Quarterly Report • Feb 8, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Banken mottok tillatelse til oppstart av bankvirksomhet fra Finanstilsynet i mai 2018. Banken utbetalte sine første lån i starten av juni 2018.
Kraft Bank tilbyr refinansiering av lån med pant i bolig og lån uten sikkerhet til personer som på grunn av utfordrende økonomi og/eller betalingsproblemer ikke får refinansiert i ordinær bank.
Kraft Bank er en uavhengig bank med kontor i Sandnes. Banken tilbyr kun utlån til og innskudd fra privatpersoner i Norge.
Banken får utlånskunder gjennom direkte henvendelser og gjennom uavhengige finansielle rådgivere/agenter. Bankens innskuddskunder kommer kun gjennom selvbetjent løsning.
Kraft Bank er medlem av Bankenes Sikringsfond.
Kraft Banks to største aksjonærer ved kvartalsslutt var BFBK Finans AS inkludert nærstående med 12,5 % og Sparebanken Øst med 6,8 % av utestående aksjer. Banken har 755 aksjonærer. Bankens aksjer er notert på Euronext Growth Oslo under tickeren KRAB.
Tall fra tilsvarende periode i fjor i parentes.
Kvartalet var bankens 18. hele kvartal med ordinær drift. Kvartalet var preget av høy aktivitet og god vekst.
Banken opplevde god tilgang på utlånskunder både gjennom direkte henvendelser og via agenter. Innfrielser har vært som forventet i kvartalet. Nye utlån var 561 (415) millioner kroner. Innfrielser og avdrag var 283 (284) millioner kroner. 117 (103) kunder innfridde sine lån i løpet av kvartalet. Siden oppstart av banken har 992 (566) kunder innfridd sine lån i banken.
Banken har økt innskuddsrenten flere ganger gjennom kvartalet. Ved inngangen til kvartalet var bankens innskuddsrente 2,29 % og ved utgangen av kvartalet var innskuddsrenten 3,08 %.
Bankens IT systemer har fungert tilfredsstillende.
Bankens forvaltningskapital var 3.724 (2.877) millioner kroner ved kvartalsslutt mot 3.492 (2.924) millioner kroner ved kvartalets begynnelse.
Bankens netto utlånsvekst var 278 (131) millioner kroner i fjerde kvartal. Netto utlån til kunder var 3.256 (2.323) millioner kroner ved kvartalsslutt.
Innskudd i banken økte med 180 (-71) millioner kroner i kvartalet. Totale innskudd fra kunder var 3.236 (2.470) millioner kroner ved kvartalsslutt.
Renteinntekter var 57,8 (42,6) millioner kroner. Netto renteinntekter var 35,2 (36,0) millioner kroner.
Bankens nedskrivninger og avsetninger for tap var 3,1 (0,0) millioner kroner i fjerde kvartal. Banken har totalt 20,7 (13,6) millioner kroner i balanseførte avsetninger hvorav 11,3 (7,1) millioner kroner er modellavsetninger og 9,4 (6,5) millioner kroner er individuelle avsetninger. Banken hadde 225,3 (82,9) millioner kroner i netto engasjement etter avsetninger som var i mislighold over 90 dager.
Banken har ikke konstatert tap i løpet av kvartalet.
Modellavsetningene er økt med 1,8 (-1,0) millioner kroner fra forrige kvartal. Økning i restanser og avsetning for nye utlån trekker modellavsetningene opp. Individuelle avsetninger er økt med 1,3 (1,0) millioner kroner fra forrige kvartal. Økningen i individuelle avsetninger skyldes økt mislighold. Modellen for avsetninger har vært uendret gjennom kvartalet. Makrojustering av modellavsetningene har vært tilnærmet uendret i kvartalet.
Netto verdiendring på finansielle instrumenter var 2,3 (-1,0) millioner kroner. Herunder var likviditetsporteføljen 3,5 (- 1,2) millioner kroner og rentederivater var -1,2 (0,1) millioner kroner.
Totale driftskostnader var 19,7 (19,5) millioner kroner. Kostnadsgraden var 54 % (56 %).
Samlet resultat før skatt var 13,8 (15,2) millioner kroner. Etter skatt var resultatet 10,3 (11,3) millioner kroner. Annualisert avkastning på egenkapitalen i kvartalet var 10,3 % (12,5 %) etter skatt.
Ren kjernekapital var 394 (344) millioner kroner og ren kjernekapitaldekning var 22,8 % (25,7 %). Banken utstedte et ansvarlig lån pålydende 40 millioner kroner i kvartalet. Kapitaldekningen var 25,1 %. Uvektet kjernekapitalandel var 10,6 % (12,0 %).
Kvartalsresultatet er revidert.
