 | 20.956 |
| Ren kjernekapitaldekning | 17,8 % | 17,9 % | 18,3 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,0 % | 18,1 % | 18,5 % |
| Kapitaldekning | 19,5 % | 19,7 % | 20,1 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio ) | 8,8 % | 9,0 % | 8,6 % |
| Morbank | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2021 | 30.09.2021 | 30.09.2022 |
| Egenkapitalbevis | 1.565 | 1.565 | 1.565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond, grunnfond og kompensasjonsfond | 1.679 | 1.661 | 1.679 |
| Fond for urealiserte gevinster | 43 | 40 | 61 |
| Avsatt til gaver og utbytte | 260 | - | - |
| Annen egenkapital | -17 | 335 | 263 |
| Balanseført egenkapital | 4.022 | 4.093 | 4.060 |
| Balanseført egenkapital som ikke inngår i kjernekapital | -260 | -311 | -142 |
| Verdiendringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) | -16 | -16 | -17 |
| Fradrag for utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler | - | - | |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor | -635 | -547 | -727 |
| Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige |
-36 | -29 | -46 |
| Ren kjernekapital | 3.074 | 3.190 | 3.128 |
| Fondsobligasjoner | - | - | - |
| Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | - | - | - |
| Kjernekapital | 3.074 | 3.190 | 3.128 |
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 250 | 260 | 250 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) |
-22 | -21 | -22 |
| Ansvarlig kapital | 3.302 | 3.429 | 3.357 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag: | |||
| Stater | 12 | 12 | 6 |
| Lokale og regionale myndigheter | 31 | 9 | 5 |
| Offentlige foretak | - | - | |
| Institusjoner | 248 | 370 | 193 |
| Foretak | 5.752 | 5.068 | 5.152 |
| Massemarked | 2.336 | 2.495 | 2.408 |
| Pantsikkerhet i eiendom | 6.160 | 6.922 | 6.077 |
| Forfalte engasjementer | 115 | 40 | 153 |
| Høyrisikoengasjementer | 144 | 212 | 346 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 157 | 141 | 148 |
| Egenkapitalposisjoner | 528 | 527 | 554 |
| Øvrige engasjementer | 253 | 235 | 233 |
| Sum kredittrisiko | 15.736 | 16.032 | 15.277 |
| Operasjonell risiko | 1.489 | 1.395 | 1.489 |
| Motpartsrisiko derivater (CVA-risiko) | 42 | 43 | 31 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 17.266 | 17.470 | 16.797 |
| Morbank | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2021 | 30.09.2021 | 30.09.2022 |
| Kapitaldekning | |||
| Ren kjernekapitaldekning | 17,8 % | 18,3 % | 18,6 % |
| Kjernekapitaldekning | 17,8 % | 18,3 % | 18,6 % |
| Kapitaldekning | 19,1 % | 19,6 % | 20,0 % |
| Bufferkrav | |||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 432 | 437 | 802 |
| Motsyklisk buffer (1,5%) | 173 | 175 | 481 |
| Systemrisikobuffer (3,00 %) | 518 | 524 | 962 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 1.122 | 1.136 | 2.245 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 777 | 786 | 1.443 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital | 1.175 | 1.268 | -560 |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio ) | 10,8 % | 11,2 % | 10,6 % |
| var: | Det var 2.016 egenkapitalsbeviseiere per 30.09.2022 De største | Antall | % av totalt antall egenkapital-bevis |
|---|---|---|---|
| 1 | SPAREBANKSTIFTELSEN RINGERIKE | 4.629.938 | 29,58 % |
| 2 | SPAREBANKSTIFTELSEN GRAN | 3.086.627 | 19,72 % |
| 3 | SPAREBANKSTIFTELSEN JEVNAKER LUNNE | 2.347.840 | 15,00 % |
| 4 | VPF EIKA EGENKAPITALBEVIS | 461.732 | 2,95 % |
| 5 | FRES AS | 345.000 | 2,20 % |
| 6 | TRONRUD AS | 307.690 | 1,97 % |
| 7 | MP PENSJON PK | 246.222 | 1,57 % |
| 8 | WENAASGRUPPEN AS | 232.000 | 1,48 % |
| 9 | KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE GJENSI | 190.003 | 1,21 % |
| 10 | AKA AS | 148.531 | 0,95 % |
| 11 | DnB NOR Bank ASA MEGLERKONTO INNLAND | 99.638 | 0,64 % |
| 12 | ALLUMGÅRDEN AS | 77.311 | 0,49 % |
| 13 | XPND AS | 60.000 | 0,38 % |
| 14 | THORSTEIN KVALE AS | 58.570 | 0,37 % |
