Anoto Group

Quarterly Report • Nov 27, 2024

Digital Time Data Solutions

DELÅRSRAPPORT – Q3

Juli - september 2024

© 2024 ANOTO

Anoto Group AB (publ) är ett världsledande företag inom digitalt skrivande och ritande. Anoto utvecklar digitala pennor och tillhörande programvara med hjälp av sin egenutvecklade teknologi. Anoto använder sina tekniska lösningar, sitt mönster, sin optik och sin bildbehandlingsexpertis för att överbrygga mellan analoga och digitala områden. Två programvarulösningar baserade på den egenutvecklade teknologin har lanserats. Huvudkontoret finns i Stockholm och Anoto har 29 heltidsanställda eller motsvarande konsulter (heltidsekvivalenter).

Anoto Group AB är noterat på Nasdaq Stockholm (ANOT) och nettoomsättningen uppgick till 5 MSEK (8) under tredje kvartalet 2024. För mer information besök www.anoto.com

DELÅRSRAPPORT JULI - SEPTEMBER 2024

Tredje kvartalet 2024

• Kvartalets nettoomsättning minskade till 5 MSEK (8)
• Bruttomarginalen för kvartalet minskade till 52 % (67 %)
• Rörelseresultatet uppgick till -15 MSEK (128)
• Periodens resultat minskade till -27 MSEK (122)
• Resultat per aktie före och efter utspädning minskade till -0,08 SEK (0,45)
• Årsstämman den 15 juli 2024 beslutade att bemyndiga styrelsen att med eller utan avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, mot kontant betalning, apportegendom eller genom kvittning, besluta om nyemission av stamaktier, teckningsoptioner och/eller konvertibler. Antalet aktier som ska kunna emitteras och antalet aktier som konvertering ska kunna ske till, ska sammanlagt uppgå till högst 66 400 000 stamaktier, motsvarande en utspädningseffekt om cirka 20 procent av aktiekapitalet och rösterna i bolaget, baserat på det nuvarande antalet aktier i bolaget.

Syftet med detta bemyndigande och skälet till att aktieägarnas företrädesrätt inte ska tillämpas är att öka bolagets flexibilitet för att finansiera den löpande verksamheten och samtidigt utöka och stärka bolagets aktieägarbas av strategiska och långsiktiga investerare. Utgångspunkten för emissionskursen ska vara de rådande marknadsförhållandena vid den tidpunkt då aktier, teckningsoptioner och/eller konvertibla obligationer emitteras.

Vid årsstämman den 15 juli 2024 tillkännagav bolaget även att BDO, bolagets revisor som tidigare inte förlängde uppdraget avseende mandatperiodens sista år, dvs. från årsstämman 2024 till och med årsstämman 2025, nu har meddelat bolaget att de kommer att kvarstå som revisor för Anoto under mandatperiodens återstående år.

Händelser efter rapportperiodens utgång

Den 4 oktober 2024 meddelade bolaget att dess verksamhetsförändringar är i full gång. I början av oktober, lagom till Black Friday och helgerna, lanserade bolaget "LivePen", en ny, prisvärd digital penna som släpptes tillsammans med den tillhörande appen "LivePen". Att förstå vad användarna tycker om den nya pennan och app-upplevelsen, samt hur den omedelbart överför användares handskrivna anteckningar till digital form, ingår i den nya datadrivna metoden att informera om framtida förbättringar i kundupplevelsen och om kommande penn- och mjukvaruutvecklingar.

Samtidigt pågår utvecklingen av ett nytt varumärke som ska omfatta alla framtida produkter och tjänster. Lanseringen av "LivePen" är första steget på den resan och bolaget bjuder in en kärngrupp av "superanvändare" av "LivePen" att bli ständiga ambassadörer för varumärket. Dessa ambassadörer ska även hjälpa till med att styra varumärkets utveckling.

Den 25 oktober 2024 meddelade Anoto att styrelsen har beslutat att genomföra en riktad nyemission om cirka 15 miljoner kronor, en företrädesemission om cirka 50 miljoner kronor och en kvittningsemission om cirka 21 miljoner kronor. Emissionerna genomförs i syfte att stärka bolagets finansiella ställning och för att genomföra bolagets affärsplan. Företrädesemissionen omfattas av tecknings- och garantiåtaganden uppgående till totalt 100 procent. Företrädesemissionen, den riktade nyemissionen och kvittningsemissionen ska godkännas av en extra bolagsstämma. Likviden från emissionerna uppgår till cirka 86

miljoner kronor före transaktionskostnader. Av emissionslikviden avser cirka 40,0 miljoner kronor lån som kvittas i emissionerna.

Styrelsen för Anoto har även, med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, beslutat om nyemission av högst 125 043 750 nya stamaktier till en teckningskurs om 0,12 kronor per aktie. Betalning för tecknade aktier ska erläggas genom kontant betalning eller kvittning av fordran. Den riktade emissionen tillför bolaget en emissionslikvid om totalt cirka 15 miljoner kronor före transaktionskostnader. Den riktade emissionen ska godkännas av en extra bolagsstämma, vilken planeras att hållas den 26 november 2024 ("Extra bolagsstämma"). De nya aktierna har tecknats av institutionella och andra kvalificerade investerare. Betalning för de tecknade aktierna ska erläggas senast den 27 november 2024. De nya aktierna i den riktade emissionen motsvarar cirka 11,3 procent av det totala antalet aktier i bolaget efter utspädning, beräknat på antalet aktier i bolaget efter genomförandet av företrädesemissionen och kvittningsemissionen och med antagande om att företrädesemissionen fulltecknas.

Vid extra bolagsstämma den 26 november 2024 beslutade om minskning av aktiekapitalet med 109 513 491,78 kronor. Minskningen genomförs utan indragning av stamaktier genom att aktiens kvotvärde ändras från 0,42 kronor till 0,09 kronor per aktie. Efter minskningen uppgår Bolagets aktiekapital till 29 867 315,94 kronor fördelat på 331 859 066 stamaktier, envar aktie med ett kvotvärde om 0,09 kronor.

Bolagsstämman beslutade att godkänna styrelsens beslut per den 25 oktober 2024 om att öka Bolagets aktiekapital med högst 11 253 937,50 kronor genom nyemission av högst 125 043 750 stamaktier, vardera med ett kvotvärde om cirka 0,09 kronor (den "Riktade Emissionen"). Med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt tecknades de nya aktierna av Adrian Weller, BLS Futures Ltd, Gary Butcher, Machroes Holdings Ltd, Rocco Homes Ltd och Mark Stolkin. Teckningskursen per stamaktie uppgick till 0,12 kronor.

Bolagsstämman beslutade att godkänna styrelsens beslut per den 25 oktober 2024 om att öka Bolagets aktiekapital med högst 37 334 144,70 kronor genom nyemission av högst 414 823 830 stamaktier, vardera med ett kvotvärde om 0,09 kronor, med företrädesrätt för aktieägarna ("Företrädesemissionen"). Avstämningsdag för bestämmande av vilka aktieägare som ska vara berättigade att med företrädesrätt teckna nya aktier ska vara den 28 november 2024. Teckningskursen per stamaktie uppgår till 0,12 kronor.