Styret innstiller til generalforsamlingen at det ikke betales utbytte for inntektsåret 2022. Avståelsen fra utbytte er i brudd med bankens utbyttepolitikk om inntil 50 % av årets resultat.
Bakgrunnen for innstillingen er bankens moderate margin på 0,6 % over regulatoriske krav inkludert styringsbuffer samt vekstutsikter. Bankens kapitalkrav øker med 0,5 % ved utgangen av første kvartal og videre med 1,5 % ved utgangen av fjerde kvartal. Styret vurderer det formålstjenlig å holde tilbake kapitalen for å finansiere videre vekst og økte kapitalkrav.
Det skal gjennomføres SREP for banken i løpet av 2023. Banken forventer en reduksjon i kapitalkrav som følge av SREP med virkning fra andre halvår. Størrelsen på reduksjonen er usikker.
Styret vil vurdere bankens kapitalsituasjon når resultatet av SREP foreligger.
99,5 % (99,3%) av bankens utlånsvolum til kunder er lån med pant i bolig. 86,1 % (91,3 %) av lån med pant i bolig er innenfor 85% av boligens verdi. Volumvektet gjennomsnittlig belåningsgrad er 71,0 % (70,0 %). Gjennomsnittlig engasjement per kunde er 2,4 (2,4) millioner kroner.
Bankens overskuddslikviditet er plassert i likvide rentefond med lav risiko og som innskudd i andre banker.
Kraft Bank hadde LCR på 104 % (129 %) og NSFR på 151 % (157 %) ved utgangen av fjerde kvartal.
Innskuddsdekningen var 99 % (106 %).
Kraft Banks nisje er refinansiering av lån til privatpersoner der låntagere har utfordrende økonomi og/eller betalingsproblemer, og som derfor ikke får finansiering i ordinære banker. Dette markedet ser ut til å vokse sammen med høy gjeldsgrad i norske husholdninger, økning i utestående inkassokrav og betydelig inflasjon.
Konkurransen i bankens markedssegment har vært stabil i kvartalet.
Banken antar at inflasjon og renteøkninger vil medføre ytterligere vekst i bankens markedssegment.
Banken har oppnådd høyere vekst enn forventet siden oppstart. Banken forventer fortsatt god pågang av kunder. Samtidig blir en betydelig andel av bankens kunder friskmeldt og går tilbake til ordinær bank hvert år.
I fjerde kvartal var nysalget noe høyere enn forventet mens innfrielser var noe under forventningen. Banken forventer nysalg i 2023 på 1.800 millioner kroner. Banken forventer å ha utlånsvolum ved årsslutt 2023 på 3,8-4,0 milliarder kroner.
Banken forventer normal utvikling i kostnader i 2023 sammenlignet med 2022. Banken har ingen planlagte større videreutviklinger av IT-systemer eller andre tekniske løsninger.
Banken forventer avkastning på egenkapitalen etter skatt på 12 % for 2023. Bankens målsetning for avkastning på egenkapitalen etter skatt er 15 %.
Innskudd er bankens viktigste kilde til finansiering. Kraft Bank tilbyr konkurransedyktige innskuddsbetingelser og har derfor tiltrukket seg innskuddskunder som må anses som prissensitive. Interessen for innskudd har vært tilfredsstillende. Bankens behov for finansiering er styrende for de til enhver tid gjeldende innskuddsbetingelsene.
Banken forventer at prisen for å tiltrekke seg ytterligere innskudd vil øke. Banken har for deler av utlånsporteføljen sagt fra seg muligheten til å øke renten de første 3 årene av lånets løpetid. Banken vil øke utlånsrenten tilsvarende som innskuddsrenten for nye lån. Dette vil imidlertid resultere i noe lavere rentenetto i perioden før eldre lån på lavere rentebetingelser refinansieres ut av banken. Banken er delvis sikret mot renteoppgang gjennom kjøp av rentecaps.
Ved kvartalsslutt hadde banken 40 heltidsansatte og 3 deltidsansatte. Det er ansatt to personer med oppstart i 1. kvartal 2023. Banken vurderer ytterligere ansettelser.
Banken hadde på balansedato 4,85 millioner utstedte tegningsretter. Tegningsrettene kunne utøves på kurs 10,00 kroner per aksje innen 22. januar 2023. Ingen tegningsretter ble utøvd og er således forfalt.
Bankens ansatte har gjort krav på ansattrepresentant i styret. De ansatte er i ferd med å velge en representant som vil konstitueres som styremedlem på ordinær generalforsamling i 2023.
Styret og daglig leder erklærer med dette at regnskapet for perioden 1. januar til 31. desember 2022 etter vår beste overbevisning er utarbeidet i samsvar med IFRS samt at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av foretakets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Vi bekrefter videre at opplysningene i beretningen etter vår beste overbevisning gir en rettvisende oversikt over utviklingen, resultatet og stillingen til foretaket sammen med en beskrivelse av de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer foretaket står ovenfor.
