Earnings Release • Nov 15, 2023
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
// 3. kvartalsrapport 2023
158,1 MNOK Banken har hittil i år et resultat før skatt på 158,1 millioner kroner (104,1 millioner
8,3
Resultat etter skatt per 30. september gir en egenkapitalavkastning p.a., justert for fondsobligasjon, på 8,3 prosent (8,4 prosent).
%
Kostnad / inntektsforhold siste 12 måneder er 47,0 prosent (46,9 prosent). Kostnader knyttet til fusjon og overgang til TietoEvry utgjør hittil i år 16,4 millioner kroner. Justert for dette er kostnad / inntektsforhold 43,0 prosent (43,4 prosent).
18,7 %
kroner).
Ved utgangen av 3. kvartal er konsolidert ren kjernekapitaldekning 18,7 prosent (18,2 prosent), ned fra 19,8 prosent per 31.12.2022. Resultat hittil i år er ikke inkludert. Banken er godt kapitalisert.
11,7 %
Banken har en 12 måneders vekst (ekskl. effekter av fusjon) i brutto utlån, inkludert lån i Eika Boligkreditt, på 11,7 prosent (6,0 prosent), tilsvarende 1.463 millioner kroner (707 millioner kroner). Brutto utlån, inkludert lån i Eika Boligkreditt, utgjør 17,3 milliarder kroner.
20,3 MRD.KR
Banken har en forvaltningskapital inkludert lån i Eika Boligkreditt på 20,3 milliarder kroner, en økning siste 12 måneder på 5,6 milliarder kroner.
Delårsregnskapet er utarbeidet ihht. kravene i IAS 34 og årsregnskapsforskriften. Tall i parentes er fra 2022. Resultatet i 2022 består av tall før fusjon i perioden fom. 1.1.2022 tom. 30.09.2022 og for sammenslått bank fom. 1.10.2022 tom. 31.12.2022. Alle tall gjelder morbank, om ikke annet er oppgitt. Delårsregnskapet er ikke revidert.
Bankens resultat før skatt utgjør 158,1 millioner kroner (104,1 millioner kroner). Resultat etter skatt er 125,7 millioner kroner (84,9 millioner kroner).
Resultat hittil i år per egenkapitalbevis utgjør kr. 7,74, og er høyere enn tilsvarende periode i fjor hvor resultatet var kr. 4,56 per egenkapitalbevis.
Resultatet hittil i år 2023 gjelder sammenslått bank, mens sammenlikningsperioden i fjor var før fusjonen.
Bankens netto renteinntekter økte med 105,2 millioner kroner til 259,1 millioner kroner, sammenlignet med tilsvarende ni måneder i fjor. Økt rentenivå, i kombinasjon med økt volum har gitt en positiv utvikling.
Netto andre driftsinntekter er økt med 17,4 millioner kroner sammenliknet med samme periode i fjor. Økningen er knyttet til høyere netto provisjonsinntekter på 9,1 millioner kroner, og lavere negativt bidrag fra finansielle instrumenter på 8,3 millioner kroner.
Økte driftskostnader knyttet til fusjon Bankens driftskostnader er økt med 54,9
millioner kroner, til 143,6 millioner kroner. Kostnader knyttet til fusjonen og overgang til nytt kjernebank-system fra TietoEvry utgjør 16,4 millioner kroner hittil i år.
Bankens kostnad/inntektsforhold siste 12 måneder er 47,0 prosent (46,9 prosent). Justert for ovennevnte kostnader knyttet til fusjon og nytt kjernebanksystem er kostnad / inntektsforholdet 43,0 prosent (43,4 prosent).
Tap på utlån utgjør per tredje kvartal en netto kostnad på 15,5 millioner kroner, en økning fra samme periode i fjor på 13,8 millioner kroner.
Netto kostnaden består av en økning i forventet kredittap i steg 1 og 2 med 7,5 millioner kroner, og en økning i forventet kredittap i steg 3 med 6,6 millioner kroner. Konstaterte tap utgjør 1,4 millioner kroner. Banken benytter automatiserte kredittmodeller for å beregne forventet tap, i tillegg til individuelle vurderinger av enkelte kunder. Det er ingen endringer i risikovariabler i modellene som påvirker beregningen av forventet tap i kvartalet.
Ved kvartalsslutt er netto misligholdt og kredittforringede engasjementer økt til 200,7 millioner kroner, fra 68,7 millioner kroner per 30.09.2022. Om lag halvparten av økningen er fra 3. kvartal i år, og resten er knyttet til fusjonen i fjor.
Bankens forvaltningskapital økte med 4,7 milliarder kroner siste 12 måneder, og 1,2 milliarder kroner fra årsskiftet, og utgjør 16,4 milliarder kroner per 30.09.2023.
Bankens brutto utlån i egne bøker per 30. september 2023 er 13,4 milliarder kroner, en økning på 1,2 milliarder kroner (12,5 prosent) de siste 12 månedene (ekskl.
effekter av fusjon). Utlån til privatkunder beløper seg til 9,2 milliarder kroner (andel 69 prosent) og næringslån er på 4,15 milliarder kroner (andel 31 prosent).
Banken benytter Eika Boligkreditt (EBK) til langsiktig og konkurransedyktig finansiering, og har en portefølje av boliglån innenfor 75 prosent, på 3,9 milliarder kroner (3,0 milliarder kroner) finansiert i boligkredittforetaket.
Bankens brutto utlån inklusive lån i EBK, var 17,3 milliarder kroner per 30. september 2023, en vekst på 1.463 millioner kroner (11,7 prosent) de siste 12 måneder (ekskl. effekter av fusjon). Ved utgangen av tredje kvartal er 13,1 milliarder kroner (76 prosent) utlån til privatkunder og 4,15 milliarder kroner (24 prosent) næringslån. Lån til privatkunder er økt med 515 millioner kroner siste året (eksklusive effekt av fusjon). Næringslån er økt med 949 millioner kroner (eksklusive effekt av fusjon). Veksten kommer hovedsakelig innenfor eiendom og boligutvikling i bankens markedsområde.
Utlån til næringskunder utgjør i overkant av 4 milliarder kroner. Mer enn halvparten av porteføljen er sikret med pant i boligeiendom. Verdsettelse av boligeiendommer oppdateres mot Eiendomsverdi hvert kvartal. Omtrent 3,2 milliarder kroner er lån knyttet til omsetning og drift av fast eiendom eller bygg og anlegg. Som følge av økt usikkerhet knyttet til omsetning av eiendommer generelt, og verdsettelse av næringseiendom spesielt, har banken tettere oppfølgning av disse
kundene. Bankens kredittpraksis tilsier maksimal belåningsgrad på 70 prosent for lån med sikkerhet i næringseiendom. Videre er krav til likviditet økt, samtidig er forventning om lavere omsetningshastighet og høyere utlånsrenter faktorer som hensyntas i de løpende kredittvurderingene.
Likviditetsreservene er plassert i Norges Bank og i andre kredittinstitusjoner med til sammen 684 millioner kroner (373 millioner kroner). I tillegg består likviditetsreserven av sertifikater og obligasjoner på totalt 1.715 millioner kroner (1.357 millioner kroner). Banken har en årlig rullerende oppgjørskreditt på 300 millioner kroner.
Bankens LCR (Liquidity Coverage Ratio) per 30. september 2023 er på 596 prosent (192 prosent), mens myndighetskravet er 100 prosent.
Innskudd fra kunder per 30. september er 10,3 milliarder kroner, som er en økning på kun 54 millioner kroner siste 12 måneder (ekskl. effekter av fusjon). Innskuddsprosenten er redusert siste året fra 83,9 prosent til 77,1 prosent per 30. september.
