Harju Elekter

Quarterly Report • Oct 23, 2024

1. AASTA III KVARTALI JA 9 KUU KONSOLIDEERITUD AUDITEERIMATA VAHEARUANNE

- Ärinimi: AS Harju Elekter Group Äriregistri number: 10029524 Aadress: Paldiski mnt.31/2, 76606 Keila Telefon: +372 67 47 400 Elektronpost: info.heg@harjuelekter.com Interneti kodulehekülg: https://harjuelekter.com/et/ Audiitor: AS PricewaterhouseCoopers Majandusaasta: 1. jaanuar – 31. detsember 2024 Aruandeperiood: 1. jaanuar – 30. september 2024

SISUKORD

ORGANISATSIOON	3
JUHATUSE TEGEVUSARUANNE	5
JUHATUSE KOMMENTAAR	5
KOKKUVÕTE III KVARTALI JA 9 KUU TULEMUSTEST	5
MUUDATUSED KONTSERNI STRUKTUURIS	8
OLULISEMAD SÜNDMUSED	8
TEGEVUSTULEMUSED	9
Müügitulu	9
Äritegevuse kulud	10
PERSONAL	11
AKTSIA JA AKTSIONÄRID	12
RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE	13
KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE	13
KONSOLIDEERITUD KASUMIARUANNE	14
KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE	14
KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE	15
KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE	16
LISAD KONSOLIDEERITUD VAHEARUANDE JUURDE	17
Lisa 1 Konsolideeritud vahearuande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused	17
Lisa 2 Finantsinvesteeringud	17
Lisa 3 Kinnisvarainvesteeringud	18
Lisa 4 Materiaalne ja immateriaalne põhivara	18
Lisa 5 Võlakohustused	18
Lisa 6 Aktsiakapital	19
Lisa 7 Segmendiaruanne	19
Lisa 8 Tava- ja lahustatud puhaskasum aktsia kohta	21
Lisa 9 Rahavoogude aruande kirjete selgitused	21
Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega	22
JUHATUSE KINNITUS AUDITEERIMATA RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE	23

ORGANISATSIOON

AS-i Harju Elekter Group osalus tütarettevõtetes on 100%.

EESTIS

AS HARJU ELEKTER GROUP

Keilas paiknev kontserni emaettevõte, mis tegeleb HEG ettevõtete vahelise koostöö koordineerimise ja juhtimise ning tööstusliku kinnisvara haldusega

AS HARJU ELEKTER

(endine ärinimi AS Harju Elekter Elektrotehnika)

Keilas asuv elektriseadmete tootja energiajaotus-, tööstus- ja ehitussektori tarbeks ning kliendikohaste lehtmetalltoodete valmistaja elektrotehnika ja telekomi sektorile

ENERGO VERITAS OÜ

Aktiivne majandustegevus peatatud

SOOMES HARJU ELEKTER OY

Elektriseadmete tootja energia-, tööstus ja taristusektorile asukohaga Ulvilas, Keraval ja Kurikkal

TELESILTA OY

Uusikaupunkis asuv laevaehituse elektritööde ettevõte

HARJU ELEKTER KIINTEISTÖT OY Tööstusliku kinnisvara haldusfirma Soomes

LEEDUS

HARJU ELEKTER UAB

Mitmikajamite, MCC ja elektrijaotussüsteemide inseneeriale ja lepingulisele tootmisele spetsialiseerunud ettevõte Panevežysis

ROOTSIS HARJU ELEKTER AB

Energia tootmiseks ja jaotuseks vajalike KP/MP seadmete ning tehniliste hoonete tootja ja turustaja infrastruktuuri-, ehitusja taastuvenergiasektorile Västeråsis

HARJU ELEKTER SERVICES AB

Tööstusliku kinnisvara haldusfirma Rootsis

STRATEEGILISED INVESTEERINGUD

OÜ SKELETON TECHNOLOGIES GROUP (5,45%) IGL-TECHNOLOGIES OY (10%) Superkondensaatorite arendaja ja tootja Parkimis- ja e-mobiilsuslahenduste

EESTIS SOOMES

arendaja elektriautode laadijatele

Kes me oleme

Harju Elekter on rahvusvaheline tööstuskontsern, millel on laialdane kogemus kestlike elektrijaotusseadmete pakkumisel. Harju Elektri kontserni juured ja peakontor on Eestis ning tootmisüksused asuvad neljas riigis: Eestis, Soomes, Rootsis ja Leedus.

Mis me teeme

Harju Elekter panustab tulevikukindlate elektrijaotuslahenduste pakkumisega jätkusuutlikkumasse ühiskonda.

Me projekteerime, toodame ja paigaldame elektrijaotusseadmeid elektrivõrguteenuste ettevõtetele, tööstustele, taristule ning avalikele ja ärihoonetele.

Harju Elekter kontserni äritegevus jaguneb kahte peamisesse tegevusvaldkonda, mida esitletakse eraldi segmentidena.

Tootmine – elektrienergia jaotus-, lülitus- ja muundamisseadmete ning automaatika-, protsessijuhtimis- ja tööstuslike juhtimisseadmete disainimine, müük, tootmine ja järelteenindus. Põhitegevus annab ligikaudu 90% kontserni tuludest.

Kinnisvara – tööstusliku kinnisvara arendamine, projektijuhtimine, rentimine ning sellega kaasnevad teenused rendipartneritele ja Harju Elekter kontserni oma ettevõtetele. Segmendi müügitulu osakaal on ligikaudu 2%.

Teised tegevused, mis ei ole nii suure osakaaluga, et moodustada eraldi kajastatavat segmenti, ja millega kaasnevad riskid ja hüved ei ole oluliselt erinevad ja selgesti piiritletavad, on esitatud koos kui muud tegevused. Nende hulka käivad finantsinvesteeringute juhtimine, elektrikaupade jae- ja projektimüük ning laevaehituse elektriinstallatsioonitööd.

Riskid

-

• Töötasude kasv ja spetsialistide puudus Keskkond Hädaolukorrad
• Tarneahel Regulatsioonid ja õigusaktid Infotehnoloogia
  -
  -
• Finantsriskid Ärieetika Ettevõtte juhtimine
  -

JUHATUSE TEGEVUSARUANNE

JUHATUSE KOMMENTAAR

Harju Elektri kolmanda kvartali tulemused kujunesid ootuspärasteks. Kevadel alanud tellimusmahtude langus mõjutas oluliselt müügitulusid, mis aruandekvartalis vähenesid peaaegu kolmandiku. Tugeva kasumlikkuse säilitamiseks kasutasid kontserni ettevõtted mitmeid kulude kokkuhoiu meetmeid, millest oluline osa oli töötajate arvu kohandamine vastavalt ärimahtudele. Käesoleval aastal on kontserni töötajate arv vähenenud 956 töötajalt 841 töötajani. Sellega on ettevõte suutnud mõistlikul määral vähendada tööjõukulusid ning samal ajal ka optimeerida üldhalduskulusid.

Kolmanda kvartali lõpus näeme taas tellimusmahtude tõusu, kuid müügituludes kajastuvad need valdavalt uue aasta kevadel ja suvel. On ilmne, et tulemas on veel vähemalt kaks keerulist kvartalit. Peame jätkama mõistliku kokkuhoiuga, kaotamata kõrget kompetentsitaset, mis tagab edu tulevastel perioodidel.

Oleme alustamas 2025. aasta eelarve koostamist. Lähiajal seisab ees ka juhtkonna poolt ettevalmistatud strateegilise arengukava kinnitamine aastateks 2025-2030. Näeme jätkuvalt häid võimalusi meie sektoris nii ärimahtude kui kasumlikkuse kasvuks.

1. aasta lõpus kolib Harju Elekter Grupi emaettevõte Keilast Tallinnasse, Tondi ärikvartalisse. Kontserni emaettevõtte rolli hakkasime muutma 2 aastat tagasi, kehtestades kontserni ettevõtete üle mõistliku tsentraliseeritud valdkondliku juhtimise. Harju Elekter Group'i üks funktsioonidest on juhtida kõiki tütarettevõtteid võrdse tähelepanuga. Kahe viimase aasta majandustulemused on kinnitus valitud juhtimismudeli toimimisele ning kolimine Tallinna on selle muutmise etapi sobilikult pidulik lõpp.

KOKKUVÕTE III KVARTALI JA 9 KUU TULEMUSTEST

Müügitulu ja finantstulemused

Aruandekvartalis teeniti müügitulu 41,2 (2023 III kv: 56,2) ning üheksa kuuga 144,7 (2023 9k: 158,3) miljonit eurot.

