SpareBank 1 Nordmøre

Quarterly Report • Feb 14, 2023

Delårsregnskap Q4 2022

2

INNHOLD

BERETNING FOR 4. KVARTAL 2022	03
HOVEDTALL KONSERN	08
RESULTATREGNSKAP	10
BALANSE	11
ENDRING I EGENKAPITAL	12
KONTANTSTØMOPPSTILLING	13
RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN	14
NOTER	16

BERETNING FOR 4. KVARTAL 2022

Konsernet SpareBank 1 Nordmøre består av morbanken og 69 % av SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre AS. Dette regnskaps- og rådgivningsselskapet er resultat av en fusjon i 4. kvartal mellom de to tidligere datterselskapene SpareBank 1 Regnskapshuset Nordvest AS og Trio Regnskapsservice AS.

SpareBank 1 Nordmøre har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Konsernet er totalleverandør av produkter og tjenester innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling, rådgivning og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Surnadal, Smøla, Heim, Averøy, Kristiansund, Tingvoll, Hustadvika, Gjemnes, Molde, Ålesund og Trondheim.

Den 3. mai 2021 ble SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank fusjonert, og den sammenslåtte banken endret navn til SpareBank 1 Nordmøre. Sammenslåingen hadde regnskapsmessig virkning fra samme dato. Tallstørrelser i regnskap, balanse og noter per 4. kvartal 2021 refererer seg til tildligere SpareBank 1 Nordvest i fire måneder og deretter 8 måneder som SpareBank 1 Nordmøre. I note 16 er det utarbeidet proforma historiske kvartalsregnskap for den sammenslåtte banken.

Hovedtrekkene etter fjerde kvartal

Konsernet fikk i 2022 et rekordresultat før skatt på 390 millioner kroner, mot 293 millioner kroner (eks fusjonskostnader) i 2021.

Bankens rentekostnader er høyere enn i 2021, men det er samlet sett en økning i netto renteinntekter sammenliknet med året før (proforma tall, se note 16).

Det vises til proforma regnskapstall i note 16 der utlånsvekst siste 12 måneder inklusive kredittforetak er 8,4 % (5,0). I samme periode er innskuddene økt med 3,5 % (5,4).

Ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 17,9 % (17,7) ved utgangen av fjerde kvartal.

Annualisert egenkapitalavkastning for konsernet er 9,9 % (5,2 %). For morbanken ble egenkapitalavkastningen 10,5 %.

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

Norges Bank økte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng 3. november og nye 0,25 prosentpoeng 15. desember. Med bakgrunn i disse endringene besluttet SpareBank 1 Nordmøre både den 7. november og 16. desember å øke renter på utlån med inntil 0,25 prosentpoeng. Den siste endringen ble gjort gjeldende fra 20. desember for nye kunder og fra 31. januar 2023 for eksisterende kunder.

Ratingbyrået Scope Ratings GmbH offentliggjorde den 19. januar 2023 en oppdatert rating av banken og bankens gjeld. SpareBank 1 Nordmøre opprettholder sin utsteder-rating 'A-' med «stable outlook». Bankens senior usikrede gjeld opprettholdt også rating 'A-' med «stable outlook».

Spareordning for egenkapitalbevis

Den 5. april 2022 vedtok generalforsamlingen å gi styret fullmakt til å erverve inntil 100.000 egne egenkapitalbevis som ledd i en spareordning for ansatte i konsernet for 2022 og 2023.

Til sammen 150 ansatte i konsernet har meldt seg inn i ordningen og banken vil i spareperioden gjennomføre kjøp av egenkapitalbevis kvartalsvis i markedet for viderefordeling til ansatte som deltar i ordningen. Dette ble første gang gjort etter publisering av regnskapet per 3. kvartal 2022.

Driftsinntekter

Bankens netto renteinntekter etter 4. kvartal ble 467 mill. Rentenettoen utgjorde 1,77 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital.

Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 152 mill. Andre driftsinntekter etter 4. kvartal utgjør 85 mill.

200 250

Sammensetning av inntektene

Banken oppnådde en historisk høy utlånsvekst, med hele 2.400 millioner kroner i økning i 2022 og dermed ble utlånsvekst siste 12 måneder inklusiv avlastning til kredittforetak 8,4 %. Dette er høyere enn etter 4. kvartal 2021, da utlånsvekst siste 12 måneder var 5,0 % proforma.

Innskuddsvekst de siste 12 måneder er 3,5 %, som er lavere enn 12 måneders innskuddsvekst etter fjerde kvartal 2021, som var 5,4 % proforma.

Overføring til boligkredittforetak utgjør 7,5 mrd. Overføring til næringskredittforetak utgjør 0,4 mrd. Samlet utgjør overføringene 22,6 % av forretningskapitalen.

Avkastning på finansielle investeringer

Netto avkastning fra finansielle eiendeler inklusive resultatandeler og utbytter viser et resultat på 95 mill etter 4. kvartal 2022.

Inkludert i dette er realisasjon av bankens eierandel i Eika Gruppen AS som ble solgt i 4. kvartal. Tidligere meldt verdiendring og realisert gevinst utgjør i sum 47,5 mill for 2022.

Utvikling i netto verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren over.

Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen var positiv, annualisert 1,61 % ved utgangen av kvartalet.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS og SpareBank 1 Gruppen AS er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.

SpareBank 1 Gruppen

SpareBank 1 Gruppen konsern fikk et resultat på 1.399 (4.105) mill. kroner før skatt for året 2022 og 1.137 (3.250) etter skatt, hvorav 857 (2.415) mill. kroner utgjorde majoritetens andel av resultatet etter skatt.

Sammenlignet med fjoråret er finansinntektene i forsikringsselskapene betydelig lavere i år grunnet svake aksjemarkeder og økte renter samt nedskrivning av investeringseiendommer.

Annualisert egenkapitalavkastning var 7,6 (21,9) %.

SpareBank 1 Nordmøre har en indirekte eierandel på 1,47 % i SpareBank 1 Gruppen AS. SpareBank 1 Nordmøres majoritetsandel av SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt etter 4. kvartal var 12,6 mill, mot 35,5 mill pr. 4. kvartal 2021.

Fremtind Forsikring konsern rapporterer et resultat før skatt på 1.078 (3.085) mill. kroner. Resultat etter skatt ble 800 (2.386) mill. kroner. Resultatsvekkelsen skyldes både et svakere forsikrings- og finansresultat.

Bestandspremien økte med 1.050 mill. kroner hittil i år, noe som tilsvarer en årlig vekst på 7,7 %.

Annualisert egenkapitalavkastning var 9,6% (28,4) %.

SpareBank 1 Forsikrings resultat før skatt ble 68 (894) mill. kroner. Resultat etter skatt ble 53(778).

Brutto forfalt premie økte med 11,7 % sammenlignet med samme periode i 2021.

Annualisert egenkapitalavkastning var 0,9 (15) %.

SpareBank 1 Factoring oppnådde et resultat før skatt på 97 (72) mill. kroner. Resultatet etter skatt ble 73 (54).

Annualisert egenkapitalavkastning var 13,7 (12,3) %.

Driftskostnader

Sum driftskostnader etter 4. kvartal utgjorde 381 mill, som er 1,45 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, ned fra 1,49 % i samme periode i 2021.

For 2022 ble kostnadsprosent for morbank 42,1 %, og for konsernet 47,7 %.

Regnskaps- og rådgivningsvirksomheten i konsernet har mange sysselsatte årsverk. Målet for konsernet er å ha et konkurransedyktig kostnadsbilde i forhold til andre banker det er naturlig å sammenligne seg med.

Nedskrivning på utlån og garantier

Krig i Ukraina, høy inflasjon og stor makropolitisk usikkerhet har utfordret konsernets estimering av påvirkning på utlånsporteføljene og forventet kredittap (ECL). På balansetidspunktet er det lite tegn til svekkelse av kredittkvaliteten i utlånsporteføljen. Samtidig er usikkerheten for at dette vil kunne skje fortsatt til stede, spesielt for enkelte bransjer som har vært sterkt påvirket av nedstengninger grunnet pandemien.

Scenarioene og scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. I tråd med oppdaterte makroanalyser gjennom høsten 2022 er alle scenarioene justert negativt i forhold til forventet utvikling. Med bakgrunn i at scenarioene er justert negativt har banken valgt å la scenariovektene være uendret. Bakgrunnen er at den generelle usikkerheten på dette tidspunktet vurderes å være tilstrekkelig hensyntatt ved de justeringene som allerede er gjennomført.

Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.

