Quarterly Report • Feb 14, 2024
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Q4 2023
35 Note 1 Regnskapsprinsipper 37 Note 2 Konsernstruktur 37 Note 3 Segmentinformasjon 39 Note 4 Kapitaldekning Note 5 Resultatførte nedskrivninger på utlån, bevilgninger og garantier 43 Note 6 Kredittforringede engasjement og betalingslettelser 44 Note 7 Balanseførte nedskrivninger på utlån, bevilgninger og garantier 44 Note 8 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital 47 Note 9 Innskudd fra og utlån til kunder fordelt på sektor og næring 48 49 Note 10 Andre eiendeler 49 Note 11 Annen gjeld og forpliktelser 50 Note 12 Netto renteinntekter Note 13 Netto provisjons- og andre inntekter 50 51 Note 14 Driftskostnader Note 15 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 51 52 Note 16 Eierandelskapital og eierstruktur 54 Note 17 Hendelser etter balansedagen
Konsernet SpareBank 1 Nordmøre består av morbanken og 69 prosent av SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre AS.
SpareBank 1 Nordmøre har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Konsernet er totalleverandør av produkter og tjenester innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling, rådgivning og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Averøy, Gjemnes, Hustadvika, Kristiansund, Molde, Smøla, Surnadal, Tingvoll, Trondheim og Ålesund.
Resultat før skatt for konsernet ble 409 (393) mill. kroner pr. 31.12.2023.
Egenkapitalavkastning 8,6 prosent (9,9 prosent)
Grafene under viser endring i oppbygningen av resultatet fra Q3 2023 til Q4 2023 i mill. kr. og endringen i oppbygningen av resultatet hittil i år mot hittil i fjor i mill. kr.
Ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 17,6 (17,9) prosent ved utgangen av fjerde kvartal.
Egenkapitalavkastning i fjerde kvartal for konsernet ble 9,3 (14,4) prosent. Hittil i år er egenkapitalavkastning for konsernet 8,6 (9,9) prosent.
For morbanken er resultat før skatt hittil i år 453 (398) mill. kroner, og annualisert egenkapitalavkastning er 10,2 (10,5) prosent.
Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.
Norges Bank økte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng 14. desember. Med bakgrunn i denne endringen besluttet SpareBank 1 Nordmøre 29. desember å øke renter på utlån tilsvarende. Endringen blir gjort gjeldende fra 9. mars 2024 for eksisterende og nye lån.
Ratingbyrået Scope Ratings GmbH offentliggjorde den 12. januar 2024 en oppdatert rating av banken og bankens gjeld. SpareBank 1 Nordmøre opprettholder sin utsteder-rating 'A-' med «stable outlook». Bankens senior usikrede gjeld opprettholdt også rating 'A-' med «stable outlook».
Styret foreslår for generalforsamlingen i april at det utbetales et utbytte på kr 7,00 pr egenkapitalbevis. Det tilsvarer en utbyttebetaling på 49,4 % av egenkapitaleiernes andel av resultatet i morbanken og 56,9 % av konsernets resultat pr egenkapitalbevis.
Bankens netto renteinntekter etter fjerde kvartal ble 625 (467) mill. kroner. Rentenettoen utgjorde 2,28 prosent (1,77) av gjennomsnittlig forvaltningskapital.
Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 136 (152) mill. kroner. Nedgangen fra 2022 skyldes i hovedsak reduserte provisjoner fra kredittforetak og lavere inntekter fra betalingsformidling.
Andre driftsinntekter etter fjerde kvartal utgjør 86 (85) mill. kroner. Av dette utgjør inntekter fra SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre 79 (83) mill. kroner
Banken oppnådde en utlånsvekst siste 12 måneder inklusiv avlastning til kredittforetak på 6,6 prosent. Dette er noe lavere enn etter fjerde kvartal 2022, da utlånsvekst siste 12 måneder var 8,4 prosent.
Innskuddsvekst siste 12 måneder er 2,9 prosent, som er noe lavere enn 12 måneders innskuddsvekst etter fjerde kvartal 2022, som var 3,5 prosent.
Overføring til boligkredittforetak utgjør 9,1 (7,5) mrd. kroner. Overføring til næringskredittforetak utgjør 0,4 (0,5) mrd. kroner. Samlet utgjør overføringene 25,7 (22,6) prosent av bankens forretningskapital.
Bankens innskuddsdekning er 53,0 prosent av brutto utlån inklusivt kredittforetak pr. 31.12.2023, en reduksjon på 1,9 prosentpoeng sammenliknet med året før. Normale bevegelser i innskuddsvolum har et noe høyere utslag i 3. kvartal 2023 enn tidligere.
Banken vedtok i desember 2022 en ny bærekraftstrategi, hvorav et av målene er å doble utlån til grønne boliger i strategiperioden 2023-2025. Se hele strategien på våre nettsider her Strategi bærekraft | SpareBank 1 Nordmøre. Grønne utlån utgjorde 374 mill. kroner per 2022 og utgjør 702 mill. kroner per 31.12.2023. Vårt mål for 2023 var 471 mill. kroner, vi har nådd målet vi satt for 2023.
Bankens mål for bedriftsmarked er at grønn portefølje skal økes med 7 % årlig i samme strategiperiode. Grønn portefølje for bedriftsmarked defineres som utlån som kvalifiserer i henhold til vårt grønne obligasjonsrammeverk, som kan finnes på vår nettside Bibliotek for bærekraft | SpareBank 1 Nordmøre. Veksten hittil i år i grønn portefølje bedriftsmarked er 10,6 %.
Netto avkastning fra finansielle eiendeler inklusive resultatandeler og utbytter viser et resultat på 41 (95) mill. kroner etter fjerde kvartal 2023.
I 2022 ble bankens daværende eierandel i Eika Gruppen AS oppskrevet med 40 mill. kroner.
Utvikling i netto verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler fremgår av figuren over.
Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen var positiv, annualisert 4,45 (1,60) prosent ved utgangen av kvartalet.
Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS og SpareBank 1 Gruppen AS er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.
SpareBank 1 Gruppen konsern fikk et resultat på 213 (1.796)* mill. kroner før skatt og 247 (1.428)* etter skatt i 2023, hvorav minus 173 (1.036)* mill. kroner utgjør majoritetens andel av resultatet etter skatt. Egenkapitalavkastning etter skatt var 1,9 %.
SpareBank 1 Nordmøre har en indirekte eierandel på 1,60 (1,47) prosent i SpareBank 1 Gruppen AS. SpareBank 1 Nordmøres majoritetsandel av SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt for året 2023 er -3,0 (15,0)* mill. kroner. Pr. 1. januar 2023 ble det i SpareBank 1 Gruppen regnskapsført en negativ implementeringseffekt på egenkapitalen ved overgang til IFRS 17 og IFRS 9 på 1 045 mill. kroner. Overgangen innebærer primært en annen periodisering av inntekt, hvorpå en større del av inntekten tas ved levering av tjenesten til sluttkunde, f.eks. ved utbetaling av pensjonsforpliktelse. SpareBank 1 Nordmøre sin andel av implementeringseffekten, 15,2 mill. kroner, er ført direkte mot egenkapital.
Fremtind Forsikring konsern rapporterer et resultat før skatt på 1.160 (1.570)* mill. kroner. Resultat etter skatt ble 1.200 (1.169)* mill. kroner. Det er økning i skadeprosenten på alle sentrale produkter som motor, hus og reise, samt at naturskadene "Hans" og styrtregnet på Østlandet fikk betydelige skadeomfang. Egenkapitalavkastning etter skatt var 13,7 (14,3)* %.
SpareBank 1 Forsikrings resultat før skatt ble 278 (-30)* mill. kroner. Resultat etter skatt ble 208 (-21)* mill. kroner. Det er avkastningen på selskapsporteføljen og forsikringskontrakter som bidro til et positivt resultat, mens investeringskontrakter trakk resultatet ned. Egenkapitalavkastning etter skatt var 4,1 (-0,4)* %.
SpareBank 1 Factoring oppnådde et resultat før skatt på 108 (97) mill. kroner, en bedring på 11,3 % mot samme periode i fjor. Resultatet etter skatt ble 81 (73) mill. kroner. Netto renteinntekter har hatt en økning på 16,2 % sammenlignet med fjoråret. Egenkapitalavkastning etter skatt var 13,2 (13,7) %.
* Tall i parentes er omarbeidede tall etter IFRS 17/IFRS9 for tilsvarende periode i 2022.
Sparebanken Sogn og Fjordane signerte ultimo april en intensjonsavtale for å bli eier i SamSparselskapene og tiltre som den 14. banken i SpareBank 1-alliansen. Sparebanken Sogn og Fjordane investerer 630 mill. kroner for å bli medeier i SpareBank 1 og deres inntreden blir som aksjonær og deltaker i SamSpar-selskapene, sammen med de øvrige bankene i SamSpar. I sum vil Sparebanken Sogn og Fjordane bli eier av 13 prosent av aksjene i SamSpar. Et foreløpig anslag for gevinsten for SpareBank 1 Nordmøre er antatt å ligge i intervallet 28 til 32 mill. kroner for morbanken. Transaksjonen er ventet å være gjennomført i løpet av 2024.
Sammenslåing av Fremtind Forsikring og Eika Forsikring
SpareBank 1 Gruppen AS, DNB Bank ASA, Eika Gruppen AS, Fremtind Forsikring AS og Eika Forsikring AS inngikk 19. januar 2024 avtale om sammenslåing. Transaksjonen vil bestå i at de tre eierne overfører sine aksjer i Fremtind Forsikring AS og Eika Forsikring AS til et felleseid selskap som vil hete Fremtind Holding AS, DNB kjøper et antall aksjer i Fremtind Holding AS fra Eika Gruppen AS før de to forsikringsselskapene fusjoneres.
Basert på tall per 30. juni 2023 og proforma konsernregnskap vil transaksjonen medføre en økt egenkapital for konsernet SpareBank 1 Gruppen på ca. 7 mrd kroner. Majoriteten (SpareBank 1-bankene og LO) sin andel av denne økningen er 2,4 mrd kroner. SpareBank 1 Nordmøre sin andel av denne økningen utgjør ca. 39 mill. kroner og vil bli resultatført i regnskapet når transaksjonen gjennomføres. Effekten på bankens kapitaldekning vil bli tilnærmet nøytral, da egenkapitaløkningen kommer til fradrag i kapitaldekningsberegningen.
Gjennomføringen av avtalen er blant annet betinget av at partene oppnår samtlige nødvendige myndighetsgodkjenninger uten vilkår som er vesentlig tyngende. Det forventes at transaksjonen tidligst vil kunne gjennomføres sommeren 2024.
Sum driftskostnader etter fjerde kvartal utgjorde 425 (378) mill. kroner, som er 1,55 prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital, opp fra 1,45 prosent i samme periode i 2022. Økningen i kostnader kommer i hovedsak av generell prisvekst i samfunnet, økt satsning på digitale løsninger og økning i antall ansatte.
I fjerde kvartal ble kostnadsprosent for morbank 40,3 (35,4) prosent, og for konsernet 46,8 (42,3) prosent. Totalt for året er kostnadsprosent for morbank 40,8 (42,1) prosent, og for konsernet 47,8 (47,7) prosent.
Regnskaps- og rådgivningsvirksomheten i konsernet har mange sysselsatte årsverk. Driftskostnadene i denne virksomheten var 76 (73) mill. kroner. Målet for konsernet er å ha et konkurransedyktig kostnadsbilde i forhold til andre banker det er naturlig å sammenligne seg med.
Banken har gjennom 4. kvartal etablert et lønnsomhetsprogram der det nå utvikles konkrete og prioriterte tiltak som har som mål å bedre lønnsomheten fremover.