Aruandekvartali brutokasum oli 6 113 (2023 III kv: 7 378) tuhat eurot ja brutokasumi marginaaliks kujunes 14,8% (2023 III kv: 13,1%). Ärikasum (EBIT) oli 2 710 (2023 III kv: 3 846) tuhat eurot. Kolmanda kvartali ärirentaabluseks kujunes 6,6% (2023 III kv: 6,8%). Aruandekvartali puhaskasum oli 1 651 (2023 III kv: 3 393) tuhat eurot. Puhaskasum aktsia kohta oli kolmandas kvartalis 0,09 (2023 III kv: 0,18) eurot. Vaatamata positiivsele esimesele poolaastale stabiliseerusid tellimuste mahud, mis ei toonud sellist kasumlikkust, mis kvartal varem. Eelmise aasta kolmanda kvartali tulemused olid tugevamad, kuna hermeetiliste jaotustrafode raamlepingu vaidluses saavutatud kokkulepe võimaldas sel perioodil varasemaid eraldisi vähendada, suurendades ühekordselt kasumlikkust.

Üheksa kuu kokkuvõttes ületati eelmisel aastal samal perioodil saavutatud tulemusi, tänu Leedu, Eesti ja Soome äriüksuste tugevale esimesel poolaastal saavutatud finantstulemustele. Kasumlikkuse kasvu tingis eelmisel aastal olnud tarneahela raskuste lahenemine, suuremad tellimusmahud teises kvartalis ja töötajate arvu optimeerimine. Brutokasum oli 19 121 (2023 9k: 19 372) tuhat eurot ja brutokasumi marginaal 13,2% (2023 9k: 12,2%). Üheksa kuuga teeniti ärikasumit (EBIT) 8 135 (2023 9k: 7 323) ning puhaskasumit 5 478 (2023 9k: 5 026) tuhat eurot. Puhaskasum aktsia kohta oli 0,30 (2023 9k: 0,27) eurot.

Investeeringud

Harju Elekter investeeris üheksa kuuga põhivarasse vähem kui aasta varem samal perioodil, kokku 2,8 (2023 9k: 5,0) miljonit eurot. Sealhulgas kinnisvarainvesteeringutesse 1,4 (2023 9k: 4,2), materiaalsesse põhivarasse 0,7 (2023 9k: 0,6) ja immateriaalsesse põhivarasse 0,7 (2023 9k: 0,2) miljonit eurot. Investeeringud hõlmasid suuremahulisi ruumide renoveerimis- ja rekonstrueerimistöid Keila tööstuspargis, mis on suunatud pikaajalise rentniku, Prysmian Group Baltics, vajadustele. Lisaks soetati tootmis-tehnoloogilisi põhivarasid ning arendati tootmis- ja protsessijuhtimissüsteeme.

Kontserni pikaajaliste finantsinvesteeringute väärtus oli aruandekuupäeva seisuga kokku 27,7 (31.12.23: 29,2) miljonit eurot. Teises kvartalis realiseeriti enamus noteeritud väärtpabereid. Alles jäänud väärtpaberite õiglane väärtus aruandekvartalis veidi kasvas kuid on aruandeaasta üheksa kuuga langenud 66 tuhande euro võrra.

Käibevarad

Kontserni käibevarad vähenesid üheksa kuu jooksul 13,0 miljoni võrra, ulatudes 65,2 miljoni euroni. Seda tingis varude 14,1 miljoni euro vähenemine käesoleval aastal 22,7 (31.12.2023: 36,8) miljoni euroni. Aasta varasema saldoga võrreldes on see suurem muutus, 43%line langus. Varud vähenesid tootmismahtude stabiliseerumisest ning ka varasematel aastatel tekkinud tarneraskuste lahenemisest. Materjalid ja komponendid moodustasid aruandeperioodi lõpuks 74% (31.12.23: 79%) kogu varudest, ülejäänud osa moodustas lõpetamata ja valmistoodang.

Raha saldo kasvas üheksa kuuga 0,6 miljoni võrra, nõuded ostjatele ja muud nõuded 0,7 miljoni võrra ning ettemaksed tulevaste perioodide eest vähenesid 0,2 miljoni võrra.

Kohustused

Aruandekvartalis vähenesid kontserni kohustused märkimisväärselt, ulatudes aruandekuupäeva seisuga 70,3 (31.12.23: 88,4 ja 30.09.23: 94,3) miljoni euroni. Sellest lühiajalised kohustused moodustasid 67% (31.12.23: 73%). Aasta varasemaga võrreldes vähenesid lühiajalised kohustused 23,6 miljoni euro võrra, sellest käesoleval aastal 17,9 miljoni võrra. Lühiajalised võlakohustused langesid üheksa kuuga 9,8 miljoni euro võrra, ostjate ettemaksed 7,6 miljoni euro võrra ning võlad tarnijatele ja muud võlad 1,9 miljoni euro. Maksuvõlad suurenesid 1,2 miljoni euro võrra.

Pikaajaliste kohustuste kogusumma oli aruandekuupäeva seisuga 23,3 (31.12.23: 23,5 ja 30.09.23: 23,7) miljonit eurot, mis oli samuti kahanevas trendis võrreldes eelmise aasta lõpu ja aasta varasemaga. Lühi- ja pikaajalised võlakohustused jagunesid perioodi lõpus vastavalt: 9,6 (31.12.23: 19,4) ja 23,3 (31.12.23: 23,5) miljonit eurot.

Rahavood

Üheksa kuuga oli kontserni rahavood äritegevusest kokku 14,2 (2023 9k: -3,3) miljonit eurot, millest kolmandas kvartalis 9,3 (2023 III kv: 1,2) miljonit eurot. Sellele aitas kaasa kasumlikkuse suurenemine, varude vähenemine ja äritegevusega seotud ettemakstud tulude vähenemine. Ettevõte keskendus ressursside suunamisele toodete valmimisele ja müügitulude realiseerimisele, mis suurendas tegevusmahuga seotud väljaminekuid.

Investeerimistegevusse suunati aruandekvartali jooksul 1,3 (2023 9k: 3,8) miljonit eurot, peamiselt kinnisvarainvesteeringute, materiaalse- ja immateriaalse põhivara soetustesse. Üheksa kuu kokkuvõttes laekus noteeritud väärtpaberiportfelli müügist kokku 1,6 (2023 9k: 0) miljonit eurot ning tasuti investeeringute eest 3,1 (2023 9k: 3,9) miljonit eurot.

Finantseerimistegevuse rahavoogu mõjutasid enim dividendide, laenude ja rendimaksete tasumine. 28. mail maksti 2023. aasta eest dividende summas 2,4 miljonit eurot, mis oli 1,5 miljonit eurot enam kui aasta varem. Lühija pikaajalist laene, sh arvelduskrediiti maksti aruandekvartalis 6,7 (2023 III kv: 1,0) ja üheksa kuu jooksul 7,3 (2023 9k: 2,1) miljoni euro ulatuses. Faktooringukohtustus võeti juurde kvartalis 0,2 (2023 III kv: 0,8) ning üheksa kuu jooksul 0,9 (2023 9k: -0,05) miljoni euro võrra. Finantseerimistegevuse rahavoog oli kolmandas kvartalis kokku - 7,6 (2023 II kv: -0,07) ja üheksa kuuga -12,4 (2023 9k: -1,6) miljonit eurot.

Kokkuvõttes olid kontserni rahavood positiivsed, aruandekvartalis 0,4 miljonit eurot ja üheksa kuuga 0,6 miljonit eurot. Aasta varem kolmandas kvartalis – 1,7 ja üheksa kuuga -8,7 miljonit eurot.

Põhinäitajad	III KV	III KV	Muutus	9 kuud	9 kuud
(EUR´000)	2024	2023		2024	2023	Muutus
Müügitulu	41 172	56 247	-26,8%	144 749	158 277	-8,5%
Brutokasum	6 113	7 378	-17,1%	19 121	19 372	-1,3%
Ärikasum enne kulumit (EBITDA)	3 694	4 899	-24,6%	11 083	10 524	5,3%
Ärikasum (EBIT)	2 710	3 846	-29,5%	8 135	7 323	11,1%
Perioodi puhaskasum	1 651	3 393	-51,3%	5 478	5 026	9,0%
Puhaskasum aktsia kohta (eurot)	0,09	0,18	-50,0%	0,30	0,27	11,1%
	30.09.24	30.09.23	Muutus	30.09.24	31.12.23	Muutus
Käibevara kokku	65 170	85 119	-23,4%	65 170	78 123	-16,6%
Põhivara kokku	98 323	102 554	-4,1%	98 323	100 252	-1,9%
Varad kokku	163 493	187 673	-12,9%	163 493	178 375	-8,3%
Kohustused kokku	70 260	94 278	-25,5%	70 260	88 377	-20,5%