Nedskrivning på utlån og garantier i prosent av brutto utlån utgjør 0,13 % pr. 31.12.2022, som er 0,03 %-poeng lavere enn etter 4. kvartal 2021. Til sammenligning var gjennomsnittet for norske banker 0,04 % pr. 3 kvartal 2022.

Mislighold ut over 90 dager av brutto utlån utgjorde 0,95 % pr. 31.12.2022, som er 0,31 %-poeng høyere enn etter 4. kvartal 2021. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold over 90 dager 0,50 % for norske banker pr. 3. kvartal 2022.

Likviditet

Likviditetssituasjonen til banken er god. Ved utgangen av 4. kvartal utgjorde likviditetsreserven 1,4 mrd.

Banken har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.

Samlet obligasjonsgjeld utgjør 6.469 mill.

Bankens innskuddsdekning er 54,9 % av brutto utlån inklusiv kredittforetak pr. 31.12.2022, en reduksjon på 2,6 %-poeng sammenliknet med proforma regnskap 4. kvartal 2021. Se note 16.

Soliditet

Ved utløpet av kvartalet er konsernets egenkapital (eksklusive fondsobligasjoner klassifisert som egenkapital) 3.345 mill.

Fondsobligasjoner klassifisert som egenkapital utgjør ved årsskiftet 285 mill.

Etter 4. kvartal har banken en ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, på 17,9 %, mot 17,7 % etter 4. kvartal 2021. Uvektet kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 9,1 % mot 9,2 % etter 4. kvartal 2021.

Utsiktene fremover

2022 var det første hele driftsåret for SpareBank 1 Nordmøre, etter sammenslåingen av SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank i 2021.

På mange områder ble 2022 et godt år for banken. Rekordresultat og rekordstor vekst kommer som et resultat av synergieffekter etter sammenslåing, samt at mange dyktige og engasjerte medarbeidere i banken har lagt ned en meget god jobb ved å opprettholde et sterkt fokus på kunder, vekst og lønnsomhet. Samtidig har det blitt gjennomført intern kompetanseutvikling, forbedring og omstillingsprosesser gjennom året. Disse utviklingstiltakene og endringen gir et godt grunnlag for videre positiv utvikling for banken i 2023 og fremover.

Vårt konjunkturbarometer som ble lagt ut i november, viste at optimismen blant bedriftsledere i regionen ikke har vært lavere siden finanskrisen i 2008, med unntak av koronaens utbrudd i mars 2020. Vi opplever likevel at næringslivet fremdeles går bra i regionen.

Arbeidsledigheten er fortsatt svært lav med 1,5 % helt ledige i Møre og Romsdal ved utgangen av desember, og vi opplever også at privatkundene betjener sine lån som forutsatt. Dette styrker oss i troen på at vi får en god start på 2023.

Et sterkt resultat i 4. kvartal bidro til at konsernet i 2022 oppnådde tidenes beste resultat med et resultat før skatt på 390 millioner kroner. Aldri har banken eller de sammenslåtte bankene i sum oppnådd et bedre resultat.

Bankens egenkapitalavkastning for 4. kvartal ble på 15,8 % for morbanken og 14,4 % for konsernet. For hele 2022 endte egenkapitalavkastningen for morbanken på 10,5 % og for konsernet på 9,9 %. Målet for året var 10 %.

Med det utgangspunktet banken nå har etter sammenslåingen, mange gjennomførte forbedringstiltak samt de forventninger vi nå har til utviklingen i regionen, mener vi at det ligger godt til rette for en god egenkapitalavkastning i 2023.

Banken oppnådde også en historisk høy utlånsvekst, med mer enn 2,3 milliarder kroner i økning. Med denne veksten har banken tatt større markedsandeler og bedret posisjonen som ledene bank i regionen.

Utlånsveksten inkludert kredittforetak endte på 8,4 % mot et mål på 8,0 %.

Med utgangspunkt i posisjonen banken har og de muligheter vi opplever i markedet vårt, med blant annet stor eiendomsomsetning og større investeringer i vår region, forventer vi å opprettholde utlånsveksten utover i 2023. Dette selv om høyere renter og en svakere boligprisutvikling forventes å bidra til nedgang i veksttakten for lån til husholdningene på landsbasis.

Det er fremdeles mørke skyer i horisonten, med betydelig usikkerhet og utfordrende makroøkonomiske forhold. Tross dette er flere analytikere nå mer optimistiske enn tidligere, og mener at sannsynlighet for en hard landing i norsk økonomi er redusert.

Banken har ved utgangen av 2022 god soliditet og ekstra god likviditet for å være best mulig rustet for den usikkerheten vi står ovenfor både nasjonalt og internasjonalt. Dette vil bidra til at vi kan være en sterk og engasjert støttespiller for våre kunder, samarbeidspartnere og lokalsamfunn også i tiden som kommer.

Kristiansund, 31.12.2022/14.02.2023

I styret for SpareBank 1 Nordmøre

ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR

Vi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 31. desember 2022 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 delårs-rapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.

Kristiansund, 31.12.2022/14.02.2023

I styret for SpareBank 1 Nordmøre

HOVEDTALL KONSERN

Resultatsammendrag	31.12.2022	%	31.12.2021	%
Netto renteinntekter	467	1,77	339	1,40
Netto provisjons- og andre inntekter	237	0,90	236	0,94
Netto avkastning på finansielle investeringer	95	0,36	57	0,30
Sum inntekter	799	3,03	632	2,65
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	381	1,45	422	1,49
Driftsresultat før nedskrivning på utlån og garantier	418	1,59	210	1,16
Nedskrivning på utlån og garantier	28	0,11	35	0,12
Driftsresultat før skatt	390	1,48	175	1,04
Skattekostnad	58	0,22	29	0,18
Resultat før øvrige resultatposter	333	1,26	146	0,86

Nøkkeltall	31.12.2022	31.12.2021
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 1)	9,9 %	5,2 %
Egenkapitalavkastning morbank 1)	10,5 %	5,6 %
Kostnadsprosent	47,7 %	66,7 %
Kostnadsprosent morbank	42,1 %	62,9 %
Gjennomsnittlig rentemargin	1,77 %	1,50 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	22 179	21 390
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak	30 092	27 757
Innskudd fra kunder	16 508	15 950
Innskuddsdekning	74,4 %	74,6 %
Innskuddsdekning inkl kredittforetak	54,9 %	57,5 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	3,5 %	50,3 %
Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	8,4 %	46,1 %
PM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	6,9 %	4,5 %
BM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	14,0 %	6,6 %
Forvaltningskapital	27 169	25 583
Forvaltningskapital inkl. kredittforetak	35 083	31 949
Nedskrivninger på utlån og mislighold
Nedskrivninger i % av brutto utlån	0,13 %	0,16 %
Nedskrivninger i % av brutto utlån inkl kredittforetak	0,09 %	0,13 %
Engasjement med mislighold over 90 dager i % av brutto utlån	0,95 %	0,64 %
Øvrige kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	1,27 %	1,03 %
Soliditet forholdsmessig konsolidering
Ren kjernekapitaldekning	17,9 %	17,7 %
Kjernekapitaldekning	19,7 %	19,4 %
Kapitaldekning	21,7 %	21,5 %
Uvektet kjernekapital (Leverage ratio)	9,1 %	9,2 %
Ren kjernekapital	3 058	2 822

SPAREBANK 1 NORDMØRE

Nøkkeltall	31.12.2022	31.12.2021
Likviditet (morbank)
Likviditetsdekning (LCR)	309 %	219 %
Kontor og bemanning
Antall utførte årsverk (morbank)	150	135
Antall utførte årsverk	219	206
Antall bankkontorer	12	12
Egenkapitalbevis
Egenkapitalbevisbrøk	39,3 %	40,1 %
Børskurs	125	132
Børsverdi (i mill kroner)	1 133	1 196
Bokført egenkapital pr EKB, morbank	140,61	131,31
Bokført egenkapital pr EKB, konsern	141,24	131,84
Resultat per EKB, morbank	14,15	6,10
Resultat per EKB, konsern	13,79	5,97
Utbytte pr EKB	8,00	5,00
Pris / Resultat pr EKB, morbank	8,84	21,63
Pris / Resultat pr EKB, konsern	9,06	22,12
Pris / Bokført egenkapital, morbank	0,89	1,01
Pris / Bokført egenkapital, konsern	0,89	1,00

1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.