Denne kvartalsrapporten er revidert. Regnskapet er utarbeidet i overenstemmelse med internasjonale standarder for finansiell rapportering, IFRS, herunder IAS 34.
Oslo, 7. februar 2023 Styret i Kraft Bank ASA
Elektronisk signert, signaturprotokoll vedlagt
______________________ ______________________ ______________________
Harald Norvik Jorunn Kolnes Bjørn Maaseide Styreleder Styremedlem Styremedlem
______________________ ______________________ ______________________
Helge Dalen Katrine Trovik Svein Ivar Førland Styremedlem Styremedlem Daglig leder
| 4.kvartal 2022 | 4.kvartal 2021 | Året 2022 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Driftsresultat før skatt | 13,8 mill | 15,2mill | 62,1 mill | 61,7 mill |
| Resultat etter skatt | 10,3 mill | 11,3mill | 46,5 mill | 46,2 mill |
| Egenkapitalavkastning etter skatt | 10,3 % | 12,5 % | 12,2 % | 13,5 % |
| Rentenetto | 3,9 % | 4,9 % | 4,4 % | 5,4 % |
| Utlån til kunder | 3.256 mill | 2.323 mill | 3.256 mill | 2.323 mill |
| Forvaltningskapital | 3.724 mill | 2.877 mill | 3.724 mill | 2.877 mill |
| Ren kjernekapitaldekning | 22,8 % | 25,7 % | 22,8 % | 25,7 % |
| Kapitaldekning | 25,1 % | 25,7 % | 25,1 % | 25,7 % |
| Innskuddsdekning | 99 % | 106 % | 99 % | 106 % |
| Kostnadsgrad | 53,8 % | 56,3 % | 52,8 % | 48,6 % |
| Uvektet Kjernekapitalandel | 10,6 % | 12,0 % | 10,6 % | 12,0 % |
| LCR | 104 % | 129 % | 104 % | 129 % |
| NSFR | 151 % | 157 % | 151 % | 157 % |
| Aksjekurs ved periodens slutt | 8,85 | 11,07 | 8,85 | 11,07 |
| Resultat pr aksje | 0,24 | 0,27 | 1,11 | 1,10 |
| Bokført egenkapital per aksje | 9,53 | 8,68 | 9,53 | 8,68 |
| 4.kvartal | 4.kvartal | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Note | 2022 | 2021 | Året 2022 | Året 2021 | |
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 55 236 | 41 557 | 190 840 | 154 644 | |
| Renteinntekter fra finansielle instrument vurdert til virkelig verdi | 2 575 | 1 022 | 6 735 | 4 069 | |
| Rentekostnader | 22 567 | 6 608 | 53 095 | 25 441 | |
| Netto renteinntekter | 35 244 | 35 971 | 144 480 | 133 272 | |
| Provisjonsinntekter | 41 | 30 | 125 | 86 | |
| Provisjonskostnader | 1 011 | 313 | 1 888 | 1 011 | |
| Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig | |||||
| verdi | 4 | 2 298 | -1 043 | 3 802 | -1 446 |
| Andre driftsinntekter | |||||
| Sum andre driftsinntekter | 1 328 | -1 327 | 2 039 | -2 371 | |
| Personalkostnader | 12 966 | 13 511 | 53 113 | 45 510 | |
| Andre driftskostnader | 5 456 | 4 956 | 19 873 | 14 257 | |
| Avskrivninger/Nedskrivninger | 1 250 | 1 020 | 4 361 | 3 863 | |
| Sum driftskostnader | 19 671 | 19 488 | 77 348 | 63 629 | |
| Driftsresultat før tap | 16 901 | 15 155 | 69 171 | 67 271 | |
| Nedskrivninger og tap på utlån og garantier | 2 | 3 125 | -8 | 7 104 | 5 570 |
| Resultat av drift før skattekostnader | 13 776 | 15 164 | 62 067 | 61 701 | |
| Skattekostnad | 3 521 | 3 824 | 15 601 | 15 458 | |
| Resultat av drift etter skatt | 10 255 | 11 340 | 46 466 | 46 243 | |
| Andre inntekter og kostnader (etter skatt) | |||||
| Totalresultat | 10 255 | 11 340 | 46 466 | 46 243 |
| Note | 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 5,6 | 13 136 | 38 096 |
| Utlån til kunder | 2,5,6 | 3 255 587 | 2 323 353 |
| Aksjer/andeler i fond | 5,6 | 432 881 | 497 453 |
| Finansielle derivater | 5,6 | 5 091 | 1 327 |
| Immaterielle eiendeler | 5 | 5 289 | 4 854 |
| Utsatt skattefordel | 5 | 4 695 | 5 088 |
| Varige driftsmidler | 5 | 1 449 | 1 812 |
| Leieavtaler | 3 242 | 4 319 | |
| Forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter | 5 | 2 152 | 1 121 |
| Sum eiendeler | 3 723 523 | 2 877 422 | |
| Innskudd fra kunder | 5 | 3 236 317 | 2 469 602 |
| Annen gjeld | 5 | 10 123 | 5 830 |
| Betalbar skatt | 15 208 | 16 487 | |
| Utsatt skatt | |||
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 5 | 17 996 | 16 657 |
| Leieforpliktelse | 5 | 3 337 | 4 390 |
