AI Terminal
Trace Group Hold AD
Quarterly Report • Nov 28, 2024
2606_ir_2024-11-28_ba535d83-e4f3-4147-b234-eaed8f73da45.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Fortaco Group Holdco Oyj
Tilintarkastamaton, IFRS
Huom: Vertailuluvut eivät sisällä syksyllä 2023 hankittua Buisard Cabins -yhtiötä. MauserCABSin luvut sisältyvät vertailulukuihin syyskuusta 2023 alkaen.
- Tilauskertymä oli 70,3 (71,2*) miljoonaa euroa.
- Liikevaihto oli 73,3 (79,9) miljoonaa euroa.
- Käyttökate (EBITDA) ilman kertaluonteisia eriä oli 3,7 (2,5) miljoonaa euroa eli 5,0 (3,1) prosenttia liikevaihdosta.
- Käyttökate (EBITDA) oli 1,8 (0,0) miljoonaa euroa eli 2,4 (-0,1) prosenttia liikevaihdosta.
Huom: Alla esitetyt luvut perustuvat "uuden Fortacon" liiketoimintaportfolioon eli ne eivät sisällä vuonna 2024 myytyjä meriteollisuus- ja energialiiketoimintaa sekä raskaiden tuotteiden projekti-liiketoimintaa eivätkä Gruzan liiketoimintaa Serbiassa. Liikevaihdon vertailuluvut sisältävät MauserCABSin ja Buisardin liikevaihdon ikään kuin ne olisivat olleet osa Fortacoa koko heinä–syyskuun 2023. Muita vertailulukuja ei esitetä, koska MauserCABS ei raportoinut osavuosilukuja ennen Fortacon yritysostoa.
- Tilauskertymä oli 66,6 miljoonaa euroa.
- Liikevaihto oli 69,0 (93,1) miljoonaa euroa. Liikevaihdon lasku oli seurausta vaikeana jatkuneesta markkinatilanteesta.
- Käyttökate (EBITDA) ilman kertaluonteisia eriä oli 3,6 miljoonaa euroa eli 5,3 prosenttia liikevaihdosta.
- Käyttökate (EBITDA) oli 1,7 miljoonaa euroa eli 2,5 prosenttia liikevaihdosta.
*) Ei sisällä MauserCABSin tilauskertymää
Huom: Vertailuluvut eivät sisällä syksyllä 2023 hankittua Buisard Cabins -yhtiötä. MauserCABSin luvut sisältyvät vertailulukuihin syyskuusta 2023 alkaen.
- Tilauskertymä oli 275,8 (260,0*) miljoonaa euroa.
- Liikevaihto oli 280,1 (272,0) miljoonaa euroa. Liikevaihdon kasvu oli seurausta MauserCABS:n (syyskuu 2023) ja Buisardin (lokakuu 2023) yritysostoista.
- Käyttökate (EBITDA) ilman kertaluonteisia eriä oli 14,7 (19,4) miljoonaa euroa eli 5,3 (7,1) prosenttia liikevaihdosta.
- Käyttökate (EBITDA) oli 7,8 (14,8) miljoonaa euroa eli 2,8 (5,4) prosenttia liikevaihdosta.
Huom: Alla esitetyt luvut perustuvat "uuden Fortacon" liiketoimintaportfolioon eli ne eivät sisällä vuonna 2024 myytyjä meriteollisuus- ja energialiiketoimintaa sekä raskaiden tuotteiden projekti-liiketoimintaa eivätkä Gruzan liiketoimintaa Serbiassa. Vertailuluvut sisältävät MauserCABSin ja Buisardin vaikutuksen ikään kuin ne olisivat olleet osa Fortacoa koko tammi–syyskuun 2023.
- Tilauskertymä oli 254,1 miljoonaa euroa.
- Liikevaihto oli 257,8 (323,9) miljoonaa euroa. Liikevaihdon lasku oli seurausta vaikeasta markkinatilanteesta tammi – syyskuussa 2024.
- Käyttökate (EBITDA) ilman kertaluonteisia eriä oli 16,2 (30,0) miljoonaa euroa eli 6,3 (9,2) prosenttia liikevaihdosta.
-
Käyttökate (EBITDA) oli 8,7 (25,9) miljoonaa euroa eli 3,4 (8,0) prosenttia liikevaihdosta.
-
Helmikuussa 2024 Fortaco ilmoitti aloittaneensa strategisen arvioinnin, joka koskee yhtiön meriteollisuus- ja energialiiketoimintaa sekä raskaiden tuotteiden projektiliiketoimintaa, sillä näitä liiketoimintoja ei enää pidetä strategisina. Strateginen arvio saatiin päätökseen vuoden 2024 kolmannen neljänneksen aikana.
- Maaliskuussa 2024 Fortaco laski onnistuneesti liikkeelle 25,0 miljoonan euron joukkovelkakirja-lainan ja sai 10 miljoonan euron pääomasijoituksen yhtiön omistajalta One Equity Partnersilta.
- Toukokuussa 2024 strategisen arvioinnin ensimmäinen vaihe saatiin päätökseen, kun yhtiö ilmoitti myyvänsä Unkarin Jászberényssä sijaitsevan raskaiden tuotteiden projektiliiketoimintansa Cyclus GmbH:lle ja Ask US Management s.r.o:lle. Kauppa toteutui 28.6.2024.