Se www.bank.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål (APM)

RESULTATREGNSKAP

		Morbank				Konsern
4. kv 21	4. kv. 22	31.12.21	31.12.22	Noter	31.12.22	31.12.21	4. kv. 22	4. kv 21
133	253	460	752	Renteinntekter, beregnet etter effektiv rentes metode	752	460	254	133
12	19	33	57	Renteinntekter, øvrige	57	33	19	12
48	132	155	342	Rentekostnader	342	155	132	48
96	141	338	467	Netto renteinntekter 10	467	339	141	97
51	38	165	164	Provisjonsinntekter	164	165	38	51
4	3	11	12	Provisjonskostnader	12	11	3	4
0	1	2	2	Andre driftsinntekter	85	83	19	19
47	36	155	154	11 Netto provisjons- og andre inntekter	237	236	54	66
2	5	26	34	Utbytte	34	26	-12	2
19	17	61	27	Netto resultat fra eierinteresser	11	46	24	14
-11	26	-15	49	Netto resultat fra andre finansielle instrumenter	49	-15	26	-11
10	47	72	111	Netto resultat fra finansielle eiendeler	95	57	38	5
154	224	566	732	Sum netto inntekter	799	632	233	169
45	32	127	146	Personalkostnader	202	180	47	59
54	47	228	162	Andre driftskostnader	178	242	52	58
100	79	356	308	Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	381	422	98	117
54	145	210	424	Driftsresultat før nedskrivning på utlån og garantier	418	210	134	52
17	3	35	28	Nedskrivning på utlån og garantier 5	28	35	3	17
37	142	175	396	Driftsresultat før skatt	390	175	132	35
4	9	26	55	Skattekostnad	58	29	9	4
33	133	149	341	Resultat før øvrige resultatposter	333	146	123	30
2	6	11	15	Hybridkapitaleierenes andel av periodens resultat	15	11	6	2
31	127	138	326	Majoritetens andel av periodens resultat	316	131	117	27
				Minoritetens andel av periodens resultat	2	4	0	1
1,36	5,50	6,10	14,15	Resultat per egenkapitalbevis ex renter på hybridkapital	13,79	5,97	5,06	1,94

Utvidet resultatregnskap

33	133	149	341	Resultat før øvrige resultatposter	333	146	123	30
				Poster som ikke kan bli reklassifisert over resultatet
-4	12	-4	12	Estimatavvik pensjoner	12	-4	12	-4
1	-3	1	-3	Skatteeffekt estimatavvik pensjoner	-3	1	-3	1
0	0	0	0	Verdiregulering virkelig verdi bygg	0	0	0	0
0	0	0	0	Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg	0	0	0	0
				Poster som kan bli reklassifisert over resultatet
5	-4	5	-5	Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi	-5	5	-4	5
				Andre inntekter og kostnader tilknyttet foretak og FKV	0	0	-1	-1
-1	1	-1	1	Skatteeffekt	1	-1	1	-1
1	6	1	5	Sum periodens utvidede resultat	5	1	6	0
34	139	150	346	Totalresultat	338	147	128	31
2	6	11	15	Hybridkapitaleierenes andel av periodens totalresultat	15	11	6	2
32	133	139	331	Majoritetens andel av periodens totalresultat	321	132	122	29
				Minoritetens andel av periodens totalresultat	2	4	0	1

BALANSE

31.12.21 31.12.22 Eiendeler 80 80 1 037 1 792 21 312 22 098 1 811 1 819		Konsern
	Noter	31.12.22	31.12.21
	Kontanter og fordringer på sentralbanker	80	80
	Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner	1 793	1 039
	Utlån til og fordringer på kunder 6, 9	22 098	21 311
	Sertifikater, obligasjoner og rentefond	1 819	1 811
2 33 Finansielle derivater		33	2
758 695	Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser	697	760
32 31	Investering i konsernselskaper	0	0
87 110	Investering i eierinteresser	196	190
217 221 Varige driftsmidler		223	219
29 27	Immaterielle eiendeler	69	72
66 126 Andre eiendeler	12	161	99
25 431 27 031 Sum eiendeler		27 169	25 583
Gjeld
15 961 16 514	Innskudd fra og gjeld til kunder 9	16 508	15 950
5 795 6 469	Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 8	6 469	5 795
18 46 Finansielle derivater		46	18
97 80	Annen gjeld og forpliktelser 13		133
23 78 Betalbar skatt		80	26
25 18 Utsatt skatt		22	28
301 303 Ansvarlig lånekapital	8	303	301
22 221 23 507 Sum gjeld		23 539	22 252
Egenkapital
906 906 Eierandelskapital	15	906	906
118 118 Overkursfond	15	118	118
131 214 Utjevningsfond	15	214	131
1 712 1 896 Sparebankens fond	15	1 896	1 712
49 47	Fond for urealiserte gevinster	47	49
13 15 Gavefond		15	13
245 285	Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	285	245
36 43 Annen egenkapital		58	48
	Fond for vurderingsforskjeller	86	103
Minoritetsinteresser		5	5
3 211 3 524 Sum egenkapital		3 630	3 331
25 431 27 031	Sum gjeld og egenkapital	27 169	25 583

12ENDRING I EGENKAPITAL

Morbank	Eierandels kapital	Overkurs fond	Utjevnings fond	Spare bankens fond	Gavefond	Fond for urealiserte gevinster	Fondsobl. kl. som egenkapital	Annen egen kapital	Sum egen kapital
Egenkapital pr 01.01.21	224	8	68	1 617	16	51	185	10	2 180
Fusjon Surnadal Sparebank	671	108	22	22	3		60	23	908
Resultat			55	73	10			11	149
Resultateffekter ført over utvidet resultat								1	1
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-11	-11
Nytegnet fondsobl. klass som EK							85		85
Innløst fondsobl. klass som EK							-85		-85
Avskrivning på verdiregulering						-2		2	0
Utbetalt utbytte			-15						-15
Utdelt fra gavefond					-17				-17
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis	11	2							14
Egenkapital pr 31.12.21	906	118	131	1 712	13	49	245	36	3 211
Egenkapital pr 01.01.22	906	118	131	1 712	13	49	245	36	3 211
Resultat			128	184	14			15	341
Resultateffekter ført over utvidet resultat								5	5
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-15	-15
Nytegnet fondsobl. klass som EK							200		200
Innløst fondsobl. klass som EK							-160		-160
Avskrivning på verdiregulering						-2		2	0
Utbetalt utbytte			-45						-45
Utdelt fra gavefond					-12				-12
Egenkapital pr 31.12.22	906	118	214	1 896	15	47	285	43	3 524

Konsern	Eierandels kapital	Overkurs fond	Utjevnings fond	Spare bankens fond	Gavefond	Fond for urealiserte gevinster	Fondsobl. kl. som egenkapital	Annen egen kapital	Fond for vurderings forskjeller	Minoritets interesser	Sum egen kapital
Egenkapital pr 01.01.21	224	8	68	1 617	16	51	185	24	99	13	2 307
Fusjon Surnadal Sparebank	671	108	22	22	3	0	60	23			908
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-11			-11
Nytegnet fondsobl. klass som EK							85				85
Innløst fondsobl. klass som EK							-85				-85
Resultat			55	73	10			-1	5	4	146
Estimatavvik pensjon								-3			-3
Avskrivning på verdiregulering						-2		2			0
Utbetalt utbytte			-15								-15
Utdelt fra gavefond					-17						-17
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								4			4
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis	11	2									14
Andre inntekter og kostnader fra FKV									0		0
Andre endringer								9	-1	-11	-3
Egenkapital pr 31.12.21	906	118	131	1 712	13	49	245	48	103	5	3 331
Egenkapital pr 01.01.22	906	118	131	1 712	13	49	245	48	103	5	3 331
Resultat			128	184	14			18	-13	2	333
Resultateffekter ført over utvidet resultat								5	0		5
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-15			-15
Nytegnet fondsobl. klass som EK							200				200
Innløst fondsobl. klass som EK							-160				-160
Avskrivning på verdiregulering						-2		2			0
Utbetalt utbytte			-45								-45
Utdelt fra gavefond					-12						-12
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis	0										0
Andre endringer								-1	-4	-2	-6
Egenkapital pr 31.12.22	906	118	214	1 896	15	47	285	57,59	86	5	3 630