| 15 | G.A.S. HOLDING AS | 50.679 | 0,32 % |
| 16 | PENSJONSORDNINGEN | 45.643 | 0,29 % |
| 17 | SPAREBANK 1 SØRØST-NORGE | 43.380 | 0,28 % |
| 18 | RG HOLDING AS | 41.338 | 0,26 % |
| 19 | LUNNER ALMENNING | 40.322 | 0,26 % |
| 20 | STAAVI BJØRN | 38.000 | 0,24 % |
| 20 | HAHV INVEST AS | 38.000 | 0,24 % |
| Sum 20 største | 12.588.464 | 80,44 % | |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 3.061.941 | 19,56 % | |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 15.650.405 | 100 % |
| (Beløp i mnok) | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 1.565 | 1.565 | 1.565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og fond for urealiserte gevinster | 1.580 | 1.580 | 1.562 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 3.636 | 3.637 | 3.619 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og fond for urealiserte gevinster | 94 | 94 | 94 |
| Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 99 | 99 | 99 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital |
3.736 | 3.736 | 3.718 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % |
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. På balanseposter segmentrapporteres det i morbanken kun på utlån og innskudd. Øvrige balanseposter er klassifisert under øvrige.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Privatmarked inneholder privatkunder for hele banken, samt mindre bedriftskunder. Bedriftsmarked inneholder større bedriftsengasjementer. Eiendomsmegling samt IT- og regnskapstjenester inneholder virksomhet i datterselskaper.
Segment PM og segment BM er definert som kunder håndtert av henholdsvis PM og BM avdelingene. Det vil være kunder med BM sektor som behandles av PM avdelingene, og motsatt. Segmentinformasjonen vil derfor ikke samsvare med sektorinndelingen i note 4.
| (Beløp i mnok) | Privatmarked | Bedriftsmarked | Eiendomsmegling | Regnskapstjenester | Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK | 219 | 235 | 0,5 | -0,0 | -3 | 452 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 75 | 37 | - | - | 0 | 112 |
| Netto andre inntekter | 0 | 1 | 41 | 47 | 19 | 109 |
| Driftskostnader | 140 | 72 | 33 | 42 | 0,7 | 288 |
| Resultat før tap | 155 | 201 | 9 | 5 | 15 | 385 |
| Tap på utlån og garantier | -2 | 14 | - | - | -0 | 12 |
| Resultat før skatt | 157 | 187 | 9 | 5 | 15 | 373 |
| (Beløp i mnok) | Privatmarked | Bedriftsmarked | Eiendomsmegling | Regnskapstjenester | Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 13.169 | 11.233 | - | - | -41 | 24.361 |
| Nedskrivning utlån | -14 | -83 | - | - | - | -97 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 4 | - | - | - | - | 4 |
| Andre eiendeler | - | - | 35 | 23 | 4.654 | 4.712 |
| Sum eiendeler pr segment | 13.159 | 11.150 | 35 | 23 | 4.613 | 28.979 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 12.221 | 6.966 | - | - | -8 | 19.179 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 35 | 23 | 9.743 | 9.800 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 12.221 | 6.966 | 35 | 23 | 9.735 | 28.979 |
| (Beløp i mnok) | Privatmarked | Bedriftsmarked | Eiendomsmegling | Regnskapstjenester | Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/NK | 243 | 198 | 0,2 | 0,02 | -21 | 420 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 66 | 30 | - | - | 0 | 97 |
| Netto andre inntekter | -0 | 1 | 49 | 45 | 79 | 174 |
| Driftskostnader | 135 | 68 | 38 | 39 | -3 | 276 |
| Resultat før tap | 175 | 161 | 11 | 7 | 61 | 414 |
| Tap på utlån og garantier | -2 | -5 | - | - | - | -7 |
| Resultat før skatt | 177 | 166 | 11 | 7 | 61 | 421 |
| (Beløp i mnok) | Privatmarked | Bedriftsmarked | Eiendomsmegling | Regnskapstjenester | Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 12.318 | 10.964 | - | - | 8 | 23.290 |
| Nedskrivning utlån | -16 | -75 | - | - | - | -91 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 5 | - | - | - | - | 5 |
| Andre eiendeler | - | - | 38 | 29 | 4.454 | 4.521 |