Senior obligasjonsgjeld utgjør 3,6 milliarder kroner. Banken utstedte i tredje kvartal ett nytt senior obligasjonslån på 225 millioner kroner, utvidet et lån med 100 millioner kroner og kjøpte tilbake 159 millioner kroner i lån som forfalt i september. Lån som forfaller neste 12 måneder, utgjør 505 millioner kroner.
Banken hadde 3 ansvarlige lån på til sammen 1 70 millioner kroner per 30.09.2023 . Hvorav ett på 30 millioner kroner er innfridd i oktober med godkjennelse fra Finanstilsynet. Videre har banken to fondsobligasjoner, klassifisert som egenkapital, på til sammen 105 millioner kroner. Fond for urealiserte gevinster utgjør 191,6 millioner kroner. Sum egenkapital er 2.072,7 millioner kroner, hvorav egenkapitalbeviseiernes andel utgjør 359,6 millioner kroner.
Banken hadde ved utgangen av tredje kvartal en konsolidert ren kjernekapital på 18,7 prosent (18,2 prosent), konsolidert kjernekapitaldekning på 20,1 prosent (1 9 , 6 prosent) og konsolidert kapitaldekning på 22,3 prosent (22,0 prosent). Tallene inkluderer ikke resultat hittil i år. Soliditeten er redusert siden nyttår pga. sterk utlånsvekst til næring, i tråd med bankens strategi. Banken er solid og oppfyller kapitalmålene med god margin.
Året 202 3 er et spennende år som nyfusjonert og større lokalbank på Romerike . Bankens markedsområde er i en attraktiv region med befolkningsvekst, etablering av næringsvirksomhet og boligutbygging .
Banken har mål om økt markedsandel og fortsatt utlånsvekst. Men i en tid med høy prisvekst og nedgang i boligprisveksten kan markedssituasjonen og vekstpotensialet kunne bli påvirket negativt, samt potensielt gi øk te utlånstap i tiden fremover. Banken følger utviklingen i markedet tett og tilpasser seg fortløpende.
Videre har banken et mål om effektivisering på sikt for å styrke konkurransekraften. Vi skal fortsatt være den nære lokale sparebanken for deg og lokalmiljøet, bare mer solid og med et større lokalt kompetansemiljø.
Lillestrøm, 1 4 . november 20 2 3 I styret for Romerike Sparebank
Svein Aalling styreleder
Morten Kokkim styrets nestleder
Hege L. Johansen
Styremedlem
Vegard E. Istad styremedlem
Siv Hege Solheim styremedlem
Jo Anders Moflag styremedlem
Sissel M. Aurland styremedlem
Siri Berggreen adm. banksjef
| 3. kvartal 2023 222.639 -129.497 93.142 15.269 -3.522 6 9 2.278 0 14.094 107.237 -26.136 -22.353 |
3. kvartal 94.372 -35.796 58.576 10.399 -1.882 1.021 -2.772 0 6.767 65.343 -15.325 -15.409 |
587.398 -328.320 259.078 44.562 -9.448 23.005 -62 0 58.057 317.134 -62.733 |
2022 30.09.2023 30.09.2022 31.12.2022 248.531 -94.689 153.842 32.183 -6.174 23.063 -8.365 0 40.707 194.549 -43.347 |
403.426 -169.280 234.146 46.073 -10.039 24.479 -5.465 0 55.048 289.193 -67.303 |
3. kvartal 222.036 -129.405 92.630 15.269 -3.522 6 9 2.278 219 14.313 106.944 -26.136 |
2023 30.09.2023 585.764 -328.038 257.726 44.562 -9.448 23.005 298 657 59.074 316.800 -62.733 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| -74.632 | -42.390 | -66.809 | -22.548 | -75.156 | ||
| -2.141 | -1.001 | -6.246 | -3.002 | -4.560 | -1.924 | -5.573 |
| -50.630 | -31.735 | -143.612 | -88.739 | -138.672 | -50.609 | -143.461 |
| 56.607 | 33.608 | 173.522 | 105.810 | 150.521 | 56.335 | 173.339 |
| -4.732 | -1.388 | -15.462 | -1.682 | -4.434 | -4.675 | -15.479 |
| 51.875 | 32.220 | 158.061 | 104.128 | 146.087 | 51.660 | 157.860 |
| -12.520 | -7.237 | -32.393 | -19.262 | -27.408 | -12.454 | -32.248 |
| 39.355 | 24.983 | 125.667 | 84.866 | 118.680 | 39.206 | 125.612 |
| 2.838 | 15.741 | -727 | 52.079 | 86.931 | 2.838 | -727 |
| -151 | 4 6 | -708 | -49 | -148 | -151 | -708 |
| 2.687 | 15.787 | -1.435 | 52.030 | 86.783 | 2.687 | -1.435 |
| 42.041 | 40.770 | 124.232 | 136.896 | 205.463 | 41.892 | 124.177 |
* Konsernet ble etablert 1. oktober 2022, og har derfor ikke sammenliknbare tall å vise til.
| Tall i hele 1.000 kroner. | Morbank | Konsern 1.10.2022- |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Eiendeler | Note 30.09.2023 30.09.2022 31.12.2022 | 30.09.2023 | 31.12.2022 | |||
| Kontanter og kontantekvivalenter | 79.718 | 76.621 | 77.400 | 79.718 | 77.400 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og finansieringsforetak | 604.118 | 295.988 | 509.887 | 604.118 | 509.887 | |
| Utlån til og fordringer på kunder - brutto | 1 og 2 13.379.266 | 9.546.171 12.471.969 | 13.339.781 12.432.001 | |||
| - nedskrivninger utlån - steg 1 og 2 | 1 og 3 | -23.568 | -9.621 | -15.999 | -23.507 | -15.922 |
| - nedskrivninger utlån - steg 3 | 1 og 3 | -13.632 | -5.874 | -3.913 | -13.632 | -3.913 |
| Sum netto utlån og fordringer på kunder | 13.342.067 9.530.675 12.452.057 | 13.302.643 12.412.166 | ||||
| Rentebærende verdipapirer | 5 | 1.714.886 | 1.357.464 | 1.690.067 | 1.714.886 | 1.690.067 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | 5 | 565.164 | 379.494 | 565.724 | 565.164 | 565.724 |
| Eierinteresser i tilknyttede selskap | 11.270 | 11.270 | 11.270 | 11.270 | 11.270 | |
| Eierinteresser i konsernselskaper | 3.021 | 0 | 380 | 0 | 0 | |
| Varige driftsmidler | 25.003 | 8.607 | 29.741 | 47.923 | 53.430 | |
| Andre eiendeler | 21.965 | 12.279 | 17.140 | 22.012 | 17.220 | |
| Sum eiendeler | 16.367.211 11.672.399 15.353.667 | 16.347.733 15.337.164 | ||||
| Gjeld | ||||||
| Innlån fra kredittinstitusjoner | 59.966 | 59.534 | 44.066 | 59.966 | 44.066 | |
| Innskudd og andre innlån fra kunder | 10.318.365 | 8.011.570 10.054.371 | 10.314.122 10.053.089 | |||
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 6 | 3.623.236 | 1.830.126 2.976.819 | 3.623.236 2.976.819 | ||
| Annen gjeld | 57.057 | 65.925 | 59.576 | 57.338 | 59.816 | |
| Avsetning | 64.590 | 31.526 | 66.210 | 49.076 | 50.695 | |
| Ansvarlig lånekapital | 6 | 171.268 | 140.466 | 170.964 | 171.268 | 170.964 |
| Sum gjeld | 14.294.483 10.139.147 13.372.007 | 14.275.006 13.355.450 | ||||
| Egenkapital | ||||||
| Innskutt egenkapital - eierandelskapital | 7 | 291.930 | 291.930 | 291.930 | 291.930 | 291.930 |
| Innskutt egenkapital - fondsobligasjonskapital | 105.000 | 75.000 | 105.000 | 105.000 | 105.000 | |
| Opptjent egenkapital | 1.555.315 | 1.084.249 | 1.584.730 | 1.555.315 | 1.584.730 | |