KONTANTSTRØMOPPSTILLING

	Morbank		Konsern
31.12.21	31.12.22		Note	31.12.22	31.12.21
-7 159	-805	Endring utlån kunder	9	-804	-7 155
541	752	Renteinnbetaling på utlån til kunder		752	541
5 327	552	Endring innskudd kunder	9	547	5 316
-91	-170	Renteutbetalinger på innskudd fra kunder		-170	-91
-754	-11	Endring sertifikater og obligasjoner		-11	-754
-87	-149	Renteutbetaling på sertifikater og obligasjoner		-149	-87
166	152	Provisjonsinnbetalinger		235	247
-400	-302	Utbetalinger til drift		-375	-466
-16	-55	Betalt skatt		-55	-16
2 235	-115	Andre tidsavgrensninger		-128	1 025
-237	-151	A Netto kontantstrøm fra virksomhet		-156	-1 439
-64	27	Investering i varige driftsmidler		29	-62
0	0	Innbetaling fra salg av varige driftsmidler		0	0
88	62	Utbytte og resultat fra investeringer		62	88
-302	-113	Kjøp av aksjer og fond	-110	-299
52	216	Salg av aksjer og fond		216	52
-226	191	B Netto kontantstrøm fra investeringer		196	-222
1 225	2 275	Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	8	2 275	2 425
-730	-1 577	Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	8	-1 577	-730
200	0	Opptak ansvarlig lånekapital	8	0	200
-301	0	Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital	8	0	-301
0	200	Låneopptak obligasjon klassifisert som EK		200	0
0	-160	Tilbakebetaling obligasjon klassifisert som EK		-160	0
-11	-15	Renter på fondsobligasjon klassifisert som egenkapital		-15	-11
-4	-4	Utbetaling knyttet til leieforpliktelse		-4	-4
0	0	Kjøp av egne aksjer		0	0
14	0	Salg av egne aksjer		0	14
-13	-12	Utbetalt fra gavefond		-12	-13
-15	-45	Utbetalt utbytte		-45	-15
364	662	C Netto kontantstrøm fra finansiering		662	1 565
-99	703	A+B+C Netto endring likvider i året		701	-96
1 023	925	Likviditetsbeholdning periodens start		927	1 023
925	1 627	Likviditetsbeholdning periodens slutt		1 629	927
		Likviditetsbeholdning spesifisert
80	80	Kontanter og fordringer på sentralbanker		80	80
845	1 548	Fordringer på kredittintitusjoner uten oppsigelsestid		1 549	848
925	1 627	Likviditetsbeholdning		1 629	927

Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanken, samt den del av sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner som gjelder rene plasseringer i kredittinstitusjoner. Kontantstrømsoppstillingen viser hvordan morbanken og konsernet har fått tilført likvide midler og hvordan disse er brukt. Totalt ble likviditetsbeholdningen i konsernet økt med 645 millioner i fjerde kvartal 2022.

RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN

	4. kv 2022	3. kv 2022	2. kv 2022	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021
Renteinntekter	273	204	174	158	145	134	122	92
Rentekostnader	132	84	70	57	48	38	35	34
Netto renteinntekter	141	120	104	102	97	96	87	59
Provisjonsinntekter	38	43	43	40	51	46	38	31
Provisjonskostnader	3	3	3	3	4	3	2	2
Andre driftsinntekter	19	18	25	23	19	17	32	14
Netto provisjons- og andre inntekter	54	58	65	60	66	60	67	43
Utbytte	-12	5	13	2	2	3	21	0
Netto resultat fra eierinteresser	24	1	12	1	14	6	20	6
Netto verdiendring på finansielle eiendeler	26	-15	-6	45	-11	11	-24	8
Netto resultat fra finansielle eiendeler	38	-9	18	48	5	20	18	14
Sum netto inntekter	233	169	187	210	169	176	171	116
Personalkostnader	47	52	53	51	59	46	41	34
Andre driftskostnader	52	40	41	44	58	89	56	38
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	98	93	93	96	117	136	97	71
Nedskrivning på utlån og garantier	3	7	6	12	17	9	3	6
Driftsresultat før skatt	132	69	87	102	35	31	71	39
Skattekostnad	9	19	17	13	4	4	15	6
Resultat etter skatt	123	50	71	89	30	27	56	33
Nøkkeltall	4. kv	3. kv	2. kv	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv	1. kv
	2022	2022	2022	2022	2021	2021	2021	2021
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 1)	14,4 %	5,9 %	8,7 %	11,2 %	3,7 %	3,2 %	7,0 %	5,9 %
Egenkapitalavkastning morbank 1)	15,8 %	5,6 %	8,9 %	11,6 %	3,8 %	3,3 %	5,3 %	6,1 %
Kostnadsprosent	42,3 %	54,9 %	50,0 %	45,6 %	69,4 %	77,3 %	69,2 %	61,4 %
Kostnadsprosent morbank	35,4 %	52,0 %	42,8 %	41,4 %	64,8 %	80,0 %	59,6 %	61,5 %
Gjennomsnittlig rentemargin	2,11 %	1,83 %	1,61 %	1,60 %	1,50 %	1,51 %	1,52 %	1,34 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	22 179	22 033	21 939	21 446	21 390	20 963	21 043	14 344
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak (KF)	30 092	29 049	28 793	28 229	27 757	27 352	27 155	19 208
Innskudd fra kunder	16 508	16 115	16 571	16 336	15 950	16 008	16 285	11 001
Innskuddsdekning	74,4 %	73,1 %	75,5 %	76,2 %	74,6 %	76,4 %	77,4 %	76,7 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	3,5 %	0,7 %	1,8 %	48,5 %	50,3 %	52,7 %	58,8 %	11,0 %
Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	8,4 %	6,2 %	6,0 %	47,0 %	46,1 %	46,3 %	47,2 %	6,1 %
PM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	6,9 %	5,5 %	6,3 %	5,2 %	4,5 %	4,3 %	4,0 %	4,7 %
BM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	14,0 %	4,5 %	5,9 %	7,4 %	6,6 %	7,2 %	11,3 %	7,7 %
Forvaltningskapital	27 169	26 322	26 300	25 928	25 583	25 224	25 472	18 078
Forvaltningskapital inkl kredittforetak	35 083	33 337	33 154	32 711	31 949	31 613	31 583	22 941
Nedskrivninger på utlån og mislighold
Nedskrivninger i % av brutto utlån	0,05 %	0,12 %	0,11 %	0,23 %	0,31 %	0,17 %	0,06 %	0,16 %
Nedskrivnininger i % av brutto utlån inkl KF	0,04 %	0,09 %	0,08 %	0,18 %	0,24 %	0,13 %	0,05 %	0,12 %
Misligholdt etter 90-dagers definisjonen i % av brutto utlån	0,95 %	0,99 %	1,03 %	0,57 %	0,80 %	0,74 %	0,39 %	0,51 %
Andre misligholdte og tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån	1,27 %	1,35 %	1,17 %	1,29 %	0,87 %	0,63 %	0,88 %	0,90 %

Nøkkeltall	4. kv 2022	3. kv 2022	2. kv 2022	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021
Soliditet (forholdsmessig konsolidert)
Ren kjernekapitaldekning	17,9 %	17,6 %	17,4 %	17,2 %	17,7 %	16,9 %	17,2 %	16,4 %
Kjernekapitaldekning	19,7 %	20,2 %	19,1 %	18,8 %	19,5 %	18,6 %	18,9 %	18,9 %
Kapitaldekning	21,7 %	22,3 %	21,2 %	20,9 %	21,7 %	20,7 %	21,0 %	20,9 %
Uvektet kjernekapital (Leverage ratio)	9,1 %	9,3 %	8,7 %	9,0 %	9,2 %	10,7 %	9,4 %	9,2 %
Kjernekapital	3 058	2 830	2 815	2 788	2 822	2 697	2 700	1 900
Likviditet (morbank)
Likviditetsdekning (LCR)	309 %	139 %	141 %	124 %	173 %	161 %	219 %	232 %
Kontor og bemanning
Antall utførte årsverk (morbank)	150	143	136	136	135	131	130	100
Antall utførte årsverk	219	212	205	205	206	198	196	141
Antall bankkontorer	12	12	12	12	12	12	12	10
Egenkapitalbevis
Egenkapitalbevisbrøk	39,3 %	39,3 %	39,3 %	39,3 %	40,1 %	40,1 %	40,1 %	15,0 %
Børskurs	125	124	126	138	132	126	124	124
Børsverdi (millioner kroner)	1 133	1 124	1 142	1 251	1 196	1 142	1 124	278
Bokført egenkapital per EKB, morbank	140,61	134,85	132,97	134,79	131,31	128,43	127,69	139,79
Bokført egenkapital per EKB, konsern	141,24	135,67	133,71	135,41	131,84	129,62	128,78	140,84
Resultat per EKB, morbank	14,15	8,65	6,76	3,56	6,10	0,73	2,12	2,17
Resultat per EKB, konsern	13,79	8,73	6,69	3,74	5,97	1,69	2,66	2,71
Utbytte pr EKB	8,00	-	-	-	5,00	-	-	-
Pris / Bokført egenkapital, morbank	0,89	0,92	0,95	1,02	1,01	0,96	0,97	0,89
Pris / Bokført egenkapital, konsern	0,89	0,91	0,94	1,02	1,00	0,96	0,96	0,88

1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.