Bolagsstämman beslutade att godkänna styrelsens beslut per den 25 oktober 2024 om att öka Bolagets aktiekapital med högst 20 757 249,99 kronor genom nyemission av högst 230 636 111 stamaktier, vardera med ett kvotvärde om 0,09 kronor, mot betalning genom kvittning ("Kvittningsemissionen"). Teckningskursen har fastställts i enlighet med det investeringsavtal som ingåtts mellan Bolaget och ovan nämnda långivare och uppgick till 0,09 kronor, d.v.s. aktiernas kvotvärde.

Bolagsstämman beslutade om genomförande av en fondemission omfattande en ökning av Bolagets aktiekapital med 109 513 491,78 kronor genom ianspråktagande av Bolagets fria kapital. Fondemissionen genomförs utan utgivande av nya aktier.

Bolagsstämman beslutade att utse Adrian Weller till ny styrelseledamot för tiden intill slutet av nästa årsstämma.

Januari - september 2024

• Periodens nettoomsättning minskade till 24 MSEK (30)
• Bruttomarginalen för perioden minskade till 57 % (66 %)
• Rörelseresultatet minskade till -45 MSEK (98)
• Nettoresultatet minskade till -46 MSEK (99)
• Resultat per aktie före och efter utspädning minskade till -0,12 SEK (0,42)
• Den 29 april 2024 meddelade Anoto att Mats Karlsson utsetts till tillförordnad VD för Anoto. Han ersatte då den tidigare VD:n Joonhee Won, som numera kan koncentrera sig på att leda arbetet i Knowledge AI Inc., ett tidigare dotterbolag och nuvarande intressebolag till Anoto.
• Den 29 juni 2024 tillkännagav Anoto att bolaget har ingått ett avtal om investering i konvertibla skuldebrev med Mark Stolkin och DDM Debt AB, två större aktieägare i Anoto. Investerarna kommer tillsammans att investera 1 500 000 USD i konvertibla skuldebrev. Vid konvertering kommer bolaget att ge ut aktier genom en eller flera kvittningsemissioner. De medel som bolaget erhåller genom investeringarna ska användas till allmänna affärsändamål vid genomförandet av bolagets affärsplan.

De konvertibla lånen förfaller den 28 december 2024. Eventuellt utestående lånebelopp löper med en årlig ränta om 8,00 procent. Ränta ska betalas den dag som infaller tidigast av (i) lånens förfallodag och (ii) den dag då lånebeloppet omvandlas till stamaktier i Anoto.

På en investerares begäran ska det utestående lånebeloppet jämte upplupen ränta helt eller delvis konverteras till nyemitterade stamaktier i bolaget till en konverteringskurs om 0,42 kronor, vilket motsvarar aktiernas aktuella kvotvärde, och till en fast växelkurs om 10,51 mellan SEK och USD. I händelse av en kvalificerad finansieringsrunda ska dock utestående lånebelopp automatiskt konverteras till nyemitterade stamaktier i bolaget till en konverteringskurs motsvarande 75 procent av teckningskursen i den kvalificerade finansieringsrundan och till en fast växelkurs om 10,51 mellan SEK och USD. Med en "kvalificerad finansieringsrunda" avses en företrädesemission i bolaget som huvudsakligen genomförs i syfte att öka det egna kapitalet genom kontant inbetalning eller kvittning av bolagets utestående skulder, och som sammanlagt minst tillför 2,3 miljoner USD (eller motsvarande belopp i SEK). I beloppet ingår teckningsbelopp från bolagets befintliga aktieägare medan rådgivnings- och uppläggningsavgifter samt transaktionskostnader inte ingår.

Enligt avtalet om investering i konvertibla skuldebrev kommer Anoto att ställa säkerhet för lånen, vilken kommer att utgöras av en förstahandspant i en företagsinteckning i Anoto AB om 20 miljoner kronor och en aktiepant i Anoto AB:s aktier i KAIT Knowledge AI Holdings Pte. Ltd.

Den 29 juni 2024 återutnämnde Anoto även Hans Haywood till Group CFO och Pedro Pinto till Group CTO. Hans Haywood kommer även att inneha befattningen som VD för Anoto AB, ett dotterbolag till Anoto Group AB, och dess dotterbolag.

Nyckeltal	2024	2023	<> %	2024	2023	<> %	2023
	Jul-Sep	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Nettoomsättning, MSEK*	5	8	-37 %	24	30	-21 %	43
Bruttoresultat*	3	5	-52 %	14	20	-32 %	27
Bruttomarginal, %	52 %	67 %	-23 %	57 %	66 %	-13 %	63 %
Rörelseresultat, MSEK	-15	128	-112 %	-45	98	-146 %	-68
Rörelsemarginal, %	Neg	1 572 %		Neg	322 %		Neg
EBITDA, MSEK	-14	131	-111 %	-40	108	-137 %	50
Periodens resultat, MSEK*	-27	122	-122 %	-46	99	-146 %	-84
Resultat per aktie (SEK)	-0,07	0,45	-117 %	-0,12	0,42	-128 %	-0,25
Vinst per aktie efter utspädning (SEK)	-0,07	0,42	-118 %	-0,12	-0,38	-131 %	-0,25
Periodens kassaflöde, MSEK*	-5	-5	-1 %	0	-1	133 %	1
Likvida medel vid periodens slut, MSEK*	3	1	136 %	3	1	136 %	3

* Definierad enligt IFRS

Kommentarer från vd

ÖVERSIKT

Anoto har två huvudsakliga affärssegment: Retail Products, som erbjuder både hårdvara och mjukvara som tillhandahålls och betjänas genom Livescribe, samt Enterprise Solutions som främst bedrivs i Anoto AB och Anoto Ltd.

Under tredje kvartalet fortsatte intäkterna i både segmentet Retail och Enterprise att minska jämfört med föregående kvartal, och utvecklingen var sämre än under föregående år. Volymerna i Livescribe började öka under kvartalets sista månad, drivet av både säsongsefterfrågan på produkter till skolstarten samt erbjudanden på vårt Echo II-paket med penna och anteckningsbok.

Nettoomsättning per affärssegment	2024	2023	<> %	2024	2023	<> %
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep
Livescribe	3 914	5 449	-28 %	13 166	17 290	-24 %
Enterprise Forms	1 198	2 716	-56 %	10 665	13 068	-18 %
OEM	0	0	0 %	0	-21	100 %
Totalt	5 112	8 165	-37 %	23 831	30 336	-21 %

UTSIKTER OCH STRATEGI

I november lanserar Anoto "LivePen", en ny prisvärd digital penna som släpps tillsammans med den tillhörande appen LivePen, som båda riktar sig till privatkunder. Lanseringen kommer att ske i en period då vi kan gynnas av julhandeln. Lanseringen av LivePen är första steget i utvecklingen av ett nytt varumärke som så småningom ska omfatta alla framtida produkter och tjänster.