| Opptjent egenkapital - annen egenkapital | -5.184 | -2.793 | 0 | -5.130 | 5 4 | |
| Udisponert resultat | 125.667 | 84.866 | 125.612 | 0 | ||
| Sum egenkapital | 8 og 9 2.072.727 | 1.533.252 | 1.981.660 | 2.072.726 | 1.981.714 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 16.367.211 11.672.399 15.353.667 | 16.347.733 15.337.164 | ||||
| Poster utenom balansen | ||||||
| Garantier | 1 | 86.190 | 84.766 | 99.906 | 86.190 | 99.906 |
| Eika Boligkreditt | 3.904.641 3.005.713 3.704.278 | 3.904.641 3.704.278 |
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2023 Side 6
| Morbank | Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fond for | ||||||||||
| Eierandels | Overkurs | Fonds | Utjevnings | Sparebankens | urealiserte | Annen | ||||
| Endringer i egenkapital | kapital | fond | obligasjon | fond | fond | Gavefond | gevinster | egenkapital | Sum | |
| Egenkapital per 31.12.2021 | 100.000 | 1.250 | 75.000 | 18.990 | 905.532 | 13.711 | 106.993 | 0 | 1.221.477 | |
| Vedtatt / utbetalt utbytte og gaver | -8.400 | -301 | -8.701 | |||||||
| Renter fondsobligasjon 1. kvartal | -856 | -856 | ||||||||
| Totalresultat 1. kvartal | 57.939 | 17.579 | 75.518 | |||||||
| Egenkapital per 31.03.2022 | 100.000 | 1.250 | 75.000 | 10.590 | 905.532 | 13.410 | 164.932 | 16.724 | 1.287.438 | |
| Utdeling av gaver | -3.787 | -3.787 | ||||||||
| Emisjon | 183.627 | 7.197 | 190.824 | |||||||
| Renter fondsobligasjon 2. kvartal | -911 | -911 | ||||||||
| Totalresultat 2. kvartal | -21.695 | 42.303 | 20.608 | |||||||
| Egenkapital per 30.06.2022 | 283.627 | 8.447 | 75.000 | 10.590 | 905.532 | 9.623 | 143.236 | 58.116 | 1.494.172 | |
| Utdeling av gaver | -519 | -519 | ||||||||
| Emisjonskostnad | -145 | -145 | ||||||||
| Renter fondsobligasjon 3. kvartal | -1.026 | -1.026 | ||||||||
| Totalresultat 3. kvartal | 15.787 | 24.983 | 40.770 | |||||||
| Egenkapital per 30.09.2022 | 283.627 | 8.303 | 75.000 | 10.590 | 905.532 | 9.104 | 159.023 | 82.074 | 1.533.252 | |
| Konsern | ||||||||||
| Sum | ||||||||||
| Egenkapital per 31.12.2022 | 283.627 | 8.303 | 105.000 | 29.692 | 1.342.282 | 19.074 | 193.683 | 0 | 1.981.660 | 1.981.714 |
| Vedtatt / utbetalt utbytte og gaver | -19.003 | -1.151 | -20.154 | -20.154 | ||||||
| Renter fondsobligasjon 1. kvartal | -1.810 | -1.810 | -1.810 | |||||||
| Realisert gevinst/tap omfordelt fra fond for urealiserte gevinster | -683 | 683 | 0 | 0 | ||||||
| Totalresultat 1. kvartal | 1.602 | 28.312 | 29.914 | 29.837 | ||||||
| Egenkapital per 31.03.2023 | 283.627 | 8.303 | 105.000 | 10.689 | 1.342.282 | 17.922 | 194.602 | 27.185 | 1.989.609 | 1.989.587 |
| Utdeling av gaver | -5.250 | -5.250 | -5.250 | |||||||
| Renter fondsobligasjon 2. kvartal | -1.949 | -1.949 | -1.949 | |||||||
| Totalresultat 2. kvartal | -5.724 | 58.001 | 52.277 | 52.447 | ||||||
| Egenkapital per 30.06.2023 | 283.627 | 8.303 | 105.000 | 10.689 | 1.342.282 | 12.672 | 188.878 | 83.237 | 2.034.687 | 2.034.835 |
| Utdeling av gaver | -1.893 | -1.893 | -1.893 | |||||||
| Renter fondsobligasjon 3. kvartal | -2.109 | -2.109 | -2.109 | |||||||
| Totalresultat 3. kvartal | 2.687 | 39.355 | 42.041 | 41.892 | ||||||
| Egenkapital per 30.09.2023 | 283.627 | 8.303 | 105.000 | 10.689 | 1.342.282 | 10.779 | 191.565 | 120.483 | 2.072.727 | 2.072.726 |
| Resultatutvikling (isolerte kvartalstall) - tall i MNOK. |
3. kvartal 2022 |
4. kvartal 2022 |
1. kvartal 2023 |
2. kvartal 2023 |
3. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 58,6 | 80,3 | 80,6 | 85,4 | 93,1 |
| Sum netto driftsinntekter | 6,8 | 14,3 | 8,7 | 35,2 | 14,1 |
| Sum driftskostnader | -31,7 | -49,9 | -50,7 | -42,3 | -50,6 |
| Resultat før tap |
33,6 | 44,7 | 38,6 | 78,3 | 56,6 |
| Netto tap på utlån og garantier (kostnader +) - / inntekter |
-1,4 | -2,8 | -1,4 | -9,3 | -4,7 |
| Resultat før skatt |
32,2 | 42,0 | 37,1 | 69,0 | 51,9 |
| Skatt | -7,2 | -8,1 | -8,8 | -11,0 | -12,5 |
| Resultat etter skatt |
25,0 | 33,8 | 28,3 | 58,0 | 39,4 |
| Resultatposter over utvidet resultat |
15,8 | 34,8 | 1,6 | -5,7 | 2,7 |
| Totalresultat | 40,8 | 68,6 | 29,9 | 52,3 | 42,0 |
| lån Forvaltningskapital inkl. i EBK |
14.678 | 19.058 | 19.436 | 20.262 | 20.272 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Forvaltningskapital | 11.672 | 15.354 | 15.645 | 16.434 | 16.367 | ||||
| (målt i kvartalet) Gj.sn. forvaltningskapital som gjennomsnitt av 4 mnd. |
11.832 | 15.044 | 15.447 | 15.965 | 16.311 | ||||
| Brutto utlån lån inkl. i EBK |
12.552 | 16.176 | 16.602 | 17.129 | 17.284 | ||||
| Brutto utlån (egen balanse) |
9.546 | 12.472 | 12.811 | 13.301 | 13.379 | ||||
| Utlån EBK |
3.006 | 3.704 | 3.790 | 3.828 | 3.905 | ||||
| Utlån næring |
2.802 | 3.509 | 3.733 | 4.044 | 4.154 | ||||
| Innskudd | 8.012 | 10.054 | 9.989 | 10.548 | 10.318 | ||||
| Nøkkeltall (isolerte kvartalstall) - Lønnsomhet |
|||||||||
| (p.a.) Netto renteinntekt i % av gj.sn. forvaltningskapital |
1,96 % | 2,12 % | 2,12 % | 2,14 % | 2,27 % | ||||
| Sum netto driftsinntekter (p.a.) i % av gj.sn. forvaltningskapital |
0,23 % | 0,38 % | 0,23 % | 0,88 % | 0,35 % | ||||
| (p.a) Resultat etter skatt i % av gj. sn. forvaltningskapital |
0,84 % | 0,90 % | 0,73 % | 1,45 % | 0,97 % | ||||
| (isolert kvartalet) Kostnader i % av inntekter for |
48,6 % | 52,8 % | 56,8 % | 35,1 % | 47,2 % | ||||
| (rullerende 12 måneder) Kostnader i % av inntekter |
46,9 % | 48,0 % | 49,4 % | 47,2 % | 47,0 % | ||||
| (p.a.) Netto tap på utlån i % av brutto utlån |
-0,06 % | -0,09 % | -0,05 % | -0,28 % | -0,14 % | ||||
| (p.a.) (justert fondsobligasjon)* Egenkapitalavkastning etter skatt for / ** |
6,7 % | 7,0 % | 5,6 % | 11,8 % | 7,6 % |
* Egenkapitalavkastning beregnes slik: (Resultat etter skatt isolert for kvartalet, justert for rentekostnad på fondsobligasjoner, (annualiseres)), (dividert på gjennomsnittlig egenkapital for kvartalet (justert for fondsobligasjoner)). ** Egenkapitalavkastning isolert for 4. kvartal 2022 er justert slik at gjennomsnittlig egenkapital for fusjonert bank i kvartalet er hensyntatt, dvs. at egenkapital for fusjonert bank per 1.10.2022 er benyttet, og ikke per 30.09.2022).