Se www.bank.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål.

NOTER

NOTE 1	REGNSKAPSPRINSIPPER	17
NOTE 2	KONSERNSTRUKTUR	17
NOTE 3	SEGMENTINFORMASJON	18
NOTE 4	KAPITALDEKNING	19
NOTE 5	RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER	21
NOTE 6	KREDITTFORRINGEDE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER	21
NOTE 7	BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER	22
NOTE 8	GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL	25
NOTE 9	INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING	26
NOTE 10	NETTO RENTEINNTEKTER	26
NOTE 11	NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER	27
NOTE 12	ANDRE EIENDELER	27
NOTE 13	ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER	27
NOTE 14	VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER	28
NOTE 15	EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR	29
NOTE 16	PROFORMA REGNSKAPSTALL FOR KVARTALENE	30
NOTE 17	HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN	31

NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER

Regnskapet for SpareBank 1 Nordmøre er utarbeidet i samsvar med internasjonale regnskapsprinsipper, IFRS. Ved utarbeidelsen av kvartalsregnskapet er IAS 34 Delårsrapportering lagt til grunn. Alle tall er oppgitt i millioner kroner om ikke annet er angitt.

Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2021.

Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger

Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelse av regnskapsprinsipper. Dette vil påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet for 2021 er det redegjort nærmere for kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper i note 3.

Tap på utlån

Det vises til note 2 Regnskapsprinsipper i årsregnskapet for 2021, for en detaljert beskrivelse av anvendt tapsmodell i henhold til IFRS 9. Modellen inneholder flere kritiske estimater. De viktigste er knyttet til definisjonen av vesentlig økt kredittrisiko og sentrale forutsetninger i den generelle tapsmodellen.

Scenarioene og scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. I tråd med bankens oppfatning av samfunnsutviklingen og den økende usikkerheten har scenarioene i modellen blitt justert negativt i tråd med Norges Banks finansielle prognoser og annen tilgjengelig relevant informasjon og analyser. Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.

NOTE 2 KONSERNSTRUKTUR

Konsernet SpareBank 1 Nordmøre består av morbanken og 69 % av SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre AS. Dette etter at de 2 selskapene SpareBank 1 Regnskapspartner Nordvest AS og Trio Regnskapsservice AS fusjonerte i fjerde kvartal 2022. Selskapet er fullkonsolidert.

SpareBank 1 Nordmøre eier videre en indirekte andel av SpareBank 1 Gruppen AS på 1,47 % via selskapet Samarbeidende Sparebanker AS (7,53 %). Banken har også en eierandel på 7,53 % i SpareBank 1 SamSpar AS og 6,32 % i Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA. Disse selskapene står for felles drift og utvikling i SpareBank 1 alliansen. Eierandelene er klassifisert som felleskontrollert virksomhet og konsolideres iht. egenkapitalmetoden.

Den 3. mai 2021 ble det gjennomført en banksammenslåing mellom SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank med regnskapsmessig effekt fra samme dato. SpareBank 1 Nordvest var overtakende bank og endret samtidig navn til SpareBank 1 Nordmøre. Fusjonen er behandlet etter oppkjøpsmetoden i samsvar med IFRS 3.

Regnskapet for 2021 for SpareBank 1 Nordmøre består derfor av 4 måneder med SpareBank 1 Nordvest og 8 måneder med SpareBank 1 Nordmøre. På samme måte består kvartalstallene for andre kvartal 2021 av 1 måned med SpareBank 1 Nordvest og 2 måneder med SpareBank 1 Nordmøre og 31.12.2021 tallene består av 4 måneder med SpareBank 1 Nordvest og 8 måneder med SpareBank 1 Nordmøre. Sammenslåtte tall for alle perioder siste 8 kvartal begge banker er utarbeidet i proforma regnskapstall i note 16.

NOTE 3 SEGMENTINFORMASJON

Segmentrapportering er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten gjennom resultat og kapitalrapportering, fullmakter og rutiner. Bankens rapporteringsmodell fordeler de aller fleste kostnader og inntekter på morbankens forretningsområder PM og BM. Gjeld og eiendeler er ikke fordelt på forretningsområdende utover innskudd og utlån. Konsernelimineringer fremkommer sammen med øvrige poster i egen kolonne (Øvrige) dersom de ikke er fordelt. Fusjonskostnader er ikke fordelt på forretningsområdene og fremkommer under Øvrige i 2021. Segment personmarked og segment bedriftsmarked er definert som kunder håndtert av henholdsvis PM og BM avdelingene. Det vil være kunder med BM sektor som behandles av PM avdelingene, og motsatt. Segmentinformasjonen vil derfor ikke samsvare med sektorinndelingen i note 9.

Konsern

31.12.22	Personmarked	Bedriftsmarked	Økonomipartner	Øvrige	Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter	251	216	0	0	467
Netto provisjonsinntekter	123	30	83	2	237
Netto resultat fra finansielle eiendeler	46	18	0	31	95
Driftskostnader	219	89	73	0	381
Nedskrivning på utlån og garantier	-5	33	0	0	28
Driftsresultat før skatt	205	142	10	33	390
Balanse
Brutto utlån til kunder	14 889	7 289	0	0	22 179
Nedskrivninger trinn 1 og 2	-15	-26	0	0	-41
Nedskrivninger trinn 3	-7	-33	0	0	-40
Andre eiendeler	0	0	52	5 019	5 071
Sum eiendeler pr segment	14 867	7 230	52	5 019	27 169
Innskudd fra og gjeld til kunder	10 299	6 209	0	0	16 508
Annen gjeld	0	0	32	6 999	7 031
Sum gjeld	10 299	6 209	32	6 999	23 539
Egenkapital			20	3 611	3 630
Sum egenkapital og gjeld pr segment	10 299	6 209	52	10 609	27 169

Konsern

31.12.21	Personmarked	Bedriftsmarked	Økonomipartner	Øvrige	Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter	174	164	0	0	339
Netto provisjons- og andre inntekter	133	23	81	0	236
Netto resultat fra finansielle eiendeler	35	17	1	4	57
Driftskostnader	166	72	67	118	422
Nedskrivning på utlån og garantier	10	25	0	0	35
Driftsresultat før skatt	167	107	15	-114	175
Balanse
Brutto utlån til kunder	14 925	6 461	0	0	21 386
Nedskrivninger trinn 1 og 2	-16	-26	0	0	-42
Nedskrivninger trinn 3	-10	-27	0	0	-37
Andre eiendeler	0	0	80	4 196	4 277
Sum eiendeler pr segment	14 899	6 407	80	4 196	25 583
Innskudd fra og gjeld til kunder	9 905	6 044		0	15 950
Annen gjeld	0	0	43	6 259	6 302
Sum gjeld	9 905	6 044	43	6 259	22 252
Egenkapital			38	3 293	3 331
Sum egenkapital og gjeld pr segment	9 905	6 044	80	9 553	25 583

NOTE 4 KAPITALDEKNING

SpareBank 1 Nordmøre benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko.

Minstekravet til ren kjernekapital i pilar 1 er på 4,5 %. I tillegg kommer de ulike bufferkravene. Ved utgangen av perioden var kravet til bevaringsbuffer 2,5 %, systemrisikobuffer 3,0 % og motsyklisk buffer 2,0 %. Det innebærer at minstekravet til ren kjernekapitaldekning er på 11,5 %, kjernekapitaldekning var på 13,0 % og kapitaldekning på 15,0 %. Fusjonen mellom SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank ble godkjent av Finanstilsynet 2. februar 2021. Samtidig meddelte Finanstilsynet at den sammenslåtte banken fikk et pilar 2-krav på 2,7 %-poeng frem til ny SREP vurdering foreligger. Dette med bakgrunn i forventet økt operasjonell risiko i forbindelse med fusjonen. Dette gir krav til ren kjernekapitaldekning på 14,2 %, kjernekapitaldekning på 15,7 % og total kapitaldekning på 17,7 %.

Krav til uvektet kjernekapitaldekning (leverage ratio) er 5 prosent.

SpareBank 1 Nordmøre sine mål for ren kjernekapitaldekning, kjernekapitaldekning og kapitaldekning er fastsatt til å være 1 %-poeng over de til enhver tid gjeldende regulatoriske krav.

Forholdsmessig konsolidering

Bankens investering i datterselskap faller inn under størrelsesunntaket. Det utarbeides derfor ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Forholdsmessig konsolidering skal gjøres ved eierandeler i foretak i samarbeidende grupper helt ned til eierandel på null prosent. SpareBank 1 Nordmøre foretar forholdsmessig konsolidering av eierandeler i SpareBank 1 Boligkreditt AS, SpareBank 1 Næringskreditt AS, SpareBank 1 Kreditt AS og SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS.