Uppgifter vi får in om hur användarna har tagit emot den nya pennan och appen ska användas till att fatta välgrundade beslut om framtida utveckling av pennor och programvara samt förbättringar av kundupplevelsen.

I och med beslutet taget på Anotos extra bolagsstämma den 26 november 2024 har Anoto säkerställt företagets behov av kapital för att fullfölja företagets strategier till att fortsätta att bygga upp ett företag med stärkt R&D, tillverkning och försäljningskapacitet.

Mats Karlsson VD, Anoto Group AB (publ)

Koncernens ekonomiska utveckling

Tredje kvartalet 2024

Nettoomsättning och resultat

Nettoomsättningen under tredje kvartalet minskade till 5 (8) MSEK och bruttomarginalen för kvartalet minskade till 52 procent (67). Siffrorna förklaras främst av förseningar i lanseringen av nya detaljhandelsprodukter. LivePen, vår första nya produkt på över 2 år, lanserades därefter i november 2024.

Rörelseresultatet uppgick till -15 (128) MSEK, jämfört med en rörelsevinst under tredje kvartalet 2023. Föregående års vinst inkluderade en försäljningsvinst av engångskaraktär till följd av avkonsolideringen av KAIT (137 MSEK), ett tidigare dotterbolag i koncernen.

Finansnetto

Koncernens finansnetto uppgick till -12 (-6) MSEK, vilket främst beror på en ogynnsam valutakurs mellan SEK och USD.

Periodens resultat

Periodens resultat uppgick till -27 MSEK (122), motsvarande -0,08 SEK (0,45) per aktie före och efter utspädning.

Januari - september 2024

Nettoomsättning och resultat

Periodens nettoomsättning minskade till 24 (30) MSEK, till följd av en avmattning i nya B2B-avtal och förseningar i lanseringen av nya detaljhandelsprodukter. Bruttomarginalen minskade till 57 procent (66), vilket främst är hänförligt till produktmix och en ny prisstrategi inom vårt detaljhandelssegment.

Periodens rörelseresultat uppgick till -45 MSEK (98). I föregående års resultat ingick vinster från avkonsolidering och försäljning av aktier i KAIT (137 MSEK), ett tidigare dotterbolag i koncernen.

Finansnetto

Koncernens finansnetto uppgick till -1 MSEK (1), vilket främst är hänförligt till skiftande valutakurser.

Periodens resultat

Periodens resultat uppgick till -46 MSEK (99), motsvarande -0,12 SEK (0,42) per aktie före och efter utspädning.

Investeringar och finansiell ställning

Investeringar i utveckling av nya produkter uppgick under kvartalet till 0,8 MSEK (0,5) och till 1,7 MSEK (0,8) för året. Investeringarna avser LivePen, en ny penna som lanseras i november 2024.

De totala skulderna ökade till 88,2 (82,1) MSEK, eftersom koncernen under perioden ingick ett avtal om investering i konvertibla skuldebrev med två stora aktieägare.

Eget kapital hänförligt till koncernens aktieägare minskade till 20,7 (244,3) MSEK, främst till följd av nedskrivningar av tillgångar som värderades vid utgången av 2023. Nedskrivningarna avsåg goodwill (97 MSEK), aktiverade forsknings- och utvecklingskostnader (7 MSEK) och andelar i intresseföretag (38 MSEK).

Anoto Group AB (publ) Juli - september 2024 8 / 23

Kassaflöde

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -14 (-37) MSEK för kvartalet och totalt till -14 (-54) MSEK för året. Förändringen förklaras delvis av ett minskat antal dotterbolag i koncernen till följd av avkonsolideringen av KAIT-enheter under tredje kvartalet 2023.

Utveckling per intäktstyp och affärssegment

Rapporter över och uppföljning av verksamhetens resultat är uppdelade per intäktstyp och affärssegment: Livescribe, Enterprise Forms och OEM.

Intäkterna för kvartalet minskade till 5,1 MSEK från 8,2 MSEK under motsvarande period föregående år. Intäkterna för året minskade till 23,8 MSEK från 30,3 MSEK.

Nettoomsättning per intäktstyp	2024	2023	<> %	2024	2023	<> %	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Hårdvara	4 385	6 794	-35 %	16 762	21 711	-23 %	32 452
Mjukvara och icke-hårdvara	727	1 371	-47 %	7 069	8 626	-18 %	10 560
Totalt	5 112	8 165	-37 %	23 831	30 336	-21 %	43 012
Nettoomsättning per
affärssegment	2024	2023	<> %	2024	2023	<> %	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Livescribe	3 914	5 449	-28 %	13 166	17 290	-24 %	23 073
Enterprise Forms	1 198	2 716	-56 %	10 665	13 068	-18 %	19 961
OEM	0	0	0 %	0	-21	100 %	-21
Totalt	5 112	8 165	-37 %	23 831	30 336	-21 %	43 012

Livescribe

Segmentet tillhandahåller konsumentprodukter för digitala anteckningar, det vill säga handskrivna/analoga anteckningar och dokument konverteras till digitala anteckningar som kan lagras och delas genom molntjänster. Programvaran Livescribe+ för såväl mobiltelefoner som bärbara datorer är också tillgänglig för kunder. Försäljningen sker framför allt i USA, men också allt mer i Europa och APAC (Asien-Stillahavsregionen). Tillverkning av pennor sker i Sydkorea.

Nettoomsättningen för Livescribe minskade till 3,9 MSEK (5,4) under kvartalet, vilket är en minskning med 28 procent jämfört med föregående år. Från januari till september minskade nettoomsättningen med 24 procent till 13,2 MSEK (17,3).

Enterprise Forms

Segmentet erbjuder digitalisering och automatisering av rutiner. Erbjudandet till kund omfattar både hårdvara och programvara som gör det möjligt för kunden att fylla i till exempel ett pappersformulär med en Anoto-penna och därefter konvertera den handskrivna texten/informationen direkt till digital form. Kunderna är spridda inom olika sektorer såsom sjuk- och hälsovård, detaljhandel och logistik, finansiella tjänster samt inom den offentliga sektorn.

Nettoomsättningen för tredje kvartalet minskade med 56 procent till 1,2 MSEK (2,7). Årets nettoomsättning uppgick till 10,7 MSEK (13,1), vilket motsvarar en minskning med 18 procent.

OEM

Segmentet tillhandahåller pennor med tillhörande teknologi och annan hårdvara såsom dockningsstationer, vilka anpassas efter kundens önskemål och marknadsförs under kundens eget varumärke.

Detta segment hade inga intäkter under innevarande eller föregående period.

MEDARBETARE

Per den 30 september 2024 hade Anoto Group 29 anställda och konsulter (heltidsekvivalenter), jämfört med 25 anställda och konsulter (heltidsekvivalenter) per den 31 december 2023.

JURIDISKA TVISTER

Anoto har en pågående tvist med Green Mango Corp. som avser utebliven betalning för levererade tjänster vid byggandet av en programvarulösning, med talan om kontraktsbrott till följd av fel på levererade tjänster.