Fortsatt krig i Ukraina, høy inflasjon og stor makropolitisk usikkerhet utfordrer fremdeles konsernets estimering av påvirkning på utlånsporteføljene og forventet kredittap (ECL). Scenarioene og scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. I tråd med oppdaterte makroanalyser og Pengepolitisk rapport publisert den 14. desember, har banken justert scenarioene i tapsmodellen negativt i forhold til forventet utvikling. Negativ justering av scenariene har medført økte modellberegnede tapsavsetninger. Med bakgrunn i at scenarioene er justert negativt har banken valgt å la scenariovektene være uendret. Bakgrunnen er at den generelle usikkerheten på dette tidspunktet vurderes å være tilstrekkelig hensyntatt ved de justeringene som allerede er gjennomført.
Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.
Nedskrivning på utlån og garantier i prosent av brutto utlån utgjør 0,24 prosent pr. 31.12.2023, som er 0,11 prosentpoeng høyere enn etter fjerde kvartal 2022. En betydelig del av bokført nedskrivning kan knyttes til to spesifikke næringslivsengasjement.
Mislighold ut over 90 dager av brutto utlån utgjorde 0,83 prosent pr. 31.12.2023, som er 0,12 prosentpoeng lavere enn etter fjerde kvartal 2022.
Likviditetssituasjonen til banken er god. Ved utgangen av fjerde kvartal utgjorde likviditetsreserven 1,5 (1,4) mrd. kroner.
Banken har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.
Samlet obligasjonsgjeld utgjør 6.138 (6.469) millioner kroner.
Ved utløpet av kvartalet er konsernets egenkapital (eksklusive fondsobligasjoner klassifisert som egenkapital) 3.477 (3.299) mill. kroner.
Fondsobligasjoner klassifisert som egenkapital utgjør 285 (285) mill. kroner.
Etter fjerde kvartal har banken en ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, på 17,6 prosent, mot 17,9 prosent etter fjerde kvartal 2022. Uvektet kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 9,0 prosent mot 9,1 prosent etter fjerde kvartal 2022.
Ved inngangen til 2023 var det stor usikkerhet i forhold til hva året kom til å bringe – og det ble også et spesielt år på mange måter. I Norge opplevde personkundene dyrtid med både høy prisvekst og økte rentekostnader. For store deler av næringslivet ble situasjonen generelt mer krevende, med høy lønnsvekst, høye energikostnader, økte importpriser, økte finanskostnader, redusert omsetning av nye boliger, samt økede skatter og avgifter.
Vårt årlige konjunkturbarometer som ble lagt ut i november, viste at optimismen blant bedriftsledere i regionen vår er lavere enn året før, og på det laveste siden finanskrisen i 2008, med unntak av koronaens utbrudd i mars 2020. Arbeidsledigheten er fortsatt svært lav med 1,7 % helt ledige i Møre og Romsdal ved utgangen av desember, og vi opplever at privatkundene betjener sine lån som forutsatt. Samtidig forventes det at rentetoppen er nær, og Norges Bank har i siste pengepolitiske rapport gitt anslag om at første rentenedsettelse kan kommer etter sommeren 2024.
Usikkerheten som rådet i 2023 fortsetter inn i 2024, og har bidratt til at banken har økt avsetninger til mulige fremtidige tap på utlån betydelig.
Det ble likevel et relativt godt resultat på 409 millioner kroner før skatt for konsernet SpareBank 1 Nordmøre i 2023. Bankens og konsernets resultat er preget av gode renteinntekter, men også av økte kostnader, større tapsavsetninger på utlån og reduserte inntekter fra våre finansielle investeringer i SpareBank 1. Synergieffekter etter sammenslåing, samt at våre dyktige og engasjerte medarbeidere i banken har lagt ned en meget god jobb ved å opprettholde et sterkt fokus på kunder, vekst og lønnsomhet bidro positivt til resultatet. Samtidig har det blitt gjennomført intern kompetanseutvikling, forbedring og utviklingsprosesser gjennom året.
For året 2023 ble egenkapitalavkastningen for morbanken 10,2 % og for konsernet 8,6 %. Målet for året var 10 % egenkapitalavkastning for morbanken. For å styrke egenkapitalavkastningen fremover har vi etablert et lønnsomhetsprogram. Programmet skal bidra til å styrke lønnsomheten noe i 2024, men ytterligere i årene fremover. Målet for egenkapitalavkastning for morbanken er 11 % i 2024.
Banken oppnådde høy utlånsvekst på mer enn 1,9 milliarder kroner, som er noe lavere en rekorden fra 2022 på 2,3 milliarder kroner.
Utlånsveksten inkludert kredittforetak endte på 6,4 % mot et mål på 8,0 %. Den totale utlånsveksten i markedet ble betydelig lavere i 2023 enn i 2022. Banken har med denne veksten tatt større markedsandeler og styrket posisjonen som ledende bank i regionen.
Med utgangspunkt i den gode posisjonen banken har og de muligheter vi opplever i markedet vårt, forventer vi høyere utlånsvekst i 2024 enn i 2023. Dette selv om høyere renter og en svakere boligprisutvikling forventes å bidra til nedgang i veksttakten for lån til husholdningene på landsbasis.
Banken har ved utgangen av 2023 god soliditet og betydelig likviditet for å være best mulig rustet for den usikkerheten vi står ovenfor både nasjonalt og internasjonalt. Dette vil bidra til at vi kan være
en sterk og engasjert støttespiller for våre kunder, samarbeidspartnere og lokalsamfunn også i tiden som kommer.
Kristiansund, 31.12.2023/13.02.2024
I styret for SpareBank 1 Nordmøre
| Runar Wiik | Inger Grete Lundemo | Heidi Blakstad Dahl | Kirsti Harsvik |
|---|---|---|---|
| (Styreleder) | (Nestleder) | (Styremedlem) | (Styremedlem) |
| Halvard Fjeldvær (Styremedlem) |
Liv Dalsegg (Styremedlem) |
Leif Johan Hestvik (Styremedlem) |
Allan Troelsen (Administrerende direktør) |
| Resultatsammendrag | 31.12.2023 | % | 31.12.2022 | % |
|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 625 | 2,28 | 467 | 1,77 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 222 | 0,81 | 237 | 0,90 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 41 | 0,15 | 95 | 0,36 |
| Sum inntekter | 888 | 3,24 | 799 | 3,03 |
| Sum driftskostnader før nedskrivning | 425 | 1,55 | 378 | 1,45 |
| Resultat før tap | 463 | 1,69 | 421 | 1,59 |
| Nedskrivning på utlån og garantier | 54 | 0,20 | 28 | 0,11 |
| Resultat før skatt | 409 | 1,49 | 393 | 1,48 |
| Skattekostnad | 94 | 0,34 | 58 | 0,22 |
| Resultat før øvrige resultatposter | 315 | 1,15 | 334 | 1,26 |
| Nøkkeltall | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Lønnsomhet | ||
| Egenkapitalavkastning 1) | 8,6 % | 9,9 % |
| Egenkapitalavkastning morbank 1) | 10,2 % | 10,5 % |
| Kostnadsprosent | 47,8 % | 47,7 % |
| Kostnadsprosent morbank | 40,8 % | 42,1 % |
| Gjennomsnittlig rentemargin | 2,28 % | 1,77 % |
| Gjennomsnittlig rentemargin inkludert kredittforetak | 1,73 % | 1,40 % |
| Balansetall | ||
| Brutto utlån til kunder | 22.541 | 22.179 |
| Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak | 32.067 | 30.092 |
| Innskudd fra kunder | 16.984 | 16.508 |
| Innskuddsdekning | 75,3 % | 74,4 % |
| Innskuddsdekning inkl kredittforetak | 53,0 % | 54,9 % |
| Innskuddsvekst siste 12 mnd | 2,9 % | 3,5 % |
| Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd | 6,6 % | 8,4 % |
| PM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd | 6,5 % | 6,9 % |
| BM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd | 6,1 % | 14,0 % |
| Forvaltningskapital | 27.557 | 27.169 |
| Forvaltningskapital inkl. kredittforetak | 37.084 | 35.083 |
| Nedskrivninger på utlån og mislighold | ||
| Nedskrivninger i % av brutto utlån | 0,24 % | 0,13 % |
| Nedskrivninger i % av brutto utlån inkl kredittforetak | 0,17 % | 0,09 % |
| Engasjement med mislighold over 90 dager i % av brutto utlån | 0,83 % | 0,95 % |
| Øvrige kredittforringede engasjement i % av brutto utlån | 1,65 % | 1,27 % |
| Soliditet forholdsmessig konsolidering | ||
| Ren kjernekapitaldekning | 17,62 % | 17,86 % |
| Kjernekapitaldekning | 19,33 % | 19,70 % |
| Kapitaldekning | 21,79 % | 21,72 % |
| Uvektet kjernekapital (Leverage ratio) | 8,97 % | 9,14 % |
| Ren kjernekapital | 3.195 | 3.058 |
| Likviditet (morbank) | ||
| Likviditetsdekning (LCR) | 250 % | 219 % |
| Kontor og bemanning | ||
| Antall utførte årsverk (morbank) | 154 | 135 |
| Antall utførte årsverk | 222 | 206 |
| Antall bankkontorer | 10 | 12 |
| Egenkapitalbevis | ||
| Egenkapitalbevisbrøk | 38,1 % | 39,3 % |
| Børskurs | 125 | 125 |
| Børsverdi (i mill kroner) | 1.133 | 1.133 |
| Bokført egenkapital pr. EKB, morbank | 144,51 | 140,61 |
| Bokført egenkapital pr. EKB, konsern | 145,22 | 141,24 |
| Resultat pr. EKB, morbank | 14,16 | 14,15 |
| Resultat pr. EKB, konsern | 12,31 | 13,79 |
| Utbytte pr. EKB | 7,00 | 8,00 |
| Pris / Resultat pr. EKB, morbank | 8,83 | 8,84 |
| Pris / Resultat pr. EKB, konsern | 10,15 | 9,06 |
| Pris / Bokført egenkapital, morbank | 0,86 | 0,89 |
| Pris / Bokført egenkapital, konsern | 0,86 | 0,89 |
1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.
Se www.bank.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål (APM)
SpareBank 1 Nordmøre sine egenkapitalbevis er notert på Oslo Børs under ticker SNOR. Ved utgangen av fjerde kvartal 2023 var forretningskapitalen til SpareBank 1 Nordmøre på 37,1 milliarder kroner. Markedsverdien på egenkapitalbevisene var 1.133 millioner kroner basert på en sluttkurs på 125 kroner.
Resultat pr. egenkapitalbevis hittil i år er 12,31 (13,79).
Kursutviklingen siste 12 måneder for SNOR pr. fjerde kvartal 2023 er 0,0 prosent. Kursen på egenkapitalbeviset ved utgangen av fjerde kvartal tilsvarer en Pris/Bok på 0,86.
Høyeste notering i 2023 var 135 kroner i februar, mens laveste var 117 kroner i november.
Styret foreslår for generalforsamlingen i april at det utbetales et utbytte på kr 7,00 pr egenkapitalbevis. Det tilsvarer en utbyttebetaling på 49,4 % av egenkapitaleiernes andel av resultatet i morbanken og 56,9 % av konsernets resultat pr egenkapitalbevis.
Mer informasjon er tilgjengelig på bankens nettside: www.bank.no/investor
SpareBank 1 Nordmøre har en målsetning om at mellom 50 og 70 prosent av eierkapitalens andel av overskuddet utbetales som utbytte. Dette forutsatt at soliditeten er på et tilfredsstillende nivå. Ved fastsettelse av utbyttet skal det tas hensyn til forventet resultatutvikling, eksterne rammebetingelser og behov for kjernekapital.
Banken har et mål om å levere en egenkapitalavkastning på mellom 8-12 prosent over tid.
Banken har et mål om ren kjernekapitaldekning på 1,5 prosent over til enhver tids gjeldende regulatoriske krav.