| Avsetninger | |||
| Ansvarlig lånekapital | 40 331 | ||
| Sum gjeld | 3 323 311 | 2 512 966 | |
| Aksjekapital | 42 000 | 42 000 | |
| Overkursfond | 242 703 | 253 203 | |
| Annen innskutt egenkapital | -208 | 1 | |
| Annen egenkapital | 115 717 | 69 251 | |
| Sum egenkapital | 400 212 | 364 455 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 3 723 523 | 2 877 422 |
| Annen innskutt | Annen | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Aksjekapital | Overkursfond | egenkapital | egenkapital | Sum | |
| Egenkapital per 31.12.2020 | 42 000 | 253 203 | 23 008 | 318 212 | |
| Årets resultat | 46 243 | 46 243 | |||
| Endring egne aksjer | 1 | 1 | |||
| Egenkapital per 31.12.2021 | 42 000 | 253 203 | 1 | 69 251 | 364 455 |
| Utbetalt utbytte 2021 | -10 500 | -10 500 | |||
| Resultat hittil i år | 46 466 | 46 466 | |||
| Endring egne aksjer | -209 | -209 | |||
| Egenkapital pr 31.12.2022 | 42 000 | 242 703 | -208 | 115 717 | 400 212 |
| Året 2022 | Året 2021 | |
|---|---|---|
| Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter | ||
| Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetalinger og gebyrer fra kunder | 159 533 | 124 406 |
| Renteutbetalinger til kunder | ||
| Renteinnbetalinger på verdipapirer | ||
| Utbetaling til drift | -70 619 | -56 729 |
| Skatter | -16 505 | -8 685 |
| Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter | 72 409 | 58 992 |
| Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter | ||
| Kjøp /salg av varige driftsmidler | -1 885 | -4 312 |
| Kjøp av langsiktige aksjer og andre eiendeler | ||
| Innbetaling ved omsetning av rentebærende verdipapirer | 584 181 | 668 144 |
| Utbetaling ved omsetning av rentebærende verdipapirer | -520 000 | -765 000 |
| Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter | 62 297 | -101 168 |
| Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter | ||
| Innbetalinger av nedbetalingslån, rammekreditter | 1 329 635 | 939 581 |
| Utbetalinger av nedbetalingslån, rammekreditter | -2 232 419 | -1 716 951 |
| Netto innbetalinger av innskudd | 716 549 | 776 015 |
| Opptak av ansvarlig lånekapital | 40 000 | |
| Utbetaling av utbytte | -10 500 | |
| Netto innbetaling ved emisjon / kapitalutvidelse | ||
| Netto rentebetalinger på finansaktiviteter | -2 930 | -1 603 |
| Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter | -159 664 | -2 958 |
| Netto kontantstrøm for perioden | -24 959 | -45 134 |
| Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse | 38 095 | 83 229 |
| Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt | 13 136 | 38 095 |
Regnskapet er utarbeidet i overenstemmelse med internasjonale standarder for finansiell rapportering, IFRS herunder IAS 34. Det henvises til årsregnskapet 2022 for ytterligere beskrivelse av regnskapsprinsippene.
Finansielle eiendeler og forpliktelser innregnes når banken blir part i instrumentets kontraktsmessige bestemmelser. Finansielle eiendeler fraregnes når de kontraktsmessige rettighetene til kontantstrømmen fra den finansielle eiendelen utløper, eller når rettighetene til å motta kontantstrømmene er overført.
Bankens finansielle instrumenter som omfattes av IFRS 9, er ved første gangs regnskapsføring klassifisert i en av følgende kategorier:
Finansielle eiendeler: -Amortisert kost -Virkelig verdi med verdiendring over resultatet
Bankens utlån og fordringer måles til amortisert kost. Klassifiseringen er basert på bankens forretningsmodell hvor formålet er å holde instrumentet for å motta kontraktsmessige kontantstrømmer
Finansielle forpliktelser vurdert til amortisert kost: Bankens innskudd er ført til amortisert kost.
Virkelig verdi med verdiendring over resultatet:
Bankens andeler i rentefond utgjør bankens likviditetsportefølje som styres og måles til virkelig verdi. Beholdningen av rentefond klassifiseres til virkelig verdi med verdiendring over resultatet.