Målet är under behandling i Suwon District Court i Sydkorea. Utgången i målet kommer att påverka Anotos skyldighet att betala för tjänster som Green Mango Corp. har levererat. Anoto bedömer risken att förlora målet i sin helhet som låg och har reserverat 150 000 USD (50 procent av det totala tvistiga beloppet) plus 50 000 USD för eventuella rättegångskostnader. Beloppen är bokförda som upplupna kostnader. Datum för nästa förhandling är ännu inte bestämt.

RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER

Den främsta risken för koncernen är fortfarande den ansträngda likviditeten och den svaga finansiella ställningen, vilken kännetecknas av hög skuldsättningsgrad och perioder med lågt eller negativt kassaflöde från verksamheten. Den riktade kvittnings- och företrädesemission som offentliggjordes den 25 oktober 2024, och som förväntas avslutas i slutet av december 2024, kommer dock att stärka koncernens konsoliderade balansräkning avsevärt. Detta kommer att ske genom eliminering av merparten av koncernens skulder genom överenskommelser om kvittning, samt inbringande av tillräckligt med rörelsekapital för att genomföra affärsplanen för 2025. Koncernens intäkter från dess produkter måste öka väsentligt, annars kommer det att äventyra koncernens finansiella stabilitet och utgöra hinder för att uppnå de strategiska målen.

REDOVISNINGSPRINCIPER

Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 delårsrapportering och tillämpliga delar i årsredovisningslagen (ÅRL). Upplysningar enligt IAS 34 presenteras antingen i noter eller på annan plats i rapporten. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats i enlighet med RFR2.

Information om tillämpade redovisningsprinciper återfinns i årsredovisningen för 2023. De redovisningsprinciper som tillämpats och de bedömningar som har gjorts i denna rapport överensstämmer med de som tillämpades i årsredovisningen för 2023.

MODERBOLAGET

Anoto Group AB är ett holdingbolag med begränsade affärsfunktioner. Nettoomsättningen för Anoto Group AB (publ) uppgick till 4,3 MSEK (1,5) under det tredje kvartalet. EBIT uppgick till -1,0 MSEK (-0,7) för kvartalet.

Anoto Group AB (publ) Juli - september 2024 10 / 23

AKTIEDATA

Anotoaktien är noterad på Nasdaq Stockholm, Small Cap-listan. Per den 30 september 2024 uppgick det totala antalet aktier i Anoto till 331 859 066. Enligt statistik från Euroclear Sweden AB uppgick antalet aktieägare per den 30 september 2024 till 13 384, vilket är en ökning med 2,4 procent under de senaste tolv månaderna.

Den största aktieägaren per den 30 september 2024 var DDM Debt AB som äger 16,2 procent av rösterna och kapitalet. Det finns endast ett aktieslag (stamaktier).

NÄRSTÅENDETRANSAKTIONER

Under tredje kvartalet 2024 betalade koncernen 10 000 GBP till The Talent Business Ltd, ett bolag med koppling till Gary Stolkin som är styrelseledamot i Anoto Group AB. Transaktionen avsåg betalning för rekryteringstjänster som tillhandahållits för anställning av nyckelpersoner. The Talent Business Ltd kommer att fortsätta att tillhandahålla rekryteringstjänster till Anoto under det kommande kvartalet.

HÄNDELSER EFTER RAPPORTPERIODENS UTGÅNG

Den 25 oktober 2024 meddelade Anoto att styrelsen har beslutat att genomföra en riktad nyemission om cirka 15 miljoner kronor, en företrädesemission om cirka 50 miljoner kronor och en kvittningsemission om cirka 21 miljoner kronor. Emissionerna genomförs i syfte att stärka bolagets finansiella ställning och för att genomföra bolagets affärsplan. Företrädesemissionen omfattas av tecknings- och garantiåtaganden uppgående till totalt 100 procent. Företrädesemissionen, den riktade nyemissionen och kvittningsemissionen ska godkännas av en extra bolagsstämma. Likviden från emissionerna uppgår till cirka 86 miljoner kronor före transaktionskostnader. Av emissionslikviden avser cirka 40,0 miljoner kronor lån som kvittas i emissionerna.

Styrelsen för Anoto har även, med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, beslutat om nyemission av högst 125 043 750 nya stamaktier till en teckningskurs om 0,12 kronor per aktie. Betalning för tecknade aktier ska erläggas genom kontant betalning eller kvittning av fordran. Den riktade emissionen tillför bolaget en emissionslikvid om totalt cirka 15 miljoner kronor före transaktionskostnader. Den riktade emissionen ska godkännas av en extra bolagsstämma, vilken planeras att hållas den 26 november 2024 ("Extra bolagsstämma"). De nya aktierna har tecknats av institutionella och andra kvalificerade investerare. Betalning för de tecknade aktierna ska erläggas senast den 27 november 2024. De nya aktierna i den riktade emissionen motsvarar cirka 11,3 procent av det totala antalet aktier i bolaget efter utspädning, beräknat på antalet aktier i bolaget efter genomförandet av företrädesemissionen och kvittningsemissionen och med antagande om att företrädesemissionen fulltecknas.

Vid extra bolagsstämma den 26 november 2024 fattades följande huvudsakliga beslut:

Antagande av ny bolagsordning

Bolagsstämman beslutade att anta en ny bolagsordning där gränserna för antalet aktier i § 5 i bolagsordningen ändras till lägst 322 222 222 och högst 1 288 888 888 aktier.

Minskning av aktiekapitalet utan indragning av aktier

Anoto Group AB (publ) Juli - september 2024 Bolagsstämman beslutade om minskning av aktiekapitalet med 109 513 491,78 kronor. Minskningen genomförs utan indragning av stamaktier genom att aktiens kvotvärde ändras från 0,42 kronor till 0,09 kronor per aktie. Minskningsbeloppet ska användas för avsättning till fond att användas enligt beslut av bolagsstämma (fritt eget kapital). Minskningen genomförs för att minska stamaktiernas kvotvärde för att möjliggöra anpassning av teckningskursen i nedan beskrivna nyemissioner, vilka villkorade av bolagsstämmans godkännande beslutats av styrelsen. Efter minskningen uppgår

Bolagets aktiekapital till 29 867 315,94 kronor fördelat på 331 859 066 stamaktier, envar aktie med ett kvotvärde om 0,09 kronor.

Nyemission av stamaktier med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt

Bolagsstämman beslutade att godkänna styrelsens beslut per den 25 oktober 2024 om att öka Bolagets aktiekapital med högst 11 253 937,50 kronor genom nyemission av högst 125 043 750 stamaktier, vardera med ett kvotvärde om cirka 0,09 kronor (den "Riktade Emissionen"). Med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt tecknades de nya aktierna av Adrian Weller, BLS Futures Ltd, Gary Butcher, Machroes Holdings Ltd, Rocco Homes Ltd och Mark Stolkin. Teckningskursen per stamaktie uppgick till 0,12 kronor.