Bokført eierandelskapital er 1.294 millioner kroner fordelt på 9.061.837 egenkapitalbevis pålydende 100 kroner. SpareBank 1 Nordmøre hadde ved utgangen av året 1.480 private og institusjonelle investorer. Største eiere var Sparebankstiftelsen Nordvest, som eide 37,9 prosent av egenkapitalbevisene og Sparebankstiftelsen Surnadal Sparebank som eide 15,3 prosent av egenkapitalbevisene. Andelen egenkapital eid av egenkapitalbeviseierne er 38,1 prosent.
SpareBank 1 Nordmøre har en «A-» rating med «Stable outlook» fra Scope Ratings, sist bekreftet 12. januar 2024.
Kurs- og volumutvikling SNOR
| Morbank | Konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kv 22 | 4. kv. 23 | 31.12.22 | 31.12.23 | Noter | 31.12.23 | 31.12.22 | 4. kv. 23 | 4. kv 22 | |
| Renteinntekter, beregnet etter | |||||||||
| 246 | 350 | 752 | 1.230 | effektiv rentes metode | 1.230 | 752 | 350 | 254 | |
| 26 | 43 | 57 | 155 | Renteinntekter, øvrige | 155 | 57 | 43 | 19 | |
| 132 | 227 | 342 | 759 | Rentekostnader | 760 | 342 | 227 | 132 | |
| 141 | 167 | 467 | 626 | Netto renteinntekter | 12 | 625 | 467 | 167 | 141 |
| 40 | 38 | 167 | 157 | Provisjonsinntekter | 157 | 164 | 38 | 38 | |
| 3 | 5 | 12 | 16 | Provisjonskostnader | 21 | 12 | 9 | 3 | |
| 1 | 0 | 2 | 3 | Andre driftsinntekter | 86 | 85 | 24 | 19 | |
| Netto provisjons- og andre | |||||||||
| 38 | 33 | 156 | 144 | inntekter | 13 | 222 | 237 | 52 | 54 |
| 5 | 10 | 34 | 16 | Utbytte | 16 | 34 | 10 | -12 | |
| Netto resultat fra | |||||||||
| 17 | 2 | 27 | 43 | eierinteresser | -2 | 11 | -6 | 24 | |
| 26 | 15 | 49 | 27 | Netto resultat fra andre finansielle instrumenter |
27 | 49 | 15 | 26 | |
| Netto resultat fra finansielle | |||||||||
| 47 | 26 | 111 | 86 | eiendeler | 41 | 95 | 19 | 38 | |
| 226 | 227 | 734 | 856 | Sum netto inntekter | 888 | 799 | 238 | 233 | |
| 31 | 47 | 143 | 174 | Personalkostnader | 234 | 202 | 62 | 47 | |
| 50 | 45 | 164 | 176 | Andre driftskostnader | 190 | 176 | 49 | 51 | |
| Sum driftskostnader før | |||||||||
| 81 | 91 | 308 | 349 | nedskrivning | 14 | 425 | 378 | 111 | 98 |
| 145 | 135 | 426 | 506 | Resultat før tap | 463 | 421 | 127 | 134 | |
| Nedskrivning på utlån og | |||||||||
| 3 | 15 | 28 | 54 | garantier | 5 | 54 | 28 | 15 | 3 |
| 142 | 120 | 398 | 453 | Resultat før skatt | 409 | 393 | 111 | 132 | |
| 9 | 24 | 56 | 94 | Skattekostnad | 94 | 58 | 24 | 9 | |
| Resultat før øvrige | |||||||||
| 133 | 96 | 343 | 359 | resultatposter | 315 | 334 | 87 | 123 | |
| Hybridkapitaleierenes andel av | |||||||||
| 6 | 6 | 15 | 22 | periodens resultat | 22 | 15 | 6 | 6 | |
| Majoritetens andel av | |||||||||
| 127 | 90 | 328 | 337 | periodens resultat | 292 | 316 | 80 | 117 | |
| Minoritetens andel av periodens resultat |
1 | 2 | 1 | 0 | |||||
| 5,52 | 3,77 | 14,23 | 14,16 | Resultat pr. egenkapitalbevis ex renter på hybridkapital |
12,31 | 13,79 | 3,41 | 5,06 | |
| 4. kv 22 | 4. kv. 23 | 31.12.22 | 31.12.23 | Noter | 31.12.23 | 31.12.22 | 4. kv. 23 | 4. kv 22 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 133 | 96 | 343 | 359 | Resultat før øvrige resultatposter |
315 | 334 | 87 | 123 |
| Poster som ikke kan bli reklassifisert over resultatet | ||||||||
| 12 | -4 | 12 | -4 | Estimatavvik pensjoner | -4 | 12 | -4 | 12 |
| Skatteeffekt poster som ikke | ||||||||
| kan bli reklassifisert over | ||||||||
| -3 | 1 | -3 | 1 | resultat | 1 | -3 | 1 | -3 |
| Poster som kan bli reklassifisert over resultatet | ||||||||
| Verdiendring på utlån | ||||||||
| -4 | 0 | -5 | 0 | klassifisert til virkelig verdi | 0 | -5 | 0 | -4 |
| Andre inntekter og kostnader | ||||||||
| tilknyttet foretak og FKV | 1 | 0 | 0 | -1 | ||||
| Skatteeffekt poster som kan | ||||||||
| 1 | 0 | 1 | 0 | bli reklassifisert over resultat | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Sum periodens utvidede | ||||||||
| 6 | -3 | 5 | -3 | resultat | -2 | 5 | -3 | 6 |
| 139 | 93 | 348 | 356 | Totalresultat | 312 | 340 | 84 | 128 |
| Hybridkapitaleierenes andel av | ||||||||
| 6 | 6 | 15 | 22 | periodens totalresultat | 22 | 15 | 6 | 6 |
| Majoritetens andel av | ||||||||
| 133 | 87 | 333 | 334 | periodens totalresultat | 290 | 323 | 78 | 122 |
| Minoritetens andel av | ||||||||
| periodens totalresultat | 1 | 2 | 1 | 0 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| IB 2022 | 31.12.22 | 31.12.23 | Noter | 31.12.23 | 31.12.22 | IB 2022 |
| Eiendeler | ||||||
| 80 | 80 | 88 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 88 | 80 | 80 |
| 1.037 | 1.792 | 1.678 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1.678 | 1.793 | 1.039 |
| 21.312 | 22.082 | 22.414 | Utlån til og fordringer på kunder 9, 6 |
22.414 | 22.098 | 21.311 |
| 1.811 | 1.819 | 1.905 | Sertifikater, obligasjoner og rentefond | 1.905 | 1.819 | 1.811 |
| 2 | 34 | 30 | Finansielle derivater | 30 | 33 | 2 |
| 758 | 695 | 812 | Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 814 | 697 | 760 |
| 32 | 31 | 31 | Investering i konsernselskaper | 0 | 0 | 0 |
| 87 | 110 | 152 | Investering i eierinteresser | 170 | 196 | 190 |
| 157 | 158 | 162 | Varige driftsmidler | 178 | 162 | 159 |
| 29 | 27 | 25 | Immaterielle eiendeler | 67 | 69 | 72 |
| 66 | 142 | 188 | Andre eiendeler 10 |
213 | 161 | 99 |
| 25.371 | 26.969 | 27.484 | Sum eiendeler | 27.557 | 27.108 | 25.523 |
| Gjeld | ||||||
| 15.961 | 16.514 | 16.983 | Innskudd fra og gjeld til kunder 9 |
16.984 | 16.508 | 15.961 |
| 5.795 | 6.469 | 6.138 | Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 8 |
6.138 | 6.469 | 5.795 |
| 18 | 46 | 44 | Finansielle derivater | 44 | 46 | 18 |
| 133 | 160 | 191 | Annen gjeld og forpliktelser 11 |
224 | 198 | 166 |
| 301 | 303 | 404 | Ansvarlig lånekapital 8 |
404 | 303 | 301 |
| 22.208 | 23.491 | 23.761 | Sum gjeld | 23.795 | 23.524 | 22.241 |
| Egenkapital | ||||||
| 909 | 906 | 906 | Eierandelskapital 15 |
906 | 906 | 909 |
| 116 | 118 | 118 | Overkursfond 15 |
118 | 118 | 116 |
| 131 | 214 | 270 | Utjevningsfond 15 |
270 | 214 | 131 |
| 1.156 | 1.239 | 1.294 | Sum Eierandelskapital | 1.294 | 1.239 | 1.156 |
| 1.712 | 1.896 | 2.084 | Sparebankens fond 15 |
2.084 | 1.896 | 1.712 |
| 13 | 15 | 20 | Gavefond | 20 | 15 | 13 |
| 1.726 | 1.911 | 2.104 | Sum grunnfondskapital | 2.104 | 1.911 | 1.726 |
| 245 | 285 | 285 | Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital | 285 | 285 | 245 |
| 36 | 43 | 40 | Annen egenkapital | 57 | 59 | 48 |
| Fond for vurderingsforskjeller | 18 | 86 | 103 | |||
| Minoritetsinteresser | 4 | 5 | 5 | |||
| 3.163 | 3.477 | 3.723 | Sum egenkapital | 3.762 | 3.584 | 3.283 |
| 25.371 | 26.969 | 27.484 | Sum gjeld og egenkapital | 27.557 | 27.108 | 25.523 |
Kristiansund, 31.12.2023/13.02.2024
I styret for SpareBank 1 Nordmøre
| Runar Wiik | Inger Grete Lundemo | Heidi Blakstad Dahl | Kirsti Harsvik |
|---|---|---|---|
| (Styreleder) | (Nestleder) | (Styremedlem) | (Styremedlem) |
| Halvard Fjeldvær | Liv Dalsegg | Leif Johan Hestvik | Allan Troelsen |
| (Styremedlem) | (Styremedlem) | (Styremedlem) | (Administrerende direktør) |
| Morbank | Eierandelsk apital |
Overkursfo nd |
Utjevningsf ond |
Sparebank ens fond |
Gavefond | Fondsobl. kl. som egenkapital |
Annen egenkapital |
Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital pr. 01.01.23 | 906 | 118 | 214 | 1.896 | 15 | 285 | 43 | 3.477 |
| Resultat | 128 | 189 | 20 | 22 | 359 | |||
| Resultateffekter ført over utvidet resultat | -3 | -3 | ||||||
| Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK | -22 | -22 | ||||||
| Utbetalt utbytte | -72 | -72 | ||||||
| Utdelt fra gavefond | -15 | -15 | ||||||
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | 0 | ||||||
| Egenkapital pr. 31.12.23 | 906 | 118 | 270 | 2.084 | 20 | 285 | 40 | 3.723 |
| Eierandels kapital |
Overkursf ond |
Utjevnings fond |
Sparebank ens fond |
Gavefond | Fond for urealiserte gevinster |
Fondsobl. kl. som egenkapit al |
Annen egenkapit al |
Sum egenkapit al |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital pr. 01.01.22 | 906 | 118 | 131 | 1.712 | 13 | 49 | 245 | 36 | 3.211 |
| Reklassifisering prinsippendring | (49) | -49 | |||||||
| Korrigert IB pr 01.01.22 | 906 | 118 | 131 | 1.712 | 13 | - | 245 | 36 | 3.162 |
| Resultat | 128 | 184 | 14 | 17 | 343 | ||||
| Resultateffekter ført over utvidet resultat |
-1 | -1 | |||||||
| Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK |
-9 | -9 | |||||||
| Nytegnet fondsobl. klass som EK | 200 | 200 | |||||||
| Innløst fondsobl. klass som EK | -160 | -160 | |||||||
| Utbetalt utbytte | -45 | -45 | |||||||
| Utdelt fra gavefond | -12 | -12 | |||||||
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis |
0 | ||||||||
| Egenkapital pr. 31.12.22 | 906 | 118 | 214 | 1.896 | 15 | 0 | 285 | 43 | 3.477 |
| Fondsobl. kl. | Fond for | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandelskap | Utjevningsfon | Sparebankens | som | Annen | vurderingsfor | Minoritetsinte | Sum | ||||
| Konsern | ital | Overkursfond | d | fond | Gavefond | egenkapital | egenkapital | skjeller | resser | egenkapital | |
| Egenkapital pr. 01.01.23 | 906 | 118 | 214 | 1.896 | 15 | - | 285 | 59 | 86 | 5 | 3.584 |
| Resultat | 128 | 189 | 20 | 23 | -44 | -1 | 315 | ||||
| Resultateffekter ført over utvidet resultat | -3 | 1 | -2 | ||||||||
| Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK | -22 | -22 | |||||||||
| Utbetalt utbytte | -72 | -72 | |||||||||
| Utdelt fra gavefond | -15 | -15 | |||||||||
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | 0 | |||||||||
| Implementeringseffekt IFRS 17 | -17 | -17 | |||||||||
| Direkte føringer mot egenkapitalen i FKV | -9 | -9 | |||||||||
| Egenkapital pr. 31.12.23 | 906 | 118 | 270 | 2.084 | 20 | 285 | 57 | 18 | 4 | 3.762 |
| Eierandelskap ital |
Overkursfond | Utjevningsfon d |
Sparebankens fond |
Gavefond | Fond for urealiserte gevinster |
Fondsobl. kl. som egenkapital |
Annen egenkapital |
Fond for vurderingsfor skjeller |
Minoritetsinte resser |