| 3. kvartal | 4. kvartal | 1. kvartal | 2. kvartal | 3. kvartal | |
|---|---|---|---|---|---|
| Balansevekst | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 |
| Utlånsvekst lån inkl. i EBK siste kvartal |
2,3 % | 28,9 % | 2,6 % | 3,2 % | 0,9 % |
| Utlånsvekst lån i EBK siste 12 måneder inkl. |
6,0 % | 35,4 % | 36,9 % | 39,5 % | 37,7 % |
| - utlånsvekst siste 12 måneder Næringskunder |
16,0 % | 39,4 % | 42,3 % | 50,9 % | 48,2 % |
| Privatkunder - utlånsvekst inkl. lån i EBK siste 12 måneder |
3,4 % | 34,4 % | 35,4 % | 36,4 % | 34,7 % |
| Innskuddsvekst siste kvartal |
-3,3 % | 25,5 % | -0,7 % | 5,6 % | -2,2 % |
| siste 12 måneder Innskuddsvekst |
14,0 % | 39,3 % | 26,1 % | 27,3 % | 28,8 % |
| Likviditet | |||||
| Innskuddsdekning egen bok |
83,9 % | 80,6 % | 78,0 % | 79,3 % | 77,1 % |
| Innskuddsdekning inkl. lån i EBK |
63,8 % | 62,2 % | 60,2 % | 61,6 % | 59,7 % |
| EBK i % av sum utlån Andel til privatkunder |
30,8 % | 29,2 % | 29,5 % | 29,3 % | 29,7 % |
| LCR | 192 % | 353 % | 598 % | 553 % | 596 % |
| NSFR | 134 % | 134 % | 135 % | 136 % | 137 % |
| Kredittkvalitet | |||||
| Næringslån utlån lån i % av brutto inkl. i EBK |
22,3 % | 21,7 % | 22,5 % | 23,6 % | 24,0 % |
| Næringslån utlån i % av brutto |
29,4 % | 28,1 % | 29,1 % | 30,4 % | 31,0 % |
| engasjement (90 dager) utlån Brutto misligholdte i % av brutto |
0,18 % | 0,18 % | 0,13 % | 0,27 % | 0,82 % |
| Brutto andre kredittforringede engasjement i % av brutto utlån |
0,60 % | 0,79 % | 0,90 % | 0,87 % | 0,79 % |
| utlån Sum nedskrivninger i % av brutto egen bok |
0,16 % | 0,16 % | 0,17 % | 0,23 % | 0,28 % |
| - steg 1 og 2 | 0,10 % | 0,13 % | 0,12 % | 0,17 % | 0,18 % |
| - steg 3 | 0,06 % | 0,03 % | 0,05 % | 0,06 % | 0,10 % |
| Personal | |||||
| Antall årsverk ved kvartalsslutt |
51 | 74 | 70 | 71 | 78 |
| lån i EBK per årsverk (tall i MNOK) Forvaltningskapital inkl. |
288 | 258 | 277 | 287 | 260 |
| Egenkapitalbevis | 30.09.2022 31.12.2022 31.03.2023 30.06.2023 30.09.2023 | ||||
| Antall egenkapitalbeviseiere |
634 | 635 | 651 | 642 | 638 |
| Antall utstedte egenkapitalbevis |
2.836.270 2.836.270 2.836.270 2.836.270 2.836.270 |
Kvartalsregnskapet for morbanken Romerike Sparebank omfatter perioden 01.01.2023 – 30.09.2023. Kvartalsregnskapet for konsernet Romerike Sparebank omfatter perioden 01.01.2023 – 30.09.2023. Kvartalsregnskapet er utarbeidet ihht. kravene i IAS 34 og årsregnskapsforskriften. Regnskapsprinsippene som er benyttet er beskrevet i årsregnskapet for 2022.
Alle tall er i hele 1.000 kroner (NOK).
Nedskrivningsmodellen er beskrevet i årsrapport for 2022. Det har ikke vært vesentlige endringer i modellen.
Sammenslåingen av Romerike Sparebank og Blaker Sparebank ble gjennomført 1. oktober 2022 med regnskapsmessig effekt fra samme dato. Romerike Sparebank er overtakende bank. Fusjonen er behandlet etter oppkjøpsmetoden i samsvar med IFRS 3.
I forbindelse med fusjonen 1.10.2022 ble også Linjegården Næring AS overdratt, og Romerike Sparebank ble ett konsern. Linjegården Næring AS eier lokalene hvor bankens filial på Sørumsand holder til, samt to seksjoner utleid til annen næring. Datterselskapet eies 100 prosent av banken. Resultat og balanse er konsolidert inn 100 prosent i bankens konsernregnskap. Konsernregnskapet inkluderer Romerike Sparebank og Linjegården Næring AS, som
banken har bestemmende innflytelse over og gjelder fra og med 01.10.2022.
Tall i noter er angitt for morbank. Tallene er sammenfallende eller uvesentlig forskjellige fra konsernet og tas derfor ikke med. Det henvises til årsregnskap for 2022 for ytterligere informasjon.
Utarbeidelse av regnskap i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller tar forutsetninger og må anvende estimater og skjønnsmessige vurderinger. Estimater og skjønnsmessige vurderinger evalueres løpende, og er basert på historiske erfaringer og forutsetninger om fremtidige hendelser som anses sannsynlige på balansetidspunktet. Det er knyttet usikkerhet til de forutsetninger og forventninger som ligger til grunn for anvendte estimater og skjønnsmessige vurderinger.
For individuelt vurderte utlån i steg 3 og for grupper av utlån som er identifisert som usikre, foretas det en beregning for å fastslå en verdi på utlånet eller på grupper av utlån. Beregningen forutsetter at det benyttes størrelser som er basert på vurderinger, og disse påvirker kvaliteten i den beregnede verdi. Nedskrivningsvurderinger gjennomføres hvert kvartal.