- 22.7.2024 Fortaco tiedotti allekirjoittaneensa sopimuksen Kalajoella ja Sepänkylässä sijaitsevan meriteollisuus- ja energialiiketoimintansa myynnistä Componentalle, joka on kansainvälisesti toimiva teknologiayhtiö ja suomalainen metallikomponenttien sopimusvalmistaja. Kauppa toteutui katsauskauden jälkeen 1.10.2024.
- *) Ei sisällä MauserCABSin tilauskertymää
| Miljoonaa euroa | 07–09/24 | 07–09/23 | 01–09/24 | 01–09/23 | 01–12/23 | Edelliset 12 kk |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 73,3 | 79,9 | 280,1 | 272,0 | 373,8 | 381,9 |
| EBITDA (käyttökate) | 1,8 | 0,0 | 7,8 | 14,8 | 17,3 | 10,4 |
| % liikevaihdosta | 2,4 % | -0,1 % | 2,8 % | 5,4 % | 4,6 % | 2,7 % |
| EBITA | -2,9 | -3,1 | -14,1 | 6,6 | 5,1 | -15,5 |
| % liikevaihdosta | -4,0 % | -3,9 % | -5,0 % | 2,4 % | 1,4 % | -4,1 % |
| Kertaluonteiset erät - käyttökatevaikutus | 1,9 | 2,5 | 6,9 | 4,6 | 7,1 | 9,4 |
| EBITDA ennen kertaluonteisia eriä | 3,7 | 2,5 | 14,7 | 19,4 | 24,4 | 19,8 |
| % liikevaihdosta | 5,0 % | 3,1 % | 5,3 % | 7,1 % | 6,5 % | 5,2 % |
| Kertaluonteiset erät - EBITA-vaikutus | 3,0 | 2,5 | 17,8 | 4,6 | 7,1 | 20,4 |
| EBITA ennen kertaluonteisia eriä | 0,1 | -0,5 | 3,7 | 11,2 | 12,3 | 4,8 |
| % liikevaihdosta | 0,1 % | -0,7 % | 1,3 % | 4,1 % | 3,3 % | 1,3 % |
| Taloudellinen asema | ||||||
| Sijoitetun pääoman tuotto % (ROCE) | 0,1 % | -1,1 % | 2,1 % | 7,8 % | 5,7 % | 2,0 % |
| Omavaraisuusaste | 16,3 % | 24,2 % | 16,3 % | 24,2 % | 24,8 % | 16,3 % |
| Nettovelka | 134,2 | 81,4 | 134,2 | 81,4 | 91,2 | 134,2 |
| Nettovelkaantumisaste | 259,0 % | 125,1 % | 259,0 % | 125,1 % | 119,9 % | 259,0 % |
| Nettovelka / edellisen 12 kk käyttökate ennen kertaluonteisia eriä |
6,8x | 3,3x | 6,8x | 3,3x | 3,7x | 6,8x |
Luvut sisältävät MauserCABSin luvut syyskuusta 2023 alkaen ja Buisardin luvut 24.10.2023 alkaen.
Fortaco ei julkaise tulosohjeistusta tilikaudelle 2024.
Vuoden kolmas neljännes oli Fortacolle haastava vaikeana jatkuneen markkinatilanteen vuoksi. Pro forma -liikevaihtomme laski lähes 26 prosenttia vertailukaudesta 69,0 (93,1) miljoonaan euroon, mutta eri liiketoimintayksiköiden välillä oli suuria eroja. Markkinat pysyivät kokonaisuudessaan erittäin arvaamattomina. Tällä hetkellä arvioimme lähestyvämme tilauskertymäsyklin pohjaa. Asiakkaamme normalisoivat toimituksiaan kasvatettuaan tilauskantaansa COVID-19:n jälkeen vuosina 2020–2022 sekä suurten omien varastojensa ja jakelijoiden varastojen vuoksi. Ilman strategisen arvioinnin kohteena olevia liiketoimintoja tilauskertymämme oli 66,6 miljoonaa euroa.
Vuoden ensimmäisellä neljänneksellä käynnistämämme liiketoiminnan ja kannattavuuden parannusohjelma paransi edelleen kannattavuuttamme kolmannella neljänneksellä vaikeassa markkinatilanteessa. Käyttökatteemme (EBITDA) ilman kertaluonteisia eriä oli 3,7 (2,5) miljoonaa euroa eli 5,0 (3,1) prosenttia liikevaihdostamme. Pois lukien strategisen arvioinnin kohteena olevat meriteollisuus- ja energialiiketoiminta sekä raskaiden tuotteiden projektiliiketoiminta ja mukaan lukien vuonna 2023 hankitut liiketoiminnot pro forma -käyttökatteemme ilman kertaluonteisia eriä oli 3,6 miljoonaa euroa eli 5,3 prosenttia liikevaihdosta.