Skälet till avvikelsen från aktieägarnas företrädesrätt är att Bolaget är i stort behov av kapital och styrelsen bedömer att den förväntade emissionslikviden på ett tids- och kostnadseffektivt sätt möjliggör för Bolaget att dels kunna (i) säkerställa fortsatt drift till dess att en företrädesemission har kunnat genomföras, dels (ii) att diversifiera och förstärka Bolagets aktieägarbas med institutionella eller andra kvalificerade investerare, vilket motiverar emissionens avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt. Den Riktade Emissionen kommer bredda aktieägarbasen och tillföra Bolaget nya välrenommerade ägare, vilket styrelsen bedömer kommer stärka likviditeten i aktien och vara fördelaktigt för Bolaget. Mot bakgrund av ovanstående har styrelsen gjort bedömningen att den Riktade Emissionen är fördelaktigt för Bolaget och i Bolagets aktieägares bästa intresse.

Teckningskursen har fastställts genom förhandlingar på armlängds avstånd med aktietecknarna i den Riktade Emissionen. Styrelsen har även beaktat att Företrädesemissionen (såsom definierad nedan), genomförs med en teckningskurs om 0,12 kronor per stamaktie och har därför ansett det rimligt att den Riktade Emissionen genomförs på motsvarande villkor.

Nyemission av stamaktier med företrädesrätt för Bolagets aktieägare

Bolagsstämman beslutade att godkänna styrelsens beslut per den 25 oktober 2024 om att öka Bolagets aktiekapital med högst 37 334 144,70 kronor genom nyemission av högst 414 823 830 stamaktier, vardera med ett kvotvärde om 0,09 kronor, med företrädesrätt för aktieägarna ("Företrädesemissionen"). De nya stamaktierna ska tecknas med företrädesrätt av Bolagets aktieägare i förhållande till det antal stamaktier de förut äger. Varje befintlig stamaktie i Bolaget berättigar till en (1) teckningsrätt. Fyra (4) teckningsrätter ger rätt att teckna fem (5) nya stamaktier. För det fall inte samtliga stamaktier tecknats med stöd av teckningsrätter ska styrelsen bestämma att tilldelning av stamaktier tecknade utan stöd av teckningsrätter ska äga rum inom ramen för emissionens högsta belopp, varvid styrelsen ska tilldela stamaktier i första hand till de som också tecknat stamaktier med stöd av teckningsrätter, och, vid överteckning, pro rata i förhållande till deras teckning med stöd av teckningsrätter. I andra hand ska styrelsen tilldela stamaktier till de som tecknat stamaktier utan stöd av teckningsrätter och, om full tilldelning inte kan ske, pro rata i förhållande till deras teckning. I den mån detta inte kan ske ska tilldelning ske genom lottning samt, i sista hand, under förutsättning att sådan tilldelning krävs för att emissionen ska bli fulltecknad, till garanterna av emissionen med fördelning i förhållande till deras respektive teckning (baserat på de ställda garantiutfästelserna). Avstämningsdag för bestämmande av vilka aktieägare som ska vara berättigade att med företrädesrätt teckna nya aktier ska vara den 28 november 2024. Teckningskursen per stamaktie uppgår till 0,12 kronor.

Nyemission av stamaktier med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt mot betalning genom kvittning

Bolagsstämman beslutade att godkänna styrelsens beslut per den 25 oktober 2024 om att öka Bolagets aktiekapital med högst 20 757 249,99 kronor genom nyemission av högst 230 636 111 stamaktier, vardera med ett kvotvärde om 0,09 kronor, mot betalning genom kvittning

("Kvittningsemissionen"). Med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt tecknades de nya stamaktierna av Mark Stolkin, DDM Debt AB, Gary Butcher, BLS Futures Limited, Rocco Homes Ltd., Machroes Holdings Ltd och Adrian Weller. Betalning ska ske genom kvittning av fordran. De nya aktierna berättigar inte till deltagande med företrädesrätt i Företrädesemissionen. Aktierna berättigar till utdelning från och med den första avstämningsdagen avseende utdelning som inträffar efter registreringen av de nya aktierna hos Bolagsverket.

Teckningskursen har fastställts i enlighet med det investeringsavtal som ingåtts mellan Bolaget och ovan nämnda långivare och uppgick till 0,09 kronor, d.v.s. aktiernas kvotvärde.

Bemyndigande för styrelsen att öka aktiekapitalet för att möjliggöra övertilldelning i företrädesemissionen

Bolagsstämman beslutade att bemyndiga styrelsen att – för tiden intill slutet av nästa årsstämma samt vid ett eller flera tillfällen – fatta beslut om emission av nya aktier med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt. Syftet med bemyndigandet är att, vid behov, kunna utöka Företrädesemissionen genom en så kallad övertilldelningsoption. Betalning ska kunna ske kontant, genom kvittning eller eljest med villkor. Antalet aktier som utges med stöd av bemyndigandet får motsvara högst 20 procent av det högsta antal aktier som ges ut i Företrädesemissionen. Vid utnyttjande av bemyndigandet ska teckningskursen per aktie motsvara teckningskursen i Företrädesemissionen.

Bemyndigande för styrelsen att öka aktiekapitalet för möjliggörande av betalning av vederlag till emissionsgaranter i form av nya aktier i Bolaget

Bolagsstämman beslutade att bemyndiga styrelsen att – för tiden intill slutet av nästa årsstämma samt vid ett eller flera tillfällen – fatta beslut om emission av nya aktier med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt. Syftet med bemyndigandet är att möjliggöra betalning med aktier i Bolaget som garantiersättning till emissionsgaranter i Företrädesemissionen. Betalning ska kunna ske genom kvittning.

Genomförande av fondemission

Bolagsstämman beslutade om genomförande av en fondemission omfattande en ökning av Bolagets aktiekapital med 109 513 491,78 kronor genom ianspråktagande av Bolagets fria kapital. Fondemissionen genomförs utan utgivande av nya aktier.

Val av styrelseledamot

Bolagsstämman beslutade att utse Adrian Weller till ny styrelseledamot för tiden intill slutet av nästa årsstämma. Styrelsen för Bolaget består sålunda av följande ledamöter: Kevin Adeson (ordförande), Alexander Fällström, Gary Stolkin och Adrian Weller.

Stockholm den 27 november 2024

Kevin Adeson Alexander Fällström Styrelsens ordförandeStyrelseledamot

Gary Stolkin Mats Karlsson Styrelseledamot VD

REVISORS RAPPORT ÖVER ÖVERSIKTLIG GRANSKNING AV FINANSIELL DELÅRSINFORMATION I

SAMMANDRAG (DELÅRSRAPPORT)

Till styrelsen i Anoto Group AB (publ), org.nr. 556532-3929

Inledning

Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för Anoto Group AB (publ) per 30 september 2024 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.

Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning

Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.

Slutsats

Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.

Särskild upplysning

Vidare framgår att bolaget kan komma att behöva tillföras ytterligare kapital för att säkerställa fortsatt drift. Detta, ihop med övriga omständigheter nämnda i denna delårsrapport, tyder på att det kan finnas en väsentlig osäkerhet som kan medföra betydande tvivel om företagets förmåga att fortsätta sin verksamhet. Denna upplysning påverkar dock inte vår uttalade slutsats.