Suhtarvud (%)	III KV 2024	III KV 2023	Muutus	9 kuud 2024	9 kuud 2023	Muutus
Turustuskulude määr müügitulust	2,7	2,5	0,2	2,5	2,6	-0,1
Üldhalduskulude määr müügitulust	5,7	3,8	1,9	4,9	4,7	0,2
Tööjõukulude määr müügitulust	19,8	16,5	3,3	19,9	18,6	1,3
Brutokasumi marginaal (brutokasum / müügitulu)	14,8	13,1	1,7	13,2	12,2	1,0
EBITDA marginaal (EBITDA / müügitulu)	9,0	8,7	0,3	7,7	6,6	1,1
Käibe ärirentaablus (ärikasum / müügitulu)	6,6	6,8	-0,2	5,6	4,6	1,0
Käibe puhasrentaablus (puhaskasum / müügitulu)	4,0	6,0	-2,0	3,8	3,2	0,6
Varude käibekordaja (müügitulu / keskm.varude maht)	1,6	1,3	0,3	4,9	4,1	0,8
Omakapitali tootlus (puhaskasum / kesk.omakapital)	1,8	3,7	-1,9	6,0	5,8	0,2
	30.09.24	30.06.24	Muutus	30.09.24	31.12.23	Muutus
Omakapitali osakaal (omakapital / varad kokku) (%)	57,0	51,4	5,6	57,0	50,5	6,5
Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja (käibevara / lühiajalised kohustused)	1,4	1,3	0,1	1,4	1,2	0,2
Võlakordaja (kohustused kokku / varad kokku)	0,4	0,5	-0,1	0,4	0,5	-0,1
Likviidsuskordaja ((käibevarad - varud)/ lühiajalised kohustused)	0,9	0,8	0,1	0,9	0,6	0,3

Äritegevuse sesoonsus mln eurot

NÕUKOGU, AUDITIKOMITEE JA JUHATUS

AS-i Harju Elekter Group kuueliikmelise nõukogu koosseis on järgmine: Triinu Tombak (finantskonsultant, TH Consulting OÜ juhataja), Andres Toome (konsultant, OÜ Tradematic juhataja), Aare Kirsme (AS-i Harju KEK nõukogu liige), Arvi Hamburg (Eesti Inseneride Liidu ja Teaduste Akadeemia energeetikakomisjoni liige), Märt Luuk (AS-i Harju KEK nõukogu esimees) ja Risto Vahimets (Ellex Raidla Advokaadibüroo OÜ partner). AS-i Harju Elekter Group nõukogu esimees on Triinu Tombak.

AS-i Harju Elekter Group juhatus on kolmeliikmeline: Tiit Atso (esimees), Aron Kuhi-Thalfeldt (kinnisvara- ja energeetikateenistuse juht) ja Priit Treial (finantsjuht).

Informatsioon juhatuse ja nõukogu liikmete hariduse ja karjääri kohta, nende kuuluvus äriühingute juhtorganitesse, ning nendele kuuluvate AS-i Harju Elekter Group aktsiate arv, on avalikustatud ettevõtte koduleheküljel internetis: https://harjuelekter.com/et/ettevote/juhtimine/.

MUUDATUSED KONTSERNI STRUKTUURIS

Muudatus juhtimises

1. jaanuarist asus Harju Elekter Oy tegevjuhiks Jari Jylli. Ühtlasi võttis ta üle Harju Elekter Kiinteistöt Oy tegevjuhi kohustused, sest senine tegevjuht, Simo Puustelli, siirdus pensionile.

Grupisisene restruktureerimine

Jaanuaris kanti Rootsi äriregistrisse Harju Elekter AB tehase haldamisega tegeleva tütarettevõtte, LC Development Fastigheter 17 AB, ühinemine Harju Elekter Services AB-ga.

OLULISEMAD SÜNDMUSED

Tunnustus

1. märtsil kuulutati tööstussektori suursündmuse "Tark tööstus 2024" õhtusel galal välja Aasta Tehas 2024 laureaadid. Suurettevõtte kategoorias pälvis tiitli kontserni Eesti tootmisettevõte AS Harju Elekter.

Konkursi žürii sõnul paistis Harju Elekter silma väga hea lean-metoodika juurutajana ja sellelt saadava kasu mõõtmisega. Lisaks on ettevõte viimase kahe aasta jooksul oma kaks Keila tehast edukalt ühendanud ja värskendanud, aktiivselt tehaste töötajaid arendustöösse kaasanud, pannud rõhku selgetele eesmärkidele ja digitaliseerimisele ning pööranud tähelepanu tööohutusele.

Aktsionäride korraline üldkoosolek

1. aprillil 2024 toimus Harju Elektri aktsionäride korraline üldkoosolek, kus kinnitati 2023. majandusaasta aruanne ja kasumijaotuse ettepanek ning nimetati 2024. - 2025. aasta majandusaasta audiitoriks AS PricewaterhouseCoopers.

Aktsionäridele otsustati maksta 2023. aasta eest dividende 0,13 eurot aktsia kohta, kokku 2 404 840 eurot. Dividendid kanti aktsionäride pangakontole 28. mail 2024. Üldkoosolekust võttis osa 60 aktsionäri ja nende volitatud esindajat, kes olid esindatud kokku 11 324 722 häälega, mis moodustas häälte koguarvust 61,22%.

TEGEVUSTULEMUSED

Müügitulu

Müügitulu tegevusalade lõikes (EUR´000)	III kv 2024	III kv 2023	+/- kv/kv	9k 2024	9k 2023	+/- k/k	% 9k 2024	% 9k 2023
Elektriseadmed	37 800	52 752	-28,3%	134 659	148 086	-9,1%	93,0%	93,5%
Renditulu	1 166	1 006	15,9%	3 440	2 683	28,2%	2,4%	1,7%
Elektritööd	1 374	900	52,7%	3 648	3 311	10,2%	2,5%	2,1%
Muud teenused	832	1 589	-47,6%	3 002	4 197	-28,5%	2,1%	2,7%
Kokku	41 172	56 247	-26,8%	144 749	158 277	-8,5%	100,0%	100,0%

Kontserni aruandekvartali müügitulu oli 41,2 (2023 III kv: 56,2) miljonit eurot ja üheksa kuu vaates kokkuvõtvalt 144,7 (2023 9k: 158,3) miljonit eurot. Pikaajaliselt on kontserni kvartalite müügitulu näidanud stabiilset kasvu, kus kvartalite võrdlus aasta varasemate tulemustega on pidevalt paranenud. Eriti paistis silma käesoleva aasta teine kvartal, mil ületati kõik varasemad teise kvartali müügirekordid. Kolmandas kvartalis aga toimus märgatav, 26,8%line langus võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Müügitulu langust mõjutas põhitegevuste tellimuste vähenemine ehk elektriseadmete müük, mis eelneva aasta kolmanda kvartali ja üheksa kuuga võrreldes kahanedes 15,0 miljoni ning 13,4 miljoni euro võrra. Üheks languse põhjuseks oli eelnenud perioodide suurenenud tellimusmahtude stabiliseerumist põhiturgudel. Samuti avaldab olulist mõju Soome jaotusvõrkude tellimuste vähenemine, kuigi kontsern on suutnud seda osaliselt kompenseerida uute klientide ja projektidega. Elektriseadmete müük moodustas kontserni kvartali ja üheksa kuu müügitulust kokku 93,0% ja 93,5%.

Renditulu kinnisvaraobjektidelt on aruandekvartalis kasvanud tänu 2023. aasta neljandas kvartalis Allika tööstuspargis valminud tootmishoonele ning 2023. aasta suvel uuendatud üürilepingule Prysmian Group Baltics AS-iga. Aruandekvartalis teeniti 1,2 (2023 III kv: 1,0) miljonit eurot ja üheksa kuuga kokku 3,4 (2023 9k: 2,7) miljonit eurot. Renditulu moodustas kontserni kolmanda kvartali ja üheksa kuu müügitulust vastavalt 2,8% ja 2,4%.

Elektritööde müügitulu laevaehitussektoris kasvas jooksva aasta kolmandas kvartalis märkimisväärselt, ulatudes 52% suurenemiseni võrreldes aasta varasema kolmanda kvartaliga. Kasvu taga on peamiselt käesolevas aasta algusest uute projektide edasilükkumine aasta teise poolde, kus olulisemad töömahud koondusid kolmandasse kvartalisse. Soome laevaehitussektoris on projektide ajastamine tihti seotud keeruliste tootmistsüklitega ja rahastamistega, mis võib mõjutada tellimuste ja tootmisplaanide elluviimist. Elektritööde tegevusala osakaal moodustas kontserni kvartali ja aruandeperioodi müügitulust kokku 3,3% ja 2,5%.

Müügitulu segmentide lõikes (EUR´000)	III kv 2024	III kv 2023	+/- kv/kv	9k 2024	9k 2023	+/- k/k	% 9k 2024	% 9k 2023
Tootmine	38 490	53 563	-28,1%	137 173	150 154	-8,6%	94,8%	94,9%
Kinnisvara	1 309	1 133	15,5%	3 919	3 209	22,1%	2,7%	2,0%
Muud tegevused	1 373	1 551	-11,5%	3 657	4 914	-25,6%	2,5%	3,1%
Kokku	41 172	56 247	-26,8%	144 749	158 277	-8,5%	100,0%	100,0%

Tootmise kui põhitegevuse segmendi müügitulu vähenes kolmandas kvartalis eelmise aastaga võrreldes 28,1% ja üheksa kuu vaates 8,6%, mis on sarnane muutus kogu konsolideeritud müügitulu muutustega. Nagu eelnevalt sai nimetatud, müügitulu languse põhjuseks on eelkõige tellimuste vähenemine ettevõtte olulistel turgudel, mis omakorda seotud jaotusvõrkude ja muude allhanketööde tellimuste vähenemisega teiseks poolaastaks. Turgudel toimuv on praegu tugevalt mõjutatud globaalsest majanduslikust olukorrast. Kolmandas kvartalis teeniti tootmissegmendist 38,5 (2023 III kv: 53,6) ja üheksa kuuga 137,2 (2023 9k: 150,2) miljonit eurot. Elektriseadmete müük moodustas kontserni kvartali ja üheksa kuu müügitulust kokku 93,4% ja 94,8%.