| Sum eiendeler pr segment | 12.307 | 10.889 | 38 | 29 | 4.462 | 27.724 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 11.615 | 6.118 | - | - | -26 | 17.707 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 38 | 29 | 9.951 | 10.017 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 11.615 | 6.118 | 38 | 29 | 9.925 | 27.724 |
| (Beløp i mnok) | Privatmarked | Bedriftsmarked | Eiendomsmegling | Regnskapstjenester | Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/NK | 325 | 268 | 0,3 | 0,03 | -27 | 566 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 90 | 40 | - | - | 2 | 133 |
| Netto andre inntekter | -0 | 1 | 57 | 60 | 104 | 222 |
| Driftskostnader | 179 | 91 | 47 | 54 | -1 | 369 |
| Resultat før tap | 236 | 219 | 11 | 6 | 80 | 552 |
| Tap på utlån og garantier | -1 | -5 | - | - | -0 | -6 |
| Resultat før skatt | 237 | 223 | 11 | 6 | 80 | 558 |
| (Beløp i mnok) | Privatmarked | Bedriftsmarked | Eiendomsmegling | Regnskapstjenester | Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 12.379 | 10.751 | - | - | 1 | 23.131 |
| Nedskrivning utlån | -17 | -76 | - | - | - | -93 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 5 | - | - | - | - | 5 |
| Andre eiendeler | - | - | 35 | 27 | 4.879 | 4.941 |
| Sum eiendeler pr segment | 12.366 | 10.676 | 35 | 27 | 4.880 | 27.984 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 11.670 | 6.341 | - | - | -21 | 17.990 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 35 | 27 | 9.932 | 9.994 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 11.670 | 6.341 | 35 | 27 | 9.911 | 27.984 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om etablering av likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Det ble inngått ny aksjonæravtale for SpareBank 1 Boligkreditt AS, gjeldende fra 10.12.2018. Sammen med de øvrige eierne av SpareBank 1 Boligkreditt AS har SpareBank 1 Ringerike Hadeland gjennom denne inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Boligkreditt AS til enhver tid har en ren kjernekapitaldekning som minst tilsvarer myndighetenes fastsatt krav (inkludert bufferkrav og krav til pilar 2). Per 30.09.2022 utgjør myndighetskravet 13,9% (inkl pilar 2 på 0,9%). Aksjonæravtalen for SpareBank 1 Næringskreditt er ikke endret. Avtalen sikrer at SpareBank 1 Næringskreditt til enhver tid har en kjernekapitaldekning på minimum 11 %.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Kredittkort AS til enhver tid har en forsvarlig ansvarlig kapital.
For mer informasjon vedrørende avtalene se note 9 i årsregnskapet.
I henhold til IFRS 7 skal finansielle instrumenter som regnskapsføres til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer:
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2
omfatter renteswapper og obligasjoner og sertifikater som inngår i likviditetsporteføljen, samt egenkapitalinstrumenter notert på utenlandsk børs.
Dersom fastsettelsen av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2, benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata, er fastsatt på grunnlag av verdianslag innhentet fra eksterne parter eller SpareBank 1 Gruppen. Verdivurdering er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder:
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte egenkapitalinstrumenter, som vurderes til virkelig verdi over resultatet.
Strategiske eierposter i SpareBank 1 selskapene verdsettes i hovedsak til gjennomsnittlig emisjonskurs. Ved verdifall som ikke anses å være forbigående, nedskrives eierposten til vår andel av bokført egenkapital i selskapet.
Fastrentelån klassifisert i nivå 3 verdivurderes kvartalsvis basert på en neddiskontert nåverdi av fremtidige kontanstrømmer fra porteføljen. Diskonteringsrenten settes lik en stipulert markedsrente for porteføljen. Verdien tilsvarer bankens beste estimat på prisen en markedsdeltaker vil være villig til å betale for fastrenteutlånsporteføljen i et annenhåndsmarked for fastrenteutlån.