Stockholm den 27 november 2024

BDO Mälardalen AB

Carl-Johan Kjellman Johan Pharmanson

Auktoriserad revisor Auktoriserad revisor

FINANSIELL KALENDER

Bokslutskommuniké 2024 21 februari 2025

Årsredovisning 2024 25 april 2025

Årsstämma 2024 23 juni 2025

Besök www.anoto.com/investors för den senaste informationen.

För mer information: Mats Karlsson, VD E-post: ir@anoto.com

Anoto Group AB (publ.) Org. nr. 556532-3929 Flaggan 1165 116 74 Stockholm www.anoto.com

Denna information är sådan information som Anoto Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades genom ovanstående kontaktpersons försorg för offentliggörande den 27 november 2024, kl. 23.30 CET.

FINANSIELLA RAPPORTER

Rapport över koncernens totalresultat i sammandrag

	2024	2023	2024	2023	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Nettoomsättning	5 112	8 165	23 831	30 336	43 012
Kostnad sålda varor/tjänster	-2 472	-2 698	-10 300	-10 465	-15 973
Bruttovinst	2 640	5 467	13 531	19 872	27 038
Försäljnings-, administrations- och forsknings och utvecklingskostnader	-21 062	-5 755	-47 549	-45 810	-169 436
Intäkter från försäljning av dotterbolag	0	137 065	0	137 065	137 065
Resultat från intresseföretag	0	-4 122	0	-4 122	-6 267
Övriga rörelseintäkter/-kostnader	3 362	-4 291	-10 992	-9 176	-56 727
Rörelseresultat	-15 061	128 364	-45 010	97 829	-68 326
Finansiella poster	-12 028	-6 364	-733	858	-15 668
Resultat före skatt	-27 288	122 000	-45 743	98 686	-83 995
Skatt	-206	-1	0	-30	-244
Periodens resultat	-27 294	121 999	-45 743	98 656	-84 238
Övrigt totalresultat Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen i efterföljande perioder: Valutakursförluster som uppstår vid omräkning
av utländska verksamheter	2 571	19 537	6 840	14 067	13 581
Periodens summa totalresultat	-24 724	141 536	-38 904	112 723	-70 657
Periodens resultat hänförligt till:
Aktieägare i Anoto Group AB	-27 294	121 999	-45 743	98 656	-84 238
Innehav utan bestämmande inflytande	0	0	0	0	0
Periodens summa resultat	-27 294	121 999	-45 743	98 656	-84 238
Övrigt totalresultat hänförligt till:
Aktieägare i Anoto Group AB	2 571	19 537	6 840	14 067	13 581
Innehav utan bestämmande inflytande	0	0	0	0	0
Periodens övriga totalresultat	2 571	19 537	6 840	14 067	13 581
Periodens totalresultat hänförligt till:
Aktieägare i Anoto Group AB	-24 724	141 537	-38 904	112 723	-70 657
Innehav utan bestämmande inflytande	0	0	0	0	0
Periodens summa totalresultat	-24 724	141 537	-38 904	112 723	-70 657
Nyckeltal:
Resultat per aktie1	-0,07	0,45	-0,12	0,42	-0,25
Vinst per aktie efter utspädning (SEK)1	-0,07	0,42	-0,12	-0,38	-0,25
Genomsnittligt antal aktier före utspädning	331 859 067	314 591 022	331 859 067	268 070 108	286 114 064
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning	-553 248 982	-339 612 742	-438 815 284	-293 310 073	303 674 473

1 Avkonsolideringen av KAIT hade väsentlig påverkan på bolagets finansiella ställning under tredje kvartalet 2023, vilket innebar att koncernens resultat förbättrades med totalt 137 MSEK under tredje kvartalet 2023.

Koncernens rapport över finansiell ställning i sammandrag

TSEK	2024-09-30	2023-09-30	2023-12-31
Immateriella anläggningstillgångar	46 556	172 410	58 188
Materiella anläggningstillgångar	738	2 835	2 168
Andelar i intresseföretag	0	40 599	0
Andra finansiella anläggningstillgångar	31 317	57 889	29 673
Summa anläggningstillgångar	78 611	273 733	90 029
Varulager	20 556	34 677	28 407
Kundfordringar	1 410	7 871	13 505
Övriga omsättningstillgångar	9 850	8 900	9 058
Summa kortfristiga fordringar	11 260	16 771	22 563
Likvida medel	2 808	1 191	2 616
Summa omsättningstillgångar	34 625	52 640	53 586
Summa tillgångar	113 236	326 373	143 615
Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare	20 696	244 261	59 330
Innehav utan bestämmande inflytande	0	0	0
Summa eget kapital	20 696	244 261	59 330
Långfristiga lån	0	242	0
Konvertibla skulder 1	0	15 600	15 600
Övriga långfristiga skulder	0	112	174
Summa långfristiga skulder	0	15 954	15 774
Kortfristiga lån	7 873	18 864	8 686
Konvertibla skulder 1	31 365	0	0
Övriga kortfristiga skulder	53 302	47 294	59 824
Summa kortfristiga skulder	92 540	66 158	68 510
Summa Eget kapital och skulder	113 236	326 373	143 614

1 De konvertibla skulderna (15,6 MSEK) emitterades den 31 juli 2023 till en teckningskurs motsvarande 100 procent av konvertiblernas nominella belopp. Det konvertibla lånet löper utan ränta. Innehavare av konvertibler har rätt att konvertera hela eller delar av konvertibellånet till nya stamaktier i bolaget under perioden från och med den 20 augusti 2023 till och med den 20 januari 2025. Konverteringskursen uppgår till 0,52 kronor per stamaktie, vilket motsvarar 130 procent av slutkursen för aktien i Anoto den 28 juli 2023. Lånet förfaller till betalning den 31 januari 2025, såvida inte konvertering skett dessförinnan.

Inkluderar även konvertibla lån (15,8 MSEK) som emitterades den 27 juni 2024 och har förfallodatum den 28 december 2024. Eventuellt utestående lånebelopp löper med en årlig ränta om 8,00 procent. På en investerares begäran ska det utestående lånebeloppet jämte upplupen ränta helt eller delvis konverteras till nyemitterade stamaktier i bolaget till en konverteringskurs om 0,42 SEK, vilket motsvarar aktiernas aktuella kvotvärde, och till en fast växelkurs om 10,51 mellan SEK och USD. Anoto kommer att ställa säkerhet för lånen, vilken kommer att utgöras av en förstahandspant i en företagsinteckning i Anoto AB om 20 miljoner kronor och en aktiepant i Anoto AB:s aktier i KAIT Knowledge AI Holdings Pte. Ltd. Mer information finns på sidan 3 i den här rapporten.