Kontserni kinnisvaraüksus, mis haldab kokku üheksat tööstusparki Eestis, Soomes, Rootsis ja Leedus ning tegeleb tööstuskinnisvara arendamise, projektijuhtimise, rentimise ja sellega kaasnevate teenustega, teenis aruandeperioodide võrdluses 15.5% rohkem müügitulu kui aasta varem. Aruandkvartalis teeniti müügitulu kinnisvarasegmendi teenustelt 1,3 (2023 III kv: 1,1) ja üheksa kuuga 3,9 (2023 9k: 3,2) miljonit eurot. Kinnisvarasegment moodustas kontserni kvartali ja üheksa kuu müügitulust 3,2% ja 2,7%.

Muude segmenteerimata tegevuste müügitulu vähenes eelneva aasta kolmanda kvartaliga võrreldes 0,2 ja üheksa kuu võrdluses 1,3 miljoni euro võrra, olles vastavalt 1,4 (2023 III kv: 1,6) ja 3,7 (2023 9k: 4,9) miljonit eurot. Müügitulu langust aruandeaasta vaates mõjutas oluliselt elektrikaupade projekti- ja jaemüügi äritegevusest väljumine Eestis kui ka elektritööde vähenemine laevaehitussektoris. Muude segmenteerimata tegevuste müügitulu moodustas kvartali ja üheksa kuu müügitulust 3,3% ja 2,5%.

Müügitulu turgude lõikes (EUR´000)	III kv 2024	III kv 2023	+/- kv/kv		9k 2024 9k 2023	+/- k/k	% 9k 2024	%9k 2023
Eesti	6 353	5 101	24,5%	17 731	15 632	13,4%	12,3%	9,9%
Soome	16 915	20 544	-17,7%	54 458	63 674	-14,5%	37,6%	40,2%
Rootsi	5 686	7 696	-26,1%	21 302	23 309	-8,6%	14,7%	14,7%
Norra	5 758	12 590	-54,3%	23 063	28 098	-17,9%	15,9%	17,8%
Saksamaa	5 426	4 002	35,6%	11 303	9 822	15,1%	7,8%	6,2%
Holland	266	1 148	-76,8%	2 772	6 439	-56,9%	1,9%	4,1%
Muud	768	5 166	-85,1%	14 120	11 303	24,9%	9,8%	7,1%
Kokku	41 172	56 247	-26,8%	144 749	158 277	-8,5%	100,0%	100,0%

Kontserni suurimad sihtturud, Eesti, Soome, Rootsi ja Norra, moodustasid kolmandas kvartalis 84,3% kogu müügitulust.

Aruandekvartalis teenis kontsern Eesti turult 6,4 (2023 III kv: 5,1) miljonit eurot, mis on 24,5% rohkem kui aasta varem. Selle tulemusena kasvas ka üheksa kuu võrdluses müügitulu 13,4%, ulatudes 17,7 (2023 9k: 15,6) miljoni euroni. Müügitulu kasvu Eestis vedas peamiselt kompaktalajaamade suurem müük elektri jaotusvõrgu klientidele. Müügi kasv oli seotud madalama võrdlusbaasiga 2023. aasta teises ja kolmandas kvartalis, mil uue raamlepingu periood alles võttis hoogu. Eesti turg moodustas aruandekvartali konsolideeritud müügitulust 17,4% (2023 III kv: 9,1%) ja üheksa kuu müügitulust 12,2% (2023 9k: 9,9%).

Müügitulu Soome turult vähenes 17,7%, jõudes 16,9 miljoni euroni, võrreldes eelmise aasta sama perioodi 20,5 miljoni euroga. Üheksa kuu lõikes oli langus 14,5%, mille tulemusena langes müügitulu 54,5 (2023 9k: 63,7) miljoni euroni. Peamiseks languse põhjuseks oli nõudluse vähenemine kompaktalajaamade segmendis, mida mõjutasid 2024. aasta alguses kehtestatud muudatused kommunaalteenuste hinnakontrolli meetodites. Müügitulu langust turul mõjutas ka elektrisõidukite laadimisjaamade ning päikeseenergia lahenduste müügi vähenemine. Soome turg moodustas aruandekvartali ja üheksa kuu müügitulust 41,1% ja 37,6%.

Norra turul langes müügitulu poole võrra võrreldes eelmise aasta kolmanda kvartaliga. Aruandekvartalis oli müügitulu 5,7 (2023 III kv: 12,6) ja üheksa kuuga kokku 23,1 (2023 9k: 28,1) miljonit eurot. Suurim langus toimus ajamkappide ja mootorjuhtimiskeskuste müügis merendussektori lepingulistele klientidele. Langus oli peamiselt tingitus kõrgest võrdlusbaasist, mis tekkis Leedu tootmisüksuse ajutiselt koondunud kõrge töömahust 2023. aastal. Norra turg moodustas aruandekvartali ja üheksa kuu müügitulust 14,0% ja 15,9%.

Sarnaselt teistele Skandinaavia riikidele langes kontserni müügitulu aruandekvartalis ka Rootsi turul, vähenedes eelmise aastaga võrreldes 26,1%. Kvartali müügitulu oli 5,7 (2023 III kv: 7,7) miljonit eurot ning üheksa kuu lõikes 21,2 (2023 9k: 23,3) miljonit eurot. Müügitulu languse peamiseks põhjuseks olid ärimudeli olulised muutused, sealhulgas otsus lõpetada EPC-projektide ehk võtmed kätte lahenduste müük, et keskenduda edaspidi tehasetoodetele. Rootsi turg moodustas aruandekvartali ja üheksa kuu müügitulust 13,8% ja 14,7%.

Müügitulu muudele turgudele vähenes kvartalite võrdluses 3,9 miljoni euro võrra 6,5 miljoni euroni, eelkõige seetõttu, et aasta varem oli Ameerika Ühendriikide ning Hollandi võrdlusbaas kõrge. Samas müük Saksamale kasvas. Üheksa kuu võrdluses oli muudelt turgudelt teenitud müügitulu kokku 28,2 (2023 9k: 27,6) miljonit eurot, sh oluliselt vähenes müük Hollandi turule ja kasvas müük Saksamaale, Ameerika Ühendriikidesse, Taani ja Poola. Muud turud moodustasid aruandekvartali ja üheksa kuu müügitulust 15,7% ja 19,5%.

Äritegevuse kulud

(EUR´000)	III kv 2024	III kv 2023	+/- kv/kv		9k 2024 9k 2023	+/- k/k	% 9k 2024	% 9k 2023
Müüdud toodete ja teenuste kulud	35 059	48 869	-28,3%	125 628	138 905	-9,6%	92,1%	92,3%
Turustuskulud	1 118	1 392	-19,7%	3 642	4 060	-10,3%	2,7%	2,7%
Üldhalduskulud	2 352	2 164	8,7%	7 096	7 455	-4,8%	5,2%	5,0%
Äritegevuse kulud kokku	38 529	52 425	-26,5%	136 366	150 420	-9,3%	100,0%	100,0%
sh põhivara kulum	984	1 053	-6,6%	2 948	3 201	-7,9%	2,2%	2,1%
sh tööjõukulud kokku	8 153	9 267	-12,0%	28 772	29 455	-2,3%	21,1%	19,6%
sh palgakulu	7 688	7 779	-1,2%	24 182	23 397	3,4%	17,7%	15,6%

Kontserni äritegevuse kulud vähenesid kvartalite võrdluses 26,5%, jõudes 38,5 (2023 III kv: 52,4) miljoni euroni. Suurima osa vähenemisest moodustas müüdud toodete ja teenuste kulude langus 13,8 miljoni euro võrra, ulatudes 35,1 miljoni euroni. Turustuskulud vähenesid samuti, 0,3 miljoni euro võrra, olles 1,1 miljonit eurot, samas kui üldhalduskulud kasvasid 0,2 miljoni euro võrra, ulatudes 2,4 miljoni euroni. Viimane kasv on seotud investeeringutega juhtimisse ja ettevõtte tugifunktsioonidesse.

Üheksa kuu vaates olid äritegevuse kulud kokku 136,4 (2023 9k: 150,4) miljonit eurot, ehk kulude vähenemine oli veidi suurem kui müügitulu langus. Kulude optimeerimist võib märgata tänaseks kõikides kulugruppides – müüdud toodete ja teenuste kulude vähenesid 9,6%, turutuskulud 10,3% ja üldhalduskulud 4,8%.