Tammi–syyskuussa pro forma -käyttökatteemme ilman kertaluonteisia eriä oli 16,2 (30,0) miljoonaa euroa, mikä johtui volyymien laskusta vaikean markkinatilanteen vuoksi. Muutamat liiketoimintayksiköt ovat käyttökatetasolla juuri ja juuri kannattavia, mikä johtuu pääasiassa alhaisesta volyymista. Vastauksena vaikeaan markkinatilanteeseen, Fortaco on vuoden ensimmäisen vuosipuoliskon aikana käynnistänyt laajaalaisen transformaatio-ohjelman, jolla tavoitellaan käyttökate- ja käyttöpääomaparannuksia, kiinteiden kulujen leikkauksia, hinnoittelu- ja volyymiparannuksia sekä muita toimenpiteitä, joilla tavoitellaan parannuksia kannattavuuteen ja rahavirtaan. Katsauskauden jälkeen vuoden viimeisen vuosineljänneksen aikana ohjelman vaikuttavuutta ja tavoitteita on edelleen kasvatettu.
Vuosineljänneksen aikana syvensimme yhteistyötämme intialaisen Apex Auton kanssa, joka on suuri ja ammattimainen teräsrakenteiden ja ajoneuvokokoonpanojen valmistaja mm. maansiirto- ja maanrakennuskoneteollisuudelle Intiassa ja muualla maailmassa.
Helmikuussa 2024 julkistettu meriteollisuus- ja energialiiketoimintamme sekä raskaiden tuotteiden projektiliiketoimintamme strateginen arviointi on nyt saatu päätökseen.
Kesäkuussa myimme raskaiden tuotteiden projektiliiketoimintamme Unkarin Jászberényssä. Heinäkuussa ilmoitimme myyvämme meriteollisuus- ja energialiiketoimintamme Kalajoella ja Sepänkylässä Componentalle, ja kauppa toteutui lokakuussa 2024. Samaan aikaan Serbian Gruzassa sijaitseva meriteollisuus- ja energialiiketoimintamme on tehnyt tulosparannuksen, ja liiketoiminta on nyt kannattavaa. Arvioimme liiketoiminnan kehittyvän suotuisasti myös jatkossa, joten Gruzan liiketoiminta pysyy Fortacon liiketoimintaportfoliossa.
Olemme edelleen sitoutuneita strategiaamme ja arvioimme jatkuvasti yritysjärjestelymahdollisuuksia liiketoimintamme laajentamiseksi tulevaisuudessa Euroopassa, Yhdysvalloissa ja Aasiassa.
Strategiset laajennushankkeet tehtaillamme Virossa, Slovakiassa ja Puolassa ovat jatkuneet suunnitellusti. Viron Narvassa olemme lisänneet lattiapinta-alaa ja päivittäneet tuotantoprosessia ja suunnittelemme aloittavamme sarjatuotannon vuoden 2025 ensimmäisellä neljänneksellä. Slovakiassa teimme suuren muutoksen Holicin tehtaallamme. Kokoonpanohallin uudessa laajennusosassa on aloitettu sarjatuotanto, ja uuden robottihitsauslinjan on määrä aloittaa tuotanto vuoden 2025 alussa. Gliwicen alueella Puolassa vihittiin lokakuussa uusi tuotantohalli käyttöön, ja sarjatuotannon valmistelut on aloitettu. Tuotantoa ollaan käynnistämässä, ja tavoitteena on saavuttaa täysi tuotantokapasiteetti vuoden 2025 loppuun mennessä. Näiden investointien myötä meillä on tarvittava kapasiteetti, jolla pystymme täyttämään asiakkaidemme tarpeet markkinoiden aikanaan elpyessä.
Kolmannen vuosineljänneksen aikana olemme keskittyneet CSRD-raportointiin valmistautumiseen. Olemme päivittäneet vastuullisuuteen liittyviä käytäntöjämme, tarkistaneet prosessejamme ja tiedottaneet työntekijöillemme päivitetystä raportoinnista. Vuoden viimeisten kuukausien aikana keskitymme vuoden 2024 vastuullisuusraportin laatimiseen ja vuoden 2025 vastuullisuustekojemme suunnitteluun. Jatkamme yhteistyötä asiakkaidemme kanssa yhteisen vastuullisuusohjelman rakentamiseksi.
Olemme edelleen täysin sitoutuneita vakaaseen taloudelliseen kehitykseen vuonna 2024. Keskitymme edelleen kannattavuutemme parantamiseen käynnissä olevan toiminnan tehostamisohjelman ja strategisten hankkeiden avulla.
Samaan aikaan olemme tarkistaneet näkemystämme markkinakysynnästä alaspäin ja arvioimme sen pysyvän heikkona ainakin vuoden 2025 toisen puoliskon lopulle asti lukuun ottamatta tiettyjä markkinasegmenttejä, kuten kaivos- ja puolustusvälineteollisuutta.