Forholdsmessig konsolidering	31.12.22	31.12.21
Ren kjernekapital	3 058	2 810
Kjernekapital	3 373	3 082
Ansvarlig kapital	3 719	3 423
Totalt beregningsgrunnlag	17 121	15 893
Ren kjernekapitaldekning	17,9 %	17,7 %
Kjernekapitaldekning	19,7 %	19,4 %
Kapitaldekning	21,7 %	21,5 %
Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio)	9,1 %	9,2 %

Morbank	31.12.22	31.12.21
Eierandelskapital	906	909
Overkursfond	118	116
Utjevningsfond	214	131
Sparebankens fond	1 896	1 712
Verdireguleringsfond	47	49
Gavefond	15	13
Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	285	245
Annen egenkapital	43	36
Balanseført egenkapital	3 524	3 211
Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	-285	-245
Sum balanseført egenkapital ekskl. fondsobligasjon klassifisert som EK	3 239	2 966
Del av delårs-resultat som ikke medregnes	-87	-55
Fradrag for immaterielle eiendeler	-20	-22
Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse	-17	-17
Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige	-44	-26
Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor	-343	-452
Ren kjernekapital	2 726	2 392
Fondsobligasjoner	285	245
Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor	-3	-5
Kjernekapital	3 009	2 632
Ansvarlig lånekapital	303	301
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor	-4	-14
Ansvarlig kapital	3 308	2 920

Risikovektet beregningsgrunnlag
Kredittrisiko		13 459	12 692
Operasjonell risiko		1 080	1 067
CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater)		8	13
Totalt beregningsgrunnlag		14 547	13 771
Kapitaldekning
Ren kjernekapitaldekning		18,7 %	17,4 %
Kjernekapitaldekning		20,7 %	19,1 %
Kapitaldekning		22,7 %	21,2 %
Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio)		11,1 %	10,3 %
Bufferkrav
Bevaringsbuffer	2,5 %	364	344
Motsyklisk buffer	2,0 %	145	138
Systemrisikobuffer	3,0 %	436	413
Sum bufferkrav til ren kjernekapital	7,5 %	946	895
Minimumskrav til ren kjernekapital	4,5 %	655	620
Tilgjengelig ren kjernekapital		1 126	877
Spesifikasjon av risikovektet kredittrisiko
Stater		12	13
Lokale og regionale myndigheter		59	56
Offentlig eide foretak		0	0
Institusjoner		328	214
Foretak		2 951	2 660
Massemarked		1 901	1 831
Pantesikkerhet i eiendom		6 246	6 126
Forfalte engasjementer		572	398
Høyrisiko-engasjementer		413	562
Obligasjoner med fortrinnsrett		73	99
Andeler i verdipapirfond		62	61
Egenkapitalposisjoner		466	371
Øvrige engasjementer inkl utsatt skatt		377	302

NOTE 5 RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

For detaljert beskrivelse av tapsmodellen se prinsippnoten (note 2) i årsregnskapet for 2021.

	Morbank / Konsern
Periodens tap på utlån, bevilgninger og garantier	31.12.22	31.12.21
Endring i IFRS 9 nedskrivning	2	4
Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger	24	24
Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger	4	2
Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger	-3	-1
Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger	1	6
Sum nedskrivning på utlån, bevilgninger og garantier	28	35

NOTE 6 KREDITTFORRINGEDE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER

	Morbank / Konsern
Utvikling kredittforringende engasjement	31.12.22	31.12.21
Brutto engasjement med mislighold over 90 dager	210	138
- Avsetning til tap på engasjement med mislighold over 90 dager	16	27
Netto engasjement med mislighold over 90 dager	194	111
Avsetningsgrad	7,8 %	19,5 %
Engasjementer med mislighold over 90 dager i % av brutto utlån	0,95 %	0,64 %
Brutto øvrige kredittforringede engasjement	282	219
- Avsetning til tap på øvrige kredittforringede engasjement	37	24
Netto øvrige kredittforringede engasjement	246	195
Avsetningsgrad	13,1 %	11,0 %
Øvrige kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	1,27 %	1,03 %
Kredittforringede engasjement i % av brutto utlån	2,22 %	1,67 %

31.12.2022	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	2	72	73
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		59	59
Totale engasjement med betalingslettelser	2	130	132

31.12.2021	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser		Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning		14	54	68
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser			36	36
Totale engasjement med betalingslettelser		14	89	104

NOTE 7 BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

Nedskrivningene er like for morbank og konsern. Se note 1 Regnskapsprinsipper for nærmere informasjon om bruk av modellen og note 3 i årsregnskapet for beskrivelse av modellens funksjonalitet.

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	31.12.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	25	20	37	82
Overført til (fra) trinn 1	5	-5	0	0
Overført til (fra) trinn 2	-2	3	-1	0
Overført til (fra) trinn 3	-1	-5	6	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	9	2	8	19
Økning i trekk på eksisterende lån	3	10	14	28
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-11	-3	-6	-21
Utlån som har blitt fraregnet	-5	-3	-9	-18
Konstaterte nedskrivninger	0	0	0	0
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	-7	-7
UB	23	18	42	83
Herav personmarked	4	7	6	18
Herav bedriftsmarked	19	11	35	65

Engasjement totalt	31.12.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	20 993	1 357	391	22 740
Overført til (fra) trinn 1	463	-428	-35	0
Overført til (fra) trinn 2	-687	687	-25	-26
Overført til (fra) trinn 3	-70	-137	207	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	9 086	268	60	9 414
Økning i trekk på eksisterende lån	268	39	31	338
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-912	-136	-38	-1 087
Utlån som har blitt fraregnet	-7 254	-352	-111	-7 717
Konstaterte nedskrivninger	0	0	0	0
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	-16	-16
UB	21 886	1 298	464	23 648
Herav personmarked	15 258	877	90	16 226
Herav bedriftsmarked	6 628	421	374	7 422

31.12. Avsetning til tap i % av eng.	0,11 %	1,37 %	9,02 %	0,35 %
Herav personmarked	0,03 %	0,82 %	7,19 %	0,11 %
Herav bedriftsmarked	0,29 %	2,52 %	9,46 %	0,88 %

01.01. Avsetning til tap i % av eng. 0,12 % 1,45 % 9,59 % 0,36 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)	31.12.22
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	7 703	20	0	7 723
Lav	7 465	36	0	7 500
Middels	6 117	657	0	6 774
Høy	343	254	0	597
Svært høy	258	331	0	590
Misligholdte og nedskrevne	0	0	464	464
31.12.	21 886	1 298	464	23 648

		SPA RE BA NK
		1 N OR DM ØR E

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	31.12.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	16	14	24	54
Overført til (fra) trinn 1	4	-4	0	0
Overført til (fra) trinn 2	-2	2	0	0
Overført til (fra) trinn 3	0	-1	1	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	14	6	15	35
Økning i trekk på eksisterende lån	5	9	4	17
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-11	-4	-3	-18
Utlån som har blitt fraregnet	-1	-1	-1	-4
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-2	-2
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0
UB	25	20	37	82
Herav personmarked	8	8	10	27
Herav bedriftsmarked	17	12	27	56

Engasjement totalt	31.12.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	14 036	1 028	202	15 265
Overført til (fra) trinn 1	391	-389	-2	0
Overført til (fra) trinn 2	-624	624	0	0
Overført til (fra) trinn 3	-27	-21	48	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	9 794	432	181	10 408
Økning i trekk på eksisterende lån	3 781	156	33	3 971
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-4 203	-305	-34	-4 542
Utlån som har blitt fraregnet	-2 156	-167	-24	-2 346
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-18	-18
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	4	4
UB	20 993	1 357	391	22 740
Herav personmarked	15 075	645	97	15 817
Herav bedriftsmarked	5 918	712	294	6 923
01.01. Avsetning til tap i % av eng.	0,11 %	1,35 %	12,05 %	0,36 %

31.12. Avsetning til tap i % av eng.	0,12 %	1,45 %	9,59 %	0,36 %
Herav personmarked	0,06 %	1,27 %	10,48 %	0,17 %
Herav bedriftsmarked	0,29 %	1,62 %	9,29 %	0,81 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)		31.12.21
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	8 400	74	0	8 474
Lav	6 715	117	0	6 833
Middels	4 948	634	0	5 581
Høy	628	243	0	872
Svært høy	302	288	0	590
Misligholdte og nedskrevne	0	0	391	391
31.12.	20 993	1 357	391	22 740

Sensitivitetsanalyse tapsmodell

Tabellene under viser hvor sensitiv banken sitt resultat før skatt pr. 31.12.22 er for endringer i scenariovektingen i tapsmodellen. Tabellen inkluderer ikke individuelt vurderte nedskrivninger. For nærmere beskrivelse av tapsmodellen se note 2 i årsregnskapet.