Rapport över förändringar i koncernens eget kapital

		Övrigt tillskjutet		Balanserat	Eget kapital hänförligt till	Innehav utan bestämmande	Summa eget
TSEK	Aktiekapital	kapital	Reserver	resultat	aktieägare	inflytande	kapital
Ingående balans 1 januari 2023	138 368	1 326 277	-34 559	-1 319 089	110 997	-19 346	91 650
Årets resultat				98 656	98 656	-713	97 944
Övrigt totalresultat			14 067		14 067	0	14 067
Summa totalresultat	0	0	14 067	98 656	112 723	-713	112 010
Ny aktieemission – 11 maj	20 000				20 000		20 000
Ny aktieemission – 31 juli	20 499				20 499		20 499
Minskning av kapital @0,42	-39 485			39 485	0		0
Personaloptioner				680	680		680
Emissionskostnad		-578			-578		-578
Avkonsolidering av KAIT och andra justeringar		-28 652		8 593	-20 059	20 059	0
Utgående balans 30 september 2023	139 381	1 297 047	-20 492	-1 171 674	244 261	0	244 261
Ingående balans 1 oktober 2023	139 381	1 297 047	-20 492	-1 171 674	244 261	0	244 261
Årets resultat				-182 895	-182 895	0	-182 895
Övrigt totalresultat			-485		-485	0	-485
Summa totalresultat	0	0	-485	-182 895	-183 380	0	-183 380
Personaloptioner				294	294		294
Emissionskostnad		-1 845			-1 845		-1 845
Utgående balans 31 december 2023	139 381	1 295 202	-20 977	-1 354 275	59 330	0	59 330
Ingående balans 1 januari 2024	139 381	1 295 202	-20 977	-1 354 275	59 330	0	59 330
Årets resultat				-45 743	-45 743	0	-45 743
Övrigt totalresultat			6 840		-6 840	0	-6 840
Summa totalresultat	0	0	6 840	-45 743	-38 904	0	-38 904
Personaloptioner				270	270		270
Utgående balans 30 september 2024	139 381	1 295 202	-14 138	-1 399 748	20 696	0	20 696

Rapport över kassaflöden för koncernen

	2024	2023	2024	2023	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Resultat efter finansiella poster	-27 294	121 999	-45 743	98 656	-84 238
Avskrivningar & nedskrivningar	1 278	2 582	4 538	10 259	118 314
Betalda skatter	0	0	0	0
Betald ränta	0	-3 007	0	-3 007	-3 007
Övriga poster som inte ingår i kassaflödet	12 404	-145 712	16 601	-136 437	-51 907
Kassaflöde från den löpande verksamheten	-13 613	-24 138	-24 604	-30 528	-17 831
före förändring i rörelsekapital
Förändring av rörelsefordringar	2 531	1 106	12 095	-6 314	-18 141
Förändring av varulager	2 649	2 709	7 851	5 729	11 999
Förändring av rörelsetillgångar	-271	-359	-443	1 216	1 168
Förändring av rörelseskulder	-3 096	-18 808	-6 581	-27 380	-14 918
Kassaflöde från den löpande verksamheten	-11 800	-39 490	-11 683	-57 278	-37 723
Förvärvade immateriella anläggningstillgångar	-404	-462	-1 273	-792	-2 179
Förvärvade materiella anläggningstillgångar	0	0	0	-351	-351
Avyttring av anläggningstillgångar	0	0	0	93	93
Förändring lån till intressebolag	-603	-792	-1 644	-76	770
Intäkter från försäljning av dotterbolag		14 973	0	14 973	14 973
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-1 007	13 719	-2 917	13 847	13 306
Summa kassaflöde före finansieringsverksamheten	-12 807	-25 771	-14 600	-43 431	-24 417
Nyemission	0	20 499	0	40 499	40 499
Emissionskostnader	0	-578	0	-578	-2 423
Aktieoption	0	0	0	0	0
Upptagna nya lån (konvertibel lån)	7 883	15 600	15 765	36 472	26 055
Återbetalning av finansiella skulder	-483	-15 097	-929	-33 673	-35 973
Betald utdelning	0	0	0	0	0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	7 399	20 424	14 836	42 720	28 158
Periodens kassaflöde	-5 407	-5 347	236	-711	733
Likvida medel vid periodens början	8 285	6 545	2 616	1 721	1 721
Effekt av valutakursförändringar på likvida medel	-69	-7	-44	182	161
Likvida medel vid periodens slut	2 808	1 191	2 808	1 191	2 616

Nyckeltal

	2024	2023	2024	2023	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Periodens kassaflöde	-5 407	-5 347	236	-711	733
Kassaflöde per aktie	-0,02	-0,02	0,00	0,00	0,00
Kassaflöde per aktie efter utspädning1	-0,01	-0,02	0,00	0,00	0,00
Genomsnittligt antal aktier före utspädning	331 859 067	314 591 022	331 859 067	268 070 108	286 114 064
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning	-553 248 982	-339 612 742	-438 815 284	-293 310 073	303 674 473
			2024	2023	2023

	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Soliditet	18,3 %	74,8 %	41,3 %
Antal aktier	331 859 067	314 591 022	331 859 067
Eget kapital per aktie (SEK)	0,06	0,78	0,18
1 Nyckeltalet Kassaflöde per aktie är baserat på det vägda genomsnittliga antalet aktier och utestående teckningsoptioner för varje period.

Endast teckningsoptioner där nuvärdet på teckningskursen är lägre än stamaktiens verkliga värde ingår i underlaget.

Kvartalsvis summering för koncernen

Kvartalsvis summering	2024	2024	2024	2023	2023	2023	2023	2022
	3Q	2Q	1Q	4Q	3Q	2Q	1Q	4Q
Nettoomsättning, MSEK*	5	6	13	13	8	9	13	8
Bruttomarginal, %	52 %	38 %	67 %	57 %	67 %	51 %	74 %	57 %
Rörelsekostnad, MSEK	-18	-18	-23	-171	-10	-21	-24	-15
Rörelseresultat, MSEK	-15	-16	-14	-166	128	-16	-14	-11
EBITDA, MSEK	-14	-14	-13	-58	131	-12	-10	-7
Periodens resultat, MSEK	-27	-17	-2	-183	122	-9	-15	-22

* Definierad enligt IFRS

Moderbolagets resultaträkning i sammandrag

	2024	2023	2024	2023	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Nettoomsättning	4 279	1 489	8 883	7 038	11 806
Bruttovinst	4 279	1 489	8 883	7 038	11 806
Administrationskostnader	-5 239	-2 229	-9 809	-7 830	-12 170
Rörelseresultat	-961	-740	-926	-792	-364
Resultat från andelar i dotterföretag	0	0	0	0	-8 320
Finansiella poster	-7 277	10 909	-4 674	10 431	-71 067
Periodens resultat	-8 238	10 169	-5 600	9 640	-79 750
Periodens övriga totalresultat*	0	0	0	0	0
Periodens summa totalresultat	-8 238	10 169	-5 600	9 640	-79 750

*Moderbolaget har inte något övrigt totalresultat, varför summa totalresultat för moderbolaget är detsamma som "periodens resultat" som presenteras ovan. En separat rapport över totalresultat presenteras inte.