Kolmanda kvartali tulemused näitasid, et vaatamata brutokasumi absoluutväärtuse vähenemisele võrreldes eelmise aasta sama perioodiga, kasvas brutokasumi marginaal võrreldava kvartali suhtes 1,7 protsendipunkti võrra, ulatudes 14,8%-ni. Üheksa kuu võrdluses suurenes brutokasumi marginaal 1,0 protsendipunkti, jõudes 13,2%-ni. Marginaali kasvu toetasid tõhusam tööprotsesside juhtimine ja parem tootmisvõimsuse kasutamine, samuti üldkulude, sealhulgas töötajate arvu optimeerimine. Kasumlikkust mõjutasid oluliselt ka projektide spetsiifika, müüdud toodete ja sihtturgude osakaal ning üldine globaalne majanduskeskkond.

Turustuskulude osakaal kontserni müügituludest kasvas kvartalite võrdluses 0,2 protsendipunkti võrra, olles 2,7%. Üheksa kuu võrdluses vähenes see 0,1 protsendipunkti võrra, jõudes 2,5%-ni. Üldhalduskulude osakaal kasvas kolmanda kvartali võrdluses 1,9 protsendipunkti võrra, jõudes 5,7%-ni, ning üheksa kuu võrdluses 0,2 protsendipunkti võrra 4,9%-ni.

Aruandekvartalis oli põhivara amortisatsioonikulu 6,6% väiksem kui eelmisel aastal, ulatudes 1,0 miljoni euroni, mis tulenes põhivara amortisatsiooniperioodide ühtlustamisest ja ümberhindamisest kontsernis. Üheksa kuu lõikes vähenes amortisatsioonikulu 7,9%, jõudes 2,9 miljoni euroni. Kuna tellimuste mahud vähenesid, suurenes amortisatsioonikulu osakaal ärikuludest veidi.

Tööjõukulude määr kontserni müügitulust kasvas aruandekvartalis 19,8%-ni (2023 III kv: 16,5%) ja üheksa kuuga 19,9%-ni (2023 9k: 18,6%). Keskmine kuine töötasu kontserni töötaja kohta oli 2 915 (2023 9k: 2 720) eurot, mis oli 7,1% kõrgem kui aasta varem. Tööjõukulude langus on mõjutatud märkimisväärsest töötajate arvu vähenemisest Eesti, Soome ja Leedu tootmisüksustes.

PERSONAL

Aruandekvartalis tegeleti Harju Elektris sisekommunikatsiooni parandamisega, eesmärgiga luua avatud suhtluskultuur ja tõhustada meeskondade vahelist koostööd. Jätkuvalt on ettevõtetes prioriteediks tööohutusega seonduvad teemad.

Aruandeperioodi lõpu seisuga töötas kontsernis kokku 841 inimest, mis on 115 töötajat vähem kui aasta varem. Keskmine töötajate arv kvartalis oli 837 inimest, näidates langust võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Töötajate arv vähenes Eesti, Soome ja Leedu äriüksustes, kus on tõstetud tootmisefektiivsust ja ennetati mõningast tootmismahu vähenemist järgmisteks perioodideks.

	Töötajate keskmine arv					Töötajate arv aruande kuupäeva seisuga	Osakaal
	III kv	III kv	9k	9k				%	%
	2024	2023	2024	2023	30.09.2024	30.09.2023	+/-	30.09.24	30.09.23
Eesti	278	347	329	353	301	336	-35	35,8%	35,1%
Soome	201	211	214	204	188	213	-25	22,3%	22,3%
Leedu	304	355	329	338	299	359	-60	35,6%	37,6%
Rootsi	54	48	50	60	53	48	5	6,3%	5,0%
Kokku	837	961	922	955	841	956	-115	100,0%	100,0%

AKTSIA JA AKTSIONÄRID

Aktsia kauplemisajalugu	9k 2024	2023	2022	2021	2020
Avamishind (eurot)	4,97	5,01	7,44	5,24	4,26
Kõrgeim hind (eurot)	5,33	5,31	7,74	10,50	5,26
Madalaim hind (eurot)	4,20	4,90	4,85	5,20	3,20
Sulgemishind (eurot)	4,66	4,97	5,01	7,44	5,18
Kaubeldud aktsiate arv (tk)	551 358	1 154 685	929 491	2 048 865	1 160 598
Käive (mln eurot)	2,66	5,82	5,60	15,85	4,99
Turuväärtus (mln eurot)	86,2	91,94	91,63	134,06	91,89
Keskmine aktsiate arv (tk)	18 498 770	18 355 774	18 134 463	17 855 220	17 739 880
Puhaskasum aktsia kohta (eurot)	0,30	0,28	-0,31	0,15	0,31

AS-i Harju Elekter Group aktsia hind (eurodes) Nasdaq Tallinna Börsil ajavahemikus 31.12.2019 - 30.09.2024 (Nasdaq Tallinn, http://www.nasdaqbaltic.com/)

Aktsionäride jagunemine osaluse suuruse järgi ning üle 10% osalusega aktsionäride nimekiri seisuga 30.09.2024:

Osaluse	Aktsionäride	Osa	Hääle		Osalus
suurus	arv	üldarvust %	õiguse %	Aktsionärid	(%)
Üle 10%	2	0,0	40,1	AS Harju KEK	30,10
1,0 - 10,0%	7	0,1	19,3	ING Luxembourg S.A.	10,02
0,1 - 1,0 %	63	0,6	16,2	Aktsionärid osalusega alla 10%	59,88
alla 0,1%	10 811	99,3	24,4	Kokku	100,00
Kokku	10 883	100,0	100,0

Seisuga 30.09.2024 oli AS-il Harju Elekter Group 10 883 aktsionäri. Aruandekvartali jooksul vähenes aktsionäride arv 142 võrra. AS-i Harju Elekter Group suurim aktsionär on kohalikul kapitalil baseeruv AS Harju KEK, kellele kuulub 30,10% ettevõtte aktsiakapitalist. 30.09.2024 seisuga kuulus ettevõtte nõukogu ja juhatuse liikmetele otse ning läbi kaudse osaluse kokku 4,14% AS-i Harju Elekter Group aktsiatest. AS-i Harju Elekter Group aktsionäride täielik nimekiri on väärtpaberite registri Nasdaq CSD kodulehel: https://nasdaqcsd.com/statistics/et/shareholders.

RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE

KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE

(EUR´000)	Lisa	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2023
VARAD
Käibevarad
Raha ja raha ekvivalendid		1 967	1 381	596
Nõuded ostjatele ja muud nõuded		39 555	38 837	42 522
Ettemaksed		905	1 071	1 818
Varud		22 743	36 834	40 183
Käibevara kokku		65 170	78 123	85 119
Põhivara
Edasilükkunud tulumaksu vara		724	731	994
Pikaajalised finantsinvesteeringud	2	27 723	29 244	32 509
Kinnisvarainvesteeringud	3	29 357	28 856	28 146
Materiaalne põhivara	4	32 685	34 067	33 590
Immateriaalne põhivara	4	7 834	7 354	7 315
Põhivara kokku		98 323	100 252	102 554
VARAD KOKKU	7	163 493	178 375	187 673
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL
Kohustused
Võlakohustused	5	9 638	19 387	19 839
Ostjate ettemaksed		11 289	18 870	18 675
Võlad tarnijatele ja muud võlad		21 249	23 159	28 343
Maksuvõlad		4 496	3 308	3 618
Lühiajalised eraldised		274	140	60
Lühiajalised kohustused kokku		46 946	64 864	70 535
Võlakohustused	5	23 282	23 481	23 743
Edasilükkunud tulumaksu kohustus		32	32	0
Pikaajalised kohustused		23 314	23 513	23 743
Kohustused kokku		70 260	88 377	94 278
Omakapital
Aktsiakapital	6	11 655	11 655	11 655
Ülekurss		3 306	3 306	3 306
Reservid		23 032	23 055	26 580
Jaotamata kasum		55 240	51 982	51 854
Omakapital kokku		93 233	89 998	93 395
KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU		163 493	178 375	187 673

KONSOLIDEERITUD KASUMIARUANNE

(EUR´000)	Lisa	III KV 2024	III KV 2023	9 kuud 2024	9 kuud 2023
Müügitulu	7	41 172	56 247	144 749	158 277
Müüdud toodete ja teenuste kulud		-35 059	-48 869	-125 628	-138 905
Brutokasum		6 113	7 378	19 121	19 372
Turustuskulud		-1 118	-1 392	-3 642	-4 060
Üldhalduskulud		-2 352	-2 164	-7 096	-7 455
Muud äritulud		93	24	188	223
Muud ärikulud		-26	0	-436	-757
Ärikasum	7	2 710	3 846	8 135	7 323
Finantstulud		6	3	110	71
Finantskulud		-691	-340	-1 823	-1 910
Kasum enne maksustamist		2 025	3 509	6 422	5 484
Tulumaks	9	-374	-116	-944	-458
Perioodi puhaskasum		1 651	3 393	5 478	5 026
Puhaskasum aktsia kohta
Tavapuhaskasum aktsia kohta (EUR)	8	0,09	0,18	0,30	0,27
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta (EUR)	8	0,09	0,18	0,30	0,27

KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE

(EUR´000)	Lisa	III KV 2024	III KV 2023	9 kuud 2024	9 kuud 2023
Perioodi puhaskasum		1 651	3 393	5 478	5 026
Muu koondkasum
Kirjed, mis hiljem võib klassifitseerida kasumiaruandesse
Valuutakursi vahed välisettevõtte ümberarvestusel		-50	-49	11	74
Kirjed, mida hiljem ei klassifitseerita kasumiaruandesse
Realiseerunud kasum finantsvara müügist	2	0	0	185	0
Finantsvara ümberhindlus	2	6	-83	-66	8 782
Perioodi muu koondkasum kokku		-44	-132	130	8 856
Perioodi koondkasum kokku		1 607	3 261	5 608	13 882

KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE

(EUR´000)	Lisa	9 kuud 2024	9 kuud 2023
Rahavood äritegevusest
Puhaskasum		5 478	5 026
Korrigeerimised
Põhivara ja kinnisvarainvesteeringute kulum ja väärtuse langus	3,4	2 948	3 201
Kasum/kahjum põhivara müügist		-16	26
Aktsiapõhine hüvitis	10	32	88
Finantstulud		-110	-71
Finantskulud		1 823	1 910
Tulumaks	9	944	458
Muutused
Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus		2 517	-12 488
Varude muutus		14 091	-3 002
Äritegevusega seotud kohustuste ja ettemakstud tulude muutus		-11 542	3 472
Makstud ettevõtte tulumaks	9	-264	-608
Makstud intressid		-1 705	-1 353
Kokku rahavood äritegevusest		14 196	-3 341
Rahavood investeerimistegevusest
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest	9	-1 658	-3 018
Tasutud materiaalse põhivara eest	9	-684	-623
Tasutud immateriaalse põhivara eest	9	-709	-219
Laekunud materiaalse põhivara müügist		60	41
Laekunud finantsinvesteeringute müügist	2	1 641	0
Saadud dividendid		78	70
Laekunud intressid		6	1
Kokku rahavood investeerimistegevusest		-1 266	-3 748
Rahavood finantseerimistegevusest
Arvelduskrediidi jääkide ning lühiajaliste laenude muutus	5	-7 297	-2 145
Saadud laenud		108	3 307
Pikaajaliste laenude tagasimaksed	5	-3 065	-2 029
Muud saadud ja tagastatud laenud	5	862	-46
Rendikohustuste tagasimaksed	5	-566	-642
Laekunud lihtaktsiate emissioonist		0	898
Makstud dividendid		-2 405	-914
Makstud dividendide tulumaks		-12	-11
Kokku rahavood finantseerimistegevusest		-12 375	-1 582
Kokku rahavood		555	-8 671
Raha jääk perioodi algul		1 381	9 152
Rahajääkide muutus		555	-8 671
Valuutakursside muutuste mõju		31	115
Raha jääk perioodi lõpus		1 967	596

KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSTE ARUANNE

1. jaanuar- 30. september (EUR´000)	Aktsia kapital	Üle kurss	Reser vid	Jaota mata kasum	Emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital kokku	Mitte kontrolliv osalus	Oma kapital kokku
Saldo 01.01.2023	11 523	2 509	17 768	47 771	79 571	-161	79 410
Koondkasum
Perioodi puhaskahjum	0	0	0	5 026	5 026	0	5 026
Muu koondkasum	0	0	8 856	0	8 856	0	8 856
Perioodi koondkasum	0	0	8 856	5 026	13 882	0	13 882
Otse omakapitalis kajastatavad tehingud omanikega
Sissemakse aktsiakapitali (lisa 6)	132	797	0	0	929	0	929
Aktsiapõhine hüvitis (lisa 8,10)	0	0	-44	132	88	0	88
Vähemusosaluse soetus	0	0	0	-161	-161	161	0
Dividendid	0	0	0	-914	-914	0	-914
Tehingud omanikega kokku	132	797	-44	-943	-58	161	103
Saldo 30.09.2023	11 655	3 306	26 580	51 854	93 395	0	93 395
Saldo 01.01.2024	11 655	3 306	23 055	51 982	89 998	0	89 998
Koondkasum
Perioodi puhaskasum	0	0	0	5 478	5 478	0	5 478
Muu koondkasum	0	0	-55	185	130	0	130
Perioodi koondkasum	0	0	-55	5 663	5 608	0	5 608
Otse omakapitalis kajastatavad tehingud omanikega
Aktsiapõhine hüvitis (lisa 8,10)	0	0	32	0	32	0	32
Dividendid	0	0	0	-2 405	-2 405	0	-2 405
Tehingud omanikega kokku	0	0	32	-2 405	-2 373	0	-2 373
Saldo 30.09.2024	11 655	3 306	23 032	55 240	93 233	0	93 233

1. aprillil 2024 toimus AS-i Harju Elekter Group aktsionäride korraline üldkoosolek, kus kinnitati 2023. majandusaasta aruanne, kasumijaotuse ettepanek ning otsustati maksta aktsionäridele 2023. aasta eest dividende 0,13 eurot aktsia kohta, kokku 2 405 tuhat eurot. Dividendide väljamakse aktsionäride pangakontodele tehti 28. mail 2024.

LISAD KONSOLIDEERITUD VAHEARUANDE JUURDE

Lisa 1 Konsolideeritud vahearuande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused

AS Harju Elekter Group on Eestis registreeritud äriühing. Seisuga 30.09.2024 koostatud raamatupidamise vahearuanne hõlmab AS-i Harju Elekter Group (edaspidi emaettevõte) ning tema tütarettevõtteid AS Harju Elekter, Energo Veritas OÜ, Harju Elekter Oy, Harju Elekter Kiinteistöt Oy, Telesilta Oy, Harju Elekter AB, Harju Elekter Services AB ja Harju Elekter UAB (edaspidi kontsern). AS Harju Elekter Group on noteeritud Tallinna Väärtpaberibörsil alates 1997. aasta 30. septembrist. 30,10% ettevõtte aktsiatest on AS Harju KEK omandis.

Jaanuaris 2024 kanti äriregistrisse AS Harju Elekter Group Rootsi tütarettevõtete LC Development Fastigheter 17 AB ühinemine Harju Elekter Services AB-ga.

AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete konsolideeritud raamatupidamise vahearuanne on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS), nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt. Käesolev konsolideeritud vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise raamatupidamisestandardiga IAS 34: "Vahearuandlus". Vahearuande koostamisel on kasutatud samu arvestusmeetodeid nagu 31.12.2023 lõppenud majandusaasta aastaaruandes. Vahearuannet tuleks lugeda koos kontserni viimase avalikustatud 2023. aasta majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega (IFRS).

Juhatuse hinnangul kajastab AS-i Harju Elekter Group 2024. aasta III kvartali ja 9 kuu vahearuanne õigesti ja õiglaselt kontserni majandustulemust vastavalt jätkuvuse printsiibile. Käesolev vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel kontrollitud audiitorite poolt ja sisaldab ainult kontserni konsolideeritud aruandeid.

Finantsaruanded on esitatud eurodes, mis on kontserni arvestus- ja esitusvaluuta. Konsolideeritud auditeerimata raamatupidamise vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes ja kõik arvnäitajad on ümardatud lähima tuhandeni, kui pole osutatud teisiti.

(EUR´000)	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2023
Noteeritud väärtpaberid (õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi)	26	1 548	1 414
Muud aktsiainvesteeringud (õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi)	27 687	27 687	31 087
Muud finantsvarad väärtuse muutusega läbi kasumiaruande	10	9	8
Kokku	27 723	29 244	32 509
Aruandeperioodi jooksul toimunud muutused	9k 2024	12k 2023	9k 2023
1. Finantsvarad õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi
Bilansiline maksumus perioodi alguses	29 235	23 719	23 719
Finantsvara müük	-1 456	0	0
Õiglase väärtuse muutus läbi koondkasumi	-66	5 516	8 782
Bilansiline maksumus perioodi lõpus	27 713	29 235	32 501
2. Finantsvara õiglases väärtuses läbi kasumiaruande
Bilansiline maksumus perioodi alguses	9	12	12
Õiglase väärtuse muutus läbi perioodi kasumiaruande	1	-3	-4
Bilansiline maksumus perioodi lõpus	10	9	8
Kokku bilansiline maksumus perioodi lõpus	27 723	29 244	32 509

Lisa 2 Finantsinvesteeringud

Aruandeaasta teises kvartalis müüdi enamus noteeritud väärtpabereid, millest laekus kokku 1,6 miljonit eurot, sh realiseerunud kasum oli 0,2 miljon eurot. Turg oli soodsas seisus, võimaldades kasumi realiseerimist ja likviidsuse suurendamist. Müügi tulemusena saame kasutada vabanenud kapitali ettevõtte põhitegevuse arendamiseks ja strateegilisteks investeeringuteks, mis aitavad kaasa pikaajalise kasvu ja jätkusuutlikkuse tagamisele. Alles jäänud väärtpaberite õiglane väärtus aruandekvartalis veidi kasvas kuid on aruandeaasta üheksa kuuga langenud 66 tuhande euro võrra.