Sum egenkapital |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital pr. 01.01.22 | 906 | 118 | 131 | 1.712 | 13 | 49 | 245 | 48 | 103 | 5 | 3.331 |
| Reklassifisering prinsippendring | (49) | -49 | |||||||||
| Korrigert IB pr 01.01.22 | 906 | 118 | 131 | 1.712 | 13 | - | 245 | 48 | 103 | 5 | 3.282 |
| Resultat | 128 | 184 | 14 | 20 | -13 | 2 | 334 | ||||
| Resultateffekter ført over utvidet resultat | 5 | 0 | 5 | ||||||||
| Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK | -15 | -15 | |||||||||
| Nytegnet fondsobl. klass som EK | 200 | 200 | |||||||||
| Innløst fondsobl. klass som EK | -160 | -160 | |||||||||
| Utbetalt utbytte | -45 | -45 | |||||||||
| Utdelt fra gavefond | -12 | -12 | |||||||||
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | 0 | |||||||||
| Andre endringer | 1 | -4 | -2 | -5 | |||||||
| Egenkapital pr. 31.12.22 | 906 | 118 | 214 | 1.896 | 15 | 0 | 285 | 59 | 86 | 5 | 3.584 |
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 31.12.23 | Note | 31.12.23 | 31.12.22 |
| -805 | -332 | Endring utlån kunder 9 |
-331 | -804 |
| 752 | 1.230 | Renteinnbetaling på utlån til kunder | 1.230 | 752 |
| 552 | 469 | Endring innskudd kunder 9 |
470 | 547 |
| -170 | -429 | Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -428 | -170 |
| -755 | -106 | Endring av lån til kredittinstitusjoner | -106 | -755 |
| -11 | -84 | Endring sertifikater og obligasjoner | -84 | -11 |
| -149 | -244 | Renteutbetaling på utstedte obligasjoner | -244 | -149 |
| 34 | 69 | Renteinnbetaling på sertifikater og obligasjoner | 69 | 34 |
| 152 | 141 | Provisjonsinnbetalinger | 224 | 235 |
| -302 | -332 | Utbetalinger til drift | -404 | -375 |
| -55 | -76 | Betalt skatt | -76 | -49 |
| 606 | -13 | Andre tidsavgrensninger | -39 | 588 |
| -151 | 294 | A Netto kontantstrøm fra virksomhet | 281 | -156 |
| 27 | 18 | Investering i varige driftsmidler | 30 | 29 |
| 0 | 0 | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | 0 | 0 |
| 62 | 60 | Utbytte og resultat fra investeringer | 60 | 62 |
| -113 | -154 | Kjøp av aksjer og fond | -152 | -110 |
| 216 | -9 | Salg av aksjer og fond | -9 | 216 |
| 191 | -86 | B Netto kontantstrøm fra investeringer | -71 | 196 |
| 2.275 | 850 | Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 8 |
850 | 2.275 |
| -1.577 | -1.201 | Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 8 |
-1.201 | -1.577 |
| 0 | 100 | Opptak ansvarlig lånekapital 8 |
100 | 0 |
| 0 | 2 | Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital 8 |
2 | 0 |
| 200 | 0 | Låneopptak obligasjon klassifisert som EK | 0 | 200 |
| -160 | 0 | Tilbakebetaling obligasjon klassifisert som EK | 0 | -160 |
| -15 | -22 | Renter på fondsobligasjon klassifisert som egenkapital | -22 | -15 |
| -4 | -4 | Utbetaling knyttet til leieforpliktelse | -7 | -4 |
| 0 | 0 | Kjøp av egne aksjer | 0 | 0 |
| 0 | 0 | Salg av egne aksjer | 0 | 0 |
| -12 | -15 | Utbetalt fra gavefond | -15 | -12 |
| -45 | -72 | Utbetalt utbytte | -72 | -45 |
| 662 | -363 | C Netto kontantstrøm fra finansiering | -366 | 662 |
| 703 | -156 | A+B+C Netto endring likvider i året | -157 | 701 |
| 925 | 1.627 | Likviditetsbeholdning periodens start | 1.629 | 927 |
| 1.627 | 1.471 | Likviditetsbeholdning periodens slutt | 1.472 | 1.629 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | ||||
| 80 | 88 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 88 | 80 |
| 1.548 | 1.384 | Fordringer på kredittintitusjoner uten oppsigelsestid | 1.384 | 1.549 |
| 1.627 | 1.471 | Likviditetsbeholdning | 1.472 | 1.629 |
Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanken, samt den del av sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner som gjelder rene plasseringer i kredittinstitusjoner. Kontantstrømsoppstillingen viser hvordan morbanken og konsernet har fått tilført likvide midler og hvordan disse er brukt. Totalt ble likviditetsbeholdningen i konsernet økt med 572 millioner i fjerde kvartal 2023.
| Resultat | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |
| Renteinntekter | 394 | 364 | 322 | 305 | 273 | 204 | 174 | 158 |
| Rentekostnader | 227 | 200 | 174 | 160 | 132 | 84 | 70 | 57 |
| Netto renteinntekter | 167 | 164 | 148 | 146 | 141 | 120 | 104 | 102 |
| Provisjonsinntekter | 38 | 39 | 38 | 37 | 38 | 43 | 43 | 40 |
| Provisjonskostnader | 9 | 4 | 3 | 4 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Andre driftsinntekter | 24 | 15 | 22 | 25 | 19 | 18 | 25 | 23 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 52 | 50 | 57 | 58 | 54 | 58 | 65 | 60 |
| Utbytte | 10 | 2 | 4 | 1 | -12 | 5 | 13 | 2 |
| Netto resultat fra eierinteresser | -6 | -1 | 1 | 4 | 24 | 1 | 12 | 1 |
| Netto verdiendring på finansielle | ||||||||
| eiendeler | 15 | 5 | 6 | 2 | 26 | -15 | -6 | 45 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 19 | 6 | 10 | 6 | 38 | -9 | 18 | 48 |
| Sum netto inntekter | 238 | 220 | 215 | 210 | 233 | 169 | 187 | 210 |
| Personalkostnader | 62 | 58 | 59 | 57 | 47 | 52 | 53 | 51 |
| Andre driftskostnader | 49 | 43 | 47 | 51 | 52 | 40 | 41 | 44 |
| Sum driftskostnader før nedskrivning | ||||||||
| på utlån og garantier | 111 | 101 | 105 | 108 | 98 | 93 | 93 | 96 |
| Resultat før tap | 127 | 119 | 109 | 102 | 134 | 76 | 93 | 114 |
| Nedskrivning på utlån og garantier | 15 | 8 | 10 | 20 | 3 | 7 | 6 | 12 |
| Resultat før skatt | 111 | 110 | 99 | 82 | 132 | 69 | 87 | 102 |
| Skattekostnad | 24 | 30 | 22 | 18 | 9 | 19 | 17 | 13 |
| Resultat etter skatt | 87 | 80 | 77 | 64 | 123 | 50 | 71 | 89 |
| Nøkkeltall | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |
| Lønnsomhet | ||||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 9,3 % | 8,6 % | 8,6 % | 7,0 % | 14,4 % | 5,9 % | 8,7 % | 11,2 % |
| Egenkapitalavkastning morbank 1) | 10,5 % | 9,1 % | 13,6 % | 6,5 % | 15,8 % | 5,6 % | 8,9 % | 11,6 % |
| Kostnadsprosent | 46,8 % | 46,1 % | 49,1 % | 51,4 % | 42,3 % | 54,9 % | 50,0 % | 45,6 % |
| Kostnadsprosent morbank | 40,3 % | 41,2 % | 36,9 % | 47,9 % | 35,4 % | 52,0 % | 42,8 % | 41,4 % |
| Gjennomsnittlig rentemargin | 2,42 % | 2,38 % | 2,14 % | 2,13 % | 2,11 % | 1,83 % | 1,61 % | 1,60 % |
| Gjennomsnittlig rentemargin inkl kredittforetak |
1,83 % | 1,83 % | 1,73 % | 1,72 % | 1,68 % | 1,54 % | 1,40 % | 1,41 % |
| Balansetall | ||||||||
| Brutto utlån til kunder | 22.541 | 22.520 | 22.615 | 21.838 | 22.179 | 22.033 | 21.939 | 21.446 |
| Brutto utlån til kunder inkl kredittforetak | ||||||||
| (KF) | 32.067 | 31.373 | 31.003 | 30.323 | 30.092 | 29.049 | 28.793 | 28.229 |
| Innskudd fra kunder | 16.984 | 16.861 | 17.509 | 16.981 | 16.508 | 16.115 | 16.571 | 16.336 |
| Innskuddsdekning | 75,3 % | 74,9 % | 77,4 % | 77,8 % | 74,4 % | 73,1 % | 75,5 % | 76,2 % |
| Innskuddsvekst siste 12 mnd | 2,9 % | 4,6 % | 5,7 % | 3,9 % | 3,5 % | 0,7 % | 1,8 % | 48,5 % |
| Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 mnd |
6,6 % | 8,0 % | 7,7 % | 7,4 % | 8,4 % | 6,2 % | 6,0 % | 47,0 % |
| PM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 | ||||||||
| mnd | 6,5 % | 5,8 % | 6,0 % | 5,6 % | 6,9 % | 5,5 % | 6,3 % | 5,2 % |
| BM Utlånsvekst inkl kredittforetak siste 12 | ||||||||
| mnd | 6,1 % | 16,2 % | 13,7 % | 11,9 % | 14,0 % | 4,5 % | 5,9 % | 7,4 % |
| Forvaltningskapital | 27.557 | 26.899 | 27.636 | 27.406 | 27.169 | 26.322 | 26.300 | 25.928 |
| Forvaltningskapital inkl kredittforetak | 37.084 | 35.752 | 36.024 | 35.890 | 35.083 | 33.337 | 33.154 | 32.711 |
| Nedskrivninger på utlån og mislighold | ||||||||
| Nedskrivninger i % av brutto utlån | 0,27 % | 0,15 % | 0,18 % | 0,37 % | 0,05 % | 0,12 % | 0,11 % | 0,23 % |
| Nedskrivninger i % av brutto utlån inkl KF | 0,19 % | 0,10 % | 0,13 % | 0,27 % | 0,04 % | 0,09 % | 0,08 % | 0,18 % |
| Misligholdt etter 90-dagers definisjonen i | ||||||||
| % av brutto utlån | 0,83 % | 0,81 % | 0,97 % | 0,91 % | 0,95 % | 0,99 % | 1,03 % | 0,57 % |
| Andre misligholdte og tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån |
1,65 % | 1,61 % | 1,40 % | 1,42 % | 1,27 % | 1,35 % | 1,17 % | 1,29 % |
| Soliditet (forholdsmessig konsolidert) | ||||||||
| Ren kjernekapitaldekning | 17,62 % | 17,45 % | 17,43 % | 17,34 % | 17,86 % | 17,59 % | 17,41 % | 17,17 % |
| Kjernekapitaldekning | 19,33 % | 19,27 % | 19,23 % | 19,15 % | 19,70 % | 20,22 % | 19,09 % | 18,84 % |
| Kapitaldekning | 21,79 % | 21,24 % | 21,19 % | 21,14 % | 21,72 % | 22,34 % | 21,20 % | 20,94 % |
| Uvektet kjernekapital (Leverage ratio) | 8,97 % | 8,97 % | 8,86 % | 8,86 % | 9,14 % | 9,30 % | 8,71 % | 9,00 % |
| Kjernekapital | 3.195 | 3.033 | 3.044 | 3.016 | 3.058 | 2.830 | 2.815 | 2.788 |
| Likviditet (morbank) | ||||||||
| Likviditetsdekning (LCR) | 250 % | 163 % | 321 % | 315 % | 309 % | 139 % | 141 % | 124 % |
| Kontor og bemanning | ||||||||
| Antall utførte årsverk (morbank) | 154 | 153 | 152 | 147 | 150 | 143 | 136 | 136 |
| Antall utførte årsverk | 222 | 222 | 221 | 216 | 219 | 212 | 205 | 205 |
| Antall bankkontorer | 10 | 10 | 10 | 11 | 12 | 12 | 12 | 12 |
| Egenkapitalbevis | ||||||||
| Egenkapitalbevisbrøk | 38,09 % | 38,09 % | 38,09 % | 38,09 % | 39,35 % | 39,35 % | 39,35 % | 39,35 % |
| Børskurs | 125 | 122 | 120 | 122 | 125 | 124 | 126 | 138 |
| Børsverdi (millioner kroner) | 1.133 | 1.106 | 1.087 | 1.106 | 1.133 | 1.124 | 1.142 | 1.251 |
| Bokført egenkapital pr. EKB, morbank | 145 | 143 | 139 | 143 | 141 | 135 | 133 | 135 |
| Bokført egenkapital pr. EKB, konsern | 145 | 143 | 140 | 143 | 141 | 136 | 134 | 135 |
| Resultat pr. EKB, morbank | 3,77 | 3,25 | 4,68 | 2,20 | 5,50 | 1,89 | 3,20 | 3,56 |
| Resultat pr. EKB, konsern | 3,41 | 3,14 | 3,03 | 2,45 | 5,06 | 2,04 | 2,95 | 3,74 |
| Utbytte pr. EKB | 7,00 | - | - | - | 8,00 | - | - | - |
| Pris / Bokført egenkapital, morbank | 0,86 | 0,85 | 0,86 | 0,86 | 0,89 | 0,92 | 0,95 | 1,02 |
| Pris / Bokført egenkapital, konsern | 0,86 | 0,85 | 0,86 | 0,85 | 0,89 | 0,91 | 0,94 | 1,02 |
1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.