Moderbolagets balansräkning i sammandrag

TSEK	2024-09-30	2023-09-30	2023-12-31
Immateriella anläggningstillgångar	3 864	4 418	4 258
Finansiella anläggningstillgångar	367 058	456 682	370 266
Summa anläggningstillgångar	370 922	461 100	374 524
Övriga kortfristiga fordringar	100 018	86 767	88 156
Likvida medel	22	10	6
Summa omsättningstillgångar	100 039	86 778	88 162
Summa tillgångar	470 961	547 878	462 686
Eget kapital	413 293	509 564	418 623
Övriga långfristiga skulder	1 066	1 086	1 084
Konvertibla skulder1	31 365	15 600	15 600
Övriga kortfristiga skulder	-25 238	21 627	27 379
Summa Eget kapital och skulder	470 961	547 878	462 686

1 De konvertibla skulderna (15,6 MSEK) emitterades den 31 juli 2023 till en teckningskurs motsvarande 100 procent av konvertiblernas nominella belopp. Det konvertibla lånet löper utan ränta. Innehavare av konvertibler har rätt att konvertera hela eller delar av konvertibellånet till nya stamaktier i bolaget under perioden från och med den 20 augusti 2023 till och med den 20 januari 2025. Konverteringskursen uppgår till 0,52 kronor per stamaktie, vilket motsvarar 130 procent av slutkursen för aktien i Anoto den 28 juli 2023. Lånet förfaller till betalning den 31 januari 2025, såvida inte konvertering skett dessförinnan.

Inkluderar även konvertibla lån (15,8 MSEK) som emitterades den 27 juni 2024 och har förfallodatum den 28 december 2024. Eventuellt utestående lånebelopp löper med en årlig ränta om 8,00 procent. På en investerares begäran ska det utestående lånebeloppet jämte upplupen ränta helt eller delvis konverteras till nyemitterade stamaktier i bolaget till en konverteringskurs om 0,42 SEK, vilket motsvarar aktiernas aktuella kvotvärde, och till en fast växelkurs om 10,51 mellan SEK och USD. Anoto kommer att ställa säkerhet för lånen, vilken kommer att utgöras av en förstahandspant i en företagsinteckning i Anoto AB om 20 miljoner kronor och en aktiepant i Anoto AB:s aktier i KAIT Knowledge AI Holdings Pte. Ltd. Mer information finns på sidan 3 i den här rapporten.

Not 1 – Affärssegment

Koncernens strategiska styrgrupp, bestående av verkställande direktören och finansdirektören, har undersökt koncernens prestationer i ett produktperspektiv och identifierat tre segment inom verksamheten för vilka information ska lämnas.

Styrgruppen använder i första hand nettoomsättningen för att bedöma affärssegmentens resultat.

Nettoomsättning per affärssegment	2024	2023	<> %	2024	2023	<> %	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Livescribe	3 914	5 449	-28 %	13 166	17 290	-24 %	23 073
Enterprise Forms	1 198	2 716	-56 %	10 665	13 068	-18 %	19 961
OEM	0	0	0 %	0	-21	100 %	-21
Totalt	5 112	8 165	-37 %	23 831	30 336	-21 %	43 012
Resultat per rörelsegren	2024	2023	<> %	2024	2023	<> %	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Livescribe	-7 795	-4 174	-87 %	-14 840	-7 334	-102 %	-16 858
Enterprise Forms	-3 914	-1 647	-138 %	-1 945	-530	-267 %	-4 988
OEM	-2 824	-9 267	70 %	-25 946	-26 323	1 %	-30 436
Övrigt1	-726	143 452	-101 %	-2 473	132 015	-102 %	-16 044
Totalt	-15 260	128 364	-112 %	-45 204	97 829	-146 %	-68 326
Finansiella poster2	-12 028	-6 364	-89 %	-738	858	-186 %	-15 668
Skatt	-7	-1	-460 %	199	-30	770 %	-244
Periodens resultat	-27 294	121 999	-122 %	-45 743	98 656	-146 %	-84 238

1 Inkluderar försäljnings- och administrationskostnader från icke-intäktsgenererande enheter samt koncerninterna elimineringar i konsolideringen.

2 består för tredje kvartalet 2024 främst av valutakursförluster (-11,5 MSEK)

Not 2 – Koncernens nettoomsättning per marknad och segment

Segmentens nettoomsättning per marknad presenteras baserat på kundernas geografiska läge och grupperas i tre regioner samt landet Sverige.

Q3 2024	Enterprise Forms	Livescribe	OEM	Totalt
TSEK
Sverige	126	41	-	167
EMEA	800	593	-	1 393
Amerika	23	3 280	-	3 303
APAC	249	-	-	249
Q3 2024 Totalt	1 198	3 914	-	5 112
Jan – sep 2024	Enterprise Forms	Livescribe	OEM	Totalt
(TSEK)
Sverige	126	588	-	713
EMEA	4 046	1 917	-	5 963
Amerika	5 944	10 662	-	16 606
APAC	549	-	-	549

Alternativa nyckeltal

Anoto Group presenterar i denna delårsrapport vissa finansiella nyckeltal som inte definieras enligt IFRS. Anoto Group anser att dessa nyckeltal ger investerare och koncernledning användbar kompletterande information, eftersom de gör det möjligt att utvärdera företagets prestation. Eftersom alla bolag inte beräknar dessa finansiella nyckeltal på samma sätt är de inte alltid jämförbara med nyckeltal som andra bolag använder. Dessa finansiella nyckeltal ska inte anses ersätta de nyckeltal som definieras enligt IFRS. Definitioner av de alternativa nyckeltal som Anoto Group använder, och som inte definieras enligt IFRS, presenteras nedan.

BRUTTOMARGINAL

Bruttoresultat i procent av nettoomsättningen. Bruttoresultat definieras som nettoförsäljning minus kostnader för sålda varor.

RÖRELSERESULTAT

Bruttoresultat minus kostnader för försäljning, administration, forskning och utveckling samt övriga rörelseintäkter och rörelsekostnader.

RÖRELSEMARGINAL

Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen.

ÅRETS KASSAFLÖDE PER AKTIE

Årets kassaflöde dividerat med det viktade genomsnittliga antalet aktier under året.

SOLIDITET

Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Anoto Group AB i procent av de totala tillgångarna.

EBITDA

Resultat före räntor, skatt, av- och nedskrivningar.

EBITDA anses vara ett användbart nyckeltal för koncernens prestation eftersom det underliggande operativa kassaflödet uppskattas genom att av- och nedskrivningar elimineras. Nedan visas en avstämning utifrån koncernens rörelseresultat.

	2024	2023	2024	2023	2023
TSEK	Jul-Sep	Jul-Sep	Jan-Sep	Jan-Sep	Jan-Dec
Rörelseresultat	-15 061	128 364	-45 010	97 829	-68 326
Avskrivningar	1 278	2 582	4 538	10 259	118 314
EBITDA	-13 783	130 946	-40 472	108 087	49 988