Kuten 4.11. ilmoitimme, jään eläkkeelle 1.1.2025. Toimikauteni Fortacon toimitusjohtajana on ollut hieno oppimiskokemus meille kaikille, ja olemme saavuttaneet paljon yhdessä: olemme vakiinnuttaneet asemamme työkoneiden ohjaamojen ja teräsrakennekomponenttien teknologiajohtajana Euroopassa. Olemme yli kaksinkertaistaneet liikevaihtomme ja kaikki strategiset investoinnit mukaan lukien yli kolminkertaistaneet kapasiteettimme Euroopassa. Olemme myös saavuttaneet jalansijan Intiassa, joka on avainasemassa uudessa globaalissa markkinaympäristössä. Odotan innolla siirtymistäni Fortacon hallintoneuvoston jäseneksi tammikuussa 2025 ja osallistumistani strategisiin hankkeisiin osana Fortaco-perhettä. Operatiiviseksi johtajaksi (COO) on 1.11.2024 alkaen nimitetty Mika Mahlberg, ja 1.1.2025 alkaen hänet on nimitetty väliaikaiseksi toimitusjohtajaksi. Toivotan Mika Mahlbergille menestystä uudessa tehtävässä. Sydämelliset kiitokseni koko henkilöstölle hienosta tiimityöstä kehittäessämme premium-luokan yritystä raskaiden työkoneiden laitevalmistajille maailmanlaajuisesti, sekä asiakkaille, toimittajille ja sijoittajille heidän luottamuksestaan näiden 11 vuoden aikana.
22.7.2024 Fortaco ilmoitti allekirjoittaneensa sopimuksen Kalajoella ja Sepänkylässä sijaitsevan meriteollisuus- ja energialiiketoimintansa myynnistä Componentalle, joka on kansainvälisesti toimiva teknologiayhtiö ja suomalainen metallikomponenttien sopimusvalmistaja. Kauppa on osa Fortacon meriteollisuus- ja energialiiketoiminnan sekä raskaiden tuotteiden projektiliiketoiminnan strategista arviointia, josta tiedotettiin 28. helmikuuta 2024. Kauppa toteutui 1.10.2024.
4.11.2024 Fortaco tiedotti, että Fortacon toimitusjohtaja ja hallituksen jäsen Lars Hellberg on päättänyt jäädä eläkkeelle ja että yhtiön hallitus on nimittänyt Mika Mahlbergin operatiiviseksi johtajaksi (Chief Operating Officer, COO) 1.11.2024 alkaen ja väliaikaiseksi toimitusjohtajaksi 1.1.2025 alkaen.
Fortaco Group Holdco Oyj Hallitus
| Lars Hellberg, toimitusjohtaja | +358 40 572 9488 | [email protected] |
|---|---|---|
| Kimmo Raunio, talousjohtaja, varatoimitusjohtaja | +358 40 593 6854 | [email protected] |
Nasdaq Helsinki Oy Finanssivalvonta Keskeiset tiedotusvälineet investors.fortacogroup.com
Fortaco on Euroopan johtava strateginen kumppani raskaiden työkoneiden ja meriteollisuuden laitevalmistajille, jolla on korkealaatuinen tuotetarjonta, kuten nollapäästöratkaisut ja teknologia, työkoneiden ohjaamot, hitsatut teräskomponentit sekä kokoonpanopalvelut. Fortaco Groupin liiketoimintayksiköt ja teknologiakehitys sijaitsevat useissa Euroopan maissa sekä Aasiassa ja palvelevat globaaleja asiakkaita www.fortacogroup.com/fi.
Ellei toisin mainita, suluissa esitetyt vertailuluvut viittaavat edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon.
IAS 34:n mukainen osuus
| 1 000 EUR | 1.7.–30.9.2024 | 1.7.–30.9.2023 | 1.1.–30.9.2024 | 1.1.–30.9.2023 | 1.1.–31.12.2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| LIIKEVAIHTO | 73 252 | 79 900 | 280 053 | 271 966 | 373 838 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 493 | 319 | 1 222 | 1 053 | 1 942 |
| Valmistus omaan käyttöön | 204 | 110 | 351 | 566 | 659 |
| Materiaalit ja palvelut | -41 866 | -51 196 | -162 890 | -171 056 | -232 158 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut | -22 515 | -20 045 | -80 594 | -60 162 | -85 997 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -7 796 | -9 134 | -30 301 | -27 575 | -40 975 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -6 043 | -4 055 | -26 009 | -10 915 | -16 349 |
| LIIKEVOITTO (-TAPPIO) | -4 271 | -4 101 | -18 169 | 3 877 | 959 |
| Rahoitustuotot | 355 | 1 636 | 1 695 | 2 712 | 3 400 |
| Rahoituskulut | -6 307 | -6 271 | -21 755 | -13 824 | -19 892 |
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 13 | 451 | 557 | ||
| Tappio osakkuusyhtiöosuuden luovutuksesta | -657 | ||||
| VOITTO (TAPPIO) ENNEN VEROJA | -10 223 | -8 723 | -38 228 | -6 783 | -15 632 |
| Tuloverot | 401 | -2 654 | 404 | -3 523 | -4 277 |
| RAPORTOINTIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) | -9 823 | -11 377 | -37 824 | -10 306 | -19 909 |
| Muut laajan tuloksen erät | |||||
| Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi |
|||||
| Muuntoerot ulkomaisista yksiköistä | 161 | -845 | 2 812 | 455 | 1 865 |
| Vakuutusmatemaattiset voitot/tappiot etuuspohjaisista järjestelyistä |
25 | 75 | |||
| Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi yhteensä, verovaikutus huomioiden |
186 | -845 | 2 887 | 455 | 1 865 |
| RAPORTOINTIKAUDEN LAAJA TULOS | -9 637 | -12 222 | -34 937 | -9 851 | -18 043 |
| Voiton/tappion jakautuminen | |||||
| Emoyhtiön omistajille | -9 821 | -11 382 | -37 821 | -10 324 | -19 928 |
| Määräysvallattomille omistajille | -2 | 6 | -3 | 17 | 19 |
| Tilikauden voitto (tappio) | -9 823 | -11 377 | -37 824 | -10 306 | -19 909 |
Laajan tuloksen jakautuminen
| Emoyhtiön omistajille | -9 635 | -12 223 | -34 935 | -9 869 | -18 070 |
|---|---|---|---|---|---|
| Määräysvallattomille omistajille | -1 | 2 | -2 | 18 | 27 |
| Tilikauden laaja tulos | -9 637 | -12 222 | -34 937 | -9 851 | -18 043 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta (tappiosta) laskettu osakekohtainen tulos, EUR |
|||||
| Tulos/osake, laimentamaton ja laimennettu | -9,8 | -11,4 | -37,8 | -10,3 | -19,9 |
| 1 000 EUR | 30.9.2024 | 30.9.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| PITKÄAIKAISET VARAT | |||
| Aineettomat hyödykkeet | 48 187 | 46 866 | 51 088 |
| Liikearvo | 20 976 | 13 688 | 20 976 |
| Aineelliset hyödykkeet | 85 727 | 74 605 | 98 358 |
| Käyttöoikeusomaisuuserät* | 39 813 | 6 160 | 12 367 |
| Osuudet osakkuusyrityksistä | 8 348 | ||
| Myynti- ja muut saamiset | 5 080 | 8 490 | 1 988 |
| Saaminen eläkejärjestelyistä | 629 | 629 | |
| Laskennalliset verosaamiset | 5 383 | 4 782 | 5 118 |
| PITKÄAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 205 794 | 162 939 | 190 525 |
| LYHYTAIKAISET VARAT | |||
| Vaihto-omaisuus | 40 284 | 52 173 | 50 137 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 27 050 | 27 366 | 30 599 |
| Asiakassopimuksiin perustuvat varat | 174 | 844 | 1 479 |
| Tuloverosaaminen | 938 | 52 | 1 461 |
| Rahavarat | 41 331 | 25 424 | 32 420 |
| LYHYTAIKAISET VARAT YHTEENSÄ | 109 777 | 105 858 | 116 096 |
| MYYTÄVÄNÄ OLEVAT OMAISUUSERÄT | 3 185 | ||
| VARAT YHTEENSÄ | 318 757 | 268 797 | 306 621 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Emoyhtiön omistajat | |||
| Osakepääoma | 80 | 80 | 80 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 105 178 | 80 920 | 95 178 |
| Muuntoerot | 5 338 | 1 123 | 2 527 |
| Kertyneet voittovarat | -64 623 | -17 153 | -26 757 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | 45 973 | 64 971 | 71 028 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 100 | 103 | |
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 45 973 | 65 071 | 71 131 |
| PITKÄAIKAISET VELAT | |||
| Laskennalliset verovelat | 17 629 | 14 014 | 18 495 |
| Lainat | 130 122 | 102 287 | 101 013 |
| Lainat lähipiiriltä | 5 858 | 5 000 | |
| Muut velat | 5 554 | 2 641 | 5 485 |
| Vuokrasopimusvelat* | 30 697 | 3 759 | 8 807 |
| Varaukset | 1 189 | 492 | 1 272 |
| Eläkevelvoitteet | 3 606 | 2 339 | 3 674 |
| PITKÄAIKAISET VELAT YHTEENSÄ | 194 654 | 125 532 | 143 746 |
LYHYTAIKAISET VELAT
| Lainat | 4 919 | 5 562 | 6 352 |
|---|---|---|---|
| Ostovelat ja muut velat | 65 157 | 67 923 | 79 529 |
| Vuokrasopimusvelat* | 6 291 | 2 916 | 4 020 |
| Varaukset | 1 074 | 1 230 | 1 141 |
| Asiakassopimuksiin perustuvat velat | 107 | 547 | 208 |
| Tuloverovelka | 196 | 16 | 495 |
| LYHYTAIKAISET VELAT YHTEENSÄ | 77 744 | 78 194 | 91 744 |
| MYYTÄVÄNÄ OLEVIIN OMAISUUSERIIN LIITTYVÄT VELAT | 385 | ||
| VELAT YHTEENSÄ | 272 784 | 203 726 | 235 490 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 318 757 | 268 797 | 306 621 |
*) Gliwicen uusi tehdasrakennus otettiin käyttöön syyskuussa 2024, ja IFRS16 standardin mukaisesti se on kirjattu käyttöomaisuuserien lisäyksenä (15,6 MEUR) ja vuokrasopimusvelkojen lisäyksenä (15,6 MEUR).