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 30. september 2022.
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 80 | - | 80 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 2.121 | - | 2.121 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 3 | 981 | 984 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.273 | 1.273 |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | - | |||
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | - | - | - |
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | - | 13.155 | - | 13.155 |
| Sum eiendeler | - | 15.359 | 2.254 | 17.613 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet |
||||
| - Derivater | - | 97 | - | 97 |
| Sum forpliktelser | - | 97 | - | 97 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 30. september 2021.
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 18 | - | 18 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.968 | - | 1.968 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 3 | 777 | 780 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.314 | 1.314 |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | - | 12.302 | - | 12.302 |
| Sum eiendeler | - | 14.291 | 2.091 | 16.382 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet |
||||
| - Derivater | - | 7 | - | 7 |
| Sum forpliktelser | - | 7 | - | 7 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2021.
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 9 | - | 9 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 2.197 | - | 2.197 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 3 | 863 | 866 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.280 | 1.280 |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | - | 12.302 | - | 12.302 |
| Sum eiendeler | - | 14.511 | 2.143 | 16.654 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet |
||||
| - Derivater | - | 6 | - | 6 |
| Sum forpliktelser | - | 6 | - | 6 |
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 30. september 2022:
| (Beløp i mnok) | Fastrentelån | Egenkapitalinstrumenter | Sum |
|---|---|---|---|
| Inngående balanse | 1.280 | 863 | 2.143 |
| Investeringer i perioden | - | 89 | 89 |
| Tilbakebetaling av kapital | - | - | - |
| Salg i perioden (til bokført verdi) | - | -9 | -9 |
| Netto volumendring i perioden | 53 | 14,0 | 67 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | -59 | - | -60 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot utvidet resultat | - | 23 | 23 |
| Utgående balanse | 1.273 | 981 | 2.254 |
Verdsettelsen av fastrentelånene er basert på endringer i markedsrenten og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen. Gjennomført sensitivitetsanalyse indikerer at en økning i markedsrenten på 10 basispunkter ville medført en brutto negativ resultateffekt på 5,0 mill kroner. Tilsvarende ville en reduksjon i markedsrenten på 10 basispunkter medført en brutto positiv resultateffekt på 5,0 mill kroner.
Det har ikke inntruffet vesentlige hendelser etter balansedagen som påvirker konsernets regnskap.
| RESULTAT Konsern (beløp i mnok) | 3. kv. 2022 |
2. kv. 2022 |
1. kv. 2022 |
4. kv. 2021 |
3. kv. 2021 |
2. kv. 2021 |
1. kv. 2021 |
4. kv. 2020 |
3. kv. 2020 |
2. kv. 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 230 | 199 | 178 | 162 | 149 | 148 | 145 | 145 | 143 | 166 |
| Rentekostnader | 88 | 66 | 55 | 41 | 33 | 34 | 36 | 36 | 37 | 66 |
| Netto renteinntekter | 141 | 133 | 123 | 121 | 117 | 114 | 109 | 110 | 106 | 100 |
| Provisjonsinntekter | 54 | 60 | 59 | 65 | 66 | 63 | 56 | 62 | 59 | 46 |
| Provisjonskostnader | 2 | 3 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Andre driftsinntekter | 32 | 31 | 30 | 24 | 30 | 33 | 32 | 26 | 27 | 31 |
| Netto provisjonsinntekter og andre inntekter |