Engasjementer som ikke er individuelt nedskrevet, inngår i beregning av statistiske nedskrivninger (IFRS 9 nedskrivninger) på utlån og garantier. Nedskrivning beregnes på grunnlag av utviklingen i kundenes risikoklassifisering, samt tapserfaring for de respektive kundegrupper. Utover dette tillegges konjunktur- og markedsutvikling (makroforhold) som ennå ikke har fått effekt på det beregnede nedskrivningsbehov på kundegrupper totalt. Den statistiske modellen for beregning av «Expected credit losses» (ECL) på engasjementene bygger på flere kritiske forutsetninger, herunder misligholdssannsynlighet, tap ved mislighold, forventet levetid på engasjementene og makroutvikling. Se note 1, 2 og 3 i årsrapport for 2022 for beskrivelse av IFRS 9 nedskrivningsmodell og omtale av vesentlig økning i kredittrisiko og kriterier for overgang til steg 2.
| 30.09.2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personkunder | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger per 31.12.2022 | 1.428 | 2.612 | 3.797 | 7.837 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 99 | -650 | 0 | -550 |
| Overføringer til steg 2 | -256 | 1.766 | 0 | 1.510 |
| Overføringer til steg 3 | -28 | -114 | 1.428 | 1.286 |
| Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året | 385 | 517 | 0 | 902 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -246 | -617 | -374 | -1.237 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -1.307 | -1.307 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | -53 | 221 | -517 | -349 |
| Andre justeringer | -91 | -20 | 2.226 | 2.115 |
| Nedskrivninger på utlån til personmarkedet per 30.09.2023 | 1.239 | 3.715 | 5.253 | 10.207 |
| 30.09.2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personkunder | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån per 31.12.2022 | 8.393.078 | 504.727 | 65.188 | 8.962.992 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 172.839 | -172.839 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -340.969 | 340.969 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -13.516 | -4.906 | 18.422 | 0 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 1.904.819 | 75.596 | 1.972 | 1.982.388 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -1.626.513 | -80.012 | -11.856 | -1.718.381 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -1.307 | -1.307 |
| Brutto utlån til personmarkedet per 30.09.2023 | 8.489.738 | 663.535 | 72.420 | 9.225.692 |
Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) sammenlignet med misligholdssannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement på innregningstidspunktet.
Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivninger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:
Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kredittap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.
Økning i nedskrivninger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
Reduksjon i nedskrivninger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
Økning eller reduksjon i nedskrivninger som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering.
| 30.09.2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - næringskunder | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger per 31.12.2022 | 3.489 | 8.470 | 116 | 12.075 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 214 | -1.820 | 0 | -1.606 |
| Overføringer til steg 2 | -1.089 | 10.069 | 0 | 8.980 |
| Overføringer til steg 3 | -84 | -605 | 7.070 | 6.381 |
| Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året | 914 | 2.930 | 1.142 | 4.986 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -579 | -3.068 | -18 | -3.665 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -130 | -130 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | -104 | -69 | -39 | -213 |
| Andre justeringer | -9 | -47 | 239 | 183 |
| Nedskrivninger på utlån til næringskunder per 30.09.2023 | 2.753 | 15.860 | 8.379 | 26.992 |
| 30.09.2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - næringskunder | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån per 31.12.2022 | 3.010.118 | 443.238 | 55.621 | 3.508.977 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 82.457 | -82.457 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -763.422 | 763.422 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -44.735 | -27.017 | 71.752 | 0 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 1.529.185 | 306.125 | 11.675 | 1.846.984 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -1.025.842 | -178.429 | 2.013 | -1.202.258 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | -130 | -130 |
| Brutto utlån til næringskunder per 30.09.2023 | 2.787.762 | 1.224.881 | 140.930 | 4.153.574 |
| 30.09.2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger per 31.12.2022 | 955 | 1.040 | 25 | 2.020 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 2 | -16 | 0 | -14 |
| Overføringer til steg 2 | -61 | 253 | 0 | 192 |
| Overføringer til steg 3 | -9 | -2 | 3 | -8 |
| Nedskrivninger på nye kreditter og garantier | 171 | 34 | 69 | 274 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | -65 | -884 | -8 | -958 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | -1 | -14 | -8 | -23 |
| Andre justeringer | 405 | 117 | 38 | 560 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier per 30.09.2023 | 1.397 | 528 | 119 | 2.043 |
| 30.09.2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement per 31.12.2022 | 600.312 | 36.222 | 246 | 636.780 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 1.002 | -966 | -37 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -14.632 | 14.632 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 336.406 | 5.532 | 809 | 342.748 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -103.438 | -12.032 | -2 | -115.472 |
| Brutto ubenyttede kreditter og garantier per 30.09.2023 | 819.651 | 43.388 | 1.017 | 864.056 |
| Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier | 30.09.2023 30.09.2022 | 31.12.2022 | ||
| Individuelle nedskrivninger per 31.12 | 3.913 | 4.980 | 4.980 | |
| Økte individuelle nedskrivninger i perioden | 1.517 | 228 | 198 | |
| Nye individuelle nedskrivninger i perioden | 9.639 | 920 | 1.167 | |
| Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder | -1.437 | -255 | -2.433 | |
| Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden | 13.632 | 5.874 | 3.913 | |
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 30.09.2023 30.09.2022 | 31.12.2022 | ||
| Periodens endring i forventet kredittap i steg 1 og 2 | 7.498 | 1.028 | 6.459 | |
| Periodens endring i forventet kredittap i steg 3 | 6.593 | 931 | -1.043 | |
| Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er avsatt nedskrivninger for | 1.437 | 32 | 39 | |
| Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap | -66 | -309 | -1.021 | |
| Periodens tapskostnader | 15.462 | 1.682 | 4.434 |
| 31.12.2022 | 30.09.2023 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oversikt over totale nedskrivninger fordelt | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totale | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Totale |
| etter steg og type engasjement | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap nedskrivninger 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap nedskrivninger | |||
| Utlån til kunder - amortisert kost | 4.917 | 11.082 | 3.913 | 19.912 | 3.992 | 19.575 | 13.632 | 37.199 |
| Eika Boligkreditt | 635 | 635 | 813 | 813 | ||||
| Garantier og ubenyttede rammekreditter | 254 | 1.040 | 2 5 | 1.319 | 505 | 527 | 118 | 1.150 |
| Lånetilsagn | 6 5 | 6 5 | 7 9 | 7 9 | ||||