Sensitivitetsanalyse tapsmodell		Valgt scenariovekting
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	80 %	9	23	25
Scenario 2 (Stress)	10 %	54	170	22
Scenario 3 (Positiv utvikling)	10 %	3	11	1
Totalt	100 %	13	37	49

Sensitivitetsanalyse tapsmodell	Alternativt scenariovekting, økt best case
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	70 %	9	23	22
Scenario 2 (Stress)	10 %	54	170	22
Scenario 3 (Positiv utvikling)	20 %	3	11	3
Totalt	100 %	12	35	47

Sensitivitetsanalyse tapsmodell	Alternativt scenariovekting, økt worst case
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	70 %	9	23	22
Scenario 2 (Stress)	20 %	54	170	45
Scenario 3 (Positiv utvikling)	10 %	3	11	1
Totalt	100 %	17	51	68

NOTE 8 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL

	Morbank / Konsern
Obligasjonsgjeld	31.12.22	31.12.21
Obligasjonsgjeld	6 501	5 803
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi	6 501	5 803
Verdijusteringer	-17	-20
Påløpte renter	30	12
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, virkelig verdi inkludert påløpte renter verdi	6 469	5 795

Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt	31.12.22	31.12.21
Forfall i løpet av 2022		753
Forfall i løpet av 2023	826	1 650
Forfall i løpet av 2024	1 200	1 200
Forfall i løpet av 2025	1 775	500
Forfall i løpet av 2026	1 050	1 050
Forfall i løpet av 2027	1 150	150
Forfall i løpet av 2028	350	350
Forfall i løpet av 2029	0	150
Forfall i løpet av 2030	0	0
Forfall i løpet av 2031	150	0
Sum obligasjonsgjeld	6 501	5 803

Endring i verdipapirgjeld	2022	2021
IB 01.01.	5 795	4 108
Utstedt	2 275	2 425
Forfalt / Innløst		-730
Verdijusteringer	-42	-20
Opptjente renter	18	12
UB	6 469	5 795

	Morbank / Konsern
Tidsbegrenset ansvarlig lån:	31.12.22	31.12.21
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 2,050% (Call opsjon 2024)	100	100
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,600% (Call opsjon 2024)	100	100
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,080 % (Call opsjon 2026)	100	100
Påløpte renter	3	1
Over/underkurs/markedsverdi	0	0
Sum tidsbegrenset ansvarlig lån	303	301
Endring i ansvarlig lån	2022	2021
IB 01.01.	301	201
Utstedt	0	400
Forfalt / Innløst	0	-301
Verdijusteringer	0	0
Opptjente renter	2	1
UB	303	301

Fondsobligasjoner klassifisert som EK:	31.12.22	31.12.21
Evigvarende 3 mnd Nibor + 3,70% (Call opsjon 2022)	0	60
Evigvarende 3 mnd Nibor + 3,60% (Call opsjon 2022)	0	100
Evigvarende 3 mnd Nibor + 2,85% (Call opsjon 2026)	85	85
Evigvarende 3 mnd Nibor + 4,00% (Call opsjon 2027)	200	0
Sum fondsobligasjon klassifisert som EK	285	245

NOTE 9 INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING

Tabellen under viser konserntall. Ulikheter mellom morbank og konsern fremgår av balansen og omhandler foretningsmessig tjenesteytende næringer for innskudd og utlån. Segment personmarked og segment bedriftsmarked er definert som kunder håndtert av henholdsvis PM og BM avdelingene. Det vil være kunder med BM sektor som behandles av PM avdelingene, og motsatt. Segmentinformasjonen vil derfor ikke samsvare med segmentinndelingen i note 3.

Innskudd			Utlån
31.12.21	31.12.22		31.12.22	31.12.21
149	143	Jordbruk og skogbruk	349	361
600	470	Havbruk, fiske og fangst	1 723	1 084
281	241	Annen industri	244	254
364	375	Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning	204	309
220	192	Varehandel	249	179
66	75	Overnattings- og serveringsvirksomhet	189	142
126	131	Borettslag	487	346
480	600	Eiendom utleie	2 373	1 995
193	235	Eiendom prosjekt	799	982
755	965	Forretningsmessig tjenesteyting	444	449
153	186	Transport, frakt og annen relatert virksomhet	137	127
1 807	1 867	Offentlig forvaltning	145	150
925	694	Finansierings- og forsikringsvirksomhet	102	92
153	231	Øvrige sektorer	52	57
6 272	6 403	Sum næring	7 496	6 526
9 677	10 105	Personkunder	14 711	14 850
15 950	16 508	Sum innskudd / brutto utlån	22 207	21 376
		Nedskrivning for tap på utlån	-81	-80
		Virkelig verdivurdering fastrente utlån	-33	5
		Virkelig verdivurdering på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat	4	9
		Utlån til kunder	22 098	21 311
		Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt	7 462	5 955
		Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt	452	411
		Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt	30 012	27 677

NOTE 10 NETTO RENTEINNTEKTER

Morbank			Konsern
31.12.21	31.12.22	Renteinntekter	31.12.22	31.12.21
5	23	Renter av utlån til og fordringer på kredittinstitsjoner	23	5
204	349	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til amortisert kost	349	204
260	380	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi over utvidet resultat	380	260
-9	0	Andre renteinntekter	0	-9
460	752	Renteinntekter, beregnet etter effektiv rentes metode	752	460
14	34	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi	34	14
19	23	Renter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende papirer	23	19
33	57	Renteinntekter, øvrige	57	33
493	809	Sum renteinntekter	809	494
31.12.21	31.12.22	Rentekostnader	31.12.22	31.12.21
79	170	Renter på innskudd fra og gjeld til kunder	171	79
61	152	Renter på utstedte verdipapirer	152	61
6	10	Renter på ansvarlig lånekapital	10	6
9	10	Andre rentekostnader (Avgift til Bankenes Sikringsfond)	10	9
155	342	Sum rentekostnader	342	155
338	467	Sum netto renteinntekter	467	339

NOTE 11 NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER

Morbank			Konsern
31.12.21	31.12.22		31.12.22	31.12.21
5	6	Provisjon finansiering	6	5
53	35	Provisjon kredittforetak	35	53
52	65	Inntekter betalingsformidling	65	52
29	31	Provisjon skadeforsikring	31	29
11	13	Provisjon liv og fond	13	11
6	4	Provisjon sparing	4	6
2	3	Garantiprovisjon	3	2
7	7	Øvrige provisjoner	7	7
165	164	Provisjonsinntekter	164	165
9	11	Kostnader betalingsformidling	11	9
2	1	Øvrige provisjonskostnader	1	2
11	12	Provisjonskostnader	12	11
2	2	Driftsinntekter faste eiendommer	2	2
0	0	Honorarer fra regnskapsførervirksomhet	83	81
0	0	Øvrige driftsinntekter	0	0
2	2	Sum andre driftsinntekter	85	83
155	154	Netto provisjons- og andre inntekter	237	236

NOTE 12 ANDRE EIENDELER

Morbank			Konsern
31.12.21	31.12.22		31.12.22	31.12.21
8	6	Opptjente provisjoner og andre opptjente inntekter	19	12
6	7	Forskuddsbetalte kostnader	8	7
12	8	Bruksrett leieavtaler	25	27
40	104	Øvrige eiendeler	109	53
66	126	Sum andre eiendeler	161	99

NOTE 13 ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER

Morbank			Konsern
31.12.21	31.12.22		31.12.22	31.12.21
6	5	Pensjonsforpliktelser	5	6
30	27	Annen gjeld	37	43
12	8	Leieforpliktelser	25	27
20	15	Leverandørgjeld	17	23
30	24	Påløpne kostnader og forpliktelser	27	35
97	80	Sum annen gjeld og balanseført forpliktelse	111	133

NOTE 14 VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER

I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:

• Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse.
• Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen.
• Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger).
• Bygg og andre faste eiendommer: Bankens egne eide bygg verdireguleres til virkelig verdi, der verdien fastsettes av uavhengige takstmenn. Banken innhenter takster innenfor et intervall på 3-5 år ihht IAS 16.31 og 16.34.

For ytterligere beskrivelse henvises til note 28 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsregnskapet for 2021.