Se www.bank.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål.
Regnskapet for SpareBank 1 Nordmøre er utarbeidet i samsvar med internasjonale regnskapsprinsipper, IFRS. Ved utarbeidelsen av kvartalsregnskapet er IAS 34 Delårsrapportering lagt til grunn. Alle tall er oppgitt i millioner kroner om ikke annet er angitt.
Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2022.
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelse av regnskapsprinsipper. Dette vil påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet for 2022 er det redegjort nærmere for kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper i note 3.
Det vises til note 2 Regnskapsprinsipper i årsregnskapet for 2022, for en detaljert beskrivelse av anvendt tapsmodell i henhold til IFRS 9. Modellen inneholder flere kritiske estimater. De viktigste er knyttet til definisjonen av vesentlig økt kredittrisiko og sentrale forutsetninger i den generelle tapsmodellen.
Fortsatt krig i Ukraina, høy inflasjon og stor makropolitisk usikkerhet utfordrer fremdeles konsernets estimering av påvirkning på utlånsporteføljene og forventet kredittap (ECL). Scenarioene og scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. I tråd med oppdaterte makroanalyser og Pengepolitisk rapport publisert den 14. desember, har banken justert scenarioene i tapsmodellen negativt i forhold til forventet utvikling. Negativ justering av scenariene har medført økte modellberegnede tapsavsetninger. Med bakgrunn i at scenarioene er justert negativt har banken valgt å la scenariovektene være uendret. Bakgrunnen er at den generelle usikkerheten på dette tidspunktet vurderes å være tilstrekkelig hensyntatt ved de justeringene som allerede er gjennomført.
Scenarioene og scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. I tråd med bankens oppfatning av samfunnsutviklingen og den økende usikkerheten har scenarioene i modellen blitt justert negativt i tråd med Norges Banks finansielle prognoser og annen tilgjengelig relevant informasjon og analyser. Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.
SpareBank 1 Gruppen, og derigjennom Samarbeidende Sparebanker AS, som konsolideres etter egenkapitalmetoden, tok pr. 1.1.2023 i bruk IFRS 17 Forsikringskontrakter. Den erstatter IFRS 4 Forsikringskontrakter og angir prinsipper for innregning, måling, presentasjon og opplysninger forsikringskontrakter. Formål med ny standard er å eliminere uensartet praksis i regnskapsføring av forsikringskontrakter. Videre er også IFRS9 implementert.
Effekten på egenkapitalen som følge av implementeringen er en reduksjon på 15 mill. kr pr. 1.1.2023. Sammenligningstall er ikke omarbeidet.
Dersom standarden hadde vært gjeldene for 2022 ville det hatt følgende påvirkning på konsernets egenkapital (det som vises under er konsernets innkonsoliderte andel):
| IFRS 17 effekt 2022: | |
|---|---|
| Egenkapital Samarbeidende Sparebanker AS 01.01.2022 før implementering | 172,5 |
| Implementering IFRS 17/IFRS 9 i SB1 Gruppen | -17,6 |
| Effekt resultat 2022 som følge av implementering IFRS 17/IFRS 9 i SB1 Gruppen | 2,4 |
| IFRS 17/IFRS9 implementeringseffekt på egenkapital | -15,2 |
| Andre endringer i egenkapital Samarbeidende Sparebanker AS 2022 | 0,4 |
| Egenkapital Samarbeidende Sparebanker 01.01.2023 | 157,7 |
| Resultat etter skatt 2022 Samarbeidende Sparebanker AS | 24,8 |
| Endret andel resultat fra Gruppen 2022 | 2,4 |
| Resultat Samarbeidende Sparebanker AS etter skatt 2022 (omarbeidet) | 27,2 |
Banken har i fjerde kvartal 2023 besluttet å endre regnskapsprinsipp for bankens egne eide eiendommer fra vurdering til virkelig verdi til anskaffelseskost. Endringen gjennomføres retrospektivt og IB 2022 er omarbeidet i samsvar med IAS 8.29. For Varige driftsmidler betyr dette at IB 2022 er redusert med 60 millioner. Tilsvarende er Utsatt skatt redusert med 12 millioner og annen egenkapital med 48 millioner. Resultateffekten for denne endringen er redusert driftskostnad (Avskrivninger) med 2,5 mill og utsatt skatt med 0,6 millioner. Resultateffekten totalt 1,9 millioner. Se nærmere detaljer i Balanse og Egenkapital-oppstillingsplanen.
Eiendom, anlegg og utstyr samt eierbenyttet eiendom regnskapsføres i samsvar med IAS 16. Investeringen førstegangsinnregnes til anskaffelseskost og avskrives deretter lineært over forventet levetid. Ved fastlegging av avskrivningsplan splittes de enkelte eiendeler i nødvendig utstrekning opp i komponenter med forskjellig levetid, og det tas hensyn til estimert restverdi. Eiendom, anlegg og utstyr som hver for seg er av liten betydning, eksempelvis PC-er og annet kontorutstyr, vurderes ikke individuelt for restverdier, levetid eller verdifall, men vurderes som grupper. Eiendom, anlegg og utstyr som avskrives er gjenstand for nedskrivningstest i samsvar med IAS 36 når omstendighetene indikerer det.
Delårsregnskapet er ikke revidert
Konsernet SpareBank 1 Nordmøre består av morbanken og 69 % av SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre AS. Selskapet er fullkonsolidert.
SpareBank 1 Nordmøre eier videre en indirekte andel av SpareBank 1 Gruppen AS på 1,60 % via selskapet Samarbeidende Sparebanker AS (8,20 %). Banken har også en eierandel på 8,15 % i SpareBank 1 SamSpar AS og 6,67 % i Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA. Disse selskapene står for felles drift og utvikling i SpareBank 1 Alliansen. Eierandelene er klassifisert som felleskontrollert virksomhet og konsolideres iht. egenkapitalmetoden.
I tillegg har SpareBank 1 Nordmøre direkte eierandel i flere produktselskaper i SpareBank 1 Alliansen. Disse regnskapsføres til virkelig verdi.
| Selskap | Eierandel |
|---|---|
| SpareBank 1 Boligkreditt AS | 3,32 % |
| SpareBank 1 Næringskreditt AS | 2,62 % |
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS | 9,40 % |
| SpareBank 1 Kreditt AS | 2,88 % |
| SpareBank 1 Betaling AS | 2,23 % |
| EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS | 7,57 % |
| SpareBank 1 Forvaltning AS | 0,87 % |
| SpareBank 1 Markets AS | 0,74 % |
Segmentrapportering er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt av ledelsen i virksomheten gjennom resultat og kapitalrapportering, fullmakter og rutiner. Bankens rapporteringsmodell fordeler de aller fleste kostnader og inntekter på morbankens forretningsområder PM og BM. Gjeld og eiendeler er ikke fordelt på forretningsområdene utover innskudd og utlån. Konsernelimineringer fremkommer sammen med øvrige poster i egen kolonne (Øvrige) dersom de ikke er fordelt.