84 | 89 | 86 | 86 | 93 | 93 | 85 | 85 | 83 | 74 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer | 0 | 3 | 14 | 0 | 0 | 4 | 10 | 5 | 0 | 0 |
| Inntekter av eierinteresser | 3 | 3 | 2 | 26 | 12 | 41 | 10 | 13 | 18 | 17 |
| Netto verdiendring på finansielle eiendeler | -7 | 4 | -6 | -2 | -3 | -1 | 5 | -5 | 2 | 15 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer |
-4 | 10 | 10 | 24 | 9 | 44 | 26 | 13 | 19 | 32 |
| Sum inntekter | 221 | 232 | 219 | 231 | 219 | 251 | 220 | 208 | 208 | 207 |
| Personalkostnader | 56 | 56 | 55 | 55 | 53 | 54 | 53 | 47 | 52 | 52 |
| Ordinære avskrivninger | 3 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | 5 | 4 | 4 | 4 |
| Andre driftskostnader | 36 | 37 | 37 | 34 | 36 | 35 | 33 | 33 | 30 | 30 |
| Sum driftskostnader | 96 | 97 | 95 | 93 | 93 | 93 | 90 | 84 | 86 | 85 |
| Driftsresultat før tap | 125 | 135 | 124 | 138 | 126 | 158 | 130 | 124 | 122 | 121 |
| Tap på utlån og garantier | 9,2 | 7,0 | -4 | 1 | -3 | -0 | -4 | 3 | -1 | 12 |
| Resultat før skatt | 116 | 128 | 128 | 137 | 129 | 158 | 134 | 121 | 123 | 110 |
| Skattekostnad | 30 | 30 | 30 | 26 | 30 | 29 | 27 | 21 | 26 | 20 |
| Periodens resultat | 86 | 99 | 98 | 111 | 99 | 129 | 107 | 100 | 97 | 90 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen |
0,0 | 0,6 | -0,3 | -9,0 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | -5,0 | 0,3 | 0,4 |
| Totalresultat | 86 | 99 | 98 | 102 | 99 | 129 | 107 | 95 | 97 | 90 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | 3. kv. 2022 | 2. kv. 2022 | 1. kv. 2022 | 4. kv. 2021 | 3. kv. 2021 | 2. kv. 2021 | 1. kv. 2021 | 4. kv. 2020 | 3. kv. 2020 | 2. kv. 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | ||||||||||
| Egenkapitalavkastning | 8,3 % | 9,7 % | 9,6 % | 10,6 % | 9,5 % | 12,7 % | 10,8 % | 10,3 % | 10,2 % | 9,7 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 8,3 % | 9,8 % | 9,6 % | 9,7 % | 9,5 % | 12,7 % | 10,8 % | 9,8 % | 10,3 % | 9,8 % |
| Kostnadsprosent | 43,3 % | 41,7 % | 43,2 % | 40,2 % | 42,3 % | 37,2 % | 40,8 % | 40,2 % | 41,3 % | 41,3 % |
| Balansetall | ||||||||||
| Brutto utlån til kunder | 24 361 | 24 223 | 23 784 | 23 131 | 23 299 | 23 308 | 22 339 | 22 009 | 21 608 | 22 013 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført til kredittforetak | 36 453 | 35 660 | 34 961 | 34 361 | 34 092 | 33 655 | 32 672 | 32 001 | 31 485 | 31 433 |
| Innskudd fra kunder | 19 179 | 19 816 | 18 573 | 17 990 | 17 707 | 17 930 | 17 270 | 17 069 | 17 168 | 16 735 |
| Innskuddsdekning | 78,7 % | 81,8 % | 78,1 % | 77,8 % | 76,0 % | 76,9 % | 77,3 % | 77,6 % | 79,5 % | 76,0 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 4,6 % | 3,9 % | 6,5 % | 5,1 % | 7,8 % | 5,9 % | 4,0 % | 3,6 % | 2,6 % | 6,7 % |
| Utlånsvekst inkl. overført til kredittforetak | 6,9 % | 6,0 % | 7,0 % | 7,4 % | 8,3 % | 7,1 % | 6,5 % | 6,3 % | 5,9 % | 7,5 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 8,3 % | 10,5 % | 7,5 % | 5,4 % | 3,1 % | 7,1 % | 8,5 % | 10,9 % | 13,2 % | 8,4 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet | 29 007 | 29 021 | 28 297 | 27 854 | 27 798 | 27 451 | 27 134 | 27 324 | 27 193 | 26 506 |
| Forvaltningskapital | 28 979 | 29 432 | 28 609 | 27 984 | 27 724 | 27 872 | 27 029 | 27 239 | 27 409 | 26 977 |
| Forvaltningskapital inkl. overført til kredittforetak | 41 071 | 40 870 | 39 786 | 39 214 | 38 517 | 38 220 | 37 363 | 37 231 | 37 286 | 36 397 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | ||||||||||
| Tapsprosent utlån | 0,04 % | 0,03 % | -0,01 % | 0,01 % | -0,01 % | 0,00 % | -0,01 % | 0,01 % | 0,00 % | 0,05 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,1 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,1 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,6 % | 0,6 % | 0,4 % | 0,6 % | 0,2 % | 0,3 % | 0,1 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Soliditet 1) | ||||||||||