Finansielle derivat på balansen er knyttet til instrumentet rentecap og bokføres til virkelig verdi med verdiendring over resultatet.
Etter IFRS 9 skal tapsavsetningene innregnes basert på forventet kredittap (ECL). Målingen av avsetningen for forventet tap avhenger av om kredittrisikoen har økt vesentlig siden første gangs balanseføring. Ved første gangs balanseføring og når kredittrisiko ikke har økt vesentlig etter første gangs balanseføring skal det avsettes for 12-måneders forventet tap.
Med utgangspunkt i bankens risikoklassifiseringssystem er det per risikoklasse fastsatt en sannsynlighetsgrad for mislighold med formål å kunne beregne forventet tap. Bankens engasjementer er klassifisert i kategorier hvor det er fastsatt en forventet tapsgrad gitt mislighold. Kategoriene er fastsatt ut fra produkt, sikkerhet og andre kriterier, slik at hver kategori inneholder lån med tilnærmet samme risikoprofil. Forventet tap beregnes ved å multiplisere sannsynlighetsgrad for mislighold (PD) * forventet tapsgrad gitt mislighold (LGD) * eksponering ved mislighold (EAD). Ved beregning av forventet tap foretas det en sannsynlighetsvektet beregning på forventet makroøkonomisk utvikling, som baseres på makroøkonomiske utsikter og observerte kredittap. Banken fordeler engasjementer i tre steg ved beregning av forventet tap:
Steg 1: Alle eiendeler som ikke har vesentlig høyere kredittrisiko enn ved førstegangsinnregning får en avsetning som tilsvarer 12 måneder forventet tap. I denne kategorien ligger alle eiendeler som ikke er overført steg 2 eller 3.
Steg 2: Engasjement med vesentlig økning i kredittrisiko, etter førstegangs innregning, men hvor det ikke er objektive bevis på tap. For disse eiendelene skal det avsettes for forventet tap over levetiden. I denne gruppen finner vi kontoer med vesentlig grad av kredittforverring, men som på balansedato tilhører kunder som er klassifisert som friske.
Steg 3: Engasjement med vesentlig økning i kredittrisiko, hvor det er objektive bevis på at verdifall har inntruffet eller hvor misligholdet er over 90 dager inngår i steg 3. Stegavsetningen for banken vil her bestå av en individuell vurdering av nedskrivningen.
Banken har definert hele bankens virksomhet som ett segment. Segmentet er innenfor personmarkedet, knyttet til nisjen refinansiering av lån med og uten sikkerhet.
Banken har ingen datterselskap eller tilknyttede selskap, og konsernregnskapsplikt foreligger ikke.
Delårsregnskapet er revidert.
| 4.kvartal 2022 | 4.kvartal 2021 | Året 2022 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Periodens endring i nedskrivninger steg 1 | 418 | -959 | 2 704 | 2 152 |
| Periodens endring i nedskrivninger steg 2 | 1 365 | -69 | 1 525 | 266 |
| Periodens endring i nedskrivninger steg 3 | 1 343 | 1 020 | 2 874 | 577 |
| Konstateringer uten tidligere nedskrivning | 0 | 0 | 0 | 467 |
| Konstateringer mot tidligere nedskrivning | 0 | 0 | 0 | 2 108 |
| Inngått på tidligere konstaterte tap | ||||
| Tap på utlån og garantier | 3 125 | -8 | 7 104 | 5 570 |
| Nedskrivninger på utlån | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger pr 01.01 | 6 489 | 5 913 |
| Konstatering mot tidligere nedskrivninger | 0 | -2 108 |
| Økte individuelle nedskrivninger | 2 542 | 2 802 |
| Nye individuelle nedskrivninger | 1 468 | 1 040 |
| Tilbakeførte nedskrivninger | -1 136 | -1 158 |
| Individuelle nedskrivninger pr 31.12 | 9 364 | 6 489 |
| Modellnedskrivning pr 01.01 | 7 085 | 4 666 |
|---|---|---|
| Endring modellnedskrivning | 4 229 | 2 418 |
| Modellnedskrivning pr 31.12 | 11 314 | 7 085 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum | |
|---|---|---|---|---|
| Tapsavsetning pr. 01.01.2022 | 6 521 | 563 | 6 489 | 13 574 |
| Overføringer: | 0 | |||
| Overført fra steg 1 til steg 2 | -162 | 274 | 112 | |
| Overført fra steg 1 til steg 3 | -416 | 978 | 562 | |
| Overført fra steg 2 til steg 1 | 13 | -44 | -30 | |