Konsern
| 2023 | Personmarked | Bedriftsmarked | Økonomipartner | Øvrige | Totalt | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatregnskap | 4. kv | 31.12. | 4. kv | 31.12. | 4. kv | 31.12. | 4. kv | 31.12. | 4. kv | 31.12. |
| Netto renteinntekter | 59 | 275 | 108 | 351 | 0 | -1 | 0 | 0 | 167 | 625 |
| Netto provisjonsinntekter | 27 | 107 | 7 | 30 | 19 | 79 | 0 | 7 | 52 | 222 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 9 | 16 | 4 | 10 | 0 | 0 | 6 | 15 | 19 | 41 |
| Personalkostnader | 30 | 117 | 16 | 56 | 15 | 61 | 0 | 0 | 62 | 234 |
| Andre driftskostnader | 31 | 123 | 14 | 52 | 5 | 15 | 0 | 0 | 49 | 190 |
| Nedskrivning på utlån og garantier | 3 | 5 | 12 | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 | 54 |
| Resultat før skatt | 30 | 152 | 76 | 233 | -1 | 2 | 6 | 22 | 111 | 409 |
| Balanse | Personmarked | Bedriftsmarked | Økonomipartner | Øvrige | Totalt | |||||
| Brutto utlån til kunder | 14.635 | 7.895 | 0 | 11 | 22.541 | |||||
| Nedskrivninger trinn 1 | -3 | -20 | 0 | 0 | -24 | |||||
| Nedskrivninger trinn 2 | -7 | -26 | 0 | 0 | -33 | |||||
| Nedskrivninger trinn 3 | -11 | -35 | 0 | 0 | -46 | |||||
| Andre eiendeler | 0 | 0 | 55 | 5.064 | 5.118 | |||||
| Sum eiendeler pr. segment | 14.614 | 7.814 | 55 | 5.075 | 27.557 | |||||
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 10.967 | 4.565 | 0 | 1.452 | 16.984 |
Annen gjeld 0 0 34 6.777 6.811 Sum gjeld 10.967 4.565 34 8.229 23.795
Sum egenkapital og gjeld pr. segment 10.967 4.565 55 11.970 27.557
Egenkapital 21 3.742 3.762
| 2022 | Personmarked | Bedriftsmarked | Økonomipartner | Øvrige | Totalt | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatregnskap | 4. kv | 31.12. | 4. kv | 31.12. | 4. kv | 31.12. | 4. kv | 31.12. | 4. kv | 31.12. |
| Netto renteinntekter | 82 | 251 | 59 | 216 | 0 | 0 | 0 | 0 | 141 | 467 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 28 | 123 | 7 | 30 | 18 | 83 | 1 | 2 | 55 | 237 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 16 | 46 | 6 | 18 | 0 | 0 | 15 | 31 | 38 | 95 |
| Driftskostnader | 60 | 219 | 20 | 89 | 19 | 73 | 0 | 0 | 99 | 381 |
| Nedskrivning på utlån og garantier | -4 | -5 | 7 | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 28 |
| Resultat før skatt | 71 | 205 | 45 | 142 | -1 | 10 | 16 | 33 | 132 | 390 |
| Balanse | Personmarked | Bedriftsmarked | Økonomipartner | Øvrige | Totalt | |||||
| Brutto utlån til kunder | 14.864 | 7.343 | 0 | 0 | 22.207 | |||||
| Nedskrivninger trinn 1 og 2 | -15 | -26 | 0 | 0 | -41 | |||||
| Nedskrivninger trinn 3 | -7 | -33 | 0 | 0 | -40 | |||||
| Andre eiendeler | 0 | 0 | 52 | 5.019 | 5.071 | |||||
| Sum eiendeler pr. segment | 14.842 | 7.284 | 52 | 5.019 | 27.198 | |||||
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 10.299 | 4.768 | 0 | 1.441 | 16.508 | |||||
| Annen gjeld | 0 | 0 | 32 | 6.999 | 7.031 | |||||
| Sum gjeld | 10.299 | 6.209 | 32 | 6.999 | 23.539 | |||||
| Egenkapital | 20 | 3.611 | 3.630 | |||||||
| Sum egenkapital og gjeld pr. segment | 10.299 | 6.209 | 52 | 10.609 | 27.169 |
SpareBank 1 Nordmøre benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko.
Finanstilsynet gjennomførte en vurdering av bankens risiko og kapitalbehov og besluttet i juni redusert pilar 2-krav fra 2,7 prosent til 2,2 prosent av det konsoliderte beregningsgrunnlaget. Minst 56,25 prosent av kravet skal dekkes av ren kjernekapital.
Minstekravet til ren kjernekapital i pilar 1 er på 4,5 prosent. Dette gir krav til ren kjernekapitaldekning på 13,74 prosent (inkludert buffere og pilar 2-krav), kjernekapitaldekning på 15,65 prosent og total kapitaldekning på 18,2 prosent. SpareBank 1 Nordmøre sitt mål for ren kjernekapitaldekning er 1,5 prosentpoeng ut over gjeldende regulatorisk krav til ren kjernekapitaldekning (kapitalkravsmargin på 1,5 prosent).
Krav til uvektet kjernekapitaldekning (leverage ratio) er 3 prosent. Kapitalkravsmarginen til uvektet kjernekapitalandel er fastsatt til 4 prosentpoeng ut over regulatorisk krav. Mål for uvektet kjernekapitalandel utgjør da 7 prosent.
Bankens investering i datterselskap faller inn under størrelsesunntaket. Det utarbeides derfor ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Forholdsmessig konsolidering skal gjøres ved eierandeler i foretak i samarbeidende grupper helt ned til eierandel på null prosent. SpareBank 1 Nordmøre foretar forholdsmessig konsolidering av eierandeler i SpareBank 1 Boligkreditt AS, SpareBank 1 Næringskreditt AS, SpareBank 1 Kreditt AS og SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS.
| Forholdsmessig konsolidering | 31.12.23 | 31.12.22 |
|---|---|---|
| Ren kjernekapital | 3.195 | 3.058 |
| Kjernekapital | 3.505 | 3.373 |
| Ansvarlig kapital | 3.949 | 3.719 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 18.128 | 17.121 |
| Ren kjernekapitaldekning | 17,62 % | 17,86 % |
| Kjernekapitaldekning | 19,33 % | 19,70 % |
| Kapitaldekning | 21,79 % | 21,72 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio) | 8,97 % | 9,14 % |
| Morbank | 31.12.23 | 31.12.22 |
| Eierandelskapital | 906 | 906 |
| Overkursfond | 118 | 118 |
| Utjevningsfond | 270 | 214 |
| Sparebankens fond | 2.084 | 1.896 |
| Verdireguleringsfond | 47 |
| Gavefond | 20 | 15 |
|---|---|---|
| Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital | 285 | 285 |
| Annen egenkapital | 40 | 43 |
| Balanseført egenkapital | 3.723 | 3.524 |
| Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital | -285 | -285 |
| Sum balanseført egenkapital ekskl. fondsobligasjon klassifisert som EK | 3.438 | 3.239 |
| Del av delårs-resultat som ikke medregnes | -83 | -87 |
| Fradrag for goodwill og immaterielle eiendeler | -37 | -20 |
| Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse | -4 | -17 |
| Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige | -45 | -44 |
| Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | -483 | -343 |
| Ren kjernekapital | 2.786 | 2.726 |
| Fondsobligasjoner | 285 | 285 |
| Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | -13 | -3 |
| Kjernekapital | 3.058 | 3.009 |
| Ansvarlig lånekapital | 400 | 303 |
| Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | -12 | -4 |
| Ansvarlig kapital | 3.447 | 3.308 |
| Risikovektet beregningsgrunnlag | ||
| Kredittrisiko | 13.767 | 13.459 |
| Operasjonell risiko | 1.171 | 1.080 |
| CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) | 4 | 8 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 14.942 | 14.547 |
| Kapitaldekning | ||
| Ren kjernekapitaldekning | 18,65 % | 18,74 % |
| Kjernekapitaldekning | 20,47 % | 20,68 % |
| Kapitaldekning | 23,07 % | 22,74 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio) | 11,05 % | 11,09 % |
| Bufferkrav | ||
| Kapitalbevaringsbuffer 2,5 % |
374 | 364 |
| Motsyklisk buffer 2,5 % |
374 | 145 |
| Systemrisikobuffer 4,5 % |
672 | 436 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital 9,5 % |
1.419 | 946 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital 4,5 % |
672 | 655 |
| Overskudd av ren kjernekapital | 694 | 1.126 |
| Spesifikasjon av risikovektet kredittrisiko | ||
| Stater | 12 | 12 |
| Lokale og regionale myndigheter | 56 | 59 |
| Offentlig eide foretak | 0 | 0 |
| Institusjoner | 283 | 328 |
| Foretak | 3.016 | 2.951 |
| Massemarked | 1.976 | 1.901 |
| Pantesikkerhet i eiendom | 6.535 | 6.246 |
| Forfalte engasjementer | 667 | 572 |
| Høyrisiko-engasjementer | 238 | 413 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 88 | 73 |
| Andeler i verdipapirfond | 65 | 62 |
| Egenkapitalposisjoner | 456 | 466 |
| Øvrige engasjementer inkl utsatt skatt | 376 | 377 |
| Sum kredittrisiko | 13.767 | 13.459 |
For detaljert beskrivelse av tapsmodellen se prinsippnoten (note 2) i årsregnskapet for 2022.
| Morbank / Konsern | ||
|---|---|---|
| Periodens tap på utlån, bevilgninger og garantier | 31.12.23 | 31.12.22 |
| Endring i IFRS 9 nedskrivning | 20 | 2 |
| Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger | 29 | 24 |
| Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger | 3 | 4 |
| Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger | -2 | -3 |
| Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger | 4 | 1 |
| Sum nedskrivning på utlån, bevilgninger og garantier | 54 | 28 |
| Morbank / Konsern | ||
|---|---|---|
| Utvikling kredittforringende engasjement | 31.12.23 | 31.12.22 |
| Brutto engasjement med mislighold over 90 dager | 188 | 210 |
| - Avsetning til tap på engasjement med mislighold over 90 dager | 19 | 16 |
| Netto engasjement med mislighold over 90 dager | 169 | 194 |
| Avsetningsgrad | 9,9 % | 7,8 % |
| Engasjementer med mislighold over 90 dager i % av brutto utlån | 0,83 % | 0,95 % |
| Brutto øvrige kredittforringede engasjement | 372 | 282 |
| - Avsetning til tap på øvrige kredittforringede engasjement | 33 | 37 |
| Netto øvrige kredittforringede engasjement | 339 | 246 |
| Avsetningsgrad | 8,8 % | 13,1 % |
| Øvrige kredittforringede engasjement i % av brutto utlån | 1,65 % | 1,27 % |
| Kredittforringede engasjement i % av brutto utlån | 2,48 % | 2,22 % |
| Morbank / Konsern | 31.12.2023 | ||
|---|---|---|---|
| Engasjement med betalingslettelser | Trinn 2 | Trinn 3 | SUM |
| Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning | 167 | 24 | 191 |
| Nedskrevne engasjement med betalingslettelser | - | 69 | 69 |
| Totale engasjement med betalingslettelser | 167 | 92 | 260 |
| Morbank / Konsern | 31.12.2022 | ||
|---|---|---|---|
| Engasjement med betalingslettelser | Trinn 2 | Trinn 3 | SUM |
| Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning | 14 | 54 | 68 |
| Nedskrevne engasjement med betalingslettelser | - | 36 | 36 |
| Totale engasjement med betalingslettelser | 14 | 89 | 104 |
Nedskrivningene er like for morbank og konsern. Se note 1 Regnskapsprinsipper for nærmere informasjon om bruk av modellen og note 3 i årsregnskapet for beskrivelse av modellens funksjonalitet.