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 31.12.22:

Eiendeler	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	33	0	33
- Fastrenteutlån	0	0	723	723
- Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat	0	0	14 145	14 145
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond	0	1 819	0	1 819
- Egenkapitalinstrumenter	0	0	697	697
- Bygg og andre faste eiendommer	0	0	155	155
Sum eiendeler	0	1 852	15 720	17 572
Forpliktelser	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	46	0	46
Sum forpliktelser	0	46	0	46

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 31.12.21:

Eiendeler	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	2	0	2
- Fastrenteutlån	0	0	779	779
- Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat	0	0	14 119	14 119
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond	0	1 811	0	1 811
- Egenkapitalinstrumenter	0	0	760	760
- Bygg og andre faste eiendommer	0	0	157	157
Sum eiendeler	0	1 814	15 816	17 630

Forpliktelser	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	18	0	18
Sum forpliktelser	0	18	0	18

Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3:	Egenkapitalinstrumenter		eiendommer	Bygg og andre faste	Utlån til kunder
	2022	2021	2022	2021	2022	2021
Bokført verdi 01.01.	760	524	116	116	14 899	9 664
Anskaffelser i perioden	113	302	49	48	6 585	10 733
Salg i perioden (salgsverdi)	-216	-52	0	0	-6 587	-5 509
Gevinst eller tap ført i resultatet	48	11	0	0	0	0
Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet	0	0	0	0	0	0
Avskrivninger i perioden	0	0	-7	-7	-1	-4
Verdiregulering til virkelig verdi	-9	-25	0	0	-28	14
Bokført verdi 31.12.	697	760	159	157	14 867	14 899
Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen	39	-14

Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3: 31.12.22 31.12.21 Realisert gevinst/tap -48 -11 Endring i urealisert gevinst/tap 87 -3 Sum effekt i resultat 39 -14

NOTE 15 EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR

Bankens egenkapitalbeviskapital utgjør 906.183.700 kroner fordelt på 9.061.837 egenkapitalbevis, hvert pålydende 100 kroner. Pr 31.12.22 var det 1498 egenkapitalbeviseiere. Eierandelskapitalen er tatt opp på følgende måte:

År	Endring	Eierandelskapital	Antall egenkapitalbevis
2013	Offentlig emisjon	120 000 000	1 200 000
2017	Offentlig emisjon	104 347 800	1 043 478
2021	Kapitalutvidelse i forbindelse med fusjon	681 835 900	6 818 359
Total eierandelskapital		906 183 700	9 061 837

Beregning av egenkapitalbevisbrøk	01.01.2022	03.05.2021
Egenkapitalbeviskapital	906	906
Overkursfond	118	118
Utjevningsfond eks utbytte	86	76
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital	1 111	1 100
Sparebankens fond	1 712	1 639
B. Sum samfunnseid kapital	1 712	1 639
Egenkapital eks utbytte og fond for urealiserte gevinster	2 822	2 737
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B))	39,35 %	40,20 %

Ved beregning av egenkapitalbevisbrøken er Sparebankens fond pr 1.1. lagt til grunn. Egenkapitalbrøken for 2021 er beregnet på fusjonerte tall.

Resultat pr egenkapitalbevis	2022	2021
Årsresultat i henhold til regnskapet hittil i året etter renter på hybridkapitalen	326	138
Egenkapitaleiernes andel av resultatet hittil i regnskapsåret	128	55
Resultat pr egenkapitalbevis hittil i regnskapsåret	14,15	6,11

Det var 1498 egenkapitalbeviseiere pr 31.12.22

De største egenkapitalbeviseierne	Antall egenkapitalbevis	Andel
Sparebankstiftelsen Nordvest	3 418 159	37,7 %
Sparebankstiftelsen Surnadal Sparebank	1 409 099	15,5 %
VPF Eika Egenkapitalbevis	318 577	3,5 %
Erik Ohr Eiendom AS	178 829	2,0 %
Bentneset Invest AS	162 521	1,8 %
LLH 2 AS	148 136	1,6 %
Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap	143 158	1,6 %
Togro Holding AS	87 556	1,0 %
Roald Røsand	73 000	0,8 %
SpareBank 1 SMN	69 423	0,8 %
Pikhaugen 3 AS	68 339	0,8 %
Mase Invest AS	66 371	0,7 %
JBT AS	64 092	0,7 %
OS Holding AS	50 386	0,6 %
Oskar Sylte Invest AS	50 000	0,6 %
Odd Einar Folland / Offensive AS	49 670	0,5 %
LJHH Holding AS	48 014	0,5 %
Hoemgruppen AS	43 448	0,5 %
Rindal Sparebank	39 518	0,4 %
Bud og Hustad Forsikring Gjensidig	38 086	0,4 %
Sum 20 største eiere	6 526 382	72,0 %
Øvrige eiere	2 535 455	28,0 %
Utstedte egenkapitalbevis	9 061 837	100,0 %

Proformaresultat for kvartalene er sum av kvartalsregnskapene til SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank. For andre kvartal 2021 er proformatallene slik det ville vært om fusjonen hadde vært gjennomført før 1. april 2021. Regnskapet for tredje kvartal for SpareBank 1 Nordmøre er det første hele kvartalet for banken. Fusjonskostnader for første-, andre- og tredje kvartal er tallene henholdsvis 12,4, 40,3 og 53,4 millioner, samt 11,7 millioner for fjerde kvartal 2021.

	Regnskap					Proforma regnskap
4. kv 2022	3. kv 2022	2. kv 2022	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021
273	204	174	159	145	134	137	135
132	84	70	57	48	38	40	48
141	120	104	102	97	96	97	88
38	43	43	40	51	46	41	41
3	3	3	3	4	3	2	4
19	18	25	23	19	17	32	14
54	58	65	60	66	60	70	52
-12	5	13	2	2	3	21	0
24	1	12	1	14	6	20	6
26	-15	-6	45	-11	11	-23	9
38	-9	18	48	5	20	18	15
233	169	187	210	169	176	185	155
47	52	53	51	59	46	43	42
52	40	41	44	58	89	85	51
98	93	93	96	117	136	128	93
3	7	6	12	17	9	3	5
132	69	88	102	35	31	54	56
9	19	17	13	4	4	11	10
123	50	71	89	30	27	42	46

Nøkkeltall	4. kv 2022	3. kv 2022	2. kv 2022	1. kv 2022	4. kv 2021	3. kv 2021	2. kv 2021	1. kv 2021
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning	14,4 %	5,9 %	8,7 %	11,2 %	3,7 %	3,2 %	5,6 %	6,3 %
Kostnadsprosent	42,3 %	54,9 %	50,0 %	45,6 %	69,3 %	77,3 %	69,2 %	60,3 %
Gjennomsnittlig rentemargin	2,11 %	1,83 %	1,62 %	1,61 %	1,51 %	1,51 %	1,53 %	1,43 %
Balansetall
Brutto utlån til kunder	22 179	22 033	21 939	21 446	21 390	20 963	21 043	20 291
Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak	30 092	29 049	28 793	28 229	27 757	27 352	27 155	26 646
Utlån overført til kredittforetak	7 914	7 015	6 854	6 783	6 367	6 389	6 111	6 355
Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd	8,4 %	6,2 %	6,0 %	5,9 %	5,0 %	5,0 %	5,8 %	5,7 %
Innskudd fra kunder	16 508	16 115	16 571	16 336	15 950	16 008	16 285	15 660
Innskuddsdekning	74,4 %	73,1 %	75,5 %	76,2 %	74,6 %	76,4 %	77,4 %	77,2 %
Innskuddsdekning inkl kredittforetak	54,9 %	55,5 %	57,6 %	57,9 %	57,5 %	58,5 %	60,0 %	58,8 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	3,5 %	0,7 %	1,8 %	4,3 %	5,4 %	6,8 %	10,3 %	9,6 %
Forvaltningskapital	27 169	26 322	26 300	25 928	25 583	25 224	25 472	25 217
Forvaltningskapital inkl kredittforetak	35 083	33 337	33 154	32 711	31 949	31 613	31 583	31 572
Egenkapital ekskl. hybridkapital	3 345	3 230	3 186	3 165	3 086	3 056	3 020	3 015
Kontor og bemanning
Antall utførte årsverk (bank)	150	143	136	136	135	131	130	137
Antall bankkontorer	12	12	12	12	12	12	13	13

NOTE 17 HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN

Det har ikke inntrådt hendelser etter balansedagen som er av vesentlig betydning for det avlagte delårsregnskapet.

Langveien 21, 6509 Kristiansund Organisasjonsnummer: 937 899 408 Telefon: 915 03900 E-post: nordmore@bank.no www.bank.no