| Overført fra steg 2 til steg 3 | -184 | 120 | -64 | |
| Overført fra steg 3 til steg 1 | 8 | -0 | 8 | |
| Overført fra steg 3 til steg 2 | 0 | 0 | 0 | |
| Avsetninger nye lån | 6 171 | 1 528 | 370 | 8 069 |
| Endring pga. avgang lån | -2 556 | -43 | -1 136 | -3 734 |
| Konstaterte tap | ||||
| Endringer for engasjement som ikke er migrert | -354 | -7 | 2 542 | 2 181 |
| Tapsavsetning pr 31.12.2022 | 9 226 | 2 088 | 9 364 | 20 678 |
| Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån pr 01.01.2022 | 2 134 757 | 92 106 | 110 063 | 2 336 926 |
| Overføringer: | ||||
| Overført fra steg 1 til steg 2 | -64 093 | 63 174 | -919 | |
| Overført fra steg 1 til steg 3 | -129 340 | 128 968 | -372 | |
| Overført fra steg 2 til steg 1 | 4 321 | -4 980 | -659 | |
| Overført fra steg 2 til steg 3 | -41 341 | 37 279 | -4 062 | |
| Overført fra steg 3 til steg 1 | 2 433 | -2 462 | -28 | |
| Overført fra steg 3 til steg 2 | 0 | 0 | 0 | |
| Nye lån | 1 836 827 | 72 549 | 69 872 | 1 979 249 |
| Avgang lån | -918 571 | -20 415 | -60 725 | -999 712 |
| Endringer lån som ikke har migrert | -23 511 | -177 | -10 469 | -34 158 |
| Brutto utlån pr 31.12.2022 | 2 842 823 | 160 916 | 272 526 | 3 276 265 |
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Tapsutsatte engasjement før individuelle nedskrivninger | ||
| Misligholdte engasjement over 90 dager | 233 929 | 87 911 |
| Andre tapsutsatte engasjement | 38 597 | 22 152 |
| Sum engasjement før individuelle nedskrivninger | 272 526 | 110 063 |
| Individuelle nedskrivninger på: | ||
| Misligholdte engasjement over 90 dager | 8 619 | 5 014 |
| Andre tapsutsatte engasjement | 745 | 1 475 |
| Sum individuelle tapsnedskrivninger (steg 3) | 9 364 | 6 489 |
| Tapsutsatte engasjement etter individuelle nedskrivninger | ||
| Misligholdte engasjement over 90 dager | 225 310 | 82 897 |
| Andre tapsutsatte engasjement | 37 852 | 20 677 |
Sum engasjement etter individuelle nedskrivninger 263 162 103 574
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Aksjekapital | 42 000 | 42 000 |
| Overkursfond | 242 703 | 253 203 |
| Annen egenkapital | 69 042 | 23 009 |
| Årets resultat | 46 466 | 46 243 |
| Fradrag for planlagt nedsettelse av overkursfond | 0 | -10 500 |
| Sum egenkapital som inngår i kjernekapital | 400 212 | 353 955 |
| Fradrag verdijustering for krav om vesentlig verdifastsettelse | -433 | -497 |
| Fradrag for goodwill og andre immaterielle eiendeler | -5 289 | -9 942 |
| Sum ren kjernekapital | 394 491 | 343 516 |
| Sum kjernekapital | 394 491 | 343 516 |
| Ansvarlig lånekapital (eks påløpte renter) | 40 000 | |
| Sum ansvarlig kapital | 434 491 | 343 516 |
| Risikovektet kapital | ||
| Kredittrisiko - standardmetode | 1 500 087 | 1 167 075 |
| Operasjonell risiko | 228 060 | 168 788 |
| Cva-tillegg | 2 310 | 1 298 |
| Beregningsgrunnlag | 1 730 457 | 1 337 161 |
| Kapitaldekning | 25,1 % | 25,7 % |
| Kjernekapitaldekning | 22,8 % | 25,7 % |
| Ren kjernekapital | 22,8 % | 25,7 % |
| Spesifikasjon beregningsgrunnlag | ||
| Standardmetoden | ||
| Lokale og regionale myndigheter | 11 737 | |
| Institusjoner Engasjement med pantesikkerhet i eiendom |
3 915 1 170 209 |
7 884 986 886 |
| Forfalte engasjement | 265 905 | 103 757 |
| Andeler i verdipapirfond | 26 250 | 48 356 |
| Utlån uten sikkerhet og øvrige balanseposter | 22 071 | 20 191 |
| Kredittrisiko | 1 500 087 | 1 167 075 |
| Operasjonell risiko | 228 060 | 168 788 |
| Cva-tillegg | 2 310 | 1 298 |
| Sum beregningsgrunnlag | 1 730 457 | 1 337 161 |
| 4.kvartal 2022 |
4.kvartal 2021 |
Året 2022 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Netto verdiendring på aksjer/andeler i fond | 3 503 | -1 172 | 44 | -1 763 |
| Netto verdiendring på finansielle derivater | -1 206 | 128 | 3 758 | 316 |
| Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi | 2 297 | -1 043 | 3 802 | -1 446 |
Banken har pr 31.12.2022 investert i likvide andeler i rentefond og rentecap til sikringsformål.