| Totalt balanseført tapsavsetning på | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| utlån, bevilgninger og garantier | 31.12.23 | 2022 | ||||||
| Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| IB 01.01. | 23 | 18 | 42 | 83 | 25 | 20 | 37 | 82 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 3 | -3 | 0 | 0 | 5 | -5 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) trinn 2 | -1 | 1 | 0 | 0 | -2 | 3 | -1 | 0 |
| Overført til (fra) trinn 3 | 0 | -2 | 3 | 0 | -1 | -5 | 6 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 3 | 2 | 0 | 5 | 9 | 2 | 8 | 19 |
| Økning i trekk på eksisterende lån | 14 | 26 | 18 | 57 | 3 | 10 | 14 | 28 |
| Reduksjon i trekk på eksisterende lån | -13 | -6 | -6 | -26 | -11 | -3 | -6 | -21 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -2 | -2 | -2 | -6 | -5 | -3 | -9 | -18 |
| Konstaterte nedskrivninger | 0 | 0 | -3 | -3 | 0 | 0 | -7 | -7 |
| Innbetalinger på tidligere nedskrivninger | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UB | 27 | 33 | 51 | 111 | 23 | 18 | 42 | 83 |
| Herav personmarked | 3 | 7 | 15 | 25 | 4 | 7 | 6 | 18 |
| Herav bedriftsmarked | 24 | 27 | 36 | 86 | 19 | 11 | 35 | 65 |
| Engasjement totalt | 31.12.23 | 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| IB 01.01. | 21.886 | 1.298 | 464 | 23.648 | 20.993 | 1.357 | 391 | 22.740 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 345 | -342 | -3 | 0 | 463 | -428 | -35 | 0 |
| Overført til (fra) trinn 2 | -842 | 842 | 0 | 0 | -687 | 687 | -25 | 0 |
| Overført til (fra) trinn 3 | -49 | -49 | 98 | 0 | -70 | -137 | 207 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 3.986 | 303 | 4 | 4.294 | 9.086 | 268 | 60 | 9.414 |
| Økning i trekk på eksisterende lån | 5.183 | 474 | 141 | 5.798 | 268 | 39 | 31 | 338 |
| Reduksjon i trekk på eksisterende lån | -5.250 | -338 | -85 | -5.674 | -912 | -136 | -38 | -1.087 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -4.186 | -214 | -52 | -4.451 | -7.254 | -352 | -111 | -7.717 |
| Konstaterte nedskrivninger | 0 | 0 | -16 | -16 | 0 | 0 | -16 | -16 |
| Innbetalinger på tidligere nedskrivninger | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UB | 21.075 | 1.973 | 552 | 23.599 | 21.886 | 1.298 | 464 | 23.648 |
| Herav personmarked | 13.534 | 922 | 108 | 14.564 | 15.258 | 877 | 90 | 16.226 |
| Herav bedriftsmarked | 7.541 | 1.051 | 443 | 9.035 | 6.628 | 421 | 374 | 7.422 |
| 01.01. Avsetning til tap i % av eng. | 0,11 % | 1,37 % | 9,02 % | 0,35 % | 0,12 % | 1,45 % | 9,59 % | 0,36 % |
| UB. Avsetning til tap i % av eng. | 0,13 % | 1,69 % | 9,21 % | 0,47 % | 0,11 % | 1,37 % | 9,02 % | 0,35 % |
| Herav personmarked | 0,02 % | 0,71 % | 13,99 % | 0,17 % | 0,03 % | 0,82 % | 7,19 % | 0,11 % |
| Herav bedriftsmarked | 0,31 % | 2,54 % | 8,04 % | 0,95 % | 0,29 % | 2,52 % | 9,46 % | 0,88 % |
| Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Svært lav | 5.901 | 35 | 0 | 5.936 | 7.703 | 20 | 0 | 7.723 |
| 7.122 | 87 | 0 | 7.209 | 7.465 | 36 | 0 | 7.500 | |
| 6.732 | 842 | 0 | 7.574 | 6.117 | 657 | 0 | 6.774 | |
| 746 | 567 | 0 | 1.313 | 343 | 254 | 0 | 597 | |
| Svært høy | 574 | 441 | 0 | 1.015 | 258 | 331 | 0 | 590 |
| Misligholdte og nedskrevne | 0 | 0 | 552 | 552 | 0 | 0 | 464 | 464 |
| 21.075 | 1.973 | 552 | 23.599 | 21.886 | 1.298 | 464 | 23.648 | |
Tabellene under viser hvor sensitiv banken sitt resultat før skatt pr. 31.12.2023 er for endringer i scenariovektingen i tapsmodellen. Tabellen inkluderer ikke individuelt vurderte nedskrivninger. For nærmere beskrivelse av tapsmodellen se note 2 i årsregnskapet.
| Sensitivitetsanalyse tapsmodell | Valgt scenariovekting | |||
|---|---|---|---|---|
| Scenariovekter | PM | BM | Totalt | |
| Scenario 1 (Normal utvikling) | 80 % | 9 | 43 | 42 |
| Scenario 2 (Stress) | 10 % | 54 | 206 | 26 |
| Scenario 3 (Positiv utvikling) | 10 % | 5 | 21 | 3 |
| Totalt | 100 % | 13 | 57 | 71 |
| Sensitivitetsanalyse tapsmodell | Alternativt scenariovekting, økt best case | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Scenariovekter | PM | BM | Totalt | ||
| Scenario 1 (Normal utvikling) | 70 % | 9 | 43 | 37 | |
| Scenario 2 (Stress) | 10 % | 54 | 206 | 26 | |
| Scenario 3 (Positiv utvikling) | 20 % | 5 | 21 | 5 | |
| Totalt | 100 % | 13 | 55 | 68 | |
| Sensitivitetsanalyse tapsmodell | Alternativt scenariovekting, økt worst case | ||||
| Scenariovekter | PM | BM | Totalt |
| Scenario 1 (Normal utvikling) | 70 % | 9 | 43 | 37 |
|---|---|---|---|---|
| Scenario 2 (Stress) | 20 % | 54 | 206 | 52 |
| Scenario 3 (Positiv utvikling) | 10 % | 5 | 21 | 3 |
| Totalt | 100 % | 18 | 74 | 91 |
| Morbank / Konsern | ||
|---|---|---|
| Obligasjonsgjeld | 31.12.23 | 31.12.22 |
| Obligasjonsgjeld | 6.150 | 6.501 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi | 6.150 | 6.501 |
| Verdijusteringer | -54 | -62 |
| Påløpte renter | 42 | 30 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, virkelig verdi inkludert påløpte renter verdi | 6.138 | 6.469 |
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | 31.12.23 | 31.12.22 |
|---|---|---|
| Forfall i løpet av 2023 | 826 | |
| Forfall i løpet av 2024 | 825 | 1.200 |
| Forfall i løpet av 2025 | 1.775 | 1.775 |
| Forfall i løpet av 2026 | 1.200 | 1.050 |
| Forfall i løpet av 2027 | 1.150 | 1.150 |
| Forfall i løpet av 2028 | 650 | 350 |
| Forfall i løpet av 2029 | 400 | 0 |
| Forfall i løpet av 2030 | 0 | 0 |
| Forfall i løpet av 2031 | 150 | 150 |
| Sum obligasjonsgjeld | 6.150 | 6.501 |
| Endring i verdipapirgjeld | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| IB 01.01. | 6.501 | 5.803 |
| Utstedt | 850 | 2.275 |
| Forfalt / Innløst | -1.201 | -1.577 |
| Verdijusteringer | -54 | -62 |
| Opptjente renter | 42 | 30 |
| UB 31.12. | 6.138 | 6.469 |
| Morbank / Konsern | ||
|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lån: | 31.12.23 | 31.12.22 |
| FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 2,050% (Call opsjon 2024) | 100 | 100 |
| FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,600% (Call opsjon 2024) | 100 | 100 |
| FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,080 % (Call opsjon 2026) | 100 | 100 |
| FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 2,150 % (Call opsjon 2029) | 100 | |
| Påløpte renter | 4 | 3 |
| Over/underkurs/markedsverdi | 0 | 0 |
| Sum tidsbegrenset ansvarlig lån | 404 | 303 |
| Endring i ansvarlig lån | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| IB 01.01. | 303 | 301 |
| Utstedt | 100 | 0 |
| Forfalt / Innløst | 0 | 0 |
| Verdijusteringer | 0 | 0 |
| Opptjente renter | 2 | 2 |
| UB 31.12. | 404 | 303 |
| Fondsobligasjoner klassifisert som EK: | 31.12.23 | 31.12.22 |
|---|---|---|
| Evigvarende 3 mnd Nibor + 2,85% (Call opsjon 2026) | 85 | 85 |
| Evigvarende 3 mnd Nibor + 4,00% (Call opsjon 2027) | 200 | 200 |
| Sum fondsobligasjon klassifisert som EK | 285 | 285 |
Tabellen under viser konserntall. Ulikheter mellom morbank og konsern fremgår av balansen og omhandler foretningsmessig tjenesteytende næringer.
| Innskudd | Utlån | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 31.12.23 | 31.12.23 | 31.12.22 | |
| 143 | 125 | Jordbruk og skogbruk | 397 | 349 |
| 470 | 466 | Havbruk, fiske og fangst | 1.788 | 1.723 |
| 241 | 288 | Annen industri | 240 | 244 |
| 375 | 552 | Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 212 | 204 |
| 192 | 217 | Varehandel | 345 | 249 |
| 75 | 65 | Overnattings- og serveringsvirksomhet | 200 | 189 |
| 131 | 148 | Borettslag | 536 | 487 |
| 600 | 530 | Eiendom utleie | 2.563 | 2.373 |
| 235 | 323 | Eiendom prosjekt | 1.010 | 799 |
| 965 | 809 | Forretningsmessig tjenesteyting | 428 | 444 |
| 186 | 217 | Transport, frakt og annen relatert virksomhet | 153 | 137 |
| 1.867 | 1.547 | Offentlig forvaltning | 186 | 145 |
| 694 | 698 | Finansierings- og forsikringsvirksomhet | 58 | 102 |
| 231 | 302 | Øvrige sektorer | 63 | 52 |
| 6.403 | 6.287 | Sum næring | 8.181 | 7.496 |
| 10.105 | 10.697 | Personkunder | 14.360 | 14.711 |
| 16.508 | 16.984 | Sum innskudd / brutto utlån | 22.541 | 22.207 |
| Nedskrivning for tap på utlån | -102 | -81 | ||
| Virkelig verdivurdering fastrente utlån | -29 | -33 | ||
| Virkelig verdivurdering på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat | 4 | 4 | ||
| Utlån til kunder | 22.414 | 22.098 | ||
| Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt | 9.148 | 7.462 | ||
| Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt | 379 | 452 | ||
| Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 31.940 | 30.012 |
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 31.12.23 | 31.12.23 | 31.12.22 | |
| 34 | 40 | Overfinansiert pensjonsforpliktelse | 40 | 34 |
| 28 | 25 | Opptjente provisjoner og andre opptjente inntekter | 49 | 42 |
| 6 | 9 | Forskuddsbetalte kostnader | 10 | 7 |
| 7 | 7 | Øvrige eiendeler | 7 | 12 |
| 66 | 107 | Overtatte eiendeler | 107 | 66 |
| 142 | 188 | Sum andre eiendeler | 213 | 161 |
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 31.12.23 | 31.12.23 | 31.12.22 | |
| 15 | 12,7 | Leverandørgjeld | 16 | 17 |
| 10 | 13,1 | Skyldig offentlige avgifter | 13 | 10 |
| 14 | 15,6 | Skyldig feriepenger | 16 | 14 |
| 22 | 28,1 | Øvrig gjeld | 41 | 31 |
| 11 | 10,8 | Pensjonsforpliktelser | 11 | 11 |
| 72 | 96 | Betalbar skatt | 96 | 74 |
| 2 | 1 | Utsatt skatt | 2 | 6 |
| 2 | 4 | Avsetning til tap på garantier og ubenyttet kreditt | 4 | 2 |
| 4 | 4 | Påløpne kostnader og forpliktelser | 5 | 7 |
| 8 | 6 | Leieforpliktelser | 21 | 25 |
| 160 | 191 | Sum annen gjeld og balanseført forpliktelse | 224 | 198 |
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kv 22 | 4. kv. 23 | 31.12.22 | 31.12.23 | Renteinntekter | 31.12.23 | 31.12.22 | 4. kv. 23 | 4. kv 22 |