| Kapitaldekningsprosent | 20,1 % | 19,7 % | 19,2 % | 19,5 % | 19,7 % | 20,0 % | 20,7 % | 20,7 % | 20,1 % | 20,2 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 18,5 % | 18,2 % | 17,7 % | 18,0 % | 18,1 % | 18,5 % | 19,1 % | 19,1 % | 18,5 % | 18,5 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 18,3 % | 18,0 % | 17,5 % | 17,8 % | 17,9 % | 18,3 % | 18,9 % | 18,9 % | 18,2 % | 18,2 % |
| Ren kjernekapitalprosent Morbank | 18,6 % | 18,2 % | 17,4 % | 17,8 % | 18,3 % | 18,7 % | 19,3 % | 19,2 % | 18,4 % | 18,8 % |
| Netto ansvarlig kapital | 4 206 | 4 146 | 4.109 | 4.037 | 4.062 | 4.156 | 4.058 | 4.011 | 3.821 | 3.810 |
| Kjernekapital | 3 887 | 3 827 | 3.789 | 3.718 | 3.736 | 3.839 | 3.742 | 3.694 | 3.507 | 3.496 |
| Ren kjernekapital | 3 843 | 3 783 | 3.745 | 3.674 | 3.694 | 3.796 | 3.699 | 3.652 | 3.466 | 3.442 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) | 8,6 % | 8,5 % | 8,7 % | 8,8 % | 9,0 % | 9,4 % | 9,1 % | 8,8 % | 8,8 % | |
| Kontor og bemanning | ||||||||||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 |
| Antall årsverk | 229 | 227 | 226 | 218 | 219 | 218 | 219 | 218 | 223 | 221 |
| Egenkapitalbevis | ||||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 320,00 | 330,00 | 356,00 | 330,00 | 306,00 | 284,00 | 250,00 | 238,00 | 228,00 | 222,00 |
| Antall utstedte bevis | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) | 261,49 | 256,12 | 249,96 | 260,06 | 262,97 | 256,77 | 249,14 | 244,70 | 238,68 | 232,66 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (morbank) |
5,06 | 6,97 | 6,57 | 5,35 | 5,28 | 10,20 | 6,83 | 5,42 | 4,73 | 6,07 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | 3. kv. 2022 | 2. kv. 2022 | 1. kv. 2022 | 4. kv. 2021 | 3. kv. 2021 | 2. kv. 2021 | 1. kv. 2021 | 4. kv. 2020 | 3. kv. 2020 | 2. kv. 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (konsern) |
5,35 | 6,12 | 6,12 | 6,92 | 6,16 | 8,00 | 6,64 | 6,24 | 6,03 | 5,58 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert | 14,95 | 13,48 | 14,55 | 11,93 | 12,43 | 8,87 | 9,41 | 9,53 | 9,45 | 9,94 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,22 | 1,29 | 1,42 | 1,27 | 1,16 | 1,11 | 1,00 | 0,97 | 0,96 | 0,95 |
| Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no. | ||||||||||
| 1) Forholdsmessig konsolidert fra 2018 |
Deloitte AS Dronning Eufemias gate 14 Postboks 221 Sentrum NO-0103 Oslo Norway
Tel: +47 23 27 90 00 Fax: +47 23 27 90 01 www.deloitte.no
Til Styret i SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for SpareBank 1 Ringerike Hadeland pr. 30. september 2022 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for nimånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 Forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap, utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per. 30. september 2022 og for resultatet og kontantstrømmene i nimånedersperioden, i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering.
Oslo, 31. oktober 2022 Deloitte AS
Roger Furholm statsautorisert revisor
Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited ("DTTL"), its global network of member firms, and their related entities (collectively, the "Deloitte organization"). DTTL (also referred to as "Deloitte Global") and each of its member firms and related entities are legally separate and independent entities, which cannot obligate or bind each other in respect of third parties. DTTL and each DTTL member firm and related entity is liable only for its own acts and omissions, and not those of each other. DTTL does not provide services to clients. Please see www.deloitte.no to learn more.
Registrert i Foretaksregisteret Medlemmer av Den norske Revisorforening Organisasjonsnummer: 980 211 282
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.