| 1 000 EUR | 1.7.–30.9.2024 | 1.7.–30.9.2023 | 1.1.–30.9.2024 | 1.1.–30.9.2023 | 1.1.–31.12.2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||||
| TILIKAUDEN VOITTO/-TAPPIO | -9 823 | -11 377 | -37 824 | -10 306 | -19 909 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 6 043 | 4 055 | 26 009 | 10 915 | 16 349 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot |
-149 | 130 | 936 | 102 | 134 |
| Osuudet osakkuusyhtiöiden tuloksista | -13 | -451 | 100 | ||
| Rahoitustuotot ja -kulut | 5 942 | 5 087 | 20 168 | 11 564 | 16 542 |
| Tuloverot | -401 | 2 654 | -404 | 3 523 | 4 277 |
| Muut oikaisut | 52 | 744 | 1 671 | 308 | 835 |
| Käyttöpääoman muutos | |||||
| Vaihto-omaisuuden lisäys/vähennys | -330 | 1 164 | 3 348 | -1 673 | 7 562 |
| Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys/vähennys |
10 795 | 2 801 | 1 360 | 1 338 | 10 232 |
| Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys/vähennys |
-12 142 | -9 050 | -12 290 | -6 278 | -17 259 |
| Varausten muutos | 62 | 182 | 104 | 97 | 249 |
| Maksetut korot | -4 905 | -3 337 | -13 667 | -7 814 | -11 542 |
| Saadut korot | -46 | 62 | -45 | 63 | 294 |
| Muut rahoituserät | -812 | -198 | -3 968 | -2 656 | -4 346 |
| Maksetut verot | 85 | 301 | -510 | -492 | -1 719 |
| Liiketoiminnan rahavirta | -5 628 | -6 793 | -15 113 | -1 760 | 1 798 |
| Investointien rahavirta | |||||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin |
-4 172 | -2 928 | -10 499 | -6 763 | -16 076 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot |
51 | 156 | 1 250 | 255 | 392 |
| Tytäryritysten hankinnat vähennettynä hankintahetken rahavaroilla |
84 | -25 623 | 84 | -33 974 | -29 591 |
| Tytäryrityksen myynti lisättynä myyntihetken rahavaroilla |
-3 | -321 | |||
| Vakuustalletuksen käyttö investointeihin | 3 200 | 50 | 5 400 | 12 985 | |
| Saadut osingot investoinneista | 731 | 731 | |||
| Investointien rahavirta | -4 039 | -25 194 | -9 436 | -34 351 | -31 558 |
Rahoituksen rahavirta
| Maksullinen osakeanti | 9 000 | 10 000 | 9 000 | 9 000 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -1 875 | -694 | -2 986 | -1 281 | -8 827 |
| Lainojen nostot | 6 423 | 31 222 | 36 563 | 31 556 | 38 866 |
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | -309 | -2 042 | -1 497 | -2 042 | -2 041 |
| Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut | -1 240 | -1 604 | -5 815 | -3 863 | -3 493 |
| Myönnetyt lainat | -3 000 | -3 000 | |||
| Rahoituksen rahavirta | -1 | 35 882 | 33 265 | 33 370 | 33 505 |
| Rahavarojen muutos | -9 668 | 3 894 | 8 717 | -2 741 | 3 745 |
| Rahavarat kauden alussa | 50 989 | 21 979 | 32 420 | 28 182 | 28 182 |
| Valuuttakurssien vaikutus | 10 | -449 | 194 | -17 | 493 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma 30.9.2024 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | Osake | Sijoitetun vapaan oman pääoman |
Muunto | Tilikauden voitto |
Määräys vallattomat |
Oma pääoma |
|
| pääoma | rahasto | erot | (tappio) | Yhteensä | omistajat | yhteensä | |
| OMA PÄÄOMA 1.1.2024 | 80 | 95 178 | 2 527 | -26 757 | 71 028 | 103 | 71 131 |
| Laaja tulos | |||||||
| Tilikauden voitto/tappio | -37 821 | -37 821 | -3 | -37 824 | |||
| Muuntoerot | 2 811 | 75 | 2 886 | 1 | 2 887 | ||
| LAAJA TULOS YHTEENSÄ | 2 811 | -37 746 | -34 935 | -2 | -34 937 | ||
| Liiketoimet emoyhtiön omistajien kanssa | |||||||
| Liiketoimet määräysvallattomien omistajien kanssa |
-120 | -102 | -222 | ||||
| Sijoitukset | 10 000 | 10 000 | 10 000 | ||||
| Muutokset yhteensä | 10 000 | 2 811 | -37 866 | -15 300 | -103 | -15 300 | |
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 30.9.2024 |
80 | 105 178 | 5 338 | -64 623 | 45 973 | 0 | 45 973 |
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma 30.9.2023
| Sijoitetun vapaan oman |
Tilikauden | Määräys | Oma | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | Osake | pääoman | Muunto | voitto | vallattomat | pääoma | |
| pääoma | rahasto | erot | (tappio) | Yhteensä | omistajat | yhteensä | |