| 135 | 192 | 403 | 669 | Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til amortisert kost |
670 | 403 | 192 | 135 |
| 111 | 158 | 349 | 560 | Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi over utvidet resultat |
560 | 349 | 158 | 111 |
| Renteinntekter, beregnet etter effektiv | ||||||||
| 246 | 350 | 752 | 1.230 | rentes metode | 1.230 | 752 | 350 | 246 |
| Renter av utlån til og fordringer på | ||||||||
| 11 | 18 | 23 | 72 | kredittinstitusjoner | 72 | 23 | 18 | 11 |
| Renter av sertifikater, obligasjoner og | ||||||||
| 13 | 21 | 34 | 69 | andre rentebærende papirer | 69 | 34 | 21 | 13 |
| 2 | 4 | 0 | 14 | Andre renteinntekter | 14 | 0 | 4 | 2 |
| 26 | 43 | 57 | 155 | Renteinntekter, øvrige | 155 | 57 | 43 | 26 |
| 272 | 394 | 809 | 1.385 | Sum renteinntekter | 1.385 | 809 | 394 | 273 |
| 4. kv 22 | 4. kv. 23 | 31.12.22 | 31.12.23 | Rentekostnader | 31.12.23 | 31.12.22 | 4. kv. 23 | 4. kv 22 |
| Renter på innskudd fra og gjeld til | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | kreditinstitusjoner | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 66 | 128 | 170 | 429 | Renter på innskudd fra og gjeld til kunder | 429 | 170 | 128 | 66 |
| 59 | 90 | 152 | 297 | Renter på utstedte obligasjoner | 297 | 152 | 90 | 59 |
| 3 | 5 | 10 | 17 | Renter på ansvarlig lånekapital | 17 | 10 | 5 | 3 |
| Andre rentekostnader (Avgift til | ||||||||
| 2 | 4 | 10 | 15 | Bankenes Sikringsfond) | 16 | 10 | 4 | 3 |
| 132 | 227 | 342 | 759 | Sum rentekostnader | 760 | 342 | 227 | 132 |
| 141 | 167 | 467 | 626 | Sum netto renteinntekter | 625 | 467 | 167 | 141 |
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kv 22 | 4. kv. 23 | 31.12.22 | 31.12.23 | 31.12.23 | 31.12.22 | 4. kv. 23 | 4. kv 22 | |
| 5 | 2 | 35 | 21 | Provisjon kredittforetak | 21 | 35 | 2 | 5 |
| 1 | 1 | 3 | 4 | Garantiprovisjon | 4 | 3 | 1 | 1 |
| 19 | 19 | 67 | 70 | Inntekter betalingsformidling | 70 | 67 | 19 | 19 |
| 8 | 8 | 31 | 32 | Provisjon skadeforsikring | 32 | 31 | 8 | 8 |
| 4 | 3 | 13 | 14 | Provisjon liv og fond | 14 | 13 | 3 | 4 |
| 2 | 1 | 6 | 6 | Provisjon finansiering | 6 | 6 | 1 | 2 |
| 1 | 1 | 4 | 5 | Provisjon verdipapirer | 5 | 4 | 1 | 1 |
| 1 | 1 | 7 | 5 | Øvrige provisjoner | 5 | 7 | 1 | 1 |
| 40 | 38 | 167 | 157 | Provisjonsinntekter | 157 | 167 | 38 | 40 |
| 3 | 3 | 11 | 14 | Kostnader betalingsformidling | 14 | 11 | 3 | 3 |
| 0 | 1 | 0 | 1 | Kostnader verdipapirer | 1 | 0 | 1 | 0 |
| 0 | 0 | 1 | 1 | Øvrige provisjonskostnader | 1 | 1 | 0 | 0 |
| 3 | 5 | 12 | 16 | Provisjonskostnader | 16 | 12 | 5 | 3 |
| 1 | 0 | 2 | 2 | Driftsinntekter faste eiendommer | 1 | 2 | 0 | 1 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | Honorarer fra regnskapsførervirksomhet | 84 | 83 | 20 | 18 |
| Varekostnader i | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | regnskapsførervirksomhet | -4 | -2 | -1 | -2 |
| 0 | 0 | 0 | 1 | Øvrige driftsinntekter | 1 | 0 | 0 | 0 |
| 1 | 0 | 2 | 3 | Sum andre driftsinntekter | 82 | 83 | 20 | 17 |
| 38 | 33 | 156 | 144 | Netto provisjons- og andre inntekter | 222 | 237 | 52 | 54 |
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kv 22 | 4. kv. 23 | 31.12.22 | 31.12.23 | 31.12.23 | 31.12.22 | 4. kv. 23 | 4. kv 22 | |
| 29 | 30 | 107 | 116 | Lønn | 172 | 162 | 44 | 43 |
| -8 | 6 | 5 | 18 | Pensjon | 21 | 7 | 6 | -7 |
| 10 | 11 | 31 | 40 | Andre personalkostnader | 41 | 33 | 12 | 11 |
| 31 | 47 | 143 | 174 | Personalkostnader | 234 | 202 | 62 | 47 |
| 5 | 5 | 20 | 17 | Avskrivninger | 20 | 23 | 6 | 5 |
| 6 | 7 | 22 | 24 | IKT | 26 | 24 | 6 | 6 |
| 3 | 3 | 15 | 16 | Markedsføring | 19 | 18 | 4 | 3 |
| 4 | 4 | 16 | 18 | Fremmedtjenester | 19 | 17 | 4 | 5 |
| 5 | 6 | 17 | 20 | Eiendomskostnader | 21 | 17 | 7 | 5 |
| 12 | 13 | 43 | 49 | Alliansekostnader | 49 | 43 | 13 | 12 |
| 1 | 1 | 6 | 5 | Verdipapirkostnader | 5 | 6 | 1 | 1 |
| 2 | 1 | 4 | 4 | Reise og representasjon | 5 | 5 | 1 | 2 |
| 1 | 1 | 3 | 3 | Kurs og opplæring | 4 | 3 | 1 | 1 |
| 0 | 0 | 1 | 0 | Kjøp og vedlikehold inventar og utstyr | 1 | 1 | 0 | 0 |
| 11 | 3 | 19 | 17 | Øvrige driftskostnader | 21 | 20 | 6 | 11 |
| 50 | 45 | 164 | 176 | Andre driftskostnader | 190 | 176 | 49 | 51 |
| 81 | 91 | 308 | 349 | Sum driftskostnader | 425 | 378 | 111 | 98 |
I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling pr. nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:
Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse.
Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen.
Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger).
For ytterligere beskrivelse henvises til note 28 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsregnskapet for 2022.
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet: | ||||
| - Derivater (rentebytteavtaler) | 0 | 30 | 0 | 30 |
| - Fastrenteutlån | 0 | 0 | 759 | 759 |
| - Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat | 0 | 0 | 13.952 | 13.952 |
| - Obligasjoner, sertifikater og rentefond | 0 | 1.905 | 0 | 1.905 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 0 | 0 | 812 | 812 |
| Sum eiendeler | 0 | 1.935 | 15.522 | 17.457 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet: | ||||
| - Derivater (rentebytteavtaler) | 0 | 44 | 0 | 44 |
| Sum forpliktelser | 0 | 44 | 0 | 44 |
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet: | ||||
| - Derivater (rentebytteavtaler) | 0 | 34 | 0 | 34 |
| - Fastrenteutlån | 0 | 0 | 723 | 723 |
| - Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat | 0 | 0 | 14.120 | 14.120 |
| - Obligasjoner, sertifikater og rentefond | 0 | 1.819 | 0 | 1.819 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 0 | 0 | 695 | 695 |
| Sum eiendeler | 0 | 1.853 | 15.537 | 17.390 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet: | ||||
| - Derivater (rentebytteavtaler) | 0 | 46 | 0 | 46 |
| Sum forpliktelser | 0 | 46 | 0 | 46 |
| Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3: | Egenkapitalinstrumenter | Utlån til kunder | ||
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Bokført verdi 01.01. | 697 | 760 | 14.842 | 14.899 |
| Anskaffelser i perioden | 154 | 113 | 7.495 | 6.560 |
| Salg i perioden (salgsverdi) | 9 | -216 | -7.626 | -6.587 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | 0 | 48 | 0 | 0 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Avskrivninger i perioden | 0 | 0 | -1 | -1 |
| Verdiregulering til virkelig verdi | -49 | -9 | 0 | -28 |
| Bokført verdi 31.12. | 812 | 697 | 14.711 | 14.842 |
| Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen |
-49 | 39 | ||
| Effekt i resultat av finansielle instrumenter tilhørende nivå 3: | 31.12.23 | 31.12.22 | ||
| Realisert gevinst/tap | 0 | 0 | ||
| Endring i urealisert gevinst/tap | -49 | 53 |
Sum effekt i resultat -49 52
Bankens egenkapitalbeviskapital utgjør 906.183.700 kroner fordelt på 9.061.837 egenkapitalbevis, hvert pålydende 100 kroner. Pr. 31.12.2023 var det 1.480 egenkapitalbeviseiere. Eierandelskapitalen er tatt opp på følgende måte:
| Antall egenkapital | |||
|---|---|---|---|
| År | Endring | Eierandels-kapital | bevis |
| 2013 | Offentlig emisjon | 120.000.000 | 1.200.000 |
| 2017 | Offentlig emisjon | 104.347.800 | 1.043.478 |
| 2021 | Kapitalutvidelse i forbindelse med fusjon | 681.835.900 | 6.818.359 |
| Total eierandelskapital | 906.183.700 | 9.061.837 |
| Beregning av egenkapitalbevisbrøk | 01.01.2023 | 01.01.2022 |
|---|---|---|
| Egenkapitalbeviskapital | 906 | 906 |
| Overkursfond | 118 | 118 |
| Utjevningsfond eks utbytte | 142 | 86 |
| A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital | 1.166 | 1.111 |
| Sparebankens fond | 1.896 | 1.712 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 1.896 | 1.712 |
| Egenkapital eks utbytte og fond for urealiserte gevinster | 3.062 | 2.822 |
| Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B)) | 38,09 % | 39,35 % |
| Ved beregning av egenkapitalbevisbrøken er Sparebankens fond pr. 1.1. lagt til grunn. |
| Resultat pr. egenkapitalbevis | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Årsresultat i henhold til regnskapet hittil i året etter renter på hybridkapitalen | 337 | 328 |
| Egenkapitaleiernes andel av resultatet hittil i regnskapsåret | 128 | 129 |
| Resultat pr egenkapitalbevis hittil i regnskapsåret (i hele kroner) | 14,16 | 14,23 |
| Antall | ||
|---|---|---|
| De største egenkapitalbeviseierne | egenkapitalbevis | Andel |
| Sparebankstiftelsen Nordvest | 3.436.000 | 37,9 % |
| Sparebankstiftelsen Surnadal Sparebank | 1.390.988 | 15,3 % |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 330.601 | 3,6 % |
| Erik Ohr Eiendom AS | 178.829 | 2,0 % |
| Bentneset Invest AS | 162.521 | 1,8 % |
| LLH 2 AS | 148.136 | 1,6 % |
| Kommunal Landspensjonskasse Gjensidig Forsikringsselskap | 143.158 | 1,6 % |
| Togro Holding AS | 87.556 | 1,0 % |
| Roald Røsand | 78.012 | 0,9 % |
| SpareBank 1 SMN | 69.423 | 0,8 % |
| Pikhaugen 3 AS | 68.339 | 0,8 % |
| Mase Invest AS | 66.371 | 0,7 % |
| JBT AS | 64.092 | 0,7 % |
| OS Holding AS | 50.386 | 0,6 % |
| Oskar Sylte Invest AS | 50.000 | 0,6 % |
| LJHH Holding AS | 48.014 | 0,5 % |
| Hoemgruppen AS | 43.448 | 0,5 % |
| Rindal Sparebank | 39.518 | 0,4 % |
| Bud og Hustad Forsikring Gjensidig | 38.086 | 0,4 % |
| Sparebanken Møre | 37.756 | 0,4 % |
| Sum 20 største eiere | 6.531.234 | 72,1 % |
| Øvrige eiere | 2.530.603 | 27,9 % |
| Utstedte egenkapitalbevis | 9.061.837 | 100,0 % |
Den 2. februar 2024 kjøpte SpareBank 1 Nordmøre 9,5 % av aksjene i datterselskapet SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre AS. Etter dette eier banken 78,4 % av SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre AS.
Det har ikke inntrådt øvrige hendelser etter balansedagen som er av vesentlig betydning for det avlagte delårsregnskapet.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.