Muud aktsiainvesteeringud seisuga 30.09.2024 sisaldavad investeeringut IGL-Technologies Oy osadesse summas 0,5 (31.12.2023: 0,5) miljonit eurot ja OÜ Skeleton Technologies Group, summas 27,2 (31.12.2023: 27,2) miljonit eurot. Aruandekuupäeva seisuga on registreeritud osalus OÜ-s Skeleton Technologies Group 5,45%. OÜ Skeleton Technologies Group on tootmist järk-järgult suurendamas ning tulevikus genereeritavate rahavoogude hindamine sisaldab õiglase väärtuse määramiseks olulist määramatust. Õiglase väärtuse hindamine on aktiivse turu puudumisel keeruline protsess, mis hõlmab eelduste tegemist ja otsustusi. Õiglase väärtuse hindamisel äriühingus on kontserni juhtkond aluseks võtnud rahastamisvoorudes kasutatud uute osade emiteerimishinda, OÜ Skeleton Technologies Group avalikustatud majandusnäitajaid, kaasnevat investeeringu riski ja kaalutud instrumendi müüdavust.

Lisa 3 Kinnisvarainvesteeringud

(EUR´000)	Lisa	9k 2024	12k 2023	9k 2023
Saldo perioodi alguses		28 856	24 756	24 756
Soetatud	7	1 435	5 175	4 195
Arvestatud kulum	7	-934	-1 074	-805
Saldo perioodi lõpus		29 357	28 857	28 146

Lisa 4 Materiaalne ja immateriaalne põhivara

(EUR´000)	Lisa	9k 2024	12k 2023	9k 2023
1. Materiaalne põhivara
Saldo perioodi alguses		34 067	35 740	35 740
Vara kasutusõiguse lisandumine ja lepingu muutus		0	76	0
Soetatud	7	675	1 376	612
Müüdud ja maha kantud põhivara jääkväärtuses		-56	-84	-67
Arvestatud kulum	7	-1 801	-3 001	-2 227
Ümberklassifitseerimine varuks		0	-35	0
Valuutakursimuutus		-200	-5	-468
Saldo perioodi lõpus		32 685	34 067	33 590
2. Immateriaalne põhivara
Saldo perioodi alguses		7 354	7 244	7 244
Soetatud	7	704	398	240
Arvestatud kulum	7	-213	-290	-169
Ettemaksu tagastus		-10	0	0
Valuutakursimuutus		-1	2	0
Saldo perioodi lõpus		7 834	7 354	7 315

Lisa 5 Võlakohustused

(EUR´000)	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2023
Lühiajalised võlakohustused
Lühiajalised pangalaenud ja arvelduskrediit	6 912	14 209	16 590
Pikaajaliste pangalaenude tagasimaksed järgmisel perioodil	843	3 600	897
Lühiajalised rendikohustused	137	694	170
Faktooring	1 746	884	2 182
Kokku lühiajalised võlakohustused	9 638	19 387	19 839
Pikaajalised võlakohustused
Pikaajalised pangalaenud	22 353	22 552	22 760
Pikaajalised rendikohustused	929	929	983
Kokku pikaajalised võlakohustused	23 282	23 481	23 743
Võlakohustused kokku	32 920	42 868	43 582

Muutused võlakohustustes	9k 2024	12k 2023	9k 2023
Algsaldo	42 868	45 117	45 117
Arvelduskrediidi jääkide muutus	-7 297	-4 526	-2 145
Saadud pikaajalised laenud	109	6 218	3 307
Pikaajalise laenu tasumine	-3 065	-2 444	-2 029
Muud saadud ja tagastatud laenud	862	-1 330	-46
Perioodi jooksul lisandunud rendikohustused	0	647	0
Pikaajaliste rendikohustuste tasumine	-566	-838	-642
Muud muutused	0	-14	0
Valuutakursimuutused	9	38	20
Lõppsaldo	32 920	42 868	43 582

Lisa 6 Aktsiakapital

	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2023
Aktsiakapital (tuh eurot)	11 655	11 655	11 655
Aktsiate arv (tk)	18 498 770	18 498 770	18 498 770
Aktsia arvestuslik väärtus (eurot)	0,63	0,63	0,63

AS-i Harju Elekter Group nõukogu suurendas 2023. aastal ettevõtte aktsiakapitali 131 835 euro võrra uute lihtaktsiate väljalaskmise teel seoses töötajate optsiooniprogrammi realiseerimisega. Kokku märgiti 209 262 lihtaktsiat arvestusliku väärtusega 0,63 eurot aktsia kohta. Aktsiakapitali suurendamise järgselt on AS-i Harju Elekter Group aktsiakapital 11 655 tuhat eurot, mis jaguneb 18,5 miljoniks nimiväärtuseta lihtaktsiaks.

Lisa 7 Segmendiaruanne

Konsolideeritud finantsaruannetes eristatakse kahte põhisegmenti – tootmine ja kinnisvara. Muud tegevuste alla on koondatud segmenteerimata tegevusvaldkonnad, kus iga tegevusala ei ole piisavalt suure osakaaluga, et eraldi kajastatavat segmenti moodustada.

Tootmine - elektrienergia jaotus- ja juhtimisseadmete tootmine ja müük, samuti nendega seotud tegevused. Sellesse harusse kuuluvad kontserni ettevõtetest AS Harju Elekter, Harju Elekter UAB, Harju Elekter Oy, Harju Elekter AB.

Kinnisvara - kinnisvara arendamine, hooldus ja rentimine, kinnisvara ja tootmisvõimsuste ülalpidamisega seotud teenused ja teenuste vahendamine. Kinnisvara on klassifitseeritud eraldiseisvaks segmendiks, sest tema varade maksumus on rohkem kui 10% kõigi segmentide varade maksumusest kokku. Kontserni juhtkond jälgib kinnisvarasektori all kõiki kinnisvaraettevõtteid, sh neid kelle hallata on kontserni tootmishooned ning mis varem olid arvestatud tootmissegmendi koosseisu. Sellesse harusse kuulub emaettevõte, Harju Elekter Kiinteistöt Oy ja Harju Elekter Services AB.

Muud tegevused - kontserni ja temaga seotud ettevõtete toodete ning muude elektriinstallatsiooni töödeks vajalike kaupade müük; juhtimisalased teenused; installatsioonitööde projektijuhtimine ja laevaehituse elektriinstallatsioonitööd. Sellesse harusse kuuluvad emaettevõte ja kontserni ettevõtetest Energo Veritas OÜ ning Telesilta Oy. Muud tegevusalad on kontserni seisukohalt väheolulised ja ükski neist ei moodusta eraldiseisvat segmenti aruandluse tarbeks.

Kontsern hindab tegevussegmentide tulemust segmendi müügitulu ja ärikasumi alusel. Emaettevõtte juhtkonna hinnangul toimuvad segmentide vahelised tehingud tavapärastel turutingimustel ning ei erine oluliselt tingimustest, millega on tehing tehtud kolmandate osapooltega. Jagamatud varad on emaettevõtte mitmesugused nõuded ja ettemaksed ning muud finantsinvesteeringud. Jagamatud kohustused on emaettevõtte (Eesti) võlakohustused ( v.a kinnisvara), maksu- ja viitvõlad.

(EUR´000)	Lisa	Toot mine	Kinnis vara	Muud tegevused	Eliminee rimine	Konsoli deeritud
9 kuud 2024
Müügitulu kontsernivälistelt klientidelt Tulu teistelt segmentidelt		137 173 343	3 919 4 017	3 657 63	0 -4 423	144 749
Segmendi äritulud kokku		137 516	7 936	3 720	-4 423	144 749
Ärikasum		5 683	2 930	-446	-32	8 135
Segmendi varad		92 824	34 727	42 295	-33 679	136 167
Jagamatud varad sh Finantsinvesteeringud						27 326 27 227
sh Muud nõuded ja ettemaksed Varad kokku						99 163 493
Segmendi kohustused		71 581	315	4 647	-33 679	42 864
Jagamatud kohustused						27 396
sh Võlakohustused						26 496
sh Viitvõlad						629
sh Muud						271
Kohustused kokku						70 260
Investeeringud põhivarasse	3,4	812	1 435	567	0	2 814
Põhivara amortisatsioon	3,4	1 216	1 352	390	-10	2 948
9 kuud 2023
Müügitulu kontsernivälistelt klientidelt		150 154	3 209	4 914	0	158 277
Tulu teistelt segmentidelt		275	4 008	17	-4 300
Segmendi äritulud kokku		150 429	7 217	4 931	-4 300	158 277
Ärikasum		3 956	2 282	1 171	-86	7 323
Segmendi varad		108 294	33 521	45 654	-31 950	155 519
Jagamatud varad						32 154
sh Finantsinvesteeringud						32 015
sh Muud nõuded ja ettemaksed						139
Varad kokku						187 673
Segmendi kohustused		90 227	1 651	3 822	-31 950	63 750
Jagamatud kohustused						30 530
sh Võlakohustused						29 899
sh Viitvõlad						471
sh Muud						160
Kohustused kokku
Investeeringud põhivarasse	3,4	611	4 307	129	0	94 280 5 047