| Finansielle eiendeler og gjeld vurdert til virkelig |
Finansielle eiendeler og gjeld vurdert til |
Ikke finansielle eiendeler og |
31.12.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Eiendeler | verdi over resultatet | amortisert kost | forpliktelser | Totalt |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 13 136 | 13 136 | ||
| Utlån til kunder | 3 255 587 | 3 255 587 | ||
| Aksjer/andeler i fond | 432 881 | 432 881 | ||
| Finansielle derivat | 5 091 | 5 091 | ||
| Øvrige eiendeler | 16 827 | 16 827 | ||
| Sum finansielle eiendeler | 437 973 | 3 268 724 | 16 827 | 3 723 523 |
| Forpliktelser | ||||
| Innskudd fra kunder | 3 236 317 | 3 236 317 | ||
| Ansvarlig lånekapital | 40 331 | 40 331 | ||
| Annen gjeld | 25 331 | 25 331 | ||
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente | ||||
| inntekter | 17 996 | 17 996 | ||
| Leieforpliktelse | 3 337 | 3 337 | ||
| Sum finansiell gjeld | 0 | 3 276 647 | 46 664 | 3 323 311 |
| Eiendeler | Finansielle eiendeler og gjeld vurdert til virkelig verdi over resultatet |
Finansielle eiendeler og gjeld vurdert til amortisert kost |
Ikke finansielle eiendeler og forpliktelser |
31.12.2021 Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 38 096 | 38 096 | ||
| Utlån til kunder | 2 323 353 | 2 323 353 | ||
| Aksjer/andeler i fond | 497 453 | 497 453 | ||
| Finansielle derivat | 1 327 | 1 327 | ||
| Øvrige eiendeler | 17 194 | 17 194 | ||
| Sum finansielle eiendeler | 498 779 | 2 361 448 | 17 194 | 2 877 422 |
| Forpliktelser | ||||
| Innskudd fra kunder | 2 469 602 | 2 469 602 | ||
| Annen gjeld | 22 316 | 22 316 | ||
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente | ||||
| inntekter | 16 657 | 16 657 | ||
| Leieforpliktelse | 4 390 | 4 390 | ||
| Sum finansiell gjeld | 0 | 2 469 602 | 43 364 | 2 512 966 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter vurdert til amortisert kost
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| Eiendeler | Balanseført verdi | Virkelig verdi | Balanseført verdi | Virkelig verdi |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 13 136 | 13 136 | 38 096 | 38 096 |
| Utlån til kunder | 3 255 587 | 3 255 587 | 2 323 353 | 2 323 353 |
| Sum finansielle eiendeler | 3 268 724 | 3 268 724 | 2 361 448 | 2 361 448 |
| Forpliktelser | ||||
| Innskudd fra kunder | 3 236 317 | 3 236 317 | 2 469 602 | 2 469 602 |
| Ansvarlig lånekapital | 40 331 | 40 331 | ||
| Sum forpliktelser | 3 276 647 | 3 276 647 | 2 469 602 | 2 469 602 |
Banken bruker følgende verdsettelseshierarki for å fastsette virkelig verdi på finansielle instrumenter:
Nivå 1: Observerbare omsetningskurser i aktive markeder
Nivå 2: Observerbare omsetningskurser i mindre aktive markeder eller bruk av input som er observerbar, enten direkte eller indirekte.