| OMA PÄÄOMA 1.1.2023 | 80 | 61 920 | 669 | -6 829 | 55 840 | 82 | 55 922 |
| Laaja tulos | |||||||
| Tilikauden voitto/tappio | -10 324 | -10 324 | 17 | -10 306 | |||
| Muut laajan tuloksen erät, | |||||||
| verojen jälkeen | 455 | 455 | 1 | 456 | |||
| LAAJA TULOS YHTEENSÄ | 455 | -10 324 | -9 679 | 18 | -9 851 | ||
| Liiketoimet emoyhtiön omistajien kanssa | |||||||
| Sijoitukset | 19 000 | 19 000 | 19 000 | ||||
| Muutokset yhteensä | 19 000 | 455 | -10 324 | 9 131 | 18 | 9 149 | |
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 30.9.2023 |
80 | 80 920 | 1 123 | -17 153 | 64 971 | 100 | 65 071 |
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma 31.12.2023
| Sijoitetun | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| vapaan oman | Tilikauden | Määräys | Oma | ||||
| 1 000 EUR | Osake | pääoman | Muunto | voitto | vallattomat | pääoma | |
| pääoma | rahasto | erot | (tappio) | Yhteensä | omistajat | yhteensä | |
| OMA PÄÄOMA 1.1.2023 | 80 | 61 920 | 669 | -6 829 | 55 840 | 82 | 55 922 |
| Laaja tulos | |||||||
| Tilikauden voitto/tappio | -19 928 | -19 928 | 19 | -19 909 | |||
| Muuntoerot | 1 858 | 1 858 | 8 | 1 866 | |||
| LAAJA TULOS YHTEENSÄ | 1 858 | -19 928 | -18 070 | 27 | -18 043 | ||
| Liiketoimet emoyhtiön omistajien kanssa | |||||||
| Liiketoimet määräysvallattomien omistajien | -5 | -5 | |||||
| kanssa | |||||||
| Sijoitukset | 33 258 | 33 258 | 33 258 | ||||
| Muutokset yhteensä | 33 258 | 1 858 | -19 928 | 15 188 | 22 | 15 210 | |
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 31.12.2023 |
80 | 95 178 | 2 527 | -26 757 | 71 028 | 103 | 71 131 |
Fortaco ilmoitti helmikuussa 2024 aloittaneensa strategisen arvioinnin, joka kohdistuu konsernin meriteollisuus- ja energialiiketoimintaan sekä raskaiden tuotteiden projektiliiketoimintaan.
Osana arviointia Fortaco ilmoitti 10.5.2024 allekirjoittaneensa sopimuksen Unkarin Jászberényssä sijaitsevan raskaiden tuotteiden projektiliiketoimintansa myynnistä. Fortaco Zrt:n liikevaihto vuonna 2023 oli 23 miljoonaa euroa, ja yhtiön liiketoiminta oli selvästi tappiollista. Yhtiö työllistää 250 henkilöä. Kauppa saatettiin päätökseen 28.6.2024.
Fortaco Zrt. luokiteltiin 31.3.2024 myytävänä olevaksi omaisuuseräksi. Konsernissa suoritetussa käyvän arvon määrityksessä yhtiön pitkäaikaisten varojen alaskirjaus oli yhteensä 6,8 miljoonaa euroa, jonka lisäksi vaihto-omaisuuteen kohdistettiin 2,8 miljoonan euron arvonalentuminen. Kauppahinta osakkeille oli yksi euro.
Kaupan ehtona on myös yhtiölle välittömästi kaupan jälkeen myönnettävä lainoitus, joka koostuu kahdesta eri osasta. Näistä toinen on seitsemän vuoden määräajalla myönnettävä bullet-laina, jonka vuosikorko on 5 prosenttia. Toinen osa koostuu koneista ja laitteista, joita Fortaco toimittaa yhtiölle yhteensä kahden miljoonan euron arvosta, ja tälle myönnettävä maksuaika on 10 vuotta.
Alla olevassa taulukossa on yhteenveto Fortacon taseesta myynnin yhteydessä pois kirjatuista varoista ja veloista sekä myyntitappiosta.
Fortaco Zrt., myyntitappiolaskelma
| 1 000 EUR | |
|---|---|
| Varasto | -1 416 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | -3 244 |
| Rahavarat | -318 |
| Muut velat | 167 |
| Pitkäaikaiset varaukset | 221 |
| Lyhytaikaiset varaukset | 33 |
| Ostovelat ja muut lyhytaikaiset velat | 3 474 |
| Nettovarat | -1 083 |
| Kauppahinta, rahana saatu | 0 |
| Vastike yhteensä | 0 |
| Muuntoerot | -2 601 |
| Tulos | -3 684 |
| Kauppahinta, rahana saatu | 0 |
| Rahavarat | 318 |
| Rahavirtavaikutus | -318 |
Osa strategista arviointia oli myös 4.7.2024 julkistettu kauppa, jossa Fortaco ilmoitti myyvänsä Fortaco Holdco Oyj:n tytäryhtiö Fortaco Oy:n Kalajoen ja Sepänkylän meriteollisuus- ja energialiiketoimintansa Componentalle, kansainvälisesti toimivalle teknologiayhtiölle, joka on suomalainen metallikomponenttien valmistaja. Kauppa saatettiin päätökseen raportointikauden jälkeen 1.10.2024 kauppahintaan 1,8 miljoonaa euroa. Kauppaan liittyvä kiinteistöjen myynti on suunniteltu tapahtuvaksi 2025.