| Sum nedskrivninger | 5.872 | 12.122 | 3.938 | 21.932 | 5.389 | 20.103 | 13.750 | 39.242 |
| Bokført som reduksjon av balanseposter | 4.917 | 11.082 | 3.913 | 19.912 | 3.992 | 19.575 | 13.632 | 37.199 |
| Bokført som avsetning på gjeldspost for avsetninger | 955 | 1.040 | 2 5 | 2.020 | 1.397 | 527 | 118 | 2.043 |
| Utlån til kunder fordelt etter sektor og næring |
30.09.2023 | 30.09.2022 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Primærnæring | 251.323 | 25.801 | 257.042 |
| Industri | 31.359 | 12.566 | 18.576 |
| Bygg og anlegg | 848.591 | 637.685 | 706.659 |
| Handel, hotell og restaurantvirksomhet | 98.982 | 93.878 | 106.917 |
| Tjenesteytende næring ellers | 439.140 | 290.458 | 355.137 |
| Omsetning og drift av fast eiendom | 2.439.135 | 1.725.539 | 2.031.735 |
| Transport / kommunikasjon | 45.043 | 16.066 | 32.912 |
| Sum næringskunder | 4.153.574 | 2.801.994 | 3.508.977 |
| Personkunder | 9.225.692 | 6.744.177 | 8.962.992 |
| Brutto utlån til kunder |
13.379.266 | 9.546.171 | 12.471.969 |
| Steg 1 nedskrivninger | -3.992 | -3.799 | -4.917 |
| Steg 2 nedskrivninger | -19.575 | -5.823 | -11.082 |
| Steg 3 nedskrivninger | -13.632 | -5.874 | -3.913 |
| Netto utlån til kunder |
13.342.067 | 9.530.675 12.452.057 | |
| Utlånportefølje i Eika Boligkreditt (EBK) |
3.904.641 | 3.005.713 | 3.704.278 |
| Netto utlån til kunder inkl. lån i EBK |
17.246.708 12.536.388 16.156.335 |
| Mislighold over 90 dager | 30.09.2023 30.09.2022 31.12.2022 | ||
|---|---|---|---|
| Brutto misligholdte engasjement - personmarked | 21.943 | 10.680 | 22.768 |
| Brutto misligholdte engasjement - næringsmarked | 87.390 | 6.802 | 132 |
| Sum brutto misligholdte engasjement | 109.333 | 17.482 | 22.900 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -10.364 | -1.297 | -695 |
| Sum netto misligholdte engasjement | 98.969 | 16.185 | 22.205 |
| Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarked | 50.471 | 35.272 | 42.421 |
|---|---|---|---|
| Brutto andre kredittforringede engasjement - næringsmarked | 54.557 | 21.861 | 55.842 |
| Sum brutto andre kredittforringede engasjement | 105.028 | 57.132 | 98.263 |
| Nedskrivninger i steg 3 | -3.268 | -4.577 | -3.270 |
| Sum netto andre kredittforringede engasjement | 101.760 | 52.555 | 94.993 |
| Sum nedskrivninger i steg 3 | -13.632 | -5.874 | -3.966 |
| Sum brutto misligholdte og kredittforringede engasjement | 214.362 | 74.614 | 121.163 |
| Sum netto misligholdte og kredittforringede engasjement | 200.730 | 68.740 | 117.198 |
I forbindelse med fusjon mellom Romerike Sparebank og Blaker Sparebank 01.10.2022 ble en misligholdt portefølje fra Blaker Sparebank med bruttoverdi 79,5 MNOK og nedskrevet beløp på 17,1 MNOK overtatt. Etter IFRS skal overtakelse av eiendeler og forpliktelser verdsettes til virkelig verdi etter IFRS 13. Per 01.10.2022 ble virkelig verdi av porteføljen vurdert til 62,4 MNOK. Engasjementene ble på fusjonstidspunktet innregnet til bruttoverdi 62,4 MNOK, og nedskrevet beløp 0 MNOK. Det henvises til note 8 i årsrapporten for 2022 for ytterligere informasjon.
| Mislighold over 90 dager* | 30.09.2023 30.09.2022 31.12.2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto misligholdte engasjement - personmarked* | 21.943 | 10.680 | 25.959 | ||||
| Brutto misligholdte engasjement - næringsmarked* | 87.390 | 6.802 | 132 | ||||
| Sum brutto misligholdte engasjement | 109.333 | 17.482 | 26.091 | ||||
| Nedskrivninger i steg 3* | -10.364 | -1.297 | -3.886 | ||||
| Sum netto misligholdte engasjement* | 98.969 | 16.185 | 22.205 | ||||
| Andre kredittforringede* | |||||||
| Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarked* | 52.632 | 35.272 | 43.149 | ||||
| Brutto andre kredittforringede engasjement - næringsmarked* | 67.221 | 21.861 | 69.061 | ||||
| Sum brutto andre kredittforringede engasjement | 119.852 | 57.132 | 112.210 | ||||
| Nedskrivninger i steg 3* | -18.092 | -4.577 | -17.217 | ||||
| Netto andre kredittforringede engasjement* | 101.760 | 52.555 | 94.993 | ||||
| Sum nedskrivninger i steg 3* | -28.456 | -5.874 | -21.104 | ||||
| Sum brutto misligholdte og kredittforringede engasjement* | 229.186 | 74.614 | 138.301 | ||||
| Sum netto misligholdte og kredittforringede engasjement* | 200.730 | 68.740 | 117.198 | ||||
| * dersom balanseført verdi fra Blaker Sparebank per 1.10.2022 hadde blitt innregnet, istedenfor virkelig verdi. |
Banken utarbeider balansetall for segmentene privatmarkedet (PM) og bedriftsmarkedet (BM). Personkunder som blir fulgt opp av bedriftskundeavdelingen inngår i bedriftsmarkedet. Etter bankens vurdering, foreligger det ikke vesentlige forskjeller i risiko og avkastning på produkter og tjenester som inngår i hovedmarkedene til banken. Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
| Balansetall 30.09.2023 | PM | BM | Totalt |
|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder inkl. lån i EBK |
12.656.125 | 4.627.782 | 17.283.907 |
| Innskudd fra kunder | 6.827.430 | 3.490.936 | 10.318.365 |
| Balansetall 30.09.2022 | PM | BM | Totalt |
| Brutto utlån til kunder inkl. lån i EBK |
9.649.493 | 2.902.391 | 12.551.884 |
| Innskudd fra kunder | 5.412.483 | 2.599.087 | 8.011.570 |
| Balansetall 31.12.2022 | PM | BM | Totalt |
| Brutto utlån til kunder inkl. lån i EBK |
12.570.086 | 3.606.162 | 16.176.248 |
| Innskudd fra kunder | 6.884.917 | 3.169.454 | 10.054.371 |
| 30.09.2023 | 30.09.2022 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi | Nivå 1 |
Nivå 2 |
Nivå 3 |
Total | Nivå Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi 1 |
Nivå 2 |
Nivå 3 |
Total | |
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 1.714.886 | 1.714.886 | Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 1.357.464 | 1.357.464 | ||||
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 1.547 | 1.547 | Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 1.537 | 1.537 | ||||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 13.463 | 2.491 | 547.662 563.616 | Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 10.234 | 2.359 365.365 377.958 | |||
| Sum verdipapirer | 13.463 | 1.717.377 549.209 | 2.280.050 | Sum verdipapirer | 10.234 | 1.359.823 366.902 | 1.736.958 | ||
| Avstemming av nivå 3 |
Virkelig Virkelig verdi over andre verdi over inntekter og kostnader resultatet |
Avstemming av nivå 3 |
Virkelig verdi over andre | inntekter og kostnader | Virkelig verdi over resultatet |
||||
| Inngående balanse 01.01.2023 |
551.535 | 1.537 | Inngående balanse 01.01.2022 |
302.773 | 1.537 | ||||
| Verdiendringer ført mot resultatet | 0 | 0 | Verdiendringer ført mot resultatet | 0 | 0 | ||||
| Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader | -4.252 | Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader | 51.730 | ||||||
| Tilgang / kjøp | 3.677 | 1 1 | Tilgang / kjøp | 10.862 | |||||
| Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå | -3.298 | Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå | 0 | ||||||
| Utgående balanse 30.09.2023 |
547.662 | 1.547 | Utgående balanse 30.09.2022 |
365.365 | 1.537 |
Definisjon av nivå for måling av virkelig verdi:
Nivå 1 - Verdsetting basert på noterte priser i et aktivt marked for identiske eiendeler og forpliktelser. Nivå 2 - Verdsetting som baserer seg på (1) direkte eller indirekte observerbare priser for identiske eiendeler eller forpliktelser i et marked som ikke er aktivt, (2) modeller som benytter priser og variabler som fullt ut er hentet fra observerbare markeder eller transaksjoner og (3) prising i et aktivt marked av en tilsvarende, men ikke identisk, eiendel eller forpliktelse.
Nivå 3 - Vurderinger som baserer seg på faktorer som ikke er observerbare eller eksternt verifiserbare.
Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS (EBK) er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet. Verdsettelsen av Eika Gruppen AS (EG) tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskapene som inngår i gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne verdivurderingen blir vurdert opp mot sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne vurderinger av hendelser frem til balansedagen. Til sammen utgjør aksjene i EBK og EG 521,1 millioner kroner av totalt 547,7 millioner kroner i nivå 3. Bankens verdsettingemetoder maksimerer bruken av observerbare data der de er tilgjengelige, og belager seg minst mulig på bankens egne estimater.
| Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader |
Virkelig verdi over resultatet |
||
|---|---|---|---|
| Verdsettingshierarki for verdipapirer til virkelig verdi | Nivå 1 |
Nivå 2 |
Nivå 3 |
Total |
|---|---|---|---|---|
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 1.690.067 | 1.690.067 | ||
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 1.537 | 1.537 | ||
| Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader | 10.629 | 2.022 551.535 564.187 | ||
| Sum verdipapirer | 10.629 | 1.692.090 553.072 | 2.255.791 | |
| Avstemming av nivå 3 |
Virkelig verdi over andre inntekter og kostnader |
Virkelig verdi over resultatet |
||
| Inngående balanse 01.01.2022 |
302.773 | 1.537 | ||
| Verdiendringer ført mot resultatet | 0 | 0 | ||
| Overført ved fusjon 01.10 med Blaker Spb | 111.783 | |||
| Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader | 87.675 | |||
| Tilgang / kjøp | 49.305 | |||
| Avgang / salg / endret verdsettelsesnivå | 0 | |||
| Utgående balanse 31.12.2022 |
551.535 | 1.537 |
| ISIN | Pålydende | Bokført | Rentebetingelser | Låneopptak | Forfall |
|---|---|---|---|---|---|
| NO 0010907116 | 80.000 | 80.539 | 3 M Nibor + 0,80 % | 17.11.2020 17.11.2023 | |
| NO 0010920853 | 75.000 | 75.736 | 3 M Nibor + 0,58 % | 22.11.2021 22.01.2024 | |
| NO 0010907165 | 250.000 | 251.514 | 3 M Nibor + 0,59 % | 20.11.2020 20.02.2024 | |
| NO 0011107534 | 100.000 | 100.062 | 3 M Nibor + 0,42 % | 23.09.2021 23.09.2024 | |
| NO 0010868862 | 300.000 | 301.855 | 3 M Nibor + 0,70 % | 18.11.2019 18.11.2024 | |
| NO 0010890809 | 300.000 | 300.614 | 3 M Nibor + 0,79 % | 17.08.2020 17.09.2025 | |
| NO 0010904949 | 100.000 | 100.886 | 3 M Nibor + 1,00 % | 06.11.2020 06.11.2025 | |
| NO 0010907199 | 400.000 | 402.487 | 3 M Nibor + 0,73 % | 19.11.2020 19.02.2026 | |
| NO 0013017665 | 225.000 | 225.614 | 3 M Nibor + 0,92 % | 14.09.2023 14.09.2026 | |
| NO 0012780032 | 175.000 | 175.704 | 3 M Nibor + 1,25 % | 07.12.2022 07.12.2026 | |
| NO 0012942590 | 100.000 | 100.289 | 3 M Nibor + 1,25 % | 14.06.2023 14.06.2027 | |
| NO 0012756552 | 400.000 | 403.056 | 3 M Nibor + 1,40 % | 16.11.2022 16.11.2027 | |
| NO 0012860917 | 400.000 | 401.510 | 3 M Nibor + 1,10 % | 08.03.2023 08.03.2028 | |
| NO 0012780040 | 400.000 | 401.634 | 3 M Nibor + 1,34 % | 07.12.2022 07.12.2028 | |
| NO 0012942608 | 300.000 | 300.888 | 3 M Nibor + 1,40 % | 14.06.2023 14.06.2029 | |
| Påløpte rentekostnader |
17.389 | ||||
| Over / underkurs | 847 | 847 | |||
| Senior obligasjonslån | 3.623.236 | 3.623.236 |
| ISIN | Pålydende | Bokført | Rentebetingelser | Låneopptak | Forfall |
|---|---|---|---|---|---|
| NO 0010834682 | 30.000 | 30.405 | 3 M Nibor + 2,60 % | 25.10.2018 25.10.2023 | |
| NO 0010865405 | 50.000 | 50.784 | 3 M Nibor + 1,80 % | 02.10.2019 02.10.2024 | |
| NO 0011036774 | 90.000 | 90.079 | 3 M Nibor + 1,30 % | 25.06.2021 25.06.2026 | |
| Påløpte rentekostnader |
1.268 | ||||
| Ansvarlig lån | 171.268 | 171.268 |
| Endringer i gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | Forfall / | Andre | Balanse | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Type verdipapir | 31.12.2022 | Emittert | tilbakekjøp | endringer | 30.09.2023 |
| Senior obligasjonsgjeld | 2.976.819 | 1.025.000 | -385.000 | 6.417 | 3.623.236 |
| Ansvarlig lån | 170.964 | 0 | 0 | 304 | 171.268 |
| største eiere av egenkapitalbevis 20 |
Antall bevis |
Andel i % |
Forts. | Antall bevis |
Andel i % |
|---|---|---|---|---|---|
| Jernbanepersonalets Forsikring Gjensidig |
269.838 | 9,5 % |
Aurskog Sparebank |
49.893 | 1,8 % |
| Verdipapirfondet Eika Egenkapitalbevis |
123.090 | 4,3 % |
Valskaar Holding AS |
49.230 | 1,7 % |
| Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap |
103.475 | 3,6 % |
Willys AS |
45.000 | % 1,6 |
| Haber AS Norge |
102.755 | 3,6 % |
Storstrøm, Stein Arne |
39.423 | % 1,4 |
| Braabro AS |
82.544 | 2,9 % |
Haslelund Holding AS |
37.597 | 1,3 % |
| Opal Maritime AS |
81.726 | 2,9 % |
Skigarden AS |
37.160 | 1,3 % |
| O. Holding AS M. |
74.272 | 2,6 % |
Erland Huser, Morten |
35.000 | 1,2 % |
| AS A Management |
70.000 | 2,5 % |
Svein Halvor Moe, |
27.274 | 1,0 % |
| Ole-Vidar Huser, |
63.246 | 2,2 % |
Riisa, Olaf Knut |
25.953 | 0,9 % |
| Floraveien Invest AS |
51.775 | 1,8 % |
Sum 20 største eiere |
1.419.251 | 50,0 % |
| Riisalleen AS Invest |
50.000 | 1,8 % |
Sum øvrige eiere |
1.417.019 | 50,0 % |
| Sum totalt |
2.836.270 | 100,0 % |
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2023 Side 19
Eierbrøk vektet gjennomsnitt er utregnet med utgangspunkt i eierbrøk ved årsskiftet, og er justert for inn- og utbetalinger hittil i år. Antall utstedte egenkapitalbevis er 2.836.270.