Nivå 3: Verdsettelsesteknikker som ikke er basert på observerbare markedsdata
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|---|
| Aksjer/andeler i fond | 432 881 | 432 881 | ||
| Finansielle derivat | 5 091 | 5 091 | ||
| Sum | 437 973 | 437 973 | ||
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | 31.12.2021 |
| Aksjer/andeler i fond | 497 453 | 497 453 | ||
| Finansielle derivat | 1 327 | 1 327 | ||
| Sum | 498 779 | 498 779 |
| Eier | Antall aksjer | Eierandel | |
|---|---|---|---|
| 1. | BFBK FINANS AS | 5 109 385 | 12,2 % |
| 2. | SPAREBANKEN ØST | 2 875 000 | 6,8 % |
| 3. | STETTE INVEST AS | 2 520 000 | 6,0 % |
| 4. | Skandinaviska Enskilda Banken AB | 2 518 821 | 6,0 % |
| 5. | BREKKE LARSEN AS | 1 000 000 | 2,4 % |
| 6. | SIFØRLAND CONSULTING AS | 971 812 | 2,3 % |
| 7. | Leiv-Bjørn Walle AS | 814 561 | 1,9 % |
| 8. | MOSTUN INVEST AS | 810 000 | 1,9 % |
| 9. | NORLINK INVEST AS | 726 224 | 1,7 % |
| 10. | TVEIT INVEST AS | 723 343 | 1,7 % |
| 11. | BG FINANCE AS | 659 357 | 1,6 % |
| 12. | ERK AS | 570 458 | 1,4 % |
| 13. | RIGMAAS HOLDING 1 AS | 568 697 | 1,4 % |
| 14. | RUNE ALMENNING JARSTEIN | 457 150 | 1,1 % |
| 15. | KRAFT AKSJONÆRER AS | 442 141 | 1,1 % |
| 16. | NORDNET LIVSFORSIKRING AS | 423 139 | 1,0 % |
| 17. | SIR SOLUTION AS | 350 778 | 0,8 % |
| 18. | SVEIN ERLING PETTERSEN | 331 520 | 0,8 % |
| 19. | STEIN TORE GUSTAVSEN AS | 330 711 | 0,8 % |
| 20. | LAVOLD INVEST AS | 329 678 | 0,8 % |
| = 20 største eiere | 22 532 775 | 53,6 % | |
| + Andre | 19 467 225 | 46,4 % | |
| = Totalt | 42 000 000 | 100,0 % |
Per 31.12.2022 hadde bankens styremedlemmer og nærstående 13,0 % samlet direkte eierskap i banken. Bankens ansatte hadde samlet 4,8 % direkte eierskap.
Kraft Bank presenterer alternative resultatmål (ARM) som gir nyttig informasjon for å supplere regnskapet. Målene er ikke definert i IFRS og er ikke nødvendigvis sammenlignbare med andre selskapers resultatmål. ARM er ikke ment å erstatte eller overskygge regnskapstallene, men er inkludert i vår rapportering for å gi innsikt og forståelse for Kraft Bank sin resultatoppnåelse. Banken benytter utelukkende nøkkeltall som etterspørres av investorer og analytikere. Kraft Bank sine ARM er presentert i kvartalsrapporter, presentasjoner samt årsrapport. Alle ARM-er presenteres med sammenligningstall og skal brukes konsistent over tid.
UB innskudd fra kunder / UB netto utlån kunder
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| UB innskudd fra kunder | 3 236 317 | 2 469 602 |
| UB netto utlån kunder | 3 255 587 | 2 323 353 |
| Innskuddsdekning | 99,4 % | 106,3 % |
| Sum driftskostnader/ (netto renteinntekter + sum andre driftsinntekter) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 4.kvartal 2022 | 4.kvartal 2021 | Året 2022 | Året 2021 | |
| Sum driftskostnader | 19 671 | 19 488 | 77 348 | 63 629 |
| Netto renteinntekter | 35 244 | 35 971 | 144 480 | 133 272 |
| Andre driftsinntekter | 1 328 | -1 327 | 2 039 | -2 371 |
| Kostnadsgrad | 53,8 % | 56,3 % | 52,8 % | 48,6 % |
| ((Netto renteinntekter / dager i perioden) x dager i perioden) / gjennomsnittlig forvaltningskapital | |
|---|---|
| ------------------------------------------------------------------------------------------------------ | -- |
| 4.kvartal 2022 | 4.kvartal 2021 | Året 2022 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 35 244 | 35 971 | 144 480 | 133 272 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 3 607 794 | 2 900 842 | 3 300 473 | 2 446 305 |
| Rentenetto | 3,9 % | 4,9 % | 4,4 % | 5,4 % |
((Resultat etter skatt / dager i perioden) x dager i året)/ ((sum egenkapital UB + sum egenkapital IB) / 2)
| 4.kvartal 2022 | 4.kvartal 2021 | Året 2022 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Resultat etter skatt | 10 255 | 11 340 | 46 466 | 46 243 |
| Sum egenkapital IB | 389 958 | 353 116 | 364 455 | 318 212 |
| Sum egenkapital UB | 400 212 | 364 455 | 400 212 | 364 455 |
| Egenkapitalavkastning etter skatt | 10,3 % | 12,5 % | 12,2 % | 13,5 % |
| 4.kvartal 2022 | 4.kvartal 2021 | Året 2022 | Året 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Resultat etter skatt | 10 255 | 11 340 | 46 466 | 46 243 |
| Antall aksjer | 42 000 | 42 000 | 42 000 | 42 000 |
| Resultat pr aksje | 0,24 | 0,27 | 1,11 | 1,10 |
| Egenkapital / Antall utestående aksjer | ||
|---|---|---|
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
| Egenkapital | 400 212 | 364 455 |
| Antall aksjer | 42 000 | 42 000 |
| Bokført egenkapital per aksje | 9,53 | 8,68 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.