Müügitulude jaotus turgude lõikes

(EUR´000)	9k 2024	9k 2023
Eesti	17 731	15 632
Soome	54 458	63 674
Rootsi	21 302	23 309
Norra	23 063	28 098
Saksamaa	11 303	9 822
Holland	2 772	6 439
Muud riigid	14 120	11 303
Müügitulu kokku	144 749	158 277

(EUR´000)	9k 2024	9k 2023
Elektriseadmed	134 659	148 086
Renditulu	3 440	2 683
Elektritööd	3 648	3 311
Muud teenused	3 002	4 197
Müügitulu kokku	144 749	158 277

Müügitulud tegevusalade lõikes

Lisa 8 Tava- ja lahustatud puhaskasum aktsia kohta

Tavapuhaskasum aktsia kohta on leitud jagades aruandeperioodi puhaskasum perioodi kaalutud keskmise emiteeritud aktsiate arvuga. Lahustatud puhaskasumi leidmiseks võetakse arvesse potentsiaalselt emiteeritavad aktsiad. 29. aprill 2021 toimunud aktsionäride üldkoosoleku otsusega kinnitati 2021.-2022. aasta aktsiaoptsiooni programm, mille raames on aktsiaoptsioone õigustatud saama AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete juhatuse liikmed ja võtmeisikud. Optsiooni alusel omandatavate aktsiate väljalaskehinnaks on 2018., 2019. ja 2020. kalendriaasta aktsia sulgemishindade keskmine Nasdaq Tallinna börsil 31.12. seisuga, so 4,50 eurot aktsia kohta. 30.09.2024 seisuga oli kontsernil kokku 138 500 potentsiaalselt emiteeritavat lihtaktsiat.

Aktsiapõhiste hüvitiste suhtes, mille kohta kehtivad IFRS 2 nõuded, hõlmab aktsiate märkimishind tulevikus töötajate poolt aktsiapõhiste hüvitiste eest osutatavate teenuste maksumust. Sõltumatu eksperdi hinnangul oli teenuse väärtus 2021. aasta voorus ühe emiteeritava aktsia kohta 3,55 eurot ja 2022. aasta voorus 1,52 eurot. Oleme hinnastamise üle vaadanud ja määranud hinnaks mõlemale 1 eurot. Seega on IFRS 2 raames aktsia märkimishinnad nüüd 5,5 eurot, mis tähendab, et varasemad hinnangud, mis olid vastavalt 8,05 eurot ja 6,02 eurot, on korrigeeritud seoses aktsiahinna stabiliseerumise ja optsiooni realiseerimise lähenemisega. Potentsiaalsed aktsiad muutuvad lahustuvaks alles pärast seda, kui nende perioodi keskmine turuhind ületab antud väärtusi. Perioodil 01.07 - 30.09.2024 oli aktsiate keskmine turuhind 4,73 (2023 III kv: 5,06) eurot ning perioodil 01.01 - 30.09.2024 oli aktsiate keskmine turuhind 4,83 (2023 9k: 5,04) eurot.

	Ühik	III kv 2024	III kv 2023
Emaettevõtte omanike osa puhaskasumist	EUR '000	1 651	3 393
Perioodi keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 499	18 345
Tavapuhaskasum aktsia kohta	EUR	0,09	0,18
Perioodi korrigeeritud keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 499	18 394
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta	EUR	0,09	0,18
	Ühik	9k 2024	9k 2023
Emaettevõtte omanike osa puhaskasumist	EUR '000	5 478	5 026
Perioodi keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 499	18 308
Tavapuhaskasum aktsia kohta	EUR	0,30	0,27
Perioodi korrigeeritud keskmine aktsiate arv	Tk '000	18 499	18 360

Lisa 9 Rahavoogude aruande kirjete selgitused

(EUR´000)	Lisa	9k 2024	9k 2023
Ettevõtte tulumaks
Tulumaks kasumiaruandes		-944	-458
Tulumaksu ettemaksu vähenemine (+)/ kasv (-) ja võla vähenemine (-)/ kasv(+)		662	-175
Dividendi tulumaksu kulu		12	11
Edasilükkunud tulumaksuvara muutus		7	14
Valuutakursimuutus		-1	0
Makstud ettevõtte tulumaks		-264	-608
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest
Soetus	3	-1 435	-4 195
Soetusega seotud võla vähenemine (-)/ kasv (+)		-223	1 177
Tasutud kinnisvarainvesteeringute eest		-1 658	-3 018

(EUR´000)	Lisa	9k 2024	9k 2023
Tasutud materiaalse põhivara eest
Soetus	4	-675	-612
Soetusega seotud võla vähenemine (-)/ kasv (+)		-10	-10
Valuutakursimuutus		1	-1
Tasutud materiaalse põhivara eest		-684	-623
Tasutud immateriaalse põhivara eest
Soetus	4	-704	-240
Soetusega seotud võla vähenemine (-)/ kasv (+)		-7	22
Valuutakursimuutus		2	-1
Tasutud immateriaalse põhivara eest		-709	-219

Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega

AS-i Harju Elekter Group seotud osapoolteks on kontserni juhatuse ja nõukogu liikmed, nende lähikondsed ning eelmainitud isikute valitseva või nende olulise mõju all olevad ettevõtted. Lisaks ka AS Harju KEK, kelle omanduses on 30,1% AS-i Harju Elekter Group aktsiatest. Kontserni juhtkond on emaettevõtte nõukogu ja juhatuse liikmed.

Kontsern on aruandeperioodil teinud tehinguid seotud osapooltega alljärgnevalt:

(EUR´000)	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2023
Saldod seotud osapooltega:
- Kohustused kaupade ja teenuste eest	63	136	71
- Kohustused Nõukogu ja juhatuse liikmete ees	128	82	110
- Juhatuse liikmete preemiareserv	98	98	0
	9k 2024	12k 2023	9k 2023
Kaupade ja teenuste ost seotud osapooltelt:
- AS-lt Harju KEK põhivara rentimine ja muud teenused	57	111	89
- AS-lt Entek, Ellex Raidla Advokaadibüroo OÜ-lt ja HeBA Clinic OÜ lt muude teenuste ost	674	1 010	700
Kaupade ja teenuste müük seotud osapooltele:
- AS-le Harju KEK muud teenused	1	1	1
- AS-le Entek kaupade ja muude teenuste müük	0	4	4
- HeBA Clinic OÜ-le renditeenus	1	1	0
Nõukogu ja juhatuse liikmete tasud:
- Palk, preemia, hüvitised ja muud tasud	546	556	422
- Sotsiaalmaks	180	183	140

Juhatuse liikmed saavad tasu vastavalt ametilepingule, lisaks on õigus saada lahkumishüvitist: kuni 8 kuu juhatuse liikme tasu ulatuses. Pensioniga seotud õigusi juhatuse liikmetel ei ole. Kontserni juhtorganite liikmete ja/või nende lähikondsetega aruandekvartalis mingeid muid tehinguid ei toimunud.

Aktsiapõhised maksed

1. ja 2022. aastal sõlmiti kontserni töötajate ja äriühingu juhatuse liikmetega 25 optsioonilepingut, kokku 189 750 aktsia märkimisõiguse kohta, millest aruandperioodi lõpuga on potentsiaalselt emiteeritavat aktsiate arv 138 500. Optsiooniprogrammi tähtaeg on kaks aastat, millele lisandub optsioonide realiseerimise tähtaeg. Optsioonide realiseerimise tähtaeg on 36 ja 48 kuud pärast kirjaliku optsioonilepingu sõlmimist.

Aruandeperioodil kajastati tööjõukuluna aktsiapõhiseid makseid 32 (2023 9k: 88) tuhat euro eest, sh juhatuse ja nõukogu liikmete osa moodustas 7 (2023 9k: 28) tuhat eurot. Optsiooni hinna kujunemine on avalikustatud lisas 8.

JUHATUSE KINNITUS AUDITEERIMATA RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE

Juhatus kinnitab AS-i Harju Elekter Group ja tema tütarettevõtete (koos kasutatuna kontsern) 2024. aasta III kvartali ja 9 kuu konsolideeritud auditeerimata raamatupidamise vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust ning kinnitab oma parimas teadmises, et:

• tegevuse vahearuanne annab õige ja õiglase ülevaate aruandeperioodil toimunud olulistest sündmustest ja nende mõjust lühendatud raamatupidamisaruandele, sisaldab peamiste riskide ja ebaselguste kirjeldusi ning kajastab olulise tähtsusega tehinguid seotud osapooltega;
• lühendatud raamatupidamise aruande koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted ja teabe esitusviis on kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt;
• lühendatud raamatupidamise aruanne kajastab õigesti ja õiglaselt kontserni varasid, kohustusi, finantsseisundit ja kasumit või kahjumit ning rahavoogusid; ja
• AS Harju Elekter Group ja tütarettevõtted on jätkuvalt tegutsevad.

Tiit Atso	Juhatuse esimees	22. oktoober 2024
Priit Treial	Juhatuse liige	22. oktoober 2024
Aron Kuhi-Thalfeldt	Juhatuse liige	22. oktoober 2024