| 30.09.2023 | 30.06.2023 31.03.2023 31.12.2022 30.09.2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 283.627 | 283.627 | 283.627 | 283.627 | 283.627 |
| Overkursfond | 8.303 | 8.303 | 8.303 | 8.303 | 8.303 |
| Utjevningsfond | 10.689 | 10.689 | 10.689 | 10.689 | 10.590 |
| Sum eierandelskapital (A) | 302.619 | 302.619 | 302.619 | 302.619 | 302.520 |
| Sparebankens fond | 1.342.282 | 1.342.282 1.342.282 1.342.282 | 905.532 | ||
| Gavefond | 10.779 | 12.672 | 17.922 | 19.074 | 9.104 |
| Grunnfondskapital (B) | 1.353.061 | 1.354.954 | 1.360.204 | 1.361.355 | 914.636 |
| Fond for urealiserte gevinster | 191.565 | 188.878 | 194.602 | 193.683 | 159.023 |
| Fondsobligasjon | 105.000 | 105.000 | 105.000 | 105.000 | 75.000 |
| Avsatt utbytte | - | - | - | 19.003 | - |
| Annen egenkapital | 120.483 | 83.237 | 27.185 | - | 82.074 |
| Sum egenkapital | 2.072.727 2.034.687 | 1.989.609 | 1.981.660 | 1.533.252 | |
| Eierbrøk A/(A+B) | 18,28 % | 18,26 % | 18,20 % | 18,19 % | 24,85 % |
| Eierbrøk vektet gjennomsnitt | 18,23 % | 18,21 % | 18,19 % | 16,66 % | 15,77 % |
| Resultat etter skatt hittil i år | 125.667 | 86.313 | 28.312 | 118.680 | 84.866 |
| - renter fondsobligasjon hittil i år | -5.867 | -3.759 | -1.810 | -4.551 | -2.793 |
| + realisert gevinst/tap omfordelt fra fond for urealiserte gevinster | 683 | 683 | 683 | 94 | - |
| Resultatdisponering til sparebankens fond og egenkapitalbeviseiere | 120.483 | 83.237 | 27.185 | 114.222 | 82.074 |
| Resultat hittil i år per egenkapitalbevis i hele kroner | 7,74 | 5,35 | 1,74 | 6,71 | 4,56 |
Resultat per egenkapitalbevis er beregnet som forholdet mellom resultat som tilfaller eierne av egenkapitalbevis ihht. vektet gjennomsnittlig eierbrøk og antall utstedte egenkapitalbevis ved utgangen av perioden.
| Ansvarlig kapital inkl. selskaper i | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Banken | samarbeidende gruppe | |||||
| Soliditet | 30.09.2023 | 30.09.2022 31.12.2022 | 30.09.2023 30.09.2022 31.12.2022 | |||
| Eierandelskapital | 283.627 | 283.627 | 283.627 | 338.812 | 322.312 | 337.956 |
| Overkursfond | 8.303 | 8.303 | 8.303 | 230.629 | 164.137 | 227.898 |
| Sparebankens fond | 1.342.282 | 905.532 | 1.342.282 | 1.029.189 | 674.552 | 1.032.568 |
| Gavefond | 10.779 | 9.104 | 19.073 | 10.779 | 9.104 | 19.074 |
| Utjevningsfond (ekskl. foreslått utbytte) | 10.689 | 10.590 | 10.690 | 10.689 | 10.590 | 10.689 |
| Fond for urealiserte gevinster | 191.565 | 159.023 | 193.683 | 198.450 | 159.023 | 198.909 |
| Sum egenkapital | 1.847.244 | 1.376.179 | 1.857.657 | 1.818.549 | 1.339.719 | 1.827.094 |
| Immaterielle eiendeler | 0 | 0 | 0 | -1.129 | -790 | -1.475 |
| Fradrag for forsvarlig verdsetting | -2.294 | -1.748 | -2.269 | -3.103 | -2.565 | -3.187 |
| Fradrag i ren kjernekapital | -387.126 | -252.942 | -378.648 | -36.998 | -43.350 | -36.794 |
| Ren kjernekapital | 1.457.824 | 1.121.489 | 1.476.739 | 1.777.319 | 1.293.014 | 1.785.638 |
| Fondsobligasjoner | 105.000 | 75.000 | 105.000 | 137.720 | 100.715 | 135.643 |
| Kjernekapital | 1.562.824 | 1.196.489 | 1.581.739 | 1.915.039 | 1.393.729 | 1.921.281 |
| Ansvarlig lånekapital | 170.000 | 140.000 | 170.000 | 205.332 | 169.058 | 206.181 |
| Netto ansvarlig kapital | 1.732.824 | 1.336.489 | 1.751.739 | 2.120.371 | 1.562.786 | 2.127.462 |
| Eksponeringskategori (risikovektet verdi) | ||||||
| Stater | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Lokale og regionale myndigheter (herunder kommuner) | 78.340 | 39.942 | 55.657 | 146.275 | 95.183 | 123.446 |
| Institusjoner | 64.139 | 74.573 | 83.230 | 109.553 | 131.693 | 146.896 |
| Foretak | 189.140 | 176.598 | 290.279 | 192.038 | 178.481 | 320.496 |
| Massemarked | 464.974 | 342.314 | 621.946 | 566.950 | 430.093 | 721.906 |
| Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom | 4.876.608 | 3.850.700 | 4.746.390 | 6.154.353 | 4.863.908 | 6.005.248 |
| Forfalte engasjementer | 244.540 | 81.568 | 144.068 | 251.314 | 84.536 | 148.339 |
| Høyrisiko-engasjementer | 905.827 | 465.538 | 445.478 | 905.827 | 465.538 | 445.478 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 86.423 | 76.031 | 81.833 | 118.436 | 103.080 | 114.225 |
| Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 120.824 | 59.198 | 101.977 | 120.824 | 59.198 | 101.977 |
| Andeler i verdipapirfond | 0 | 0 | 0 | 3.713 | 2.677 | 3.812 |
| Egenkapitalposisjoner | 215.741 | 160.136 | 221.571 | 275.096 | 157.848 | 277.468 |
| Øvrige engasjement | 74.457 | 21.299 | 53.261 | 100.168 | 38.522 | 69.823 |
| CVA-tillegg | 0 | 0 | 0 | 52.846 | 53.065 | 54.398 |
| Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko | 7.321.013 | 5.347.897 | 6.842.836 | 8.997.392 | 6.663.821 | 8.533.513 |
| Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko | 453.123 | 391.691 | 453.123 | 496.000 | 432.555 | 495.852 |
| Tilleggsrisiko for faste kostnader | 0 | 0 | 0 | 11.097 | 0 | 11.491 |
| Beregningsgrunnlag | 7.774.136 | 5.739.589 | 7.295.958 | 9.504.489 | 7.096.377 | 9.040.855 |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 18,8 % | 19,5 % | 20,2 % | 18,7 % | 18,2 % | 19,8 % |
| Kjernekapitaldekning i % | 20,1 % | 20,8 % | 21,7 % | 20,1 % | 19,6 % | 21,3 % |
| Kapitaldekning i % | 22,3 % | 23,3 % | 24,0 % | 22,3 % | 22,0 % | 23,6 % |
| Uvektet kjernekapital andel (Leverage Ratio) | 9,5 % | 10,2 % | 10,5 % | 8,9 % | 7,6 % | 9,5 % |
Ansvarlig kapital inkl. selskaper i samarbeidende gruppe består av tall for morbank, bankens andel av eierskap i Eika Gruppen AS og i Eika Boligkreditt AS.
Banken er ikke et konsern etter CRD IV reglene, og rapporterer derfor ansvarlig kapital inkl. selskaper i samarbeidende gruppe med tall for morbank.
Definisjon av konsern etter CRD IV tilsier at eierskap i datter skal ha en balanseverdi over 1 prosent av morbankens samlede forvaltningskapital. Bankens datterselskap har en balanseverdi på 0,26 prosent av morbankens samlede forvaltningskapital, og utelates dermed i beregningene.
Romerike Sparebank 3. kvartalsrapport 2023 Side 21
Hovedkontor Lillestrøm Besøksadresse : Torvet 5 2000 Lillestrøm
Postadresse : Postboks 143 2001 Lillestrøm
Rådgivningskontor Lørenskog Besøksadresse : Ola Hegerbergs Gate 10 1461 Lørenskog
Lokalkontor Sørumsand Besøksadresse : Sørumsandvegen 57 1920 Sørumsand
Telefonnummer: 63 80 42 00
E-post: [email protected]
Nettside: www.rsbank.no
Org.nr.: 937 885 911
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.