Konsernissa 30.9.2024 suoritetussa käyvän arvon määrityksessä yhtiön varat arvostettiin luovutushintaan, ja yhtiön pitkäaikaisten varojen alaskirjaus oli yhteensä 1,5 miljoonaa euroa. Alla olevassa taulukossa esitetään yhteenveto myytäväksi luokitelluista lyhytaikaisista varoista sekä niihin liittyvistä myytäväksi luokitelluista veloista.
Myytävänä olevat omaisuuserät ja niihin liittyvät velat 30.9.2024
| 1 000 EUR | Kirjanpitoarvo 30.9.2024 |
|---|---|
| VARAT | |
| Lyhytaikaiset varat | |
| Aineettomat hyödykkeet | 75 |
| Aineelliset hyödykkeet | 925 |
| Varasto | 2 185 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 3 185 |
| Myytävänä olevat omaisuuserät | 3 185 |
| VELAT | |
| Lyhytaikaiset velat | |
| Ostovelat ja muut velat | 385 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 385 |
| Myytävänä oleviin omaisuuseriin liittyvät velat | 385 |
| EBITDA (käyttökate) | Liikevoitto + aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot + arvonalentumiset |
|---|---|
| EBITA (liikevoitto ennen aineettomien omaisuuksien poistoja) |
Liikevoitto + aineettomien hyödykkeiden poistot + arvonalentumiset |
| EBITDA (käyttökate) ennen kertaluonteisia eriä | Liikevoitto + aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistot + arvonalentumiset +/- kertaluonteiseksi luokiteltavat erät |
| EBITA (liikevoitto ennen aineettomien hyödykkeiden poistoja ja arvonalentumisia) ennen kertaluonteisia eriä |
Liikevoitto + aineettomien hyödykkeiden poistot + arvonalentumiset +/- kertaluonteiseksi luokiteltavat erät |
| Kertaluonteiseksi luokiteltavat erät | Tietyt varsinaiseen liiketoimintaan kuulumattomat erät mukaan lukien kustannukset liiketoiminnan uudelleenjärjestelyistä, strategiset kehitysprojektit, yritysjärjestelykulut sekä Gliwicen toimintojen käynnistämisen vaikutus |
| Sijoitetun pääoman tuotto % (ROCE) | EBITA ennen kertaluonteisia eriä (annualisoitu) / (varat - lyhytaikaiset velat) |
| Omavaraisuusaste | (Oma pääoma + joukkovelkakirjalle alisteiset osakaslainat) / taseen loppusumma) |
| Nettovelka | Pitkä- ja lyhytaikaiset korolliset velat + yritysjärjestelyihin liittyvät velat - kokonaislikviditeetti |
| Nettovelkaantumisaste | Nettovelka / (taseen oma pääoma + joukkovelkakirjalle alisteiset osakaslainat) |
Seuraavassa taulukossa esitetään vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäyttäminen ilmoitettuina päivämäärinä ja ilmoitetuilla ajanjaksoilla.
| 1 000 EUR | 07–09/24 | 07–09/23 | 01–09/24 | 01–09/23 | 1–12/23 | Edelliset 12 kk |
|---|---|---|---|---|---|---|
| EBIT | -4,3 | -4,1 | -18,2 | 3,9 | 1,0 | -21,1 |
| Aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset |
1,3 | 1,0 | 4,1 | 2,7 | 4,2 | 5,6 |
| EBITA | -2,9 | -3,1 | -14,1 | 6,6 | 5,1 | -15,5 |
| Aineellisten hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset |
4,7 | 3,0 | 21,9 | 8,2 | 12,2 | 25,9 |
| EBITDA (käyttökate) | 1,8 | 0,0 | 7,8 | 14,8 | 17,3 | 10,4 |
| Kertaluonteiset erät | ||||||
| Yritysjärjestelykulut - käyttökatevaikutus | 0,1 | 1,3 | 2,3 | 1,4 | 2,9 | 3,7 |
| Muut kertaluonteiset erät - käyttökatevaikutus | 1,8 | 1,2 | 4,6 | 3,2 | 4,2 | 5,7 |
| Kertaluonteiset erät yhteensä, käyttökatevaikutus |
1,9 | 2,5 | 6,9 | 4,6 | 7,1 | 9,4 |
| Kertaluonteiset alaskirjaukset, EBITA-vaikutus | 1,1 | 0,0 | 11,0 | 0,0 | 0,0 | 11,0 |
| Kertaluonteiset erät yhteensä, EBITA-vaikutus | 3,0 | 2,5 | 17,8 | 4,6 | 7,1 | 20,4 |
| EBITDA (käyttökate) ennen kertaluonteisia eriä | 3,7 | 2,5 | 14,7 | 19,4 | 24,4 | 19,8 |
| EBITA ennen kertaluonteisia eriä | 0,1 | -0,5 | 3,7 | 11,2 | 12,3 | 4,8 |
Luvut sisältävät MauserCABSin luvut syyskuusta 2023 alkaen ja Buisardin luvut 24.10.2